TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Chất lượng tín dụng ngắn hạn đối với các Doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng đối với các Doanh nghiệp xây lắp
Về quan điểm chung: Tín dụng phục vụ thi công xây lắp được hiểu là những khoản tài trợ trực tiếp liên quan và phục vụ cho doanh nghiệp thực hiện các hợp đồng, thi công các công trình xây lắp.
Trong quá trình cạnh tranh khốc liệt hiện nay, muốn đứng vững và phát triển thì các doanh nghiệp không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm Ngân hàng hoạt động cũng vì mục đích lợi nhuận, sản phẩm của ngành ngân hàng có rất nhiều trong đó quan trọng nhất là nghiệp vụ tín dụng Bản chất tín dụng là mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay và nó liên quan đến nhiều chủ thể khác trong nền kinh tế mà hoạt động tín dụng luôn ẩn chứa trong đó nhiều rủi ro Để hiểu chất lượng của Tín dụng ta có thể đi từ khái niệm cơ bản về chất lượng của một sản phẩm hàng hoá dịch vụ Chất lượng của sản phẩm hàng hoá dịch vụ là khả năng của một sản phẩm trong việc hoàn thành các chức năng của mình hay có thể hiểu là giá trị sử dụng của sản phẩm hàng hoá dịch vụ dựa trên mức độ thoả mãn nhu cầu người tiêu dùng Để đạt tới chất lượng tín dụng, theo quan điểm của nhiều nhà kinh tế thì con đường đó là liên tục, năng động, không ngừng được cải thiện và đổi mới. Chất lượng tín dụng ngắn hạn theo nghĩa rộng được hiểu là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của quốc gia Tín dụng luôn là đối tượng dành được sự quan tâm của nhiều các ngân hàng thương mại vì các khoản thu nhập đáng kể mang lại nếu không nói là lớn nhất được thể hiện trong bảng quyết toán tài sản ở mỗi ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng ở Vịêt Nam khi mà các sản phẩm dịch vụ khác còn chưa nhiều Chính vì vậy khái niệm về chất lượng tín dụng ngày càng gần gũi hơn với khách hàng, vẫn đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, thể hiện sức mạnh của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.
Tóm lại: Chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DNXL là sự đáp ứng nhu cầu khách hàng là DNXL Nó phù hợp với sự phát triển của ngành xây dựng và vừa đảm bảo cho sự phát triển của ngành Ngân hàng cũng như sự phát triển của nền kinh tế Vì vậy chất lượng hoạt động của ngân hàng không chỉ phụ thuộc vào bản thân ngân hàng mà còn phụ thuộc vào chất lượng hoạt động thi công xây lắp của các doanh nghiệp xây dựng
1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngắn hạn đối với Doanh nghiệp xây lắp
Chất lượng tín dụng phản ánh hoạt động của ngân hàng là tốt hay xấu nên đánh giá chất lượng tín dụng là một công việc thường xuyên và hết sức quan trọng tại các ngân hàng Kiểm soát các chỉ tiêu về chất lượng tín dụng giúp các ngân hàng nhận biết được hoạt động tín dụng tại đây và kịp thời đưa biện pháp chính sách phù hợp với mục tiêu của thời kỳ mới.
1.2.2.1 Chỉ tiêu về quy mô tín dụng ngắn hạn
- Doanh số cho vay ngắn hạn được hiểu là tổng số tiền mà Ngân hàng đã cho vay ra trong kỳ Doanh số cho vay ngắn hạn càng lớn cho thấy quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng tăng trưởng Đây là tín hiệu tốt với bản thân ngân hàng và đối với chính khách hàng khi nhận thấy mình đang giao dịch với một ngân hàng có quy mô lớn.
- Doanh số thu nợ ngắn hạn là quan hệ tín dụng kết thúc khi Ngân hàng thu hồi hết cả gốc lẫn lãi, các khoản tín dụng đảm bảo hoàn trả đầy đủ và đúng hạn là các khoản tín dụng an toàn Có các khoản tín dụng không được hoàn trả hoặc hoàn trả không đúng hạn, việc thanh toán nợ không đúng hạn cho Ngân hàng cho thấy các trục trặc trong hoat động của khách hàng, tìm ra nguyên nhân và kịp thời đưa ra các quyết định mới liên quan đến tính an toàn của tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng là việc rất quan trọng nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng của ngân hàng Nếu doanh số thu nợ ngắn hạn cao chứng tỏ ngân hàng đang có các khoản tín dụng ngắn hạn chất lượng tốt
- Dư nợ tín dụng ngắn hạn phản ánh số tiền mà ngân hàng hiện đang còn cho khách hàng vay vào thời điểm tính hay thời điểm cuối kỳ Nếu chỉ tiêu này tăng ổn định chứng tỏ ngân hàng đang có chiến lược mở rộng thị phần hợp lý.
1.2.2.2 Các chỉ tiêu về cơ cấu tín dụng Đây là chỉ tiêu mà các ngân hàng đang sử dụng để đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn thông qua việc xác định xem Ngân hàng đã đáp ứng được bao nhiêu phần trăm so với nhu cầu vốn của doanh nghiệp, kèm theo là so sánh với cơ cấu tín dụng mà ngân hàng đang thực hiện đối với các doanh nghiệp khác với mức chênh lệch cụ thể:
- Doanh số cho vay đối với DNXL / Tổng doanh số cho vay
- Doanh số thu nợ đối với DNXL / Tổng doanh số thu nợ
- Dư nợ cho vay ngắn hạn đối với các DNXL/ Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn
1.2.2.3 Chỉ tiêu về nợ quá hạn
Là khoản nợ (gốc hoặc lãi) khách hàng không trả được khi đã đến hạn thanh toán thoả thuận trên hợp đồng tín dụng mà không được ngân hàng đồng ý gia hạn Đây là khoản mà ngân hàng đau đầu nhất trong việc quản lý và thu nợ, liên quan đến tính an toàn của các khoản tín dụng nên việc đánh giá chính xác chỉ tiêu này là việc cần thiết và rất quan trọng Tuy rằng nợ quá hạn được xem là chỉ tiêu quan trọng nhất trong việc xem xét tình hình chất lượng tín dụng nhưng các cán bộ tín dụng vẫn phải xem xét nó trong mối quan hệ với các số liệu thông kê khác Khách hàng sẽ phải chịu một mức lãi phạt cao hơn mức lãi suất thông thường, gây khó khăn nhiều hơn trong kinh doanh, Ngân hàng đứng trước nguy cơ khoản nợ khó đòi, nguy cơ mất vốn cao, làm giảm thu nhập của ngân hàng, cụ thể
- Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dư nợ
- Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn= Tổng dư nợ quá hạn ngắn hạn/ Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn
Chỉ tiêu nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn cũng như tốc độ tăng giảm của chúng qua mỗi thời kỳ cần được theo dõi thường xuyên giúp tìm ra biện pháp hữu hiệu để giải quyết Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao và việc xem xét biến động của tỷ lệ này qua các thời kỳ
Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngắn hạn đối với Doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng thương mại
Thể hiện thông qua các khoản cho vay có thể xảy ra rủi ro, qua việc xếp loại và cho điểm khách hàng, những dấu hiệu đánh giá sự lành mạnh của từng khoản tín dụng mà ngân hàng đã, đang và sẽ giải ngân Các chỉ tiêu khác nhau cần được phối hợp khéo léo trong việc đánh giá một khoản nợ vì các quan điểm khác nhau, các cách tính toán khác nhau có thể làm một số chỉ tiêu bị biến dạng.
1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Nhân tố chủ quan (các nhân tố bên trong Ngân hàng) Đây là nhóm các nhân tố liên quan đến tổ chức quản lý hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thương mại Nó có vai trò quan trọng, trực tiếp ảnh hưởng đến chât lượng tín dụng đối với DNXL.
Mỗi NHTM trong hoạt động tín dụng đều phải xây dựng cho Ngân hàng mình một chính sách tín dụng riêng phù hợp với mục tiêu và thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Hoạch định chính sách tín dụng là việc phác hoạ phương hướng kinh doanh trong hoạt động tín dụng Trong quá trình xây dựng chính sách tín dụng mỗiNHTM cần căn cứ vào thực lực của Ngân hàng mình ( về vốn, trình độ cán bộ,thế mạnh trên thị trường cạnh tranh…), căn cứ vào khách hàng chủ yếu, nhu cầu tín dụng, lãi suất huy động…Từ đó các định mục, chỉ tiêu tín dụng cho mỗi giai đoạn, mỗi thời kỳ và từ đó đề ra những chính sách biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng Việc hoạch định chiến lược kinh doanh, xác định mục tiêu chính sách tín dụng có vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng Bởi vì nếu mục tiêu, chính sách hợp lý, đúng đắn, phù hợp thì mới đem lại hiệu quả cao cho hoạt động tín dụng Và ngược lại nếu như chính sách tín dụng không phù hợp với khả năng của Ngân hàng, không phù hợp với từng giai đoạn phát triển của nền kinh tế thì sẽ trở thành rào cản cho sự phát triển hoạt động tín dụng đối với DNXL của NHTM Một chính sách tín dụng được đánh giá là tốt là phải vạch ra cho cán bộ tín dụng phương hướng hoạt động và tạo ra một khung tham chiếu rõ ràng để làm căn cứ xem xét các nhu cầu vay vốn
Trong cơ chế thị trường thông tin là một nhân tố không thể thiếu trong quá trình quản lý Vấn đề thông tin không cân xứng dẫn đến hiện tượng “quả chanh” và khiến Ngân hàng gặp phải rủi ro đạo đức Đặc biệt là trong hoạt động tín dụng, thông tin tín dụng đầy đủ giúp Ngân hàng có bức tranh toàn cảnh tương đối đầy đủ về khách hàng của mình từ đó giúp Ngân hàng có được những quyết định tín dụng phù hợp Vì vậy, thông thường tại các Ngân hàng có một bộ phận thu thập phân tích và xử lý thông tin để loại trừ những thông tin nhiễu, kém chất lượng Chất lượng nguồn thông tin là nhân tố quan trọng để Ngân hàng đề ra chính sách tín dụng một cách hợp lý, khoa học Vì vậy, hoạt động tín dụng muốn đạt được chất lượng cao, an toàn cần phải có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác này Việc nắm bắt kịp thời và chính xác các nguồn thông tin tín dụng giúp cho người quản lý đưa ra quyết định can thiệp kịp thời, nhằm tìm ra các cơ hội tốt cho kinh doanh và giảm rủi ro có thể xảy ra.
* Công tác thẩm định tín dụng
Thẩm định dự án đầu tư là việc xem xét đánh giá một cách khách quan khoa học toàn diện toàn bộ dự án Mục đích công tác thẩm định là đánh giá tổng quan dự án nhằm đưa ra những quyết định đúng đắn Thẩm định là một phần quan trọng trong quy trình tín dụng của Ngân hàng Vì vậy công tác thẩm định là phức tạp và hay gặp phải sai lầm Như vậy, nếu công tác thẩm định dự án mà tốt thì Ngân hàng sẽ giảm thiểu được rủi ro, chất lượng tín dụng cũng được cải thiện Ngược lại, nếu công tác thẩm định dự án không tốt sẽ gây thiệt hại choNgân hàng.
Quy trình tín dụng bắt đầu từ khi cán bộ tín dụng của Ngân hàng tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn, sau đó Ngân hàng tiến hành xem xét hồ sơ, thẩm định các điều kiện vay vốn của khách hàng, ký hợp đồng tín dụng, giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay, thu nợ và các thủ tục phát sinh Quy trình tín dụng hợp lý giúp cho cán bộ có được chuẩn mực trong hoạt động của mình. Hoạt động tín dụng có được đảm bảo hay không tuỳ thuộc vào việc lập ra được quy trình tín dụng đảm bảo logic, khoa học, thuận tiện cho cả khách hàng và Ngân hàng.
* Chất lượng cán bộ tín dụng
Con người là nhân tố quan trọng trong mọi hoạt động Con người là yếu tố quyết định sự thành bại trong quản lý vốn, tài sản của Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng của Ngân hàng nói riêng Một Ngân hàng có đội ngũ cán bộ công nhân viên được đào tạo bài bản, cán bộ tín dụng nắm chắc nghiệp vụ tín dụng, có sự am hiểu về thị trường, xã hội thì khi xử lý hợp đồng vay và đi vay sẽ đem lại hiệu quả cao tránh và giảm thiểu được những rủi ro gặp phải nhờ đó có thể nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.
Nếu như ở thời kỳ trước, khi mà khoa học kỹ thuật chưa phát triển thì công việc của các cán bộ Ngân hàng khá phức tạp và gặp nhiều khó khăn, sai sót.Ngày nay khi công nghệ, kỹ thuật ngày càng phát triển, việc công nghệ hoá ngành Ngân hàng là một cuộc cách mạng lớn Nó giúp cho Ngân hàng giảm bớt những rủi ro thông qua việc đa dạng hoá khách hàng Hiện đại hoá Ngân hàng giúp cho công tác quản lý, thu thập và xử lý thông tin đạt hiệu quả cao, từ đó giúp cho cán bộ Ngân hàng có được những quyết định đúng đắn trong quản lý điều hành Một Ngân hàng có phương tiện kỹ thuật chất lượng cao sẽ tạo điều kiện cho việc đơn giản thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, giúp việc thực hiện các nghiệp vụ một cách nhanh chóng, chính xác.
1.3.2 Nhân tố khách quan( Các nhân tố bên ngoài Ngân hàng)
1.3.2.1 Môi trường hoạt động kinh doanh
* Chủ trương, đường lối của Đảng và Nhà nước
Chủ trương đường lối phát triển của Đảng và Nhà nước là kim chỉ nam định hướng cho mục tiêu phát triển trong ngắn hạn cũng như dài hạn của Ngân hàng Căn cứ vào chủ trương, đường lối phát triển của Đảng và Nhà nước Ngân hàng dựa vào các chỉ tiêu, cơ cấu của ngành xây dựng, doanh nghiệp xây lắp sẽ xây dựng kế hoạch phát triển sản xuất kinh doanh của mình Mục tiêu phát triển của Ngân hàng không thể nằm ngoài mục tiêu phát triển chung của đất nước.
* Sự phát triển của nền kinh tế
Một nền kinh tế phát triển sẽ tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng hoạt động, hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng, có đội ngũ cán bộ có trình độ cao từ đó nâng cao chất lượng các khoản tín dụng Nền kinh tế phát triển cũng tạo điều kiện cho doanh nghiệp trong đó có DNXL làm ăn có hiệu quả, do đó hoạt động cho vay và đi vay của DNXL cũng tăng lên Ngược lại khi nền kinh tế trì trệ, chậm phát triển thì hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và doanh nghiệp cũng bị thu hẹp, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn.
Tuy nhiên cũng phải thấy rằng, khi nền kinh tế phát triển với tốc độ quá nhanh, nhu cầu đầu tư xây dựng cơ bản tăng lên, dẫn đến sự xuất hiện nhiều DNXL cùng với sự biến động của thị trường bất động sản sẽ làm ảnh hưởng đến khả năng thu hồi vốn vay của Ngân hàng Ngoài ra khi nền kinh tế phát triển sẽ có nhiều NHTM hình thành, vì vậy mỗi Ngân hàng cần phải nâng cao năng lực cạnh tranh, từ đó các điều kiện tín dụng sẽ được nới lỏng nhằm thu hút khách hàng nhiều nhất.
Bất cứ một thành phần kinh tế nào khi hoạt động trong nền kinh tế của ViệtNam đều phải tuân theo pháp luật của nước Việt Nam Và các DNXL cũng như các NHTM cũng phải nằm trong khuôn khổ pháp lý.
Hệ thống pháp luật là hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động tín dụng. Trong nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của nhà nước thì pháp luật là pháp chế quan trọng, là công cụ để nhà nước quản lý đất nước Pháp luật hợp lý, phát triển cùng với sự phát triển của nền kinh tế sẽ tạo ra một hàng rào pháp lý, tạo ra môi trường kinh doanh bình đẳng, thuận lợi, bảo vệ quyền lợi của tất cả các chủ thể trong nền kinh tế Do đó nếu môi trường pháp lý đồng bộ, đầy đủ thống nhất, ổn định sẽ tác động mạnh nhằm thúc đẩy chất lượng tín dụng Một hệ thống pháp luật tiên tiến sẽ giúp cho các DNXL có điều kiện phát triển, làm cho giao dịch giữa Ngân hàng và khách hàng được diễn ra dễ dàng Ngược lại nếu hệ thống văn bản pháp lý không đồng bộ sẽ gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc cho vay vốn và khó khăn cho DNXL trong việc làm ăn và đi vay vốn của Ngân hàng.
* Môi trường xã hội- chính trị
Chính trị xã hội ổn định sẽ tạo điều kiện để kinh tế phát triển, tạo điều kiện cho việc đầu tư, phát triển, xây dựng đất nước Ngược lại khi tình hình chính trị- xã hội không ổn định thì hành lang pháp lý sẽ không ổn định, hoạt động đầu tư cũng giảm đi Do đó các DNXL sẽ giảm nhu cầu vay vốn, làm cho hoạt động Ngân hàng không phát triển, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH CẦU GIẤY
Tổng quan về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy
Ngày 16 tháng 09 năm 2004 Ngân hàng ĐT&PT Chi nhánh Cầu Giấy được nâng cấp lên chi nhánh cấp I thông qua quyết định số 0254/QĐ-HĐQT của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy được hình thành trên cơ sở chi nhánh cấp II- Ngân hàng Đầu tư và Phát triển khu vực Từ Liêm trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Hà Nội sau 43 năm hoạt động Và ngay sau khi được nâng cấp, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Trung ương đã đặt sự quan tâm và giúp đỡ toàn diện tới những hoạt động tại đây và Chi nhánh được giao những nhiệm vụ, mục tiêu, định hướng phát triển cụ thể cho thời kỳ mới, giúp quá trình phát triển của Chi nhánh được xúc tiến nhanh chóng hơn.
Ngân hàng ĐT&PT Chi nhánh Cầu Giấy được thành lập và phát triển trên cơ sở đáp ứng nhu cầu kinh doanh và cạnh tranh trên thị trường , trực tiếp kinh doanh và chịu sự quản lý của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Sơ đồ bộ máy tổ chức
PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC
Phòng tín dụng 1, 2 Tổ thanh toán quốc tế Tổ điện toán P.Thẩm định & QLTD P Kiểm tra nội bộ P.Kế toán tài chính
P Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp
P Dịch vụ khách hàng cá nhân
P Tổ chức – Hành chính P Tiền tệ - Kho quỹ P Kế toán- Nguồn vốn
2.1.2 Tình hình hoạt động tại chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Cầu Giấy
Năm 2007 là năm kinh tế Việt Nam có những bước phát triển ấn tượng, đầu tư trực tiếp của nước ngoài- FDI- đạt tới con số hơn 20 tỷ USD, tăng xấp xỉ 70% so với năm 2006 cao nhất từ trước tới nay Kim ngạch XNK vượt ngưỡng 100 tỷ
USD, trong đó xuất khẩu 48 tỷ USD Dự trữ ngoại tệ quốc gia đạt tới con số kỷ lục 20 tỷ USD Tốc độ tăng trưởng kinh tế của năm 2007 đạt mức 8,48%, cao nhất trong vòng 10 năm qua với mức GDP bình quân đầu người khoảng 833 USD Giá trị sản xuất công nghiệp năm 2007 ước đạt gần 48,4 tỷ.
Năm 2007- Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam nói chung và Ngân hàng ĐT&PT Chi nhánh Cầu Giấy nói riêng chịu ảnh hưởng mạnh trong bối cảnh tình hình kinh tế thế giới có những diễn biến mới, tỷ giá các đồng tiền mạnh biến động với biên độ rất cao, lãi suất ngoại tệ trên thị trường quốc tế có xu hướng dao động liên tục Nền kinh tế trong nước nói chung và Hà Nội nói riêng gặp nhiều khó khăn: hạn hán, báo lũ, dịch bệnh, cùng với đó giá cả một số vật tư hàng hoá thế giới tăng tạo sức ép tăng giá bán nhiều mặt hàng trong nước đặc biệt những mặt hàng quan trọng như: lương thực, thực phẩm, thép xăng dầu,… chỉ số lạm phát ở mức cao càng làm cho việc huy động vốn khó khăn và tạo sức ép tăng lãi suất của các ngân hàng trong nước.
Ngân hàng ĐT&PT Chi nhánh Cầu Giấy đạt được tăng trưởng đáng kể cả về doanh số và quy mô hoạt động Trong năm 2007, Chi nhánh hoàn thành chỉ tiêu được giao với kết quả khả quan như sau:
* Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn huy động tính đến ngày 31/12/2007 đạt 3.328 tỷ đồng tăng trưởng 54% so với năm 2006 Trong đó:
- Tiền gửi các tổ chức kinh tế đạt 1.784 tỷ đồng tăng 202% so với đầu năm. Nâng tỷ trọng tiền gửi của các tổ chức kinh tế trong tổng nguồn vốn huy động lên 53,6% Đây cũng là bước đột phá tích cực cho mục tiêu chyển dịch cơ cấu nguồn vốn.
- Tiền gửi dân cư và phát hành giấy tờ có giá đạt 1.544 tỷ đồng tăng 8,05%
( 115 tỷ đồng) so với đầu năm.
Bảng 2.1: CƠ CẤU NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG
1 Tỷ trọng vốn VND/Tổng vốn huy động % 72 80,11
2 Tỷ trọng vốn trung và dài hạn/Tổng vốn huy động % 45 29
3 Huy động vốn Dân cư /Tổng vốn huy động % 86,7 46,4
4 Tỷ trọng vốn huy động/ Tổng tài sản nợ % 90,6 95,39
Bằng nhiều biện pháp, giải pháp cụ thể, chi nhánh đã giữ vững được nền vốn huy động và đạt mức tăng trưởng cao (trong năm 2007) Cơ cấu nguồn vốn huy động được điều chỉnh theo hướng tích cực, lãi suất đầu vào được cải thiện góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh, đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh tại chi nhánh và đóng góp một phần cho toàn hệ thống.
* Hoạt động Tín dụng và công tác xử lý nợ xấu
Hoạt động tín dụng năm 2007 tại Chi nhánh luôn bám sát mục tiêu định hướng cơ cấu lại dư nợ theo hướng tích cực tiến tới thoả mãn các điều kiện theo chuẩn mực, thông lệ, chủ động tăng trưởng, gắn tăng trưởng với kiểm soát chất lượng đảm bảo an toàn gắn với phát triển dịch vụ.
Tích cực điều chỉnh lại cơ cấu dư nợ, sau 2 năm mức tăng trưởng dư nợ trên 300%.
Tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo đạt 59% tổng dư nợ.
Tỷ trọng cho vay ngoài quốc doanh đạt 71,59% tổng dư nợ.
Tỷ trọng dư nợ cho vay xây lắp giảm từ 84% xuống còn 18,5% tổng dư nợ.
Trong năm thu được trên 60 tỷ đồng nợ xấu, nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu đến 31/12/2007 là 0,23%.
Kết quả thu dịch vụ năm 2007 đạt 19,8 tỷ đồng Trong đó thu dịch vụ ròng đạt 19,2 tỷ bằng 106,7% kế hoạch được giao.
Tiếp tục nâng cao chất lượng những sản phẩm dịch vụ đang có.
Năm 2007 Chi nhánh đã tổ chức thực hiện và kiểm soát tốt công tác thanh toán thu được 8 tỷ đồng, triển khai mạnh dịch vụ thanh toán lương tự động, dịch vụ chuyển tiền, khai thác và phục vụ tốt nhu cầu chuyển tiền của các đại lý, các nhà phân phối lớn, khai thác và phát huy hiệu quả mạng lưới các phòng giao dịch, điểm giao dịch trong hoạt động dịch vụ thanh toán.
- Dịch vụ bảo lãnh trong năm tăng trưởng khá đạt 8,4 tỷ đồng.
- Dịch vụ thanh toán quốc tế đạt 1,84 tỷ đồng. Đối với những sản phẩm dịch vụ mới, Chi nhánh đã tích cực triển khai trên cơ sở lựa chọn những sản phẩm phù hợp với điều kiện thực tiễn của Chi nhánh nhằm tạo bước phát triển mới trong hoạt động dịch vụ.
- Mở rộng dịch vụ thanh toán lương tự động, hoạt động dịch vụ thẻ của Chi nhánh trong năm đã có bước phát triển tốt Hiện tại Chi nhánh đang quản lý trên 36.282 thẻ ATM.
- Hoạt động dịch vụ chuyển tiền nhanh Weston Union có những tiến bộ đáng kể, năm 2007 thực hiện 4.923 món chuyển tiền WU đạt 123% kế hoạch được giao, được Ngân hàng ĐT & PT VN đánh giá là một trong những đơn vị triển khai thực hiện tốt.
- Chi nhánh đang tiếp tục tiếp cận và triển khai dịch vụ POS/EDC trên địa bàn.
- Phối hợp chặt chẽ với công ty bảo hiểm BIC đưa sản phẩm dịch vụ bảo hiểm vào hoạt động Ngân hàng, năm 2007, mức thu bảo hiểm đạt 1.950 triệu đồng.
* Những tồn tại hạn chế trong hoạt động tại Chi nhánh
- Về hoạt động nguồn vốn: Nguồn vốn đầu tư huy động của Chi nhánh tăng trưởng khá, cơ cấu nguồn vốn đang được chuyển dịch theo hướng tích cực nhưng huy động từ dân cư tăng trưởng chậm, độ ổn định nguồn vốn không cao.
Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn đối với các Doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy
2.2.1 Những yêu cầu chung, thống nhất về tín dụng ngắn hạn trong lĩnh vực xây lắp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy
Hoạt động cho vay phục vụ thi công xây lắp phải được chuyển hẳn từ cho vay theo hạn mức tín dụng sang cho vay theo phương thức hỗ trợ vốn ngắn hạn tạm thời, trên cơ sở xem xét từng công trình, từng hợp đồng thi công để ký Hợp đồng tín dụng cụ thể.
Trường hợp nhiều công trình đang được thi công tại một đơn vị, Chi nhánh phải mở sổ theo dõi vốn vay từng công trình, đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích, đúng hợp đồng thi công được thoả thuận.
Các Ngân hàng chỉ cho vay đối với các hợp đồng thi công đã xác định,chứng minh được nguồn vốn thanh toán và đảm bảo nguồn vốn vay này sẽ được chuyển về tài khoản của khách hàng tại Chi nhánh.
Căn cứ vào năng lực tài chính, mức độ tín nhiệm, nhu cầu phát sinh các khoản vay thường xuyên, tính ổn định và hiệu quả trong việc thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh của khách hàng để Chi nhánh xác định và ký hợp đồng tín dụng hạn mức có hiệu lực theo năm kế hoạch Khách hàng không đủ các điều kiện để Ngân hàng thực hiện cho vay theo hạn mức, Chi nhánh sẽ xem xét cho vay theo món theo quy định.
Vốn cho vay đối với từng công trình phải đảm bảo được thu nợ trong vòng
12 tháng và mức cho vay không quá giá trị vốn bố trí cho công trình theo kế hoạch hàng năm. Để đạt được mức độ an toàn trong cho vay thực hiện thi công xây lắp, Chi nhánh cần chủ động tiếp cận từng công trình dự án Việc kiểm tra các tài sản đảm bảo, mục đích sử dụng tiền vay và việc đánh giá khả năng tài chính của từng đơn vị thi công xây lắp như các khoản phải thu, công nợ và hiệu quả sử dụng vốn luôn phải được tổ chức kiểm tra, rà soát thường xuyên, làm cơ sở điều chỉnh linh hoạt giới hạn cho vay và chính sách khách hàng đối với từng đơn vị.
2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn trong lĩnh vực lắp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy
Tín dụng xây lắp là hoạt động mang tính truyền thống tại Ngân hàng ĐT&PT Chi nhánh Cầu Giấy nói riêng và NHĐT&PT nói chung bởi uy tín lâu đời và tính chuyên nghiệp trong cho vay xây lắp của Chi nhánh trong suốt quá trình hoạt động Hơn nữa, so với các NHTM trên địa bàn Chi nhánh có nhiều ưu thế về chính sách lãi suất, chính sách chăm sóc khách hàng, tạo ra lợi thế cạnh tranh hơn.
Tình hình thực hiện cho vay ngắn hạn trong kỳ tại Chi nhánh được thông qua các thông số thống kê báo cáo sau:
2.2.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn
Bảng 2.2: DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN Đơn vị: Tỷ đồng
DN công nghiệp, thương mại
( Nguồn: Báo cáo tín dụng tại Chi nhánh NH ĐT&PT Cầu Giấy 2005-2007)
Biểu đồ doanh số cho vay ngắn hạn
DN công nghiệp, thương mai
Tín dụng đối với DNXL được coi là thế mạnh của Chi nhánh, điều này được thể hiện trong cơ cấu về doanh số cho vay ngắn hạn giữa các loại hình doanh nghiệp đang là khách hàng tại Chi nhánh Về giá trị tuyệt đối, doanh số cho vay liên tục tăng qua các năm và mức tăng là khá lớn, từ 78,45 tỷ đồng lên 103,85 tỷ đồng sau 2 năm 2005-2007 Đặc biệt thế mạnh hiện rõ hơn ở giá trị tương đối khi tỷ trọng tăng 49,14% lên 51,2% từ năm 2005 đến năm 2006 và đạt gần 60% tổng doanh số cho vay vào năm 2007 Như vậy tín dụng ngắn hạn trong lĩnh vực xây lắp đang ngày càng giữ vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng tại Chi nhánh, là nguồn quan trọng trong hoạt động kinh doanh và sinh lời của Ngân hàng Điều này chứng tỏ rằng hoạt động cho vay trong lĩnh vực xây lắp tại Chi nhánh đạt hiệu quả tốt, vốn huy động được đem vào sử dụng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp là rất lớn đồng thời bổ sung được nguồn vốn tức thời trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Ngân hàng thực sự là người bạn đồng hành đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực sản xuất này.
2.2.2.2 Dư nợ cho vay ngắn hạn
Dư nợ là một chỉ tiêu được quan tâm nhiều nhất tại các Ngân hàng thương mại trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển Dư nợ phản ánh số liệu tại thời điểm, thường là ngày cuối cùng của 1 tháng, một quý hoặc một năm ( 31/12) Đây là chỉ tiêu chung được sử dụng đánh giá quy mô tín dụng tại các Ngân hàng trên khắp thế giới.
BẢNG 2.3: TỔNG DƯ NỢ CHO VAY NGẮN HẠN Đơn vị: Tỷ đồng
% so với Tổng dư nợ
% so với Tổng dư nợ
% so với Tổng dư nợ
Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn
DN công nghiệp, thương mại
(Nguồn: Báo cáo tín dụng tại Chi nhánh NHĐT&PT Cầu Giấy 2005-2007)
Biểu đồ tổng dư nợ cho vay ngắn hạn
Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn
DN công nghiệp, thương mại
Biểu đồ 2Qua bảng báo cáo có thể thấy tình hình sử dụng vốn ngắn hạn của cácDNXL ngày càng tăng và đang trở thành một lĩnh vực kinh doanh sôi động tại
Chi nhánh Từ giá trị tuyệt đối đến giá trị tương đối đều khẳng định nhu câù nguồn vốn ngắn hạn đầu tư cho lĩnh vực xây lắp tại Ngân hàng liên tục tăng nhanh trong các năm trở lại đây Điều này hoàn toàn phù hợp với giai đoạn hiện nay khi tình hình quy hoạch xây dựng Hà Nội nói chung và khu vực Từ Liêm, Cầu Giấy, Mỹ Đình… nói riêng đang được triển khai trên diện rộng.
Từ năm 2005 đến năm 2006, cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp tăng 57 tỷ đồng trong khi từ năm 2006 đến năm 2007 tăng gần 500 tỷ đồng( từ 535,75 tỷ lên 1031 tỷ đồng), về giá trị tương đối tăng khoảng hơn 1%( thấp hơn năm trước) vì tổng dư nợ cho vay ngắn hạn đối với tất cả các loại hinh doanh nghiệp tại Chi nhánh đều tăng với tốc độ rất nhanh nên tỷ trọng của riêng khối doanh nghiệp này so với mặt bằng chung không được phản ánh rõ rệt Tuy nhiên xét trong một năm tài chính nhất định thì mức độ sử dụng các nguồn ngắn hạn cho các doanh nghiệp xây lắp tại Chi nhánh có tỷ trọng cao hơn hẳn các doanh nghiệp khác, vì chất lượng thẩm định dự án các công trình xây dựng vay vốn ngày càng đạt hiệu quả cao dưới sự chỉ đạo sát sao của Ban lãnh đạo tại Chi nhánh và sự chỉ đạo hướng dẫn cụ thể của Ngân hàng Trung ương Ghi nhận sự thành công của Chi nhánh khi mạnh dạn thực hiện cho vay đối với doanh nghiệp mới, nhiều dự án được đánh giá là có triển vọng Sự linh động trong chính sách khách hang đã thu hút được lượng lớn khách hàng doanh nghiệp trên địa bàn trước sự cạnh tranh mạnh mẽ của các hệ thống ngân hang khác DNXL đang ngày càng khẳng định vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng với những dự án khả thi bên cạnh chức năng quản lý phù hợp với những yêu cầu, những thông số và khả năng kiểm soát của Ngân hàng.
Dư nợ tín dụng liên tục tăng qua các năm cũng được xem là một trong những thành quả đạt được từ nỗ lực tại Chi nhánh trong việc tăng cường công tác tín dụng ngắn hạn đặc biệt là trong cho vay xây lắp- một lĩnh vực đặc thù, một ngành quan trọng đang là đối tượng phục vụ tận tình của toàn hệ thống Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam.
2.2.2.3 Doanh số thu nợ ngắn hạn
Như đã phân tích ở trên, cho vay là một hoạt động rất quan trọng của Ngân hàng và bất cứ ngân hàng nào cũng cố gắng nâng cao doanh số cho vay Tuy nhiên, một vấn đề đặt ra là nếu Ngân hàng cứ cho vay mà không quan tâm đến đến tình hình và khả năng thu nợ thì sẽ đẩy Ngân hàng đến rủi ro tín dụng Vì vậy chính sách thu nợ cũng rất quan trọng và phải được Ngân hàng quan tâm như đối với chính sách mở rộng cho vay Ta có tình hình thu nợ của Chi nhánh được thể hiện cụ thể qua các con số sau:
BẢNG 2.4: TÌNH HÌNH THU NỢ NGẮN HẠN Đơn vị: Tỷ đồng
%doanh số Doanh số thu nợ 60,2 100% 67,97 100 66,32 100
DN công nghiệp, thương mại
(Nguồn: Báo cáo tín dụng tại Chi nhánh NHĐT&PT Cầu Giấy 2005-2007)
Biểu đồ Tình hình thu nợ ngắn hạn
DN công nghiệp, thương mại
Khả năng thu nợ ngắn hạn của Chi nhánh có phần không ổn định nếu xét trên doanh số thu nợ đối với tất cả các loại hình doanh nghiệp đang là khách hàng tại đây Nhưng xét trên tỷ lệ thu nợ của ngành xây lắp, chúng ta có thê thấy những con số đáng mừng Đó là kết quả của những phấn đấu, những nỗ lực không ngừng trong việc hoàn thiện sát sao quy trình tín dụng của các cán bộ tại đây Doanh số tăng từ 50,14 tỷ đồng lên 55,3 tỷ đồng trong 2 năm 2005-2006, đó là những tín hiệu tích cực cho thấy sự bứt phá trong việc tăng cường hiệu quả của công tác tín dụng tại Chi nhánh Điều này khẳng định chất lượng cho vay ngắn hạn trong lĩnh vực xây lắp tại Chi nhánh được đặc biệt chú trọng trong từng bước của quy trình phân tích tín dụng, thẩm định, giải ngân và giám sát Dù có những đổi mới rất nhiều trong công tác tín dụng tại chi nhánh song trong năm2005-2006, khả năng thu nợ có phần giảm xuống đôi chút do có một số doanh nghiệp bị thua lỗ trong thi công, buộc phải gia hạn nợ và một số những điều tiếng về tình trạng ăn cắp vật liệu, kê khai không rõ ràng trong và sau khi nghiệm thu công trình Vẫn là một tỷ lệ cao hơn so với tỷ lệ thu nợ các doanh nghiệp ngoài xây lắp song vẫn đòi hỏi các cán bộ tín dụng và thẩm định tại Chi nhánh cần phải nỗ lực nhiều trong việc thực hiện nghiêm túc và chính xác quy trình nghiệp vụ nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh diễn ra lành mạnh hơn trong các năm tiếp theo.
2.2.2.4 Các chỉ tiêu nợ quá hạn
Trong hoạt động tín dụng, tất cả các Ngân hàng thương mại đều gặp phải rủi ro tín dụng Nợ quá hạn là một trong những biểu hiện quan trọng nhất thể hiện chất lượng tín dụng Để giảm thiểu những tổn thất cho Ngân hàng khi các khoản nợ không được thanh toán kịp thời, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng, dẫn đến những rủi ro trong thanh toán Theo dõi các khoản nợ, tình hình nợ quá hạn để từ đó có những biện pháp cụ thể, thích hợp nhằm giúp Ngân hàng đối phó với rủi ro tín dụng.
BẢNG 2.5: TÌNH TRẠNG NỢ QUÁ HẠN Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số tuyệt đối % Số tuyệt đối % Số tuyệt đối %
DN công nghiệp, thương mại 0,875 82,3 0,857 83,29 0,642 69,4
(Nguồn: Báo cáo tín dụng tại Chi nhánh NHĐT&PT Cầu Giấy 2005-2007)
Biểu đồ tình trạng nợ quá hạn
DN công nghiệp, thương mại
Đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn đối với Doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy
2.3.1 Những kết quả đạt được
Trong những năm vừa qua, sau khi chính thức được nâng cấp trở thành chi nhánh cấp I, cùng sự hướng dẫn chỉ đạo giúp đỡ toàn diện của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Chi nhánh ngân hàng Đầu tư và Phát triển Cầu Giấy đã đạt được những bước tiến rất đáng khích lệ Quá trình huy động vốn với khối lượng lớn và những nguồn tiền tương đối ổn định đã giúp Chi nhánh đáp ứng một cách tốt nhất, kịp thời nhất những khoản tín dụng quan trọng tại Ngân hàng, đó là những khoản cho vay đối với các doanh nghiệp đang hoạt động trong lĩnh vực xây lắp đặc biệt là các doanh nghiệp có mối quan hệ thường xuyên tại đây.
Cùng những thắng lợi của toàn ngành, công tác tín dụng ngắn hạn trong thi công xây dựng cơ bản tại chi nhánh cũng đạt được những kết quả rất khả quan. Doanh số cho vay xây dựng cơ bản là một chỉ tiêu phản ánh nguồn thu nhập lớn trong tương lai mà ngành Ngân hàng đạt được trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh so với doanh số của các doanh nghiệp khác vay trong cùng thời kỳ : Doanh số cho vay năm 2005 đạt 78,45tỷ đồng, năm 2006 đạt 83,32 tỷ, năm 2007 đạt 103,85 tỷ Tổng dư nợ liên tục tăng cao trong 3 năm trở lại đây năm 2005 đạt 495,65tỷ; năm 2006 đạt 535,73 tỷ; năm 2007 đạt 1031 tỷ đồng Các giá trị tương đối cũng thể hiện mức trung bình cao hơn hẳn của DNXL so với các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực khác Từ đây khẳng định được vai trò đặc biệt quan trọng dễ nhận thấy của tín dụng ngắn hạn trong lĩnh vực thi công xây lắp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy.
Trong công tác thu hồi nợ, đặc biệt là thu nợ tín dụng ngắn hạn trong cho vay xây lắp cũng đang được thực hiện theo hướng tích cực Từ đó giúp cho Chi nhánh chủ động thêm nguồn vốn góp phần đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng cho thời gian tiếp theo Xong công tác thu nợ xét trong 2 năm 2005, 2006 và con số về nợ quá hạn cũng có nhịp độ tăng lên bên cạnh tốc độ tăng của con số thống kê về dư nợ( tăng từ 172 triệu đồng lên 283 triệu đồng)
Những kết quả đạt được đã khẳng định việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp đang tác động mạnh mẽ đến công tác tín dụng nói riêng và tình hình hoạt động kinh doanh nói chung tại Việc so sánh các chỉ tiêu cụ thể đã trình bày, chúng ta có thể đã có những cái nhìn tổng quát nhất về diễn biến của các khoản tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh. Các khoản tín dụng có vai trò ngày càng quan trọng trong hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng đang ngày càng được quan tâm đúng mức hơn Nguồn vốn được huy động cũng ngày càng được ổn định và đáp ứng đầy đủ , kịp thời nhu cầu vốn ngắn hạn của các doanh nghiệp xây lắp Cùng những thắng lợi của toàn ngành, công tác tín dụng ngắn hạn trong thi công xây dựng cơ bản tại chi nhánh cũng đạt được những kết quả rất khả quan Doanh số cho vay xây dựng cơ bản là một chỉ tiêu phản ánh nguồn thu nhập lớn trong tương lai mà ngành ngân hàng đạt được trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh so với doanh số của các doanh nghiệp khác vay trong cùng thời kỳ : Doanh số cho vay năm 2005 đạt 78,45tỷ đồng, năm 2006 đạt 83,32 tỷ, năm 2007 đạt 103,85 tỷ Tổng dư nợ liên tục tăng cao trong 3 năm trở lại đây năm 2005 đạt 495,65tỷ; năm 2006 đạt 535,73 tỷ; năm 2007 đạt 1031 tỷ đồng Các giá trị tương đối cũng thể hiện mức trung bình cao hơn hẳn của doanh nghiệp xây lắp so với các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực khác Từ đây khẳng định được vai trò đặc biệt quan trọng dễ nhận thấy của tín dụng ngắn hạn trong lĩnh vực thi công xây lắp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy.
Trong công tác thu hồi nợ, đặc biệt là thu nợ tín dụng ngắn hạn trong cho vay xây lắp cũng đang được thực hiện theo hướng tích cực Từ đó giúp cho Chi nhánh chủ động thêm nguồn vốn góp phần đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng cho thời gian tiếp theo Xong công tác thu nợ xét trong 2 năm 2005, 2006 và con số về nợ quá hạn cũng có nhịp độ tăng lên bên cạnh tốc độ tăng của con số thống kê về dư nợ( tăng từ 172 triệu đồng lên 283 triệu đồng)
Những kết quả đạt được đã khẳng định việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp xây lắp đang tác động mạnh mẽ đến công tác tín dụng nói riêng và tình hình hoạt động kinh doanh nói chung tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy.
2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân
Bên cạnh những kết quả đạt được thì chất lượng tín dụng đối với các DNXL tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy chưa cao còn thể hiện ở các điểm sau:
- Chúng ta có thể nhận thấy một số hạn chế mà Ngân hàng vẫn gặp phải từ các chỉ tiêu cụ thể đã phân tích và nhận xét một cách tổng quan qua các báo cáo số liệu trên Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay thi công xây lắp vẫn còn tồn tại tuy không cao song cũng cần phải quan tâm theo dõi sát sao và có kế hoạch quán triệt cụ thể rõ ràng Công tác thu hồi các khoản nợ xấu cũng còn gặp nhiều khó khăn, một số khoản nợ xấu vẫn còn tồn đọng và trở thành nợ khó đòi Bên cạnh đó là công tác thu nợ ngắn hạn tại Chi nhánh còn chưa đạt được hiệu quả như mong muốn Trong năm 2007, trong khi doanh số cho vay tăng lên, doanh số thu nợ lại có phần giảm xuống Những hạn chế này đôi khi không phải là từ phía thẩm định tại Ngân hàng, một phần do lỗi kinh doanh tại doanh nghiệp, lỗi không trung thực của khách hàng, một phần từ lỗi chính sách vĩ mô của Chính phủ.
Việc xem xét cho vay đối với các DNXL chưa được xem xét kỹ lưỡng do thiếu thông tin về khách hàng và một phần do khách hàng là những khách hàng thân quen, tin cậy đối với Ngân hàng Do đó việc cấp tín dụng đôi khi dựa vào phán quyết chủ quan của cán bộ tín dụng và chủ yếu dựa trên những thông tin cũ, không đầy đủ chính xác dẫn đến những phán quyết sai lầm về tính khả thi của dự án, về khả năng trả nợ của khách hàng Trong cho vay, có một số trường hợp Ngân hàng chỉ chú ý đến hợp đồng thi công, giấy báo giá hay một số hóa đơn mua hàng chứ chưa nắm chắc nguồn vốn đầu tư xây dựng công trình của DNXL Từ đó dẫn đến một số trường hợp DNXL vay vốn Ngân hàng để thi công, xây dựng các công trình nhưng không thu được tiền thanh toán dẫn đến không có nguồn tài chính để trả nợ cho Ngân hàng.
Thủ tục cho vay tại Chi nhánh còn nhiều phức tạp, khối lượng văn bản lớn gây mất thời gian cho khách hàng Các thông tin về khách hàng tuy đã chú ý khai thác song khả năng nắm bắt của Chi nhánh còn nhiều giới hạn do nhiều nguồn cung cấp thông tin khác nhau có thể là không đầy đủ và thiếu chính xác mà Ngân hàng khó có thể kiểm tra tính xác thực Công tác thẩm định giá tài sản còn hạn chế, còn mang tính chủ quan nên đôi khi làm mất đi những cơ hội để tài trợ tín dụng cho những nhu cầu, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Việc xác định kỳ hạn trả nợ của các khoản vay chưa phù hợp với quá trình luân chuyển vật tư, hàng hoá dẫn đến nhiều trường hợp xác định kỳ hạn vay không hợp lý, do đó Ngân hàng phải tốn kém chi phí cho việc phân loại nợ, gia hạn nợ và trích lập dự phòng rủi ro Do đặc điểm của ngành xây lắp có chu kỳ sản xuất lớn hơn các ngành nghề khác nên việc xác định kỳ hạn nợ không phù hợp với chu trình chu chuyển vốn của DNXL cũng gây ra những khó khăn cho DNXL cũng như cho Ngân hàng Do đó làm giảm hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng đối với các DNXL.
Cán bộ tín dụng tuy được phổ biến thường xuyên về quy trình nghiệp vụ song vẫn còn sai sót nhiều trong quá trình thực hiện, vì vậy mà chất lượng tín dụng ngắn hạn trong lĩnh vực xây lắp đôi khi còn bị hạn chế, hiệu quả cho vay chưa cao.
Các tài sản thế chấp của khách hàng tại Chi nhánh chủ yếu là bất động sản có mức giá thường biến động nên việc định giá là khó khăn và việc phát mại tài sản, chênh lệch thu chi có thể làm giảm thu nhập của Chi nhánh Các máy móc thiết bị được thế chấp nhiều khi bị giảm giá trị trong quá trình sử dụng, bảo quản cũng có thể là nguyên nhân gây thua lỗ trong hoạt động của Ngân hàng.
Công tác tuyên truyền quảng cáo khuếch trương sản phẩm dịch vụ của Chi nhánh còn đơn điệu Bên cạnh đó việc khách hàng không nắm được tinh thần của thủ tục vay vốn, chứng từ yêu cầu trong hồ sơ vay vốn do đó mất thời gian và công sức đi lại nhiều lần.
Từ phía Doanh nghiệp xây lắp
Một thực trạng đang diễn ra phổ biến hiện nay là môt số doanh nghiệp trúng thầu thi công xây dựng bằng vốn ngân sách nhưng DN này không làm trực tiếp mà bán lại hợp đồng thi công cho một đơn vị khác để kiếm chênh lệch. Một số lại rút ruột công trình bằng cách như làm không đúng thiết kế, nhà thầu ăn gian không nhiều thì ít, bớt xén nguyên vật liệu hoặc họ có thể đút lót người tư vấn thiết kế để vẽ ra những biện pháp như: thi công rất phức tạp, cần huy động nhiều trang thiết bị, xe cộ… nhằm đẩy giá thành lên cao…
GIẢ PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH CẦU GIẤY
Định hướng phát triển tín dụng ngắn hạn đối với các Doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy
Dựa trên những chủ trương chung của Đảng và Nhà nước cũng như định hướng phát triển của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, Ngân hàng ĐT&PT Chi nhánh Cầu Giấy đã có những định hướng cụ thể cho hoạt động tín dụng nói chung cũng như tín dụng ngắn hạn đối với DNXL nói riêng.
Thị trường vốn ở Việt Nam hoạt động chưa hiệu quả, quy mô vốn còn nhỏ so với yêu cầu, nguồn vốn vay từ Ngân hàng vẫn là kênh huy động vốn chủ yếu của nền kinh tế Đây một mặt là điều kiện thuận lợi để Ngân hàng lựa chọn cơ hội đầu tư tốt xong nó cũng đòi hỏi Ngân hàng phải có chiến lược đầu tư cụ thể trên cơ sở phát huy những thế mạnh của Ngân hàng mình.
Những định hướng cụ thể trong việc phát triển hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với các DNXL tại Chi nhánh:
- Tìm hiểu để nắm bắt được thực chất tài chính, quá trình hoạt động sản xuất, kinh doanh của các DNXL và tổ chức thi công của các đơn vị thi công xây lắp để có biện pháp quản lý tín dụng hiệu quả và phù hợp hơn
- Đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư và hoạt động cho các DNXL góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động nhằm tạo ra một môi trường kinh doanh lành mạnh góp phần phát triển nền kinh tế, đẩy mạnh quá trình hội nhập kinh tế thế giới.
- Cố gắng sử dụng những biện pháp hiệu quả, phù hợp nhằm nâng cao doanh số cho vay đối với các DNXL, tăng tỷ trọng dư nợ có đảm bảo bằng tài sản của DNXL, đồng thời giảm tỷ lệ nợ quá hạn cho vay đối với các DNXL Có những phân công công việc cụ thể cho mỗi cán bộ tín dụng để đảm bảo việc thu nợ đạt hiệu quả cao, đồng thời định kỳ có kiểm điểm tiến độ thực hiện. Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, không chỉ dừng lại ở các sản phẩm truyền thông mà phải nghiên cứu, phát triển các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng Đẩy mạnh phát triển công nghệ Ngân hàng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNXL.
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn đối với các Doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy
VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH CẦU GIẤY
Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm một tỷ lệ lớn trong tổng lợi nhuận của Ngân hàng Trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng đối với DNXL cũng được Ngân hàng quan tâm vì hoạt động xây dựng là hoạt động phát triển mạnh trong nền kinh tế nước ta hiện nay.
Chất lượng tín dụng đang là mối quan tâm hàng đầu tại các Ngân hàng Việt Nam hiện nay vì tín dụng vẫn đang là nguồn thu chủ yếu tại đây Quá trình huy động vốn đang được xúc tiến một cách khẩn trương mang tính chất cạnh tranh trên thị trường thì việc sử dụng vốn làm sao cho hiệu quả nhất đang là mối quan tâm lớn Với mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng trong thời gian tới, Ngân hàng ĐT&PT VN nói chung và Chi nhánh nói riêng thực hiện tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư, các tổ chức kinh tế kết hợp các nguồn vốn của Ngân hàng cấp trên, của các tổ chức kinh tế quốc tế, thực hiện cạnh tranh trong khuôn khổ pháp luật vì mục tiêu tốt nhất cho sự phát triển kinh tế đất nước.
Nhận thấy rõ những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng chung của toàn Chi nhánh, cũng như đối với hoạt động tín dụng riêng đối với doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp, một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng được đề ra như sau:
3.2.1 Phân loại và đánh giá khách hàng
Trong hoạt động của Ngân hàng, khách hàng giữ vai trò quan trọng, quyết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Hoạt động của Ngân hàng là để phục vụ khách hàng, khách hàng hoạt động có hiệu quả thì hoạt động của Ngân hàng mới phát triển, lợi nhuận của Ngân hàng mới được nâng lên Do vậy, hoạt động tín dụng của Ngân hàng phải thoả mãn tốt nhất, nhiều nhất, đầy đủ nhất và phù hợp nhất những nhu cầu hợp lý của khách hàng Do vậy, Ngân hàng luôn phải xây dựng chính sách khách hàng và phân loại khách hàng có hiệu quả.
Trong hoạt động tín dụng đối với DNXL Ngân hàng cần phải giải quyết một số vấn đề như:
- Ngân hàng phải coi trọng và tổ chức tốt, nghiên cứu một cách kỹ lưỡng về đặc điểm khả năng thói quen nhu cầu mong muốn của từng loại khách hàng, bao gồm cả những khách hàng đang có mối quan hệ tín dụng với Ngân hàng và khách hàng tiềm năng.
- Định kỳ tổ chức rà soát, phân tích, đánh giá khả năng tài chính của từngDNXL, làm rõ các khoản phải thu công nợ của từng đơn vị và hiệu quả sử dụng vốn vay để đánh giá đúng thực trạng tài chính của doanh nghiệp Đối với cácDNXL làm ăn có hiệu quả, tín nhiệm thì Ngân hàng cần có chính sách đa dạng hoá sản phẩm để đáp ứng nhu cầu hội nhập kinh tế thế giới Đối với các DNXL đang gặp khó khăn tạm thời về tài chính, có tình trạng nợ đọng xây dựng thìNgân hàng nên tăng cường kiểm soát cho vay, thi công xây lắp, bám sát tiến độ thanh toán và đề nghị chủ đâu tư chuyển tiền theo đúng cam kết Còn đối với những DNXL làm ăn không hiệu quả thì Ngân hàng cần có các biện pháp kịp thời để tố đa hoá các biện pháp bảo đảm bằng tài sản, hạn chế cấp tín dụng và yêu cầu các DNXL phải hoàn trả các khoản tín dụng đã và chưa đến hạn Như vậy qua đó Ngân hàng đã thể hiện chức năng của mình là tư vấn cho các DNXL gặp phải một số khó khăn nhất định.
3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khi cho vay
Quyết định cho vay thuộc về Ngân hàng nhưng việc thu nợ lại phụ thuộc phần lớn vào thái độ, khả năng trả nợ của các DNXL Do vậy, công tác thẩm định trước khi cho vay là quan trọng và cần phải được tiến hành một cách cẩn thận, nghiêm túc Để thẩm định đạt hiệu quả cao, cán bộ tín dụng phải yêu cầu khách hàng trình bày các bảng báo cáo tài chính ở thời điểm gần nhất và hai năm liền kề với thời điểm vay vốn Từ đó, cán bộ tín dụng thẩm định xem DNXL có đủ điều kiện để cho vay hay không Để nâng cao chất lượng thẩm định đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có kinh nghiệm về nghiệp vụ tín dụng nhất là nghiệp vụ tín dụng đối với DNXL cũng như kiến thức hiểu biết về ngành xây dựng Cán bộ tín dụng cũng cần phải đặt dự án trên phương án động để đánh giá dự án một cách tổng quan Công tác thẩm định không chỉ dừng lại ở khâu trước khi cho vay mà cả sau khi Ngân hàng đã cho vay cán bộ tín dụng vẩn phải thẩm định tiến độ cũng như có các biện pháp kịp thời để hạn chế rủi ro tín dụng như: Định hướng cho DNXL, hoặc sẽ ngừng việc cung cấp vốn nếu hoạt động của DNXL có vấn đề ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
3.2.3 Kiểm tra giám sát chặt chẽ quá trình vay, sử dụng vốn, trả nợ vay của Doanh nghiệp xây lắp
Thi công xây lắp cũng như sản xuất kinh doanh các sản phẩm khác đều là một quá trình Chất lượng của từng bước thực hiện liên quan đến toàn bộ chất lượng của quá trình thi công, vì vậy Chi nhánh cần xây dựng chính sách kiểm tra giám sát chặt chẽ toàn bộ quá trình sử dụng vốn của doanh nghiệp, đảm bảo nguồn tín dụng ngắn hạn được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả nhất tránh thất thu vốn và có biện pháp xử lý kịp thời nếu xảy ra sai phạm, phù hợp với thực tế hoạt động của Chi nhánh và sự thay đổi của thị trường.
Có rất nhiều nhân tố tác động đến quá trình luân chuyển vốn và làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng kể cả các nhân tố khách quan và chủ quan Song một cách tổng quát, Chi nhánh cần theo dõi hồ sơ vay vốn và kế hoạch trả nợ của doanh nghiệp, những thông tin về khách hàng, mức độ chiếm lĩnh sản phẩm của doanh nghiệp trên thị trường và khả năng kinh doanh của doanh nghiệp.
Việc căn cứ vào sổ theo dõi cho vay các công trình, căn cứ vào mỗi đợt tiền thanh toán của các công trình qua tài khoản tiền gửi của doanh nghiệp là biện pháp quan trọng cho cán bộ tín dụng nắm được các thông tin về đối tượng liên quan, thời gian phát vay, thời hạn cho vay, khả năng thu hồi vốn… từ đó phát hiện và xử lý những khoản lãng phí vốn của khách hàng.
3.2.4 Tăng cường biện pháp xử lý nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với các Doanh nghiệp xây lắp
Trong hoạt động tín dụng, nợ quá hạn là điều không thể tránh khỏi mà Ngân hàng chỉ cố gắng xử lý các khoản nợ quá hạn này để giảm tối thiểu tổn thất cho Ngân hàng Trong mọi trường hợp, Ngân hàng cố gắng để ngăn ngừa các khoản vay có thể dẫn tới nợ quá hạn bằng cách:
- Cho vay đối với các DNXL có tình hình tài chính ổn định và tăng trưởng. Đối với các DNXL có khả năng tài chính yếu kém có thể tư vấn cho họ trong việc tìm ra phương hướng kinh doanh hợp lý hơn, nếu như tình hình tài chính của DNXL không khả thi và Ngân hàng cũng không có biện pháp tư vấn giúp các DNXL thì không cho vay hoặc cho vay với một hạn mức tín dụng nhất định.
- Cán bộ tín dụng phải tính toán thời hạn cho vay, thời hạn trả nợ hợp lý.
Do hoạt động kinh doanh của các DNXL mang tính mùa vụ và ảnh hưởng nhiều bởi yếu tố thời tiết, khi xác định thời hạn trả nợ cán bộ tín dụng phải tính toán kỹ lưỡng để tránh tình trạnh DNXL không có khả năng trả nợ theo đúng hợp đồng.
Khi các DNXL đã không trả nợ đúng thời gian thì ngân hàng phải có những biện pháp cụ thể để xử lý các khoản nợ quá hạn bằng cách:
- Ngân hàng ra hạn nợ hoặc điều chỉnh hợp đồng cho vay cho khách hàng.Ngân hàng đề nghị doanh nghiệp quản lý chặt chẽ ngân quỹ, giảm bớt hàng tồn kho…
