Doanh nghiệp xây lắp trong nền kinh tế
1.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp xây lắp
Xây lắp được hiểu một các cơ bản là những công việc thưộc quá trình xây dựng và lắp đặt thiết bị các công trình, hạng mục công trình.
Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp là những doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế được thành lập theo quy định của pháp luật có đăng ký kinh doanh về xây lắp.
Trách nhiệm của các Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp:
- Đăng ký hoạt động xây dựng tại các cơ quan có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.
- Chịu trách nhiệm trước pháp luật và Chủ đầu tư về các nội dung đã cam kết trong hợp đồng, bao gồm cả số lượng, chất lượng, tính chính xác của sản phẩm theo thời gian thực hiện hợp đồng, có quy định và hướng dẫn sử dụng công trình trước khi bàn giao công trình xây dựng, thực hiện bảo hành chất lượng sản phẩm xây dụng và công trình theo quy định.
- Thực hiện chế độ bảo hiểm công trình xây dựng, thực hiện an toàn lao động, bảo vệ môi trường sinh thái trong quá trình xây dựng Thông tin rộng rãi về năng lực hoạt động của doanh nghiệp để Chủ đầu tư biết và lựa chọn.
1.1.2 Vai trò và vị thế của Doanh nghiệp xây lắp.
Lịch sử phát triển kinh tế thế giới đã chứng minh: Một quốc gia có nền kinh tế phát triển đều là những quốc gia có cơ sở hạ tầng của nền kinh tế rất tốt Một cơ sở hạ tầng vững chắc, hiện đại là điều kiện để các nước thực hiện mục tiêu công nghiệp hoá, hiện đại hoá và tăng trưởng kinh tế Để làm biến đổi cơ sở hạ tầng, một bộ phận không thể thiếu đó chính là ngành công nghiệp xây dựng.
Trong nhiều năm qua, với vai trò chủ đạo của mình, Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp đã thực hiện tốt những chủ trương và nhiệm vụ của Đảng và Nhà nước trong từng thời kỳ phát triển của đất nước Vai trò và vị thế của DNXL trong nền kinh tế được khẳng định qua các khía cạnh sau:
1.1.2.1 Sự phát triển của DNXL tạo điều kiện khai thác tối đa nguồn lực của đất nước
Nhiệm vụ chính của ngành xây dựng cơ bản là xây dựng mới, mở rộng khôi phục và sửa chữa TSCĐ của nền kinh tế quốc dân tại ngay thời điểm mà tài sản đó phát huy tác dụng Là ngành sản xuất vật chất vì thế yếu tố về cơ sở vật chất phải vững mạnh, đặc biệt yếu tố về sức mạnh lao động, tư liệu lao động và đối tượng lao động.
Khuyến khích sự hoạt động của loại hình doanh nghiệp này sẽ huy động được một lượng vốn đang nằm trong dân, tạo điều kiện cho năng lực con người được giải phóng và phát huy mạnh mẽ Mọi tổ chức, cá nhân đều cố gắng phát huy tối đa khả năng của mình, tìm kiếm khai thác các nguồn lực vì lợi ích của chính bản thân Đó là động lực kích thích sự phát triên của lực lượng sản xuất, thúc đẩy xã hội phát triển.
1.1.2.2 DNXL thu hút một số lượng lao động đông đảo, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp trong xã hội
Do tính đa dạng trong loại hình của lĩnh vực xây lắp, nó có mặt trên tất cả các ngành nghề, có mặt ở cả nông thôn và thành thị, có thể dễ dàng thành lập bởi sự liên kết các công ty…nên việc sử dụng kỹ thuật sản xuất cần tương đối nhiều lao động DNXL là nơi tạo việc làm nhanh nhất, dễ dàng hơn so với các ngành nghề khác.
1.1.2.3 Sự phát triển của các DNXL giữ một vai trò chủ đạo, đóng góp một phần chủ yếu cho Ngân sách nhà nước
Vai trò này hiện nay vẫn tiếp tục đựoc khẳng định ngay trong quá trình đổi mới của hệ thống doanh nghiệp Sự phát triển mạnh mẽ của loại hình DNXL đã góp phần làm tăng GDP, tăng Ngân sách nhà nước, qua đó thúc đẩy quá trình tái sản xuất mở rộng, tạo điều kiện cho lực lượng sản xuất phát triển, sản phẩm hàng hoá sản xuất ra ngày càng phong phú và đa dạng, đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp và ổn định về tỷ giá.
1.1.2.4 DNXL góp phần đưa đất nước tiến lên công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước
DNXL ngoài việc cung cấp một lượng sản phẩm lớn cho thị trường, DNXL còn thông qua hoạt động sản xuất kinh doanh để tích tụ nguồn vốn bằng nhiều hình thức khác nhau như các quỹ phát triển sản xuất, quỹ khấu hao cơ bản… Từ đó giúp các doanh nghiệp này chủ động hơn trong sản xuất kinh doanh.
Cùng với sự tích tụ về vốn, công nghệ sản xuất, trình độ công nhân, sản xuất của các DNXL cũng không ngừng được tăng lên Máy móc công nghệ đang dần được cải tiến cho phù hợp với cơ chế thị trường góp phần thực hiện công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước Từ đó các sản phẩm sản xuất ra ngày càng đáp ứng được thị hiếu của người tiêu dùng.
1.1.3 Đặc điểm hoạt động của các DNXL.
Ngành xây lắp là ngành sản xuất vật chất đặc biệt có những đặc điểm riêng khác với những ngành sản xuất vật chất khác Xuất phát từ những đặc thù riêng đó, sản phẩm xây lắp cũng có đặc điểm riêng, khác với sản phẩm hàng hoá của các ngành sản xuất vật chất khác ở chỗ mỗi sản phẩm đều có yêu cầu riêng về công nghệ, về quy phạm, về tiện nghi, về mỹ quan và sự an toàn Những đặc điểm riêng của ngành và đặc điểm sản phẩm xây lắp sẽ chi phối công tác tổ chức quản lý, điều hành Việc nghiên cứu nắm rõ các đặc điểm này, giúp Ngân hàng đưa ra những quyết định chính xác, nắm rõ được những rủi ro và đề ra những phương án khắc phục rủi ro nhằm tiến hành cho vay, bảo lãnh có hiệu quả.
1.1.3.1 Đặc điểm về loại hình tổ chức sản xuất, ngành nghề hoạt động.
Các hoạt động chính của DNXL là:
- Thiết bị xây dựng, thiết bị bê tông, thiết bị gạch, thiết bị băng tải, gầu tải,vít tải, thiết bị lọc bụi tĩnh điện, lọc bụi túi…
- Kết cấu thép, khung nhà công nghiệp, dầm chịu lực, giàn không gian.
- Thiết bị phi tiêu chuẩn, đường ống công nghiệp.
- Các loại bình bể,silô chứa.
Xây dựng - Thuỷ lợi - Giao thông:
- Xây dựng nhà công nghiệp, dân dụng, trường học, bệnh viện.
- Xây dựng trạm bơm, đê, kè, hồ chứa nước.
- Thi công đường giao thông.
- Lắp đặt thiết bị công nghệ, đường ống bảo ôn cho các công trình.
- Lắp khung nhà công nghiệp, xưởng sản xuất.
- Lắp thiết bị tự động, thiết bị điện, thiết bị đo, hiệu chỉnh điện.
- Lắp đặt hệ thống điều hoà.
- Cung cấp thiết bị cho công trình công nghiệp, công trình nhiệt điện, thuỷ điện các trạm bơm biến áp, đường dây…
- Đào tạo công nhân kỹ thuật.
- Xuất nhập khẩu thiết bị, vật tư.
- Tư vấn đầu tư lao động.
1.1.3.2 Đặc điểm của sản phẩm xây lắp. a Sản phẩm xây lắp có tính chất cố định, nơi sản xuất gắn liền với nơi tiêu thụ sản phẩm, phụ thuộc trực tiếp vào điều kiện, khí hậu, địa chất, thuỷ văn, khí hậu. Đặc điểm này cho thấy:
- Nơi tiêu thụ sản phẩm cố định.
- Nơi sản xuất biến động nên lực lượng sản xuất thi công (lao động, thiết bị thi công, vật tư kỹ thuật…) luôn luôn di động.
Chất lượng và giá cả (chi phí xây dưng) sản phẩm chịu ảnh hưởng trực tiếp của các điều kiện tự nhiên Do vậy, để giảm thiểu lãng phí, thất thoát do nguyên nhân khách quan bởi các tác động trên đòi hỏi trước khi khởi công xây dựng công trình phải làm thật tốt công tác chuẩn bị đầu tư và chuẩn bị xây dựng. Đặc điểm này đòi hỏi cần có giải pháp tài chính để kiểm tra việc sử dụng và quản lý vốn đầu tư ngay từ khâu đầu tiên là xác định chủ trương đầu tư, lựa chọn địa điểm, điều tra khảo sat, thăm dò… để dự án đầu tư đảm bảo tính khả thi cao. b Sản phẩm xây lắp có quy mô lớn, kết cấu phức tạp.
Sản phẩm xây dựng với tư cách là công trình xây dựng khi đã hoàn thành đưa vào sử dụng, đưa ra trao đổi mua bán trên thị trường bất động sản là tài sản cố định nên không thể là những sản phẩm bé nhỏ như sản xuất hàng loạt trong sản xuất công nghiệp Do vậy, trong quản lý kinh tế, quản lý tài chính, hoạt động đầu tư và xây dựng đòi hỏi phải làm tốt công tác kế hoạch hoá vốn đầu tư, lập định mức kinh tế kỹ thuật và quản lý theo định mức.
Những vấn đề cơ bản về bảo lãnh của NHTM đối với DNXL
1.2.1 Tổng quan về bảo lãnh của Ngân hàng thương mại.
1.2.1.1 Khái niệm bảo lãnh Ngân hàng.
Bảo lãnh Ngân hàng (BLNH) là một dạng dịch vụ Ngân hàng hiện đại xuất hiện vào giữa những năm 60 ở một thị trường nội địa nước Mỹ, sau đó, đầu những năm 70, bảo lãnh bắt đầu được sử dụng trong các giao dịch thương mại quốc tế Và kể từ đó đến nay, với khả năng ứng dụng rộng rãi trong các loại giao dịch (tài chính lẫn phi tài chính, thương mại lẫn phi thương mại), vị trí của BLNH ngày càng được củng cố một cách chắc chắn.
Có thể khẳng định rằng hầu hết những giao dịch lớn trong phạm vi quốc tế cũng như trong nội địa đều có sự hỗ trợ của BLNH Doanh số của dịch vụ này đã gia tăng một cách đáng kinh ngạc ở hầu hết các quốc gia trên thế giới.
Theo những quan niệm và tập quán chung, bảo lãnh là sự cam kết của một bên (Bên bảo lãnh) đối với bên hưởng (Bên được bảo lãnh) khi nhân được yêu cầu (bên yêu cầu bảo lãnh), cam kết đền bù trong trường hợp bên yêu cầu bảo lãnh không thực hiện được các nghĩa vụ và trách nhiệm của mình, làm thiệt hại đến quyền lợi của bên hưởng.
Bộ luật dân sự nước CHXHCN Việt Nam, tại điều 366 có định nghĩa về bảo lãnh như sau: “Bảo lãnh là việc người thứ ba (goi là người bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (gọi là người nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (goi là người được bảo lãnh), nếu khi đến thời hạn mà người được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ”.
Luật các Tổ chức tín dụng (TCTD), điều 20 có định nghĩa cụ thể về BLNH như sau: “BLNH là cam kết bằng văn bản của TCTD với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho TCTD số tiền đã được trả thay”.
Theo điều 58 Luật TCTD thì “TCTD được bảo lãnh bằng uy tín và khả năng tài chính của mình đối với người nhận bảo lãnh” Như vậy, BLNH là bảo lãnh bằng năng lực chi trả.
Khác với định nghĩa về bảo lãnh trong một số văn bản pháp luật của Việt Nam (Bộ luật dân sự và Luật TCTD), các điều luật quốc tế đưa ra những định nghĩa cụ thể cho từng loại bảo lãnh mà không có được một khái niệm chung Điều 5 Luật Thương mại Mỹ viết: Nghĩa vụ của người phát hành tín dụng thư hoặc bảo lãnh độc lập là sẽ thanh toán chứng từ xuất trình theo đúng tiêu chuẩn thực hành.
Công ước Liên Hợp Quốc về bảo lãnh độc lập và tín dụng dự phòng (Công ước Uncital) định nghĩa: Bảo lãnh hay cam kết là lời hứa độc lập, được biết trong thực tiễn quốc tế như là một bảo lãnh độc lập hoặc tín dụng thư dự phòng do Ngân hàng hoặc tổ chức hay cá nhân (người bảo lãnh/người phát hành) thanh toán cho.
Còn Phòng Thương mại quốc tế - ICC thì định nghĩa: Bảo lãnh độc lập là bất cứ bảo lãnh, cam kết, hay cam kết thanh toán, dù được gọi hay miêu tả như thế nào, của Ngân hàng, công ty bảo hiểm hay pháp nhân hoặc thể nhân bằng văn bản thanh toán một số tiền khi được xuất trình theo đúng quy định của cam kết, bản đòi tiền và chứng từ khác…
Mặc dù có những định nghĩa khác nhau cho các hình thức bảo lãnh khác nhau (bảo lãnh độc lập, cam kết, thư tín dụng dự phòng…), song xét về bản chất và phương thức thực hiện, các quy định quốc tế về bảo lãnh đều nêu bật nghĩa vụ của người cam kết là thanh toán cho người thụ hưởng ngay khi nhân được đòi tiền thoả mãn với các điều kiện ghi trong bảo lãnh Ngoài ra, điểm nổi bật trong các quy định trên là tính độc lập của bảo lãnh, có nghĩa là việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh hoàn toàn không phụ thuộc vào bất cứ giao dịch hay yếu tố khác nào ngoài giao dịch bảo lãnh Điều này khác với quy định trong các văn bản pháp luật của Việt Nam khi cho phép người bảo lãnh không phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh trong trường hợp người nhận bảo lãnh có thể bù trừ nghĩa vụ với người được bảo lãnh.
Nghiên cứu về bảo lãnh, chúng ta cũng cần phân biệt sự khác nhau với Tái bảo lãnh.
Tái bảo lãnh đó là Bên bảo lãnh đem hợp đồng bảo lãnh cho một tổ chức khác nhận tái bảo lãnh hợp đồng này trên cơ sở phân chia phí bảo lãnh và trách nhiệm trong bảo lãnh
1.2.1.2 Đặc điểm của bảo lãnh Ngân hàng.
♦ BLNH là mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn nhau
Quan hệ BLNH ít nhất cũng bao gồm 3 chủ thể: Bên bảo lãnh, Bên được bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh TCTD thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh (hay Bên bảo lãnh) là các TCTD được thành lập, hoạt động theo Luật các TCTD; trong trường hợp bên nhận bảo lãnh là các tổ chức và cá nhân nước ngoài thì chỉ các Ngân hàng được NHNN cho phép hoạt động thanh toán quốc tế mới được thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Khách hàng được TCTD bảo lãnh (hay Bên được bảo lãnh) là các tổ chức và cá nhân trong nước và nước ngoài, trừ những người quản lý, điều hành của TCTD, những người thân thích của những người này và các cán bộ, nhân viên thực hiện thẩm định, quyết định bảo lãnh Người thụ hưởng bảo lãnh (hay bên nhận bảo lãnh) là các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước có quyên thụ hưởng bảo lãnh của TCTD.
Các hợp đồng liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh cũng bao gồm ít nhất 3 loại hợp đồng là:
- HĐ1: Hợp đồng mua bán, dự thầu giữa Bên được bảo lãnh và bên nhận BL
- HĐ 2: Hợp đồng bảo lãnh giữa Bên bảo lãnh và Bên được bảo lãnh.
- HĐ 3: Cam kết bảo lãnh (thư bảo lãnh) giữa Bên bảo lãnh và bên nhận BL HĐ1
Sơ đồ 1.1: Quan hệ giữa các bên trong hợp đồng bảo lãnh
Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh
♦ BLNH có tính độc lập so với hợp đồng
Mặc dù quan hệ trong bảo lãnh là mối quan hệ đa phương, tuy nhiên quyền lợi và nghĩa vụ của các chủ thể tham gia lại mang tính độc lập tương đối Đây chính là một đặc điểm nổi bật của bảo lãnh Điều này có nghĩa là việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh không phụ thuộc vào bất cứ giao dịch hay yếu tố nào ngoài giao dịch bảo lãnh Ngân hàng phải có trách nhiệm thanh toán cho bên nhận bảo lãnh khi bên này yêu cầu và có bằng chứng chứng minh sự vi phạm hợp đồng của Bên được bảo lãnh Ngân hàng không thể viện vào các lý do thuộc vào mối quan hệ giữa Ngân hàng với Bên được bảo lãnh như: Bên được bảo lãnh còn nợ Ngân hàng hay Bên được bảo lãnh vi pham hợp đồng với Ngân hàng… để trì hoãn hoặc không thực hiện thanh toán cho bên nhận bảo lãnh Khi có yêu cầu thanh toán, Ngân hàng phải thanh toán ngay cho bên nhận bảo lãnh sau đó mới quay ra thu nợ đối với Bên được bảo lãnh Lúc đó, hình thức cấp tín dụng bằng chữ ký chuyển sang cấp tín dụng bằng tiền Khoản nợ này sẽ được chuyển sang khoản nợ xấu, khó đòi cua Ngân hàng, Ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro.
Mặc dù vậy, tính độc lập của bảo lãnh chỉ mang tính tương đối Tuỳ từng trường hợp mà tính độc lập có thể cao hoặc cũng có thể thấp Tính độc lập của bảo lãnh phụ thuộc vào điều kiện đi kèm Nếu bảo lãnh yêu cầu kèm theo quyết định của trọng tài hay toà án thì nghĩa vụ bảo lãnh của Ngân hàng không phụ thuộc vào thoả thuận trong thư bảo lãnh mà còn phải phụ thuộc vào quyết định của người thư ba là trọng tài hoặc toà án. Đặc điểm này của bảo lãnh cũng giúp phân biệt bảo lãnh với bảo hiểm, vì nghĩa vụ thanh toán bảo hiểm của công ty bảo hiểm chỉ được thực hiện khi người được bảo hiểm có đầy đủ bằng chứng chứng minh tổn thất đã xảy ra thuộc pham vi bảo hiểm.
♦ Bảo lãnh Ngân hàng là hoạt động ngoại bảng.
Thật vậy, hoạt động bảo lãnh là việc Ngân hàng dùng uy tín của mình để cam kết thanh toán Như vậy, về thực chất thì Ngân hàng không phải bỏ ra một đồng vốn nào của mình khi bắt đầu phát hành bảo lãnh, chỉ khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên thứ ba thì Ngân hàng mới phải thanh toán thay cho khách hàng Điều này có nghĩa, khi quyết định bảo lãnh cho khách hàng, Ngân hàng không phải xuất tiền ngay nên không ảnh hưởng đến bảng cân đối kế toán và do đó, BLNH được xếp vào hoạt động ngoại bảng Tuy nhiên, nếu rủi ro xảy ra, Ngân hàng phải thực hiện thanh toán cho bên thụ hưởng thay cho khách hàng thì ngay lập tức sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến bảng cân đối kế toán, phát sinh khoản nợ của khách hàng và được xếp vào khoản “Nợ xấu” trong nội bảng, và cấu thành nên “Nợ quá hạn”.
Chất lượng bảo lãnh đối với DNXL
1.3.1 Quan điểm về chất lượng bảo lãnh.
Trong bất kỳ một nghiệp vụ BLNH nào cũng đều có sự tham gia của ít nhất ba chủ thể, đó là người yêu cầu bảo lãnh, Ngân hàng bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh.
Giữa các chủ thể trên có mối quan hệ mật thiết với nhau Giữa người yêu cầu bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh là quan hệ hợp đồng kinh tế làm phát sinh nhu cầu bảo lãnh Giữa Ngân hàng bảo lãnh và người yêu cầu bảo lãnh là quan hệ đáp ứng nhu cầu của Ngân hàng đối với yêu cầu bảo lãnh Giữa Ngân hàng và người thụ hưởng bảo lãnh là quan hệ cam kết đảm bảo khả năng thanh toán cho người thụ hưởng khi người yêu cầu bảo lãnh không thực hiện được nghĩa vụ cam kết của mình Một bảo lãnh được coi là có chất lượng khi đảm bảo được chất lượng của cả ba mối quan hệ kể trên Nói cách khác, chất lượng của bảo lãnh là việc Ngân hàng bảo lãnh đáp ứng được yêu cầu của người yêu cầu bảo lãnh, làm thoả mãn được lợi ích của người được bảo lãnh và của chính Ngân hàng Do vậy, để đánh giá chất lượng bảo lãnh cần phải căn cứ trên ba giác độ:
●Xét trên giác độ của một Ngân hàng.
Bảo lãnh có chất lượng, trước hết, phải mang lại những lợi ích về mặt tài chính, từ việc thu phí cho tới việc khai thác nguồn huy động vốn từ số tiền ký quỹ của khách hàng, và các phí dịch vụ khác đi kèm khi khách hàng tham gia bảo lãnh tại Ngân hàng Quy mô, thời hạn, giá trị của mỗi nghiệp vụ bảo lãnh phải phù hợp với khả năng tài chính và thực lực của Ngân hàng theo hướng tích cực để đảm bảoNgân hàng hoạt động lành mạnh và có tính cạnh tranh trên thị trường Việc thực hiện hoạt động bảo lãnh phải đảm bảo tính an toàn nói chung cho các hoạt động của
Ngân hàng, mức độ xảy ra các rủi ro thanh toán mà Ngân hàng phải trả thay cho khách hàng là tối thiểu và không gây ra những tác động xấu tới tính thanh khoản cũng như uy tín của Ngân hàng
●Xét trên giác độ doanh nghiệp là khách hàng của Ngân hàng.
Xét trên giác độ khách hàng của Ngân hàng thì doanh nghiệp được hiểu bao gồm hai chủ thể: Người được bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh.
Bảo lãnh có chất lượng phải do một Ngân hàng có uy tín phát hành để tạo dựng niềm tin cho bên nhận bảo lãnh Thủ tục xin cấp bảo lãnh cũng như việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh được tiến hành một cách đầy đủ và nhanh chóng, đem lại thuận lợi và cơ hội kinh doanh cho khách hàng của Ngân hàng.
●Xét trên giác độ nền kinh tế.
Sẽ là phiến diện nếu như hoạt động kinh doanhNgân hàng không góp phần tích cực vào việc nâng cao hiệu quả chung của nền kinh tế xã hôi Điều này thể hiện vai trò của Ngân hàng trong việc phân bổ có hiệu quả của nguồn vốn và đáp ứng có hiệu quả nhu cầu về bảo lãnh của Ngân hàng cho nền kinh tế nói chung Xét trên giác độ nền kinh tế, chất lượng bảo lãnh được đánh giá qua các nội dung cơ bản sau: Mức độ đáp ứng yêu cầu chung về hoạt động bảo lãnh, mức độ đóng góp và sự cải thiện tốc độ tăng trưởng cho nền kinh tế quốc dân; khả năng chấp hành tốt các quy định về an toàn trong hoạt động; khả năng góp phần thực hiện các chính sách tài chính, chính sách tiền tệ, góp phần phát triển các thành phần kinh tế trong nước, đa dạng hoá ngành nghề nhằm thu hút nguồn lực nhàn rỗi, góp phần xoá đói giảm nghèo, phát triển cân đối giữa các vùng miền.
Tóm lại , chất lượng BLNH là một chỉ tiêu tổng hợp được thiết lập dựa trên nhiều yếu tố Đó là sự tổng hoà về quyền lợi và nghĩa vụ của ba mối quan hệ giữa ba chủ thể chính tham gia hoạt động bảo lãnh Chất lượng bảo lãnh không phải là kết quả tự nhiên mà là kết quả của một quá trình kết hợp hài hoà giữa lợi ích của các chủ thể kinh tế Vai trò của BLNH rất quan trọng ảnh hưởng trực tiếp tới không chỉ hoạt động của Ngân hàng mà còn tới cả nền kinh tế nói chung Do vây, yêu cầu phải nâng cao chất lượng trong các nghiệp vụ BLNH là một vấn đề cần thực hiện.
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng bảo lãnh của các DNXL.
1.3.2.1 Các chỉ tiêu định tính.
●Các loại hình bảo lãnh đa dạng.
Không phải hầu hết các Ngân hàng đều đáp ứng đầy đủ những loại hình bảo lãnh, tuỳ theo năng lực của Ngân hàng mà Ngân hàng đưa ra những loại hình bảo lãnh khác nhau Các loại hình bảo lãnh càng đa dạng cang chứng tỏ sự phát triển của Ngân hàng đó về mọi mặt Việc phân tích chỉ tiêu này cũng sẽ giúp Ngân hàng biết được loại hình bảo lãnh nào của Ngân hàng thực sự hấp dẫn khách hàng, loại hình nào cần được quan tâm phát triển, từ đó xâu chuỗi và tiến hành trọn gói, hoặc song song với các dịch vụ khác Ví dụ, trong xây lắp, do đặc tính của ngành, các Ngân hàng thường bảo lãnh trọn gói từ bảo lãnh dự thầu và khách hàng trúng thầu tiếp tục bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, cuối cùng khi bàn giao công trình Ngân hàng sẽ thực hiện bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm cho doanh nghiệp Bảo lãnh trọn gói giúp cho Ngân hàng giảm chi phí, nắm rõ thông tin khách hàng và hạn chế rủi ro.
●Tài sản đảm bảo (Mức ký quỹ, cầm cố, thế chấp…)
Khách hàng thường đánh giá cao những Ngân hàng có yêu cầu về TSBĐ hay mức ký qũy thấp hoặc bằng không Vì vậy cần cân đối giữa nhu cầu của khách hàng và Ngân hàng để vừa phù hợp với yêu cầu về giao dịch bảo đảm cũng như yêu cầu về an toàn cho Ngân hàng mà lại không gây thiệt thòi quá lớn cho khách hàng trong việc đảm bảo yêu cầu đó Điều này sẽ giúp tăng độ an toàn cho khoản bảo lãnh đồng thời cũng không làm giảm tính cạnh tranh, hấp dẫn của dịch vụ bảo lãnh của Ngân hàng.
●Thời gian và thái độ phục vụ yêu cầu bảo lãnh.
Khi tiến hành bảo lãnh, khách hàng nào cũng đều muốn thủ tục tiến hành càng nhanh gọn và linh hoạt càng tốt và được phục vụ bởi một đội ngũ cán bộ có chuyên môn cao, có thái độ phục vụ chu đáo, tận tình Ngày nay, khi mà mức biểu phí bảo lãnh của các Ngân hàng có thể nói là không có sự khác biệt lắm thì chất lượng phục vụ lại càng được quan tâm đến Đây là một yếu tố quan trọng trong chiến lược marketing Ngân hàng để tăng cường khả năng cạnh tranh với các Ngân hàng khác nhằm thu hút và giữ chân khách hàng.
●Khả năng thanh toán ngay của Ngân hàng.
Một Ngân hàng mà số lượng bảo lãnh phải trả thay cho khách hàng thấp, và nếu có đều được Ngân hàng Ngân hàng giải quyết nhanh chóng thì tất yếu là Ngân hàng có khả năng thẩm định tốt, khả năng thanh toán cao Như vậy thư bảo lãnh do Ngân hàng bảo lãnh sẽ có uy tín cao và nhận được sự tín nhiệm của khách hàng. Ngày nay, đặc biệt trong hoạt động xây lắp, một số Chủ đầu tư yêu cầu Nhà thầu phải có được bảo lãnh của một Ngân hàng chỉ định.
●Bảo lãnh phải được thực hiện phù hợp với mục tiêu phát triển của xã hội.
Hoạt động bảo lãnh được coi là một hình thức tài trợ vốn bằng chữ ký cho doanh nghiệp để doanh nghiệp mở rộng quy mô, hoạt động có hiệu quả Đối với lĩnh vực xây lắp, một công trình được thực hiện thành công không chỉ đem lại những lợi ích về kinh tế mà còn có thể thu được nhiều những lợi ích xã hội Vì vậy, một bảo lãnh có chất lượng cần phải có những định hướng tăng cường, hỗ trợ những ngành kinh tế tiềm năng, mũi nhọn của đất nước.
1.3.2.2 Các chỉ tiêu định lượng.
● Doanh số bảo lãnh và dư nợ bảo lãnh
Doanh số bảo lãnh là tổng giá trị các khoản bảo lãnh cho doanh nghiệp nói chung và cho DNXL nói riêng, phát sinh trong từng thời kỳ nhất định Chỉ tiêu này được đưa ra so sánh tương đối và tuyệt đối với các năm trước, xem xét quy mô bảo lãnh DNXL với quy mô bảo lãnh chung về tốc độ tăng trưởng và tỷ trọng Bên cạnh đó xem xét nhu cầu của các DNXL đã được Ngân hàng đáp ứng tối đa chưa.
Dư nợ bảo lãnh là tổng giá trị các khoản bảo lãnh hiện hành của Ngân hàng.Doanh số bảo lãnh (hoặc dư nợ bảo lãnh được so sánh tại cùng một thời điểm) tăng theo thời gian thể hiện quy mô bảo lãnh tăng, cho thấy hoạt động bảo lãnh ngày càng phát triển và được mở rộng, cũng có nghĩa là góp phần nâng cao chất lượng bảo lãnh.
Tuy nhiên, dư nợ bảo lãnh cao cũng tiềm tàng rất nhiều rủi ro Trong trường hợp phải thanh toán thay bảo lãnh thì Ngân hàng sẽ phải đứng trước rủi ro mất khả năng thanh khoản nếu các biện pháp phòng ngừa không được thực hiện tốt.
● Tỷ lệ bảo lãnh NH phải thực hiện thay nghĩa vụ cho KH (DNXL).
Số tiền NH phải thực hiện thay
Tổng quan về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội
2.1.1 Sơ lược lich sử hình thành và phát triển.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam tiền thân là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam được thành lập vào ngày 26/04/1957 trực thuộc Bộ Tài chính theo nghị định số 117/TTG của Thủ tướng Chính phủ.
Ngày 27/05/1957, Chi hàng Kiến thiết Hà Nội (tiền thân của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thành phố Hà Nội ngày nay) nằm trong hệ thống Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam được thành lập Nhiệm vụ của Ngân hàng là nhận vốn từ Ngân sách Nhà nước để tiến hành cấp phát và cho vay trong lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản.
Năm 1982, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam đổi tên là Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam tách khỏi Bộ Tài chính, trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi hàng Kiến thiết Hà Nội đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Hà Nội thuộc hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam.
Tháng 5/1990, Hội đồng Nhà nước ban hành 2 Pháp lệnh về Ngân hàng:
- Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
- Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính.
Việc ban hành này nhằm mục đích hoàn thiện hệ thống Ngân hàng cho phù hợp với cơ chế thị trường Hai pháp lệnh này có hiệu lực kể từ ngày 1/10/1990, theo đó hệ thống Ngân hàng bao gồm:
- Ngân hàng Trung ương là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Các Ngân hàng thương mại, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển, Công ty Tài chính, HTX Tín dụng.
Theo quy định của Pháp lệnh, Việt Nam chỉ được thành lập Ngân hàng Đầu tư và Phát triển quốc doanh.
Ngày 26/11/1990, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam theo quyết định số 401 của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng và có trụ sở đóng tại 194 Trần Quang khải – Hà Nội với số vốn điều lệ 1100 tỷ đồng và có các Chi nhánh trực thuộc tại Tỉnh, Thành phố, đặc khu trực thuộc Trung ương Theo đó, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Hà Nội đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thành phố Hà Nội.
Từ khi thành lập cho đến năm 1995, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội (NHĐT & PT HN) trải qua 3 giai đoạn phát triển:
- Giai đoạn 1957 – 1960: phục vụ công cuộc khôi phục kinh tế sau chiến tranh chống Pháp và kế hoạch 5 năm lần thứ nhất.
- Giai đoạn 1965 – 1975: phục vụ chống chiến tranh phá hoại của giặc Mỹ leo thang ra đánh phá miền Bắc và đấu tranh giải phóng miền Nam thống nhất Tổ quốc.
- Giai đoạn 1975 – 1995: phục vụ công cuộc phục hồi, phát triển kinh tế trong cả nước.
Ngày 1/1/1995, bộ phận cấp phát vốn ngân sách tách khỏi NHĐT & PT Việt Nam thành Tổng cục Đầu tư và Phát triển trực thuộc Bộ Tài chính Như vậy, từ khi thành lập cho tới 1/1/1995, NHĐT & PT Việt Nam không hoàn toàn là một Ngân hàng thương mại mà chỉ là một Ngân hàng Quốc doanh có nhiệm vụ nhận vốn từ Ngân sách Nhà nước và tiến hành cấp phát cho vay trong lĩnh vực Đầu tư xây dựng cơ bản.
Và từ ngày 1/1/1195, NHĐT & PT Việt Nam nói chung, Chi nhánh NHĐT
& PT Thành phố Hà Nội nói riêng thực sự hoạt động như một Ngân hàng thương mại Chi nhánh NHĐT & PT HN có nhiệm vụ huy động các nguồn vốn ngắn, trung và dài hạn từ các thành phần kinh tế, các tổ chức phi Chính phủ, các tổ chức Tín dụng, các doanh nghiệp, dân cư, các Tổ chức nước ngoài bằng VNĐ và USD để tiến hành các hoạt động cho vay ngắn, trung và dài hạn đối với mọi tổ chức, mọi thành phần kinh tế và dân cư.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của NHĐT & PT HN.
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của NHĐT & PT HN
2.1.3 Hoạt động của NHĐT & PT HN trong giai đoạn 2005-2007.
2.1.3.1 Những hoạt động cơ bản của NHĐT & PT HN.
- Huy động vốn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ từ dân cư và các tổ chứuc thuộc mọi thành phần kinh tế dưới nhiều hình thức.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.
Phòng DV khách hàng DN
Phòng DV khách hàng cá nhân
Các đơn vị trực thuộc
Phòng Thẩm định- Quản lý Tín dụng
Phòng Tài chính kế toán
Phòng Kiểm tra- Kiểm toán nội bộ Văn phòng
Các phòng giao dịch số 1, 2, 6,
- Đại lý ủy thác cấp vốn, cho vay từ nguồn hỗ trợ phát triển chính thức của Chính phủ, các nước và các tổ chức tài chính tín dụng nước ngoài đối với các doanh nghiệp hoạt động tại Việt Nam.
- Đầu tư dưới hình thức hùn vốn liên doanh liên kết với các tổ chức kinh tế, TCTD trong và ngoài nước.
- Thực hiện các dịch vụ chuyển tiền nhanh, thanh toán trong nước qua mạng vi tính và thanh toán quốc tế qua mạng thanh toán toàn cầu SWIFT.
- Thực hiện thanh toán giữa Việt Nam với Lào.
- Đại lý thanh toán các loại thẻ tín dụng quốc tế: Visa, Mastercard, JCB card, cung cấp séc du lịch, ATM.
- Đại lý các loại hình bảo hiểm phi nhân thọ đối với khách hàng là nhà đầu tư nước ngoài và khách hàng có quan hệ tín dụng với hệ thống NHĐT & PT như bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trong xây dựng, cháy, nổ, bảo hiểm vận chuyển hàng hoá xuất nhập khẩu.v.v…
- Thực hiện các dịch vụ ngân quỹ: Thu đổi ngoại tệ, thu đổi ngân phiếu thanh toán, chi trả kiều hối, cung ứng tiền mặt đến tận nhà.
- Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh.
- Thực hiện các dịch vụ về tư vấn đầu tư.
2.1.3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHĐT & PT HN trong giai đoạn 2005 – 2007. a Tổng Tài sản
Tính đến 31/12/2007, Tổng Tài sản đạt 7.831 tỷ đồng (tăng 642 tỷ đồng (+9%)) so với năm 2006.
Tỷ trọng Dư nợ cho vay/Tổng Tài sản đạt 5,1%. b Tổng Nguồn vốn.
Trong những năm gần đây, Chi nhánh đã áp dụng nhiều biện pháp nhằm thay đổi cơ cấu Nguồn vốn theo hướng giảm dần khối lượng vốn có chi phí cao, tăngNguồn vốn huy động chi phí thấp Cụ thể:
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của NHĐT & PT HN 2005-2007 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Tổng nguồn vốn huy động 5.450 6.761 7.420
1 Phân loại theo đối tượng KH
Huy động vốn từ dân cư 2.003 2.283 2.049
Huy động vốn từ các TCKT 3.447 4.478 5.371
2 Cơ cấu nguồn vốn theo đồng tiền
Nguồn ngoại tệ quy đổi 1.090 1.555 1.256
3 Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp huy động vốn NHĐT & PT HN 2005-2007)
Nhìn từ bảng số liệu trên ta thấy tình hình huy động vốn tại Ngân hàng qua 3 năm 2005, 2006, 2007 liên tục tăng trưởng Năm 2006, tổng nguồn vốn là 6.761 tỷ đồng, tăng 1311 tỷ (+24%) so với năm 2005 và năm 2007 là 7.420 tỷ đồng, tăng
Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn PL theo đối tượng KH
Huy động vốn từ TCKT Huy động vốn từ dân cư
Nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng lớn (2005: 63,24%, 2006: 66,23% 2007: 71,66%) Lý giải cho điều này là do các tổ chức nắm giữ một lượng lớn các kỳ phiếu và trái phiếu huy động của Ngân hàng Trong những năm gần đây, Ngân hàng đã tung ra thị trường nhiều sản phẩm mới cho khách hàng doanh nghiệp như thu hộ doanh nghiệp, dịch vụ trả lương, quản lý ngân quỹ hộ các doanh nghiệp,… Các sản phẩm này không chỉ làm tăng khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng mà còn tăng khả năng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp.
Nguồn vốn huy động từ dân cư tính đến 31/12/2007 là 2.049 tỷ đồng, giảm
234 tỷ (-103%) so với 2006 Nguồn vốn từ dân cư giảm trước hết là do sự gia tăng trong huy động vốn dân cư của các NHTM Cổ phần và sự điều hành công tác huy động vốn của Hội sở chính áp dụng nhiều biện pháp giảm lãi suất để khắc phục tình trạng dư thừa vốn khả dụng trong 9 tháng đầu năm 2007 Ngoài ra phải kể đến nguyên nhân trong năm 2007 đến hạn thanh toán kỳ phiếu của một số Doanh nghiệp.
Nguồn vốn nội tệ chiếm tỷ trọng lớn (2005:80%, 2006:77%, 2007:83%).
Nguồn vốn ngắn hạn cũng tăng đáng kể (2006 tăng 717 tỷ(+20%), 2007 tăng
936 tỷ (+22%) Đây là nguồn vốn có chi phí thấp, đem lại hiệu quả cao trong hoạt động của Chi nhánh.
Chi nhánh đã đa dạng hoá các hình thức huy động vốn Ngoài sản phẩm tiết kiệm truyền thống, Chi nhánh đã triển khai thêm các loại sản phẩm huy động vốn mới có hàm lượng công nghệ cao và mang nhiều tiện ích cho khách hàng như: sản phẩm tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng, phát hành giấy tờ có giá…Do vậy, Chi nhánh đã duy trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn hàng năm, tuy nhiên chưa ổn định, còn mang tính chất phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất của đơn vị,một số điểm huy động vốn dân cư vẫn chưa phát huy được hiệu quả tối đa và thị phần huy động vốn của Chi nhánh trên địa bàn Hà Nội chưa tương xứng theo yêu cầu phát triển của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam. c Hoạt động tín dụng.
Bảng 2.2: Tình hình HĐ Tín dụng của NHĐT & PT HN 2005-2007 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Tổng dư nợ tín dụng 4.082 4.335 3.990
Cho vay trung dài hạn 1.021 893 774
2 Theo thành phần kinh tế
3 Theo tài sản bảo đảm
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHĐT & PT HN 2005)
Thực trạng bảo lãnh đối với các DNXL tại NHĐT & PT HN
2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động bảo lãnh tại Việt Nam hiện nay.
Tại Việt Nam, vào đầu những năm 90, khi nền kinh tế nước nhà bắt đầu hội nhập với kinh tế thế giới và khu vực, các hoạt động Ngân hàng trở nên đa dạng, phong phú, trong đó hoạt động bảo lãnh và tái bảo lãnh được phát triển như một tất yếu khách quan Để khắc phục tình trạng bảo lãnh tràn lan, kém hiệu quả và phù hợp với Điều lệ quản lý ngoại hối ban hành theo Nghị định số 161/HĐBT ngày 14/10/1988 của Hội đồng Bộ trưởng, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Quyết định số 192/NH/QĐ ngày 17/9/1992 ban hành Quy chế bảo lãnh và tái bảo lãnh vay vốn nước ngoài Đây có thể được coi là văn bản pháp lý đầu tiên tại Việt Nam điều chỉnh việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh và tái bảo lãnh tại các Ngân hàng thương mại.
Ngày 30/8/1993, Chính phủ ký ban hành Nghị định số 58/CP ban hành Quy chế quản lý vay và trả nợ nước ngoài Để triển khai hướng dẫn thi hành, Thống đốcNgân hàng Nhà nước đã ký Quyết định số 23/QĐ-NH14 ngày 21/2/1994 ban hànhQuy chế bảo lãnh và tái bảo lãnh vay vốn nước ngoài Quyết định này thay thế
Quyết định số 192/NH-QĐ và thông tư có liên quan hướng dẫn việc quản lý vay, trả nợ nước ngoài của các doanh nghiệp.
Sau một thời gian thực hiện, theo yêu cầu đặt ra trong thực tiễn, nhất là nghiệp vụ bảo lãnh đã khá phát triển trong hoạt động kinh doanh của các NHTM, thực hiện Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Luật các Tổ chức tín dụng, Thống đốc NHNN đã ban hành Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/08/2000 về việc ban hành quy chế bảo lãnh Ngân hàng Quy chế này đã dựa trên cơ sở kế thừa những quy định cũ và một số phát sinh thực tế trong quá trình thực hiện Quy chế bảo lãnh vay vốn nước ngoài ban hành kèm theo Quyết định số 23/QĐ-NH14 và Quy chế về nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 196/QĐ-NH14 ngày 16/09/1994 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quy chế bảo lãnh được ban hành nhằm mục tiêu điều chỉnh tất cả các loại hình, hoạt động bảo lãnh của các tổ chức tín dụng, không phân biệt và tách ra nhiều quy chế bảo lãnh như trước Sự ra đời của Quyết định số 283/2000/QQĐ-NHNN14 thay thế cho các quy định về bảo lãnh trước đó, kèm theo các Quyết định số 386/2001/QĐ-NHNN ngày 11/04/2001, Quyết định 2348/2001/QĐ-NHNN ngày 29/10/2001 đã đánh dấu một bước ngoặt lớn trong lĩnh vực bảo lãnh Ngân hàng của các TCTD. Đến năm 2006 NHNN ban hành Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN Đây được coi là văn bản pháp luật mới nhất quy định về quy chế bảo lãnh Nhìn chung, so với Quyết đinh 283/2000/QĐ-NHNN14 thì văn bản này không có sửa đổi nhiều lắm về nội dụng chính, chỉ sửa đổi hoàn thiện một số mục cho phù hợp với tình hình ở Việt Nam Cụ thể, một số khái niệm về bảo lãnh ở quyết định 26 được đưa ra tổng quát hơn, thay đổi tên bảo lãnh hoàn thanh toán thành bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, giảm số dư bảo lãnh của khách hàng tại Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài không vượt quá từ 25% xuống 15% vốn tự có, bổ sung thêm phần chấp nhận bảo lãnh đối ứng… Sự ra đời của Quyết định 26/2006/QĐ-NHNN một lần nữa thể hiện quyết tâm của NHNN đẩy nhanh quá trình hoàn thiện hệ thống văn bản pháp quy về bảo lãnh, đảm bảo nâng cao tính chủ động trong kinh doanh của các TCTD, thể hiện sự bình đẳng trong quan hệ bảo lãnh giữa doanh nghiệp và các TCTD, đồng thời, góp phần cải tiến không ngừng để phù hợp với các thông lệ quốc tế trên bước đường hội nhập.
2.2.2 Quy trình thực hiện bảo lãnh của NHĐT & PT HN đối với DNXL.
Quy trình bảo lãnh tại NHĐT & PT HN được thực hiện lần lược theo 5 bước cơ bản sau:
Bước 1: Tiếp nhận và hoàn chỉnh hồ sơ.
Cán bộ thực hiện bảo lãnh (CB.THBL) hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ theo đúng quy định đối với mỗi loại bảo lãnh, bao gồm: Giấy đề nghị bảo lãnh; hồ sơ pháp lý về khách hàng; hồ sơ về tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính; hồ sơ về đảm bảo bảo lãnh Riêng đối với bảo lãnh xây lắp thì cần yêu cầu thêm những hồ sơ sau:
- Bảo lãnh dự thầu: Tài liệu mời thầu, quy chế hoặc quy định đấu thầu của Chủ đầu tư trong đó ghi rõ các trường hợp vi phạm quy chế (quy định) đấu thầu và trách nhiệm nghĩa vụ mỗi bên dự thầu.
- Bảo lãnh thực hiện hợp đồng: Hợp đồng thi công (hợp đồng chính thức hoặc hợp đồng dự thảo trước khi ký chính thức) hoặc hợp đồng cung ứng vật tư thiết bị quy định về các điều kiện thực hiện hợp đồng và bảo lãnh thực hiện hợp đồng; thông báo trúng thầu hoặc phê duyệt kết quả đấu thầu của cấp có thẩm quyền.
- Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm: Hợp đồng kinh tế quy định cụ thể về trách nhiệm đảm bảo chất lượng sản phẩm, các trường hợp vi phạm nghĩa vụ của
Tiếp nhận và hoàn chỉnh hồ sơ
Xử lý sau khi phát hành bảo lãnhKết thúc bảo lãnh các bên Nếu hợp đồng kinh tế không quy định rõ thì phải có một hợp định rõ trách nhiệm đảm bảo chất lượng sản phẩm, các trường hợp vi phạm nghĩa vụ của các bên.
- Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước: Văn bản cam kết của các bên về số tiền ứng trước, thời gian và tiến độ, phương thức hoàn trả nguồn vốn, xác định rõ các trường hợp vi phạm, nghĩa vụ của bên nhận tiền ứng trước (nếu trong hợp đồng kinh tế chưa quy định rõ).
Sau khi nhận được hồ sơ bảo lãnh của khách hàng, CB.THBL kiểm tra, kiểm soát các tài liệu của bộ hồ sơ về số lượng, các yếu tố trên tài liệu về tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ bảo lãnh và yêu cầu khách hàng hoàn chỉnh, bổ sung hồ sơ (nếu thiếu).
Bước 2 : Quyết định bảo lãnh.
Sau khi nhận được hồ sơ đầy đủ từ khách hàng, CB.THBL tiến hành thẩm định hồ sơ Trong quá trình thẩm định phải thẩm định rõ các nội dụng sau:
- Tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ bảo lãnh.
- Năng lực pháp lý của khách hàng xin bảo lãnh.
- Việc chuyển tiền ký quỹ vào tài khoản ký quỹ để thực hiện bảo lãnh.
- Tình hình tài chính và năng lực sản xuất kinh doanh của khách hàng.
- Tính khả thi và khả năng trả nợ của dự án (Đối với bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh vay vốn) Đối với các DNXL, CB.THBL không chỉ thẩm định năng lực tài chính của doanh nghiệp xin bảo lãnh mà còn phải thẩm định năng lực tài chính của Chủ đầu tư và thẩm định các dự án mà DNXL đã và đang triển khai, nhằm đảm bảo nguồn vốn để thực hiện công trình một cách hiệu quả Qua đó Chi nhánh xác định rủi ro và các biện pháp phòng ngừa Ngoài ra, Chi nhánh còn xem xét đưa ra các yêu cầu về ký quỹ và tài sản đảm bảo (TSĐB), đặc biệt đối với lĩnh vực xây lắp là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro thì đây là một điều kiện không thể thiếu nhằm hạn chế rủi ro cho Ngân hàng Song Chi nhánh cũng không nên quá coi trọng vấn đề này, xem nó như là một vấn đề quyết định bảo lãnh cho doanh nghiệp.
Sau khi tiến hành thẩm định, căn cứ ý kiến các phòng nghiệp vụ liên quan, CB.THBL lập Tờ trình để trình lãnh đạo Sau khi xem xét tờ trình, Lãnh đạo Chi nhánh sẽ quyết định về việc bảo lãnh Nếu dự án phức tạp, Lãnh đạo quyết định đưa ra họp HĐTD.
Bước 3 : Phát hành bảo lãnh.
CB.THBL tiến hành hoàn chỉnh lại hồ sơ bảo lãnh (nếu có yêu cầu); thực hiện các biện pháp bảo đảm (trừ bảo lãnh ký quỹ 100% vốn tự có) như: thế chấp, cầm cố, ký quỹ, bảo lãnh của bên thứ ba…; ký hợp đồng bảo lãnh và phát hành thư bảo lãnh Trường hợp phát hành bảo lãnh ký quỹ 100% không phải ký HĐBL với khách hàng Thời hạn xem xét phát hành bảo lãnh của Chi nhánh tối đa không quá
30 ngày kể từ ngày nhận được bộ hồ sơ đầy đủ, hợp lệ của khách hàng.
Bước 4 : Xử lý sau khi phát hành bảo lãnh.
CB.THBL theo dõi tình hình tài chính và SXKD của khách hàng từ khi phát sinh đến khi kết thúc nghĩa vụ bảo lãnh, đồng thời tiến hành thu phí bảo lãnh và kiểm tra TSBĐ cho bảo lãnh, đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh và gia hạn bảo lãnh (nếu cần thiết) Hàng quý yêu cầu khách hàng gửi báo cáo định kỳ, hết năm tài chính yêu cầu khách hàng gửi các quyết toán được duyệt chính thức. Trường hợp Ngân hàng phải trả nợ thay cho khách hàng, CB.THBL phải tìm mọi biện pháp đôn đốc khách hàng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ Nếu khách hàng không thực hiện được phải xử lý theo một trong các trường hợp sau: trích tiền ký quỹ của bảo lãnh thanh toán trả cho bên thụ hưởng (nếu có), cho khách hàng vay theo kế hoạch tín dụng đầu tư để trả thay (nếu khách hàng được Chính phủ chỉ đạo cho vay từ nguồn vốn tín dụng đầu tư để hỗ trợ trả nợ), cho khach hàng vay tạm thời chờ thanh toán để trả nợ thay (nếu khách hàng bị chậm thanh toán và có nguồn trả nợ rõ ràng), cho khách hàng vay bắt buộc để trả nợ thay theo quy định hiện hành.
Bước 5 : Kết thúc bảo lãnh.
Thực trạng chất lượng bảo lãnh đối với DNXL tại NHĐT & PT HN
Với mục tiêu nâng cao chất lượng bảo lãnh, NHĐT & PT HN đã thực hiện bảo lãnh theo một tiêu chuẩn đáp ứng được sự mong đợi của khách hàng, đảm bảo đúng quy định của pháp luật Cụ thể:
Thứ nhất, Ngân hàng đáp ứng dịch vụ bảo lãnh hoàn hảo theo yêu cầu của khách hàng với thời gian nhanh nhất Thời gian cần thiết hoàn tất một dịch vụ ít nhất sau 1 đến 3 ngày và nhiều nhất từ 15 đến 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ theo yêu cầu Thời gian tối đa cần thiết để nghiên cứu hồ sơ và yêu cầu khách hàng bổ sung (nếu có) là sau 2 ngày kể từ khi nhận hồ sơ khách hàng Các loại bảo lãnh Ngân hàng có thể đáp ứng được sau từ 1 đến 3 ngày nhận hồ sơ khách hàng (đầy đủ hồ sơ theo yêu cầu) gồm:
- Bảo lãnh dự thầu của các khách hàng truyền thống, thường xuyên có tín nhiệm.
- Bảo lãnh trên cơ sở một bảo lãnh đối ứng do một tổ chức tín dụng có quan hệ ngân hàng đại lý với NHĐT & PT HN.
- Các loại bảo lãnh áp dụng hình thức bảo lãnh hạn mức đã được NHĐT &
PT HN ký hợp đồng hạn mức bảo lãnh.
Các loại bảo lãnh khác thuộc thẩm quyền giải quyết của Chi nhánh (trừ bảo lãnh vay vốn) có thể đáp ứng được nhanh nhất trong khoảng thời gian từ 3-5 ngày, chậm nhất là 10 ngày Nếu vượt thẩm quyền Chi nhánh có thể đáp ứng nhanh nhất 10 ngày, chậm nhất 15 ngày.
Thứ hai,cán bộ nhân viên Chi nhánh NHĐT & PT HN có thái độ phục vụ văn minh, lịch sự, hạn chế tối đa sự phàn nàn của khách hàng Mỗi sự phàn nàn của khách hàng là bài học kinh nghiệm của Ngân hàng Mỗi một cán bộ bị khách hàng phàn nàn đều phải được kiểm điểm và thông báo lại với Ngân hàng.
Thứ ba, Ngân hàng thực hiện nghĩa vụ của Bên bảo lãnh theo yêu cầu đòi tiền đầu tiên của Bên nhận bảo lãnh; đảm bảo nguồn vốn để thực hiện trả thay cho khách hàng được bảo lãnh.
Thứ tư, Ngân hàng thực hiện bảo lãnh cho một khách hàng không vượt quá
15% vốn tự có của Ngân hàng Thực hiện tiêu chuẩn này, Ngân hàng bảo lãnh cho một khách hàng tại tất cả các đơn vị thành viên tối đa là 170 tỷ đồng (kể cả ngoại tệ quy đổi) Những khách hàng đã phát sinh tổng dư nợ lớn hơn 170 tỷ đồng phải có kế hoạch giảm dư nợ bảo lãnh Một nhu cầu bảo lãnh mới phát sinh nếu vượt mức dư nợ 170 tỷ đồng được Ngân hàng thực hiện đồng bảo lãnh cung với Ngân hàng thương mại khác, NHĐT & PT HN sẽ là người làm đầu mối với các tổ chức ti8ns dụng để thực hiện đồng bảo lãnh.
2.3.2 Phân tích các chỉ tiêu định lượng.
2.3.2.1 Dư nợ bảo lãnh hàng năm tại NHĐT & PT HN.
Bảng 2.6: Dư nợ bảo lãnh cơ cấu theo loại hình bảo lãnh Đơn vị: Tỷ đồng
Tuyệt đối Tuyệt đối % TT so với 2005
Tuyệt đối % TT so với 2006
( Nguồn : Báo cáo tổng hợp tại NHĐT & PT HN)
Biểu đồ 2.2: Dư nợ bảo lãnh qua các năm
Nhìn vào biểu đồ, ta thấy dư nợ bảo lãnh của NHĐT & PT HN liên tục tăng và tỷ lệ tăng khá đều Nếu như dư nợ bảo lãnh năm 2005 là 1.706 tỷ đồng thì năm
2006 đã tăng lên 2.274 tỷ đồng (tăng 33,3% so với năm 2005), và đến năm 2007 là
3.041 tỷ đồng (tăng 33,7% so với năm 2006 và tăng 78,3% so với năm 2005) Các loại hình bảo lãnh của NHĐT & PT HN vẫn giữ một mức tăng trưởng ổn định phù hợp với tốc độ tăng trưởng của hoạt động bảo lãnh, trong đó bảo lãnh Thực hiện hợp đồng tăng trưởng mạnh nhất (năm 2007 tăng 39% so với năm 2006, tăng 93% so với năm 2005) Điều này cho thấy nhu cầu về loại bảo lãnh này tăng mạnh Giá trị của loại bảo lãnh này rất lớn nên số phí mà Ngân hàng thu về từ loại hình bảo lãnh này cũng không nhỏ
Tỷ trọng dư nợ bảo lãnh trong tổng dư nợ tín dụng khá lớn, năm 2005 là 42%, năm 2006 là 52% và đến năm 2007 tăng lên đến 76%, cho thấy nghiệp vụ bảo lãnh đối với Chi nhánh NHĐT & PT HN là một trong những nghiệp vụ tín dụng chủ yếu và quan trọng bậc nhất.
Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng dư nợ bảo lãnh trong Tổng dư nợ tín dụng
Dư nợ tín dụng khác
Quá trình hội nhập và toàn cầu hoá nền kinh tế tiếp tục phát triển theo hướng mạnh mẽ hơn Việt Nam gia nhập WTO và thực hiện cam kết về giảm thuế theo lộ trình với AFTA vừa tạo thuận lợi vừa tạo ra những khó khăn không nhỏ trong cạnh tranh phát triển Trong thời gian tới các dự án xây lắp trong các lĩnh vực giao thông, nhà ở, cơ sở hạ tầng khu công nghiệp và khu chế xuất, bến cảng, sân bay dầu khí, hàng không, bưu điện sẽ được triển khai rộng khắp ở Trung ương và địa phương với quy mô lớn, tốc độ phát triển nhanh Nhu cầu về mở rộng doanh nghiệp, nhu cầu về nhà ở đang tăng cao đặc biệt là trong quá trình đô thị hoá Tất cả tạo ra một thị trường rộng lớn cho lĩnh vực xây lắp phát triển và tất yếu cầu về bảo lãnh xây lắp tăng.
Biểu đồ 2.4: Dư nợ bảo lãnh năm 2007 theo cơ cấu các hình thức bảo lãnh 5%
BL Thực hiện hợp đồng
BL Đảm bảo chất lượng SP
BL Hoàn trả tiền ứng trước
Dư nợ bảo lãnh dự thầu chỉ chiếm 5% do giá trị hợp đồng của mỗi món bảo lãnh không lớn, song số món bảo lãnh dự thầu lớn, thường chiếm từ 44%-50% tổng số món bảo lãnh phát sinh tại NHĐT & PT HN trong năm Nhu cầu của khách hàng về loại hình bảo lãnh này là rất lớn nhằm đáp ứng đủ điều kiện tham gia dự thầu là phải có bảo lãnh dự thầu của Ngân hàng Đây là loại bảo lãnh khá an toàn do nó có thời gian ngắn, khả năng Ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ thanh toán là rất thấp.
Khi trúng thầu, lập tức phát sinh nhu cầu bảo lãnh Thực hiện hợp đồng nhằm đảm bảo cho Chủ đầu tư rằng công trình sẽ thực hiện đúng các điều khoản trên hợp đồng cơ sở Bảo lãnh Thực hiện hợp đồng có tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ bảo lãnh (chiếm 52%) do giá trị của mỗi món bảo lãnh là lớn, nhưng số món bảo lãnh thấp hơn so với bảo lãnh dự thầu.
Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước và các bảo lãnh khác (như bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh mở L/C trả chậm,…) chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ bảo lãnh.
Cơ cấu bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh như vậy là hợp lý Bảng số liệu sau đây sẽ cho thấy rõ hơn sự chênh lệch rất lớn giữa dư nợ bảo lãnh cho DNXL và dư nợ bảo lãnh cho các doanh nghiệp khác.
Bảng 2.7: Dư bảo lãnh theo ngành nghề kinh doanh Đơn vị: Tỷ đồng
Tuyệt đối Tỷ lệ % Tuyệt đối Tỷ lệ % Điện 1,5 4,5 2,0 5,8
TDụng bán lẻ, cá nhân 0,2 0,6 0,3 0,8
(Nguồn: Phòng Nguồn vốn NHĐT & PT HN)
2.3.2.2 Thu từ hoạt động bảo lãnh.
Bảng 2.8: Thu dịch vụ năm 2006-2007 Đơn vị: Tỷ đồng
Nhìn vào bảng 2.8, ta thấy thu dịch vụ bảo lãnh từ 18 tỷ đồng năm 2005 tăng lên 33 tỷ năm 2006 (tăng 83,3%), đến năm 2007 thu từ bảo lãnh đạt 35 tỷ đồng(tăng 6% so với năm 2006 và tăng 94,4% so với năm 2005).
Biểu đồ 2.5: Thu phí bảo lãnh qua các năm
Tỷ trọng thu từ bảo lãnh trong tổng thu dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn, năm
Đánh giá chất lượng bảo lãnh đối với DNXL tại NHĐT & PT HN
Bảo lãnh là một nghiệp vụ Ngân hàng hiện đại với các NHTM Việt Nam.Hiện nay, loại hình này chỉ được triển khai ở những Ngân hàng lớn, có uy tín không chỉ ở thị trường trong nước mà còn phải có uy tín ở thị trường nước ngoài Với vai trò là một Chi nhánh cấp 1 quan trọng của NHĐT & PT Việt Nam, hơn nữa lại được đóng trên một địa bàn trọng yếu về kinh doanh, thương mại, dịch vụ, bảo lãnh được thực hiện ở NHĐT & PT HN ngay từ những ngày đầu khi loại hình này còn khá mới mẻ Cho đến nay, Chi nhánh đã gặt hái nhiều thành quả nhất định từ hoạt động này, đặc biệt cho các DNXL Lĩnh vực xây lắp luôn là một lĩnh vực mà Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội có ưu thế hơn so với bất kỳ một Ngân hàng nào khác ởViệt Nam hiện nay Trong những năm qua, chất lượng bảo lãnh đối với DNXL tạiNgân hàng luôn được đánh giá cao, đạt được sự tin cậy của khách hàng, trong nhiều trường hợp được các Chủ đầu tư tin tưởng yêu cầu các Nhà thầu phải có bảo lãnh của Ngân hàng.Hoạt động bảo lãnh đối với các DNXL tại NHĐT & PT HN không ngừng tăng trưởng với tốc độ ổn định, hợp lý, phù hợp với mục tiêu đề ra, tạo được một hình ảnh đẹp cho NHĐT & PT HN nói riêng và toàn bộ hệ thống NHĐT & PT nói chung.
Dư nợ bảo lãnh cho các DNXL chiếm tỷ trọng cao (40% năm 2007) trong tổng dư nợ bảo lãnh, ngày càng xuất hiện những hợp đồng bảo lãnh có giá trị lớn, nhất là trong bảo lãnh thực hiện hợp đồng;số lượng món bảo lãnh nhiều, chiếm tỷ trọng lớn là bảo lãnh dự thầu (44-50% tổng số món bảo lãnh phát sinh tại Chi nhánh).
Dư nợ từ hoạt động bảo lãnh này tăng lên làm cho doanh thu từ hoạt động này cũng tăng lên, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu phí dịch vụ của Ngân hàng (năm 2005 là 62,1%, năm 2006 là 72,5%, năm 2007 là 67,4%) Điều này cho thấy, phí bảo lãnh là một nguồn thu quan trọng của Chi nhánh Vì vậy, khai thác và tận dụng hết tiềm năng và thế mạnh của các loại bảo lãnh, đặc biệt các loại bảo lãnh trong xây lắp là một nhiệm vụ hêt sức quan trọng trong chiến lược phát triển và nâng cao chất lượng bảo lãnh. Để có được những kết quả trên là do:
- Nền kinh tế nước ta tiếp tục duy trì tốc độ phát triển cao và ổn định, cơ cấu kinh tế từng bước được chuyển dịch theo hướng tăng trưởng tỷ trọng sản xuất Công nghiệp, Thương mại, Xuất nhập khẩu và Dịch vụ
- Việt Nam gia nhập WTO cũng tạo ra nhiều cơ hội thu hút vốn đầu tư nước ngoài cùng với các thành tựu khoa học, quản lý, kỹ thuật và công nghệ tiên tiến của thế giới giúp Ngân hàng nói chung cũng như NHĐT & PT HN nói riêng phát triển dịch vụ chất lượng cao, trong đó có dịch vụ bảo lãnh
- Ngân hàng Nhà nước đã có nhiều đổi mới, bổ sung đồng bộ các cơ chế, quy chế, nâng cao năng lực điều hành Chính sách Tài chính tiền tệ Quốc gia; các công cụ Chính sách tiền tệ đã từng bước chuyển biến đồng bộ với diễn biến quy luật thị trường và thông lệ tạo điều kiện cho hoạt động bảo lãnh Ngân hàng phát triển
- Ngân hàng đã xây dựng và phát triển được một nền khách hàng đông đảo, có mạng lưới các Phòng giao dịch tương đối rộng khắp địa bàn Thủ đô, do vậy có nhiều thuận lợi trong việc phát triển các sản phẩm dịch vụ, đặc biệt là dịch vụ bảo lãnh.
- Ngân hàng có một hệ thống phần mềm xếp loại và tính điểm khách hàng giúp Ngân hàng có một cái nhìn toàn diện về khách hàng, dễ dàng đưa ra các phán quyết các yêu cầu của khách hàng.
- Các loại hình bảo lãnh đa dạng Hơn nữa, trong xây lắp, Ngân hàng thường bảo lãnh trọn gói từ bảo lãnh dự thầu và khách hàng trúng thầu tiếp tục bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, cuối cùng khi bàn giao công trình Ngân hàng sẽ thực hiện bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm cho doanh nghiệp Bảo lãnh trọn gói giúp cho Ngân hàng giảm chi phí, nắm rõ thông tin khách hàng và hạn chế rủi ro.
- Nhân tố con người được Ngân hàng đặc biệt quan tâm, cán bộ tín dụng của Chi nhánh được đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ, đặc biệt có nhiều kinh nghiệm trong nắm bắt thông tin cũng như khả năng thẩm định tài chính cho các Doanh nghiệp xây lắp, thái độ phục vụ khách hàng chu đáo, tận tình.
2.4.2 Tồn tại và nguyên nhân.
Chất lượng bảo lãnh của NHĐT & PT HN đối với DNXL nói riêng cũng như chất lượng bảo lãnh nói chung đang từng bước được nâng cao và phát triển, song vẫn còn mắc phải những hạn chế cần phải được khắc phục trong thời gian tới Sau đây là một số hạn chế còn tồn tại:
Về quy mô bảo lãnh: Quy mô bảo lãnh còn hạn chế so với khả năng đáp ứng nhu cầu bảo lãnh của Chi nhánh, tốc độ tăng trưởng của bảo lãnh còn thấp, chưa xứng với tiềm năng của một Chi nhánh hoạt động trên địa bàn Thủ đô
Về đối tượng khách hàng: Đối tượng khách hàng được bảo lãnh chủ yếu tập trung vào khu vực Nhà nước, các doanh nghiệp lớn, các Tổng công ty có uy tín và quan hệ tín dụng rất chặt chẽ Các dự án, công trình có dấu hiệu rủi ro thì thường không được chấp nhận bảo lãnh Điều này vô hình dung đã khiến NHĐT & PT HN bỏ qua cơ hội kinh doanh làm tăng lợi nhuận, bỏ qua một khối lượng khách hàng tiềm năng Đặc biệt đối với các DNXL, do đặc thù về quá trình sản xuất và sản phẩm xây lắp nên các DNXL thường phải chịu nhều rủi ro hơn so với các loại hình doanh nghiệp khác, ít có doanh nghiệp nào được xếp hạng A trong bảng chấm điểm của Ngân hàng Vì vậy, các DNXL có quy mô vừa và nhỏ (thường là những doanh nghiệp tư nhân) không thể đáp ứng những yêu cầu để được bảo lãnh của Ngân hàng, đặc biệt là về điều kiện ký quỹ hoặc TSBĐ.
Về biểu phí bảo lãnh: :chưa được hợp lý tuy trong từng thời kỳ Ngân hàng đã có sự điều chỉnh biểu phí cho phù hợp với thị trường Tuy nhiên, giá mới chỉ được xác định chủ yếu là dựa vào sự biến động chung của thị trường và mối tương quan so sánh giữa các Ngân hàng mà chưa có phương hướng căn bản Có thể thấy rõ thực tế đó trong hai loại bảo lãnh là bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm Đối với bảo lãnh dự thầu, do quy định mức bảo lãnh dự thầu và việc thực hiện mức bảo lãnh dự thầu hiện nay thường là 1%-5% (tương đối thấp) nên một số Nhà thầu chấp nhận ứng ra số tiền trên để thực hiện tham gia đấu thầu không lành mạnh, như tham gia đấu thầu để tạo ra sự cạnh tranh giả tạo, nhằm kiếm lợi nhuận thông qua thoả thuận với Nhà thầu thực sự tham gia đấu thầu, hay sẵn sàng đứng tên đấu thầu giúp Nhà thầu nào đó thắng thầu với giá thầu thấp Còn bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm, với mức bảo lãnh từ 3%-5% thì chỉ đủ để sửa chữa những hư hỏng nhỏ Nếu hư hỏng lớn, chi phí vượt quá tỷ lệ nói trên, thì Chủ đầu tư cũng rất khó buộc Nhà thầu bỏ ra thêm chi phí để sửa chữa như đã cam kết
Về tài sản bảo đảm: hầu hết các khách hàng vay vốn để thi công xây lắp đều có nguồn vốn chủ sở hữu thấp nên giá trị tài sản bảo đảm là rất nhỏ, trong khi đó nhu cầu vay rất cao Để đảm bảo an toàn cho bảo lãnh, BIDV đã hướng dẫn áp dụng giá trị khối lượng xây dựng cơ bản hoàn thành chờ thanh toán làm tài sản bảo đảm nhưng Chi nhánh chưa kiên quyết yêu cầu, hướng dẫn và phối hợp khách hàng để thực hiện.
Định hướng hoạt động của NHĐT & PT HN giai đoạn 2008-2010
* Thuận lợi. a Về nguồn khách hàng
Hà Nội là thủ đô – trung tâm kinh tế của cả nước, nơi tụ hội của nhiều nguồn lực Hoạt động trên địa bàn rộng lớn này, Chi nhánh NHĐT & PT Hà Nội được tiếp cận với một khối lượng lớn khách hàng là doanh nghiệp và dân cư có tiềm năng.
Là Chi nhánh ra đời sớm nhất, cùng thời gian với Ngân hàng ĐT &PT Việt Nam, qua quá trình xây dựng và trưởng thành, Chi nhánh NHĐT & PT HN đã có được một nền khách truyền thống, đặc biệt là một số Tổng công ty, công ty lớn và có cơ hội tiếp cận với các dự án có quy mô Ngoài ra, Chi nhánh cũng xây dựng và duy trì được mối quan hệ hợp tác lâu dài, bền vững với các cơ quan, các ban ngành của Trung ương và địa phương trên địa bàn Hà Nội.
Bên cạnh việc phục vụ cho các DNNN nay Chi nhánh cũng đã mở rộng thêm nhiều đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cá nhân hộ gia đình với những sản phẩm thích hợp trong mọi hoạt động cua Chi nhánh. b Về sản phẩm dịch vụ Ngân hàng
Trong bối cảnh sôi động nhất trong lịch sử của nền Kinh tế Việt Nam, NHĐT & PT HN đã thực hiện triệt để các biện pháp để lành mạnh hoá và nâng cao năng lực tài chính song song với xử lý tốt nợ tồn đọng, cơ cấu lại hoạt động để nâng cao hiệu quả kinh doanh Trên cơ sở phân tích đánh giá lại cơ cấu tài sản Nợ, tài sản
Có đã đề ra các giải pháp thích hợp để từng bước xoá bỏ dần tính mất cân đôí giữa nguồn vốn huy động và sử dụng vốn về loại tiền, kỳ hạn…, đảm bảo an toàn thanh khoản và nâng cao hiệu qua sinh lời của Chi nhánh.
Trong những năm qua song song với việc nâng cao khả năng tài chính và thúc đẩy tăng trương, NHĐT & PT HN không ngừng phát triển cả về số lượng, chất lượng sản phẩm dịch vụ, mở rộng thị phần để không ngừng khẳng định vị trí và nâng cao tính cạnh tranh của Ngân hàng trên địa bàn Cụ thể:
- Chi nhánh đã đa dạng hoá các hình thức huy động vốn Ngoài sản phẩm tiết kiệm truyền thống, Chi nhánh đã triển khai thêm các loại sản phẩm huy động vốn mới có hàm lượng công nghệ cao và mang nhiều tiện ích cho khách hàng như: sản phẩm tiết kiệm tích luỹ, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng, phát hành giấy tờ có giá… Do vậy, Chi nhánh đã duy trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn hành năm.
- Đối với các sản phẩm tín dụng: cho đến nay, NHĐT & PT HN đã đưa ra nhiều hình thức tín dụng đáp ứng đa dạng phù hợp với nhu cầu của khách hàng như: tín dụng ngắn hạn, trung dài hạn, đồng tài trợ, tín dụng dự phòng, tài trợ thương mại, cho vay tiêu dùng Do đó, dư nợ tín dụng của Chi nhánh không ngừng được nâng cao cả về chất lượng và số lượng Cơ cấu tín dụng đã được thay đổi phù hợp với hoạt động của Ngân hàng thương mại.
- Đối với sản phẩm bảo lãnh: cho đến nay Chi nhánh đã phát triển nhiều loại hình bảo lãnh, đồng thời chất lượng bảo lãnh cũng không ngừng được nâng cao, đặc biệt là các loại hình bảo lãnh truyền thống cho DNXL như bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm Do đó đã đem lại hiệu quả, an toàn đối với hoạt động của doanh nghiệp, đồng thời cũng nâng cao được tỷ trọng thu dịch vụ phí trong tổng thu nhập của Chi nhánh.
- Trong những năm qua, NHĐT & PT HN đã không ngừng đầu tư vào các trang thiết bị, hệ thống công nghệ thông tin bao gồm: phần cứng, phần mềm, viễn thông và các sản phẩm ứng dụng công nghệ mới, hiện đại Nhờ đầu tư công nghệ hiện đại vào hoạt động Ngân hàng đã giúp Chi nhánh phát triển được nhiều loại hình sản phẩm hiện đại như: Thanh toán không dùng tiền măt,: các sản phẩm thẻ, séc; homebanking, mibi-banking… Điều này đã giúp Chi nhánh hoạt động hiệu quả hơn và nâng cao sức cạnh tranh và uy tín của Ngân hàng đối với khách hàng.
- Chi nhánh đã thực hiện phân công đầu mối triển khai các dịch vụ nên công tác triển khai các dịch vụ Ngân hàng được đẩy mạnh hơn. c Mô hình tổ chức và nguồn nhân lực
- Mô hình tổ chức của chi nhánh hiện tại đã đáp ứng yêu cầu dự án hiện đại hoá, tuân thủ quy trình nghiệp vụ theo tiêu chuẩn ISO 9000 góp phần triển khai và vận hành an toàn dự án hiện đại hoá tại Chi nhánh trong điều kiện Chi nhánh có mạng lưới kinh doanh và khối lượng chứng từ giao dịch lớn nhất toàn quốc.
- Đội ngũ cán bộ chủ chốt, cán bộ lãnh đạo tại Chi nhánh có phẩm chất chính trị vững vàng, năng lực chuyên môn tốt, có khả năng trong quản trị điều hành, tình hình nội bộ đoàn kết, thống nhất, có khả năng chỉ đạo, tổ chức hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.
- Lực lượng lao động tại Chi nhánh trong những năm gần đây được bổ sung thêm lao động trẻ mới tốt nghiệp các trường Đại học có năng lực, trình độ, có khả năng tiếp thu nhanh kết hợp với đội ngũ cán bộ có thâm niên công tác, bề dày kinh nghiệm Lực lượng lao động tại Chi nhánh luôn được Ban lãnh đạo Chi nhánh thường xuyên quan tâm đào tạo, bồi dưỡng năng lực phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp Tỷ lệ cán bộ có trình độ đại học và trên đại học đạt 73%.
- Công tác giáo dục tư tưởng cho cán bộ luôn luôn được duy trì và làm tốt, là tiền đề để Chi nhánh phát huy tốt nội lực, hoàn thành tốt kế hoạch Ngân hàng Nhà nước giao, đảm bảo an toàn trong mọi hoạt động và nâng cao vị thế của NHĐT
& PT HN trên địa bàn Thủ đô. d Các yếu tố khác
Giải pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh đối với DNXL
3.2.1 Xây dựng chiến lược nâng cao chất lượng bảo lãnh nói chung và bảo lãnh đối với DNXL nói riêng linh hoạt và thích hợp trong từng giai đoạn phát triển
Chiến lược hay kế hoạch nâng cao chất lượng bảo lãnh được coi là xương sống của hoạt động này Chiến lược có phù hợp, hoạt động bảo lãnh mới đạt hiệu quả cao và từng bước nâng cao chất lượng bảo lãnh của Chi nhánh.
Trước hết, Chi nhánh cần xây dựng chiến lược phát triển nghiệp vụ bảo lãnh có tính khả thi với các mục tiêu, phương hướng, nhiệm vụ cụ thể trong ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Những mục tiêu, nhiệm vụ đó phải phù hợp với khả năng thực tế của Chi nhánh, tránh tình trạng đề ra mục tiêu quá xa với thực tế hoặc quá chung chung Điều đó khiến cho việc thực hiện bảo lãnh trong thưc tế gặp khó khăn, dẫn đến không hoàn thành nhiệm vụ đề ra, thậm chí làm cản trở sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh Đồng thời chiến lược đặt ra phải dựa trên những nghiên cứu nhu cầu, thị hiếu của thị trường Ngân hàng cần xem xét kỹ càng khả năng phát triển của các DNXL trong tương lai để xây dựng các mục tiêu phù hợp cho hoạt động bao lãnh trong lĩnh vực này.
3.2.2 Đa dạng hoá đối tượng khách hàng Đây là một trong những nội dung trọng tâm trong phương hướng phát triển hoạt động bảo lãnh của Chi nhánh Như đã phân tích, bảo lãnh trong lĩnh vực xây lắp của NHĐT & PT HN vẫn chủ yếu tập trung cho đối tượng khách hàng khu vực Nhà nước, các Tổng công ty lớn, có mối quan hệ tín dụng mật thiết với Ngân hàng. Để mở rộng đối tượng khách hàng được bảo lãnh, Chi nhánh cần phải thực hiện những giải pháp sau:
- Nghiên cứu tập tính, thái độ và đặc biệt là động cơ của khách hàng khi lựa chọn Ngân hàng Cần xác định trong các yếu tố như mức phí bảo lãnh, uy tín củaBên bảo lãnh, các dịch vụ kèm theo, thái độ phục vụ khách hàng…yếu tố nào tác động lớn nhất đối với mỗi nhóm đối tương khách hàng cụ thể.
- Đánh giá khả năng cung ứng; điểm mạnh, điểm yếu trong hoạt động bảo lãnh của bản thân Ngân hàng và các đối thủ cạnh tranh Trên cơ sở những thông tin thu thập được, Chi nhánh tìm ra những phân đoạn thị trường còn bỏ trống để chiếm lĩnh, đồng thời xây dựng chiến lược cạnh tranh phù hợp.
- Đa dạng hoá thị trường không có nghĩa là bỏ quên thị trường truyền thống và phát triển một cách lan man không có trọng điểm mà ngược lại Ngân hàng cần có một kế hoạch ưu đãi cho từng đối tượng khách hàng trong từng giai đoạn thích hợp.
- Định kỳ tổ chức Hội nghị khách hàng để quảng bá sản phẩm mới, đồng thời tiếp nhận thông tin phản hồi từ phía khách hàng.
- Xem công tác tư vấn khách hàng như một hình thức quảng bá và tìm kiếm khách hàng hữu hiệu nhất.
3.2.3 Hoàn thiện chính sách phí bảo lãnh
Chính sách phí bảo lãnh là một trong những yếu tố quan trọng góp phần nâng cao chất lượng của bảo lãnh Chính sách phí bảo lãnh hợp lý không những phải mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng, cân đối giữa lợi ích và rủi ro mà còn phải khuyến khích được khách hàng Hơn nữa, chính sách phí là một trong những công cụ marketing rất hữu hiệu đối với hoạt đông bảo lãnh Ngân hàng Một biểu phí bảo lãnh chi tiết cho từng loại hình bảo lãnh có thể tạo thuận lợi cho Chi nhánh trong chính sách cạnh tranh với các Ngân hàng khác
Hiện nay, chính sách phí của các NHTM Việt Nam nói chung cũng như của NHĐT & PT HN vẫn thường được xây dựng dựa trên những biến động chung của thị trường và mối tương quan so sánh giữa các ngân hàng mà chưa có phương hướng căn bản Nói cách khác, phí thường được điều chỉnh thụ động và chủ yếu là do tác động của các yếu tố ngoại tố Chính sách về phí vẫn bị xem là thứ yếu, công tác theo dõi thống kê các yếu tố chưa đầy đủ và thiếu tính hệ thống, chưa có phương pháp; công cụ điều chỉnh quá trình hình thành phí theo diễn biến thị trường, thiếu tiêu chí đánh giá mức độ tác động đến phí dịch vụ.
Vì vậy, trong thời gian tới NHĐT & PT HN cần sớm chuyên nghiệp hoá công tác xây dựng mức phí bảo lãnh Mức phí bảo lãnh đưa ra phải dựa trên cơ sở những biến động của cả ngoại tố và nội tố, đồng thời phải tính đến sự khác biệt về mức độ rủi ro giữa các hình thức bảo lãnh Phí bảo lãnh cần được áp dụng phù hợp từng loại khách hàng theo mức độ tín nhiệm, tài sản bảo đảm, giá trị khoản bảo lãnh, tính chất khoản bảo lãnh, và có sự phối hợp thống nhất giữa các Chi nhánh trên cùng địa bàn, cùng phục vụ một khách hàng Có như vậy, NHĐT & PT HN mới có một mức phí vừa phù hợp với chất lượng hoạt động bảo lãnh, vừa đảm bảo được sự cân bằng lợi ích của Ngân hàng và khách hàng, từ đó tạo nền móng vững chắc cho chính sách phí của Ngân hàng.
3.2.4 Kiên quyết thực hiện quy định về tài sản bảo đảm
Hầu hết các khách hàng vay vốn để thi công xây lắp đều có nguồn vốn chủ sở hữu thấp nên giá trị tài sản bảo đảm là rất nhỏ, trong khi đó nhu cầu vay rất cao. Tuy nhiên, một số trường hợp Ngân hàng vẫn thực hiện bảo lãnh cho khách hàng mà không có thêm một biện pháp bảo đảm nào khác Để đảm bảo an toàn cho bảo lãnh, Chi nhánh cần kiên quyết yêu cầu, hướng dẫn và phối hợp khách hàng để thực hiện việc áp dụng giá trị khối lượng xây dựng cơ bản hoàn thành chờ thanh toán làm tài sản bảo đảm.
Tuỳ từng loại hình thức bảo lãnh, tuỳ từng xếp hạng của doanh nghiệp mà có mức độ ký quỹ phù hợp Đối với những DNXL xếp loại A, sử dụng bảo lãnh dự thầu thì mức yêu cầu ký quỹ có thể bằng không Ngân hàng có thể linh hoạt kết hợp ký quỹ ở một tỷ lệ nhất định với các biện pháp bảo đảm tài sản khác Đối với hồ sơ về TSBĐ thì cần kiểm tra kỹ xác nhận của cơ quan công chứng Nhà nước, cần giữ bản gốc của các giấy tờ sở hữu, giấy nộp thuế trước bạ, giấy cấp đất, cam kết thế chấp tài sản cho Ngân hàng để phòng ngừa khách hàng lừa đảo Công tác đánh giá tài sản thế chấp phải đảm bảo đến giá trị hiện tại và dự đoán những biến động.
Khi có rủi ro xảy ra cần tìm mọi biện pháp phù hợp ít gây tổn thất cho khách hàng và đảm bảo Ngân hàng thu hồi vốn nhanh Tuy nhiên ký quỹ và TSBĐ chỉ là những biện pháp phòng bị rủi ro xảy ra, không phải là điều kiện tiên quyết để Ngân hàng bảo lãnh cho khách hàng Khi thẩm định, các cán bộ thẩm định còn cần chú ý tới khả năng thực hiện công trình của DNXL Trong quá trình bảo lãnh, Ngân hàng cần không ngừng kiểm tra, giám sát, đôn đốc doanh nghiệp thực hiện tốt hợp đồng. Nếu thấy có rủi ro, Ngân hàng cần tư vấn giúp đỡ doanh nghiệp, nếu không thể cứu vãn thì cần có biện pháp xử lý kịp thời để giảm thiểu tối đa mức độ thiệt hại.
3.2.5 Thực hiện nghiêm ngặt quy trình bảo lãnh
Quy trình bảo lãnh được đặt ra và thống nhất áp dụng trong toàn bộ các khâu của quá trình thực hiện bảo lãnh Quy trình đã cụ thể hoá từng bước, từng giai đoạn của bảo lãnh, các điều kiện buộc phải tuân thủ trong một nghiệp vụ bảo lãnh từ các khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định đến khi ra quyết định bảo lãnh, phá hành thư bảo lãnh và xử lý, theo dõi sau bảo lãnh Quy trình còn đưa ra các trình tự tác nghiệp và các khâu chịu trách nhiệm cho các cán bộ thực hiện bảo lãnh từ khi bắt đầu đến khi kết thúc nghiệp vụ.
Do việc bảo lãnh thường liên quan trực tiếp đến việc cấp tín dụng cho khách hàng nên Chi nhánh phải thận trọng và coi việc xem xét phát hành thư bảo lãnh quan trọng như việc cấp tín dụng Chi nhánh cần quan tâm tiếp cận, đánh giá ngay từ đầu tính khả thi nguồn vốn thanh toán công trình, điều kiện năng lực và hiệu quả phương án thi công của Doanh nghiệp, trong đó việc thực hiện nghiêm ngặt quy trình bảo lãnh là một yếu tố hết sức quan trọng.
Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng bảo lãnh đối với DNXL tại NHĐT &
3.3.1 Kiến nghị đối với Quốc Hội.
Quốc Hội chỉ đạo sửa đổi và hoàn chỉnh các bộ luật liên quan đến công chứng, thế chấp, sở hữu tài sản và các văn bản dưới luật về các vấn đề: cấp chứng thư sở hữu, chuyển nhượng, đăng ký, thế chấp, xác nhận thế chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm… Bổ sung, sửa đổi Luật doanh nghiệp theo hướng quy định cụ thể danh mục tài sản cầm cố, thế chấp, các quy định cho phép Ngân hàng được xử lý tải sản đã được cầm cố, thế chấp cho Ngân hàng.
Quốc Hội đưa vào chương trình xây dựng pháp luật việc tiến hành xem xét ban hành pháp lệnh về bảo lãnh, tiến tới xây dựng Luật bảo lãnh Pháp lệnh hay Luật bảo lãnh phải thể hiện được những nôi dung cơ bản sau đây:
- Những quy ước thống nhất do Phòng thương mại quốc tế ban hành, trực tiếp là ấn phẩm số 458 xuất bản năm 1978: Các quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu; ấn phẩm số 510 do ICC ban hành… Theo đó, phân tích rõ quyền lợi và nghĩa vụ của Bên bảo lãnh, Bên nhận bảo lãnh và Bên thứ ba nếu có Những chế tài xử phạt và cơ quan giải quyết tranh chấp.
- Những quy định trong Luật dân sự của nước ta, nội dung quy định về bảo lãnh và tái bảo lãnh.
- Những nội dung có liên quan đến bảo lãnh trong Luật các TCTD.
- Những quy định trong Nghị định giao dịch bảo đảm, Nghị định bảo đảm tiền vay, văn bản về cầm cố, thế chấp và bảo lãnh ngân hàng…
- Những cam kết của Việt Nam trong Hiệp định thương mại Việt Mỹ, cam kết gia nhập WTO, AFTA… trong đó chú trọng đến những quy định về dich vụ tài chính, đến nghiệp vụ bảo lãnh theo thông lệ quốc tế.
Theo đó, Luật hay Pháp lệnh về bảo lãnh càng chi tiết và cụ thể bao nhiêu càng tốt Đồng thời dứt khoát phải đảm bảo thông lệ quốc tế trong nội dung văn bản pháp lý này.
3.3.2 Kiến nghị đối với Chính phủ và các Bộ, ngành.
- Đẩy nhanh tiến độ sắp xếp lại doanh nghiệp Nhà nước theo hướng tập trung phát triển các Tổng công ty và doanh nghiệp lớn, có mức vốn điều lệ ở mức trung bình trong khu vực, hoàn toàn có khả năng tự chủ về vốn trong kinh doanh.Đồng thời bằng mọi biện pháp đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá, sắp xếp lại, giao bán khoán doanh nghiệp Nhà nước làm ăn kém hiệu quả để nguồn vốn Nhà nước có điều kiện tập trung phát triển những ngành nghề, lĩnh vực kinh tế trọng điểm.
- Các giải pháp của Nhà nước cần tạo điều kiện cho việc cổ phần hoá các doanh nghiệp Nhà nước như giảm thuế lợi tức trong các năm đầu mới thực hiện cổ phần hoá, miễn lệ phí trước bạ cho các doanh nghiệp có tỷ lệ cổ phần bán ra ngoài công chúng cao, ưu tiên tín dụng cho các doanh nghiệp cổ phần, đẩy mạnh phát triển thị trường chứng khoán, tiếp tục phát triển và hoàn chỉnh thị trường tiền tệ, thị trường vốn và thị trường tài chính.
- Bộ Tài chính cần chỉ đạo và Tổng cục thuế cần tổ chức tốt việc kiểm tra buộc các doanh nghiệp hạch toán theo đúng pháp lệnh kế toán thống kê, đảm bảo số liệu tài chính xuất trình cho Ngân hàng là trung thực, chính xác.
- Chính phủ chỉ đạo các Bộ, ngành cần thực hiện nghiêm túc quy chế đấu thầu thực hiện hợp đồng theo thông lệ quốc tế, đảm bảo chắc chắn các công trình gọi thầu có vốn đầu tư nước ngoài thực hiện đúng tiến độ, tránh chậm trễ do thiếu ngân sách hay chậm thanh toán.
- Tháo gỡ khó khăn cho NHTM trong trường hợp bảo lãnh cho một doanh nghiệp vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng Trước mắt, có thể áp dụng đối với các công trình, dự án lớn mang tính chất trọng điểm quốc gia và các dự án được đánh giá là có hiệu quả kinh tế xã hội cao.
- Có các giải pháp để xử lý đối với các khoản thế chấp bằng bất động sản của doanh nghiệp Nhà nước, các vướng mắc trong thế chấp đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
- Có chính sách thuế và BHXH đối với doanh nghiệp Nhà nước còn nợ trong lĩnh vực xây lắp do các doanh nghiệp thường bị thanh toán chậm, nhỏ giọt trong nhiều năm trong khi các doanh nghiệp này vẫn phải nộp BHXH và thuế đầy đủ.
- Cần có cơ chế khuyến khích các doanh nghiệp trong nước đứng ra làm tổng thầu khi có đủ năng lực Hiện nay, các Nhà thầu Việt Nam, đặc biệt là cácTổng công ty có đủ năng lực thi công nhưng vẫn đang phải làm thầu phụ cho cácNhà thầu nước ngoài nên dẫn đến quyền lợi cho các doanh nghiệp bị thua thiệt, uy tín bị hạn chế Bên cạnh đó cần có quy chế, có thể là quy định mức giá sàn, không để cho các doanh nghiệp trong nước bỏ thầu quá thấp dẫn tới thua lỗ hoặc thực hiện hợp đồng kéo dài, ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng các khoản bảo lãnh dự thầu, hay bảo lãnh thực hiện hợp đồng xây dựng.
- Có cơ chế để thành lập các liên doanh, liên kết Ngân hàng – Nhà thầu để đảm bảo sức mạnh cho các Nhà thầu (Nhà thầu có khả năng thi công, ngân hàng cung cấp tài chính, dịch vụ) từ đó khẳng định vị trí của các Nhà thầu Việt Nam trên trường quốc tế.
- Có cơ chế, chính sách mạnh mẽ hơn trong giải phóng mặt bằng thi công các dự án hay hình thành các khu công nghiệp, tạo điều kiện cho dự án thi công đúng tiến độ, đúng hợp đồng, các doanh nghiệp triển khai trong khu công nghiệp đúng thời hạn.
