(Luận văn thạc sĩ) Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Phú Thọ II

BO GIAO DUC VA DAO TAO

TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN

TRAN THI NGQC MAI

GIAI PHAP MO RONG HOAT DONG THANH TOAN QUOC TE TAI NGAN HANG

NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG

THONVIET NAM - CHI NHANH PHU THO II

LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG 2019 | PDF | 116 Pages

buihuuhanh@gmail.com

Hà Nội, năm 2019

BO GIAO DUC VA DAO TAO

TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN

TRAN THI NGQC MAI

GIAI PHAP MO RONG HOAT DONG THANH TOAN QUOC TE TAI NGAN HANG

NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON

VIỆT NAM - CHI NHANH PHU THQ II

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HANG MÃ NGÀNH: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

Người hướng dẫn khoa học:PGS.TS PHAN THị THU HÀ

Hà Nội, năm 2019

LOI CAM DOAN

Tôi cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này này do tôi tự thực hiện và không vi phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật

Tic giả luận văn thạc sĩ

LOI CAM ON

Tác giả xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Sau đại học trường Đại học Kinh tế Quốc dân đã tạo mọi điều kiện thì

trong quá trình hoàn thành đẻ t

Đặc biệt, tác giả bày tỏ lòng cảm ơn chân thành đến PGS.7S Phan Thị Thu lợi cho tác giả trong suốt khóa học và

Luận văn tốt nghiệp

Hà đã tận tinh hướng dẫn tác giá trong quá trình làm Luận văn

Mặc dù đã hết sức cố gắng và nỗ lực để hoàn thành đề tài Luận văn song trong quá trình thực hiện với hạn chế về thời gian và trình độ nghiên cứu Do đó, Luận văn không tránh khỏi những mặt thiếu sót Tác giả kính mong sự chỉ bảo và đóng góp ý kiến chân thành của quý thầy cô, các bạn đồng nghiệp để tác giá có thể hoàn thiện trong quá trình nghiên cứu ti

Xin chân thành cảm ơn!

Tác giá

Trần Thị Ngọc Mai

TOAN QUOC TE CUA NGAN HANG THUONG MAI s5 1.1 Thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 222222222222Zcc2crei 5 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm và vai trò thanh toán quốc tÊ - Š 1.1.2 Các phương thức thanh toán quốc tế 2-2srcccsrscrrseceeser TỶ 1.2 Mở rộng thanh toán quốc tế cúa ngân hàng thương mại 22

1.2.1 Khái niệm mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương 1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh kết quả mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại -.222222222222122 re 22 1.3 Tổng quan mô hình chất lượng dịch vụ SERVQUAL và các nhân tố chính ảnh hưởng đến mở rộng hoạt động thanh toán quóc tế của ngân hàng thương mại 25 1.3.1 Tổng quan mô hình chất lượng dịch vụ SERVQUAL 25 1.3.2 Các nhân tố chính ảnh hưởng đến mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hằng thương mặi -22.222212221 21 1i re 2) KẾT LUẬN CHƯƠNG l vs |: 236 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TE TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHAT TRIEN NÔNG THÔN VIỆT

2.1 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ IL 37 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triễ Seo 37 2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

2.2 Thực trạng mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ II -+-s 39 2.2.1 Số lượng khách hàng thanh toán quốc tế M

2.3 Đánh giá thực trạng mở rộng hoạt động thanh toán qu:

nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ IL 47 2.3.1 Kết quả đạt được _ UE - 47 2.3.2 Hạn chế —

2.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng

quả mở rộng hoạt động thanh toán qị tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ II 8 50

KET LUAN

DANH MUC TAI LIEU THAM KHAO

PHU LUC

83 85 86

DANH MUC CHU VIET TAT

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triên Nông thôn Việt Nam CBCNV Cán bộ công nhân viên

NXK Nha xuat khau TMCP Thương mại cô phân

TTQT Thanh toán quốc tê XNK Xuât nhập khâu

Vietcombank Ngân hàng thương mại cô phân Ngoại thương Việt Nam

Vietinbank Ngân hàng thương mại cô phân Công thương Việt Nam

BANG Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2 Bang 2

DANH MUC BANG, SƠ ĐỎ

I: Số lượng khách hàng sử dụng thanh toán quốc tế 2-22 40

2: Doanh số các nghiệp vụ TTQT theo phương thức thanh toán 42

3: Doanh số mua, bán ngoại tệ năm 2016, 2017, 2018 - s2 se se 43 4: Doanh số hàng nhập và hàng xuất năm 2016, 2017, 2018 sa 5: Doanh thu TTQT năm 2016, 2017, 201& 2 22 z5 2s se scxe 46 6 Mục tiêu chất lượng thanh toán quốc tế tại Chi nhánh 22 48 7: Thống kê mô tả Agribank có mạng lưới ngân hàng đại lý rộng khắp 50

8: Thống kê mô tả Agribank có mức phí dịch vụ TTỌỢT cạnh tranh 5]

9: Thống kê mô tả mức lãi suất cho vay 22 +2 22s zzZzz+zzz xe 52 10: Thống kê mô tả thời gian khách hàng 2.22 S2 SzS1+ZE22ZZzi 52 11: Thống kê mô tả KH biết đến dịch vụ TTQT qua các phương tiện 53

12: Thống kê mô tả số lượng ngân hàng ma KH giao dich TTQT 54

13: Thống kê mô tả dịch vụ TTQT đa dạng phù hợp 2 22 5z 54 14: Thống kê mô tả KH hoàn toàn tin tuéng lwa chon va an tam 55

15: Thông kê mô tả về nhận định thông tin của khách hàng 56

16: Thống kê mô tả Agribank là ngân hàng giao dịch TTTQ chính thức 56

17: Thống kê mô tả khách hàng có tiếp tục đến Agribank 2° 56 18: Thong ké m6 ta tru sé, dia bản hoạt động thuận tiện 57

19: Thống kê mô tả hài lòng với chính sách chăm sóc khách hàng 57

20: Thống kê mô tả Ngân hàng có cơ sở vật chất hiện đại 58

21: Thống kê mô tả KH được sắp xếp thời gian giao dịch thuận tién 59

22: Thống kê mô tả cung cấp đầy đủ thông tin về tỷ giá ngoại tệ 59

23: Thống kê mô tả nhân viên am hiểu thị trường 22 22 2z Z2 Z2 59 24: Thống kê mô tả nhân viên hiều rõ nhu cầu, tư vắn 2 60

25: Thống kê mô tả nhân viên hướng dẫn thủ tục 2-22 z2 61 26: Thống kê mô tả thực hiện nghiệp vụ và xứ lý nhanh chóng 61

27: Thông kê mô tả nhân viên có trang phục gọn gàng, lịch sự 62

Bảng 2 2§: Thống kê mô tả đối xử với khách hàng đúng mực, nhiét tinh 62 Bảng 2 29: Thống kê mô tả khách hàng hài lòng với chất lượng dịch vụ TTỌT 63

Bảng 2 30: Tổng hợp câu hỏi không nhận được sự hài lòng từ phía khách hàng .63

BIEU DO

Biêu đồ 2 1: Số lượng khách hàng sử dụng thanh toán quốc tế 2- 2z 40

Biéu d6 2 2: Doanh số các nghiệp vụ TTQT theo phương thức thanh toán 4I Biểu đồ 2 3: Doanh số mua, bán ngoại tệ năm 2016, 2017, 2018 43

Biểu đồ 2 4: Doanh số hàng nhập và hàng xuất năm 2016, 2017, 2018 45

SO DO

Sơ đồ 1.1: Quy trình thanh toán theo phương thức chuyền tiền - 2-5 12

Sơ đồ 1.2: Quy trình thanh toán theo phương thức nhờ thu 22222225252 14

Sơ đô 1 3: Quy trình thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ 19

TRUONG DAI HOC KINH TE QUOC DAN

kk*

TRAN THI NGOC MAI

GIAI PHAP MO RONG HOAT DONG THANH TOAN QUOC TE TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON

VIET NAM — CHI NHANH PHU THO II

CHUYEN NGANH: TAI CHINH — NGAN HANG MA NGANH: 8340201

TOM TAT LUAN VAN THAC SY

Hà Nội, năm 2019

TOM TAT LUAN VAN

Cùng với sự phát triên và hội nhập ngày càng sâu rộng cúa nền kinh tế thé giới, hoạt động thương mại quốc tế đang diễn ra ngày càng sôi nôi và đa dạng

thanh toán quốc tế cũng theo đó có những bước phát triên đáng kể trong những năm vừa qua Thanh toán quốc tế diễn ra trên thị trường rộng và vô cùng phức tạp bởi sự

khác biệt trong đồng tiền thanh toán, sự khác biệt của luật lệ của mỗi quốc gia Phần lớn các doanh nghiệp, tô chức vả cá nhân đều cần đến sự hỗ trợ của các ngân hàng

thương mại — các tô chức tài chính trung gian đê thực hiện hoạt động TTQT

Với tốc độ tăng trưởng cao, mang lại khoản thu phí không nhỏ cho NHTM, TTQT được đánh giá là nghiệp vụ quan trọng không thê thiếu trong chuỗi hoạt động kinh doanh của các NHTM

Phú Thọ, một tỉnh trung du miền núi phía bắc, với số lượng đoanh nghiệp

FDI đầu tư vào tính không ngừng tăng lên qua các năm, đang được đánh giá là khu vực giàu tiềm năng phát triển TTQT Trong những năm vừa qua, doanh số thanh

toán XNK trên địa bàn tính có mức tăng trưởng tốt Với lợi thế là NHTM có uy tín

cao, có địa bàn hoạt động rộng khắp trên toàn tỉnh, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triên Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II (Agribank Phú Thọ II) có ưu thế trong việc thực hiện các địch vụ TTQT Tuy nhiên, trong cuộc chạy đua gay gắt

giành thị phần cùng các đối thủ lớn như Vietcombank, Vietinbank Agribank Chi

nhánh Phú Thọ II đã gặp không ít khó khăn, doanh thu từ hoạt động thanh toán quốc tế giảm đáng kê do đánh mất một số KH lớn, đồng thời không phát triển được KH mới Đề phát triên lớn mạnh, ngang tầm với các NHTM trên địa bàn, việc tìm ra những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động TTỌQT từ đó duy trì và hướng

tới mở rộng hoạt động TTQT tại Agribank Phú Thọ II là điều tất yếu Nhận thức

được điều đó, em đã lựa chọn đề tài: “Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triên Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Tho IT’

Ngoài phan mo đầu, kết luận, phụ lục luận văn kết câu thành 3 chương,

trong đó: Cơ sở lý thuyết về mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng

thương mại;thực trạng mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triên Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II và một số giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát

triên Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II

Trong chương l, tác giả đề cập đến những vấn đề lý luận chung nhất liên quan đến hoạt động thanh toán quốc tế như khái niệm, các hoạt động, các phương thức thực hiện của TTQT Từ đó đi vào khái niệm, các chỉ tiêu đánh gia va các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng thanh toán quốc tế Tác giả tập trung vào các chỉ tiêu

đánh giá như: Số lượng khách hàng thanh toán quốc tế; Doanh số thanh toán quốc

tế: Doanh thu thanh toán quốc tế Và đi sâu làm rõ ba nhân tổ chính ảnh hưởng

gồm: mạng lưới ngân hàng đại lý, nguồn nhân lực và marketing Đây là cơ sở đề tác

giả phân tích thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triên Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II thông qua phân tích số liệu tài chính của Chi nhánh và điều tra khảo sát từ phía khách hàng

Qua việc tông hợp và phân tích một số lý luận chung được đề cập đến khi nghiên cứu về mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế của NHTM tác giả có thẻ rút ra như sau:

Thứ nhất, thanh toán quốc tế được bắt nguồn từ hoạt động ngoại thương, và

sự xuất hiện của thanh toán quốc tế với mục đích chính là để phục vụ và hỗ trợ tốt

hơn cho hoạt động XNK giữa các quốc gia được tiễn hàng một cách thuận lợi nhất

Và với lợi thế thanh toán quốc tế được thực hiện qua hệ thống NH nên khi nhắc đến

thanh toán quốc tế là người ta nghĩ ngay đến hoạt động thanh toán của NHTM Thứ hai, hoạt độngthanh toán quốc tế của NHTM là sự gia tăng quy mô thực

hiện các nghĩa vụ tiền tệ phát sinh từ các quan hệ kinh tế, thương mại, tải chính, tín dụng và dịch vụ phi mậu dịch giữa các tô chức kinh tế quốc tẾ giữa các doanh

nghiệp, các cá nhân của các quốc gia khác nhau đề kết thúc một chu trình hoạt động trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại bằng các hình thức chuyên tiền hay bù trù trên các

tài khoản được mở tại các ngân hàng

Thứ ba, đánh giá kết quả mở rộng hoạt độngthanh toán quốc tế của NHTM

iil

qua các chỉ tiêu như: số lượng khách hang, doanh s6, doanh thu

Thứ tư, việc mở rộng hoạt độngthanh toán quốc tế chịu tác động của nhiều

yếu tố chủ quan và khách quan, trong đó tác giả tập trung làm rõ ba yếu tố chính

thuộc về NHTM là: mạng lưới ngân hàng đại lý, nguồn nhân lực và hoạt động

Marketing

Trên cơ sở này, nội dung chương 2 sẽ nghiên cứu và đề cập đến thực trạng mở rộng hoạt độngthanh toán quốc tế tại Agribank chi nhánh Phú Thọ II trong giai đoạn 2016-2018 Trước tiên tác giả giới thiệu khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II qua quá trình hình thành

và phát triên Agribank Phú Thọ II được thành lập ngày 1/7/2018 được tách ra từ Agribank chi nhánh tính Phú Thọ, trụ sở chính tại 1674 đường Hùng Vương,

phường Gia Câm, thành phố Việt Trì, tính Phú Thọ

Về mạng lưới hoạt động: Gồm Hội sở Agribank Chi nhánh Phú Thọ II và 2

phòng giao dịch trực thuộc hội sở, Š chi nhánh loại H trực thuộc Hội sở (chi nhánh thị xã Phú Thọ, chi nhánh Hạ Hòa, chi nhánh Phù Ninh, chỉ nhánh Đoan Hùng và

chi nhánh Thanh Ba), 16 phòng giao dịch trực thuộc các chi nhánh loai IL

Về cơ cấu tô chức tại Chi nhánh gồm: Ban giám đốc có I giám đốc và 3 phó

giám đốc 7 phòng nghiệp vụ tại Chi nhánh gồm: Phòng kế toán ngân quỹ, phòng kế hoạch kinh doanh, phòng dịch vụ và marketing, phòng tông hợp, phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ, phòng điện toán và phòng kế hoạch nguồn von

Về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp vả Phát triển

Nông thôn Việt Nam - Chị nhánh Phú Thọ II giai đoạn 2016-2018.Mặc dù mới

được thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 01-07-2018 trên cơ sở chia tách từ Ngân

hàng Nông nghiệp và Phát triên Nông thôn Việt nam - Chi nhánh tỉnh Phú Thọ, Agribank Chị Nhánh Phú Thọ H đã bám sát sự chi đạo của cấp trên, điều hành hoạt động kinh doanh linh hoạt, phù hợp với tình hình thực tế trên địa bàn: tiếp tục đưa

ra nhiều giải pháp nhằm đưa các gói sản phâm, dịch vụ đến gần hơn với khách

hàng, trong đó đặc biệt chú trọng đến nhóm khách hàng cá nhân, gia đình, doanh

nghiệp vừa và nhỏ, hộ sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Năm 2018,

IV

tông nguồn vốn huy động của Agribank Phú Thọ II đạt 6.749 tỷ đồng, tăng gần

1.000 tỷ đồng so với đầu năm Thị phân của Agribank Phú Thọ II chiếm 14.1%,

tăng 2% so đầu năm.Củùng với làm tốt công tác huy động vốn, công tác giải ngân, cung ứng vốn cho nên kinh tế cũng đạt nhiều kết quả khả quan Chất lượng sản phẩm, dịch vụ cung cấp đến khách hàng cũng từng bước được cải thiện phù hợp với

thị hiểu của khách hàng

Nội dung quan trọng trong chương 2 là phân tích và đánh giá thực trạng mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông

thôn Việt Nam - Chị nhánh Phú Thọ II Là một NHTM uy tín trên địa bàn, Ngân

hàng nông nghiệp và phát triên nông thôn Việt Nam — Chi nhánh Phú Thọ II đã thu

hút được một lượng khách hàng truyền thống và có được một vị thế nhất định trong

lĩnh vực TTỌT Tuy nhiên, trong những năm vừa qua, với mạng lưới Ngân hàng đại

lý còn hạn chế, hoạt động Marketing chưa thực sự được chú trọng, chất lượng nguồn nhân lực trong hoạt động TTỌT chưa cao đã khiến cho việc mở rộng hoạt

động TTỌQT tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triên nông thôn Việt Nam — Chi nhánh Phú Thọ II gặp không ít khó khăn, thị phần ngảy càng bị suy giảm

Bên cạnh kết quả đạt được hoạt động TTỌT tại chì nhánh tương đối đa dạng,

phát sinh nhiều nghiệp vụ TTQT cơ bản như chuyên tiền đi, chuyên tiền đến, nhờ

thu xuất nhập khẩu, thanh toán L/C xuất nhập khâu Các dịch vụ thanh toán quốc

tế ngày càng đa dạng Một yếu tố góp phần mớ rộng quy mô thanh toán quốc tế là do chỉ nhánh đã thực hiện tương đối đầy đủ các dịch vụ thanh toán quốc tế truyền

thống như chuyền tiền, thanh toán L/C xuất nhập khâu, nhờ thu xuất nhập khâu, đáp

ứng tốt nhu cầu thanh toán quốc tế của khách hàng trên địa bàn

Đề đạt được kết quả trên là sự có gắng nỗ lực của Ban lãnh đạo cùng tập thé cán bộ Chi nhánh bằng những hành động cụ thể như căn cứ Số tay chất lượng, quy trình thanh toán quốc tế, tập quán, thông lệ quốc tế, Chi nhánh đưa ra mục tiêu chất

lượng TTỌT là thời gian thực hiện các nghiệp vụ, được công khai đến khách hàng

Phòng Thanh toán quốc tế và dịch vụ NH thực hiện đúng theo Quy định về thời

gian thực hiện các nghiệp vụ nêu trên sau khi nhận đủ hồ sơ hợp lệ từ khách hàng và các chứng từ cần thiết từ các phòng nghiệp vụ liên quan

Bên cạnh những kết quả khiêm tốn đã đạt được như trên thì Chi nhánh còn gặp phải rất nhiều những tồn tại, hạn chế Đó là sự sụt giảm về SỐ lượng khách hàng, doanh số, doanh thu TTQT Cụ thể như sau:

Từ năm 2016 đến năm 2018, số lượng khách hàng sử dụng TTQT có xu hướng giảm qua các năm.Mặc dù số lượng doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu trên địa bàn tỉnh Phú Thọ tăng lên qua các năm nhưng số lượng khách hảng

thanh toán quốc tế tại Agribank Chi nhánh Phú Thọ II lại giảm đi Điều này cho

thấy sự cạnh tranh khốc liệt trên địa bàn nhăm giành thị phần về phía mỗi NHTM,

đồng thời cũng cho thấy sự suy giảm của hoạt động thanh toán quốc tế tại Agribank Chi nhánh Phú Thọ H

Trong 3 năm, từ 2016 đến 2018, do nhiều nguyên nhân khách quan và chủ

quan, kết quả của hoạt động TTQT của Agribank Chi nhánh Phú Thọ II không đạt như mong đợi và bị suy giảm qua các năm Ngoài ảnh hưởng của kinh tế toàn cầu, khiến tỷ giá USD/VND tăng giảm bất thường, lãi suất không ôn định, thì việc mua

bán ngoại tệ còn vấp phải những khó khăn từ bản thân hệ thống Agribank nói chung

và Agribank Chi nhánh Phú Thọ II nói riêng Cụ thê, công tác thu hút khách hàng

còn chưa chú trọng, chưa có chính sách ưu đãi đồng bộ về phí dịch vụ, lãi vay dẫn

đến nhiều khách hàng chuyên dần sang hoạt động tại các NHTM khác, khiến doanh

số mua bán ngoại tệ giảm dần, đặc biệt năm 2018 giảm mạnh so với năm 2017 do Chi nhánh đề mắt 2 khách hàng lớn vào tay Vietcombank, đồng thời tháng 7/2018,

do có sự chia tách Chi nhánh gây những xáo trộn trong hoạt động kinh doanh nói chung và TTỌT nói riêng Đây cũng là nguyên nhân làm suy giảm hoạt động thanh toán quốc tế từ đó ảnh hưởng tới doanh số mua bán ngoại tệ

Từ năm 2016 đến năm 2018, thanh toán bằng phương thức chuyên tiền và

phương thức L/C tại Agribank Chị nhánh Phú Thọ IÍ giảm mạnh Nguyên nhân là

do một số khách hàng đã chuyền sang hoạt động tại Vietcombank, Viettinbank, một

số khách hàng đã mở rộng được thị trường trong nước nên hạn chế xuất nhập khẩu.

vi

Doanh thu thanh toán quốc tế của Chi nhánh có xu hướng giảm Nguyên

nhân là do giai đoạn 2016 - 2018, hoạt động TTỢỌT chịu tác động mạnh của biến

động kinh tế toan cau Day là xu thế chung của cả hệ thống Agribank cũng như của

hệ thống NHTM ở Việt Nam Bên cạnh đó, cuộc khủng hoảng đã làm giảm uy tín,

xếp hạng tín nhiệm của nhiều tô chức tài chính lớn trên thế giới Điều nảy ảnh

hướng đến hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng Việt Nam nói chung và của Agribank nói riêng

Các sản phẩm dịch vụ TTQT tại chi nhánh chưa đa dạng, chủ yếu vẫn là các sản phẩm truyền thống, áp dụng chung cho mọi đối tượng khách hàng, các loại sản

pham thiết kế riêng theo nhu cầu khách hàng hầu như chưa được áp dung Chi

nhánh mới phát triển tốt các sản phâm địch vụ truyền thống như thư tín dụng, nhờ thu kèm chứng từ, chuyên tiền, còn các sản phẩm thanh toán quốc tế mới như thanh

toán thẻ tín dụng quốc tế, đại lý séc du lịch phát triên chậm và chưa phô biến rộng rãi Đó là chưa kế đến các sản phẩm dịch vụ thanh toán mới như forftiting

factoring, bién lai tin thac (trast receipt), tin dung tron goi (packing credit) moi chỉ là ý tưởng Những hạn chế này của Chi nhánh sẽ là thách thức rất lớn trong việc nâng cao phát triên hoạt động thanh toán quốc tế, tăng tính cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn trong tiến trình hội nhập

Qua thực hiện khảo sát ý kiến của 152 doanh nghiệp có hoạt động kinh

doanh xuất nhập khâu trên địa bàn tỉnh Phú Thọ thông qua bảng hỏi về một số nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTỌT tại Agribank Chi nhánh Phú Thọ II; tac gia da

lọc và tông hợp các phiêu điều tra Kết quả: Số phiếu phát ra: 152, số phiếu thu về:

152, số phiếu hợp lệ dùng đê phân tích: 150 Tác giả đi vào đánh giá các nhân tố

ảnh hưởng đến kết quá mớ rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chị nhánh Phú Thọ II

Xét từ phía Agribank Với mạng lưới 755 Ngân hàng Đại lý tại 86 quốc gia trên toàn thế giới, Agribank vẫn đang yếu thế so với các NHTM trên địa bàn như

Vietcombank, Viettnbank

Vil

Mức phí dịch vụ và lãi suất TTQT cũng là một trong những vấn đề quan tâm

hàng đầu của khách hàng Tuy nhiên Chi nhánh vẫn chưa có hệ thống thông tin về

giá cả dịch vụ cụ thể của các NH đại lý để tư vấn, hỗ trợ cho khách hàng ngay khi

chọn giao dịch Cũng giống như các NHTM khác ở Việt Nam, Chi nhánh chưa thực sự quan tâm đến các chỉ phí của khách hàng, mới chỉ dừng lại ở mức miễn sao thu

được tiền hàng về là xong, khi KH có khiếu nại về các khoản phí thanh toán bị trừ

vào tiền hàng thì cán bộ NH chỉ biết xuất trình điện thông báo của NH nước ngoài liên quan đến các khoản phí phải thu, điều này khiến KH chưa hài lòng Hơn thế nữa Chi nhánh mới chỉ quan tâm đến việc miễn giảm phí của NH mình đối với khách hàng mà chưa quan tâm đến các loại phí mà NH nước ngoài thu, thậm chí thu

rat cao

Còn về phía Chi nhánh với đặc thù của chi nhánh vừa mới tách ra nên số lượng khách hàng không cao và với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt, việc thu hút được khách hàng mới sử dụng dịch vụ TTQT của Chi nhánh sẽ càng khó khăn Điều này cũng là một hạn chế như tác giả đã nêu ra trên phần lý do chọn đề tài.Trình độ

nghiệp vụ, kimh nghiệm, kỹ năng, thái độ phục vụ cán bộ TTỌT tại chỉ nhánh chưa

đồng đều nên chưa tạo ra chất lượng ttqt đồng nhất Các giao dịch khó, phức tạp của khách hàng thường chỉ có một hoặc hai người có thê thực hiện, không phải tất cả

các cán bộ Cách thức, tốc độ xử lý giao dịch giữa các cán bộ có độ vênh nhất định

Vì vậy, một số khách hàng sẽ được hưởng chất lượng ttqt tốt hơn, một số khách hàng khác lại chưa hài lòng với chất lượng ttqt nhận được

Từ kết quả khảo sát trên, nhận thấy các nhân tố ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt

động thanh toán quốc tế của Agribank là các nhân tô từ phía trụ sở chính: lãi suất

cho vay đối với khách hàng TTỌT, phí dịch vụ TIỌT, mạng lưới NHĐL; bên cạnh

đó là nguyên nhân nội tại của Chị nhánh, đó là chính sách chăm sóc khách hàng còn yếu kém, sự am hiểu thị trường và sự am hiểu nghiệp vụ TTQT còn hạn chế

Từ kết quả khảo sát đưa ra ta sẽ đưa các giải pháp để mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế cho Agribank Phú Thọ II trong thời gian tới

Xuất phát từ thực trạng mở rộng hoạt động TTỌỢT tại Agribank Phú Thọ II và

Vili

từ định hướng phát triên hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động TTỌT nói

riêng tại chi nhánh, chương 3 luận văn đã đưa ra các giải pháp nhằm khắc phục hạn

chế và đem lại kết quả tích cực cho việc mở rộng hoạt động ttqt cho chỉ nhánh Đó

là các giải pháp về xây dựng chính sách marketing phù hợp, phát trién mạng lưới ngân hàng đại lý, nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ ngân hàng, đặc biệt với cán bộ làm công tác TTQT Ngoài ra, luận văn cũng đưa ra một số kiến nghị tới hội sở

chính của agribank đề tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh trong việc mớ rộng hoạt

động ttqt có tinh khả thi trong thời gian sắp tới

Nội dung chương 3, tác giả trình bày một số giải pháp mở rộng hoạt động

thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam -

Chi nhánh Phú Thọ II Trước tiên là định hướng mở rộng hoạt động thanh toán quốc

tế tại Chi nhánh Cụ thê như sau:

Thứ nhất, đa dạng hóa các hình thức TTỌQT, bao gồm phát triển các hình thức

đã có, đồng thời cung cấp những hình thức mới chưa có, bao gồm thẻ thanh toán

quốc tế, séc du lịch, các loại hình L/C khác (phấn đấu trở thành ngân hàng xác nhận)

Thứ hai, hoàn thiện quy trình thanh thanh toán cho phù hợp với thông lệ

quốc tế

Thứ ba, xác định thị phần khách hàng mục tiêu trong giai đoạn 2009-2013 không chi là khách hàng có mối quan hệ tín dụng với Agribank với phương châm

“lợi nhuận là nhất thời, thị phần là vĩnh viễn duy trì những khách hàng truyền

thống, đồng thời phát triển các khách hàng mới

Thứ tr, phát triển về mặt chất lượng Ngoài việc phát triển về mặt số lượng chất lượng cũng phải được phát triên theo Với mức tổng phí dịch vụ TTQT đạt kết

quả cao nhất

Giải pháp đầu tiên được đề cập là nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ thanh

toán quốc tế Con người luôn là yếu tô quan trọng hàng đầu quyết định đến sự thành

bại của một doanh nghiệp nói chung, đặc biệt với các doanh nghiệp hoạt động trong

ngành dịch vụ như NHTM Thêm vào đó là sự phức tạp và các yêu cầu cập chuẩn

IX

quốc tế như hoạt động TTQT nên các cán bộ ngân hàng cần có trình độ chuyên môn, kỹ năng thực hiện chính xác, nhanh nhạy đáp ứng được những đòi hỏi trên Vì thế để mở rộng thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triên Nông

thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II thì giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ

cán bộ thanh toán quốc tế được đặt lên hàng đầu

Giải pháp thứ hai là đây mạnh hoạt động Marketing Với sự cạnh tranh gay gắt trong nền kinh tế mở như hiện nay, việc có được các sản phẩm tốt, chất lượng dịch vụ cao thì chưa đủ Sự tham gia của Marketing lúc này sẽ là đòn bây đê đem sản phâm chất lượng ấy đến gần hơn với khách hàng Vì vậy đê mở rộng thanh toán

quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triên Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II thì giải pháp đây mạnh hoạt động Marketing được bàn đến tiếp theo

Ngoài việc quan tâm đến lãi suất, khách hàng cũng rất quan tâm đến các yếu tô vật chất khác đi kèm thông qua các chương trình khuyến mại như: thưởng lãi suất cho khách hàng lớn tuôi, thưởng lãi suất cho khách hàng có số dư tiền gửi cao, tặng quà, bốc thăm trúng thưởng, tặng thưởng các suất du lịch trong và ngoài nước

Giải pháp thứ ba là thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro.Để đạt được mục tiêu là hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động TTQT của NHTM, Agribank Chi nhánh Phú Thọ II cần có các biện pháp mang tính đồng bộ và dài hạn

Cuối cùng là những kiến nghị với Hội sở Agribank Bao gồm:

Thứ nhất, Hội sở cần quan tâm mở rộng hơn nữa mạng lưới quan hệ đại lý, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt dong TTQT nói riêng và hoạt động kinh doanh nói

chung của ngân hàng Tăng cường công tác đối ngoại với các NH nước ngoài

Agribank cần phải thiết lập mới và củng cố mạng lưới các NH đại lý và các văn

phòng đại diện ở nước ngoài

Thứ 2, Hội sở cần Có chính sách phí và lãi suất ưu đãi đối với khách hàng kinh doanh xuất nhập khâu Agribank cần điều chỉnh mức phí dịch vụ TTQT và lãi suất cho vay với khách hàng TTQT theo hướng cạnh tranh Phối hợp tác nghiệp hơn

nữa giữa các phòng nghiệp vụ chuyên môn đề phục vụ tốt hơn cho nhu cầu TTQT

Cải tiến nâng cao năng lực điều hành hoạt dong TTQT tại chị nhánh, đảm bảo thực

hiện tốt chiến lược đưa hoạt động TỌT thành một trong những hoạt động trọng

tâm, tận dụng được ưu thế về địa điểm, đảm bảo hoạt động TTQT và kinh doanh

ngoại tệ của chi nhánh được thông suốt, hiệu quả

Sự cạnh tranh mạnh mẽ trong lĩnh vực tải chính - ngân hàng vừa là thách

thức đối với các Ngân hàng nhưng cũng là động lực giúp các Ngân hàng ngày càng

phải hoàn thiện hơn để tạo lập một chỗ đứng vững chắc hơn và phát triển hoạt động

kinh doanh ngày càng hiệu quả hơn Trong cuộc cạnh tranh ấy, cuộc chạy đua giữa các Ngân hàng để mở rộng thị phần thanh toán quốc tế là cuộc chạy đua không kém

phân khốc liệt Agribank Phú Thọ II cũng như rất nhiều NHTM khác đang nỗ lực

hết mình trong cuộc chạy đua ấy Vấn đề đặt ra cho Agribank Phú Thọ II là cần phải có những giải pháp phù hợp và mang tính hiệu quả đề thành công trong hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng và hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung

Đè tài Luận văn “Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ II” được chọn nghiên cứu đề giải quyết một trong những vấn đề còn mới lạ và nhiều tiềm năng phát triên hiện nay ở nước ta Đối chiếu với mục tiêu nghiên cứu

đặt ra, Luận văn đã hoàn thành được các nhiệm vụ sau:

Một là, hệ thống hoá, phân tích và làm rõ những vấn đề cơ bản liên quan đến hoạt động thanh toán quốc tế và mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế của các

NHTM Tir do thay được sự cần thiết của việc phát triển hoạt động này tại các

NHTM trong bối cảnh kinh tế ở nước ta hiện nay

Hai là, trên cơ sở đánh giá thực trạng mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế, luận văn đã làm rõ những kết quả đạt được cũng như hạn chế cần khắc phục; đồng thời chỉ ra những nguyên nhân khách quan và chú quan của những hạn chế trong việc mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

Nông thôn Việt Nam - Chị nhánh Phú Thọ TL

Ba là, căn cứ lý luận, thực tiễn và định hướng phát triển của Agribank nói

chung và Agribank Phú Thọ II nói riêng, luận văn đã đề xuất một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Agribank Phú Thọ II.

XI

Qua luận văn này, tác giả hy vọng những giải pháp đưa ra sẽ phát huy được hiệu quả trong thực tiễn cũng như có thê cung cấp một số thông tin hữu ích cho Ban

điều hành cũng như Ban lãnh đạo, cán bộ nhân viên của Ngân hàng Nông nghiệp và

Phát triên Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II đề phát triển và mở rộng

hơn nữa hoạt động thanh toán quốc tế.

TRUONG DAI HOC KINH TE QUOC DAN me He ee ae

TRAN THI NGOC MAI

GIAI PHAP MO RONG HOAT DONG

THANH TOAN QUOC TE TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON

VIỆT NAM — CHI NHANH PHU THO II

CHUYEN NGANH: TAI CHINH — NGAN HANG

MA NGANH: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

NGUOI HUONG DAN KHOA HỌC:PGS.TS PHAN THi THU HA

Hà Nội, năm2019

LOI MO DAU

1 Tính cần thiết của đề tài

Cùng với sự phát triển và hội nhập ngày cảng sâu rộng của nên kinh tế thế giới, hoạt động thương mại quốc tế đang diễn ra ngày càng sôi nổi va da dang, thanh toán quốc tế cũng theo đó có những bước phát triên đáng kê trong những năm vừa qua

Thanh toán quốc tế diễn ra trên thị trường rộng và vô cùng phức tạp bởi sự

khác biệt trong đồng tiền thanh toán, sự khác biệt của luật lệ của mỗi quốc gia Phần lớn các doanh nghiệp, tô chức và cá nhân đều cần đến sự hỗ trợ của các ngân hàng

thương mại — các tô chức tài chính trung gian đê thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế

Với tốc độ tăng trưởng cao, mang lại khoản thu phí không nhỏ cho NHTM,

thanh toán quốc tế được đánh giá là nghiệp vụ quan trọng không thê thiếu trong

chuỗi hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại

Phú Thọ, một tỉnh trung du miền núi phía bắc, với số lượng doanh nghiệp FDI đầu tư vào tỉnh không ngừng tăng lên qua các năm, đang được đánh giá là khu

vực giàu tiềm năng phát triên thanh toán quốc tế Theo số liệu của Cục Thuế Phú

Thọ: “Năm 2015 trên địa bàn tỉnh có 99 doanh nghiệp FDI, năm 2016 là 108 doanh nghiệp, và đến tháng 7 năm 2018 con số này đã lên đến 160 doanh nghiệp đang hoạt động bao gồm cả chi nhánh và nhà thầu nước ngoài Trong đó có trên 100 doanh

nghiệp Hàn Quốc; còn lại là các doanh nghiệp Nhật Bản, Trung Quốc, Đài Loan

Ngành nghề sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp FDI chủ yếu là may mặc, sản xuất sản phâm nhựa hoặc làm gia công cho công ty mẹ và các hãng nước ngoài

Sản phẩm sản xuất chủ yếu là quần áo, vải bạt, bao bì, linh kiện điện tử, thực phẩm, chè, dịch vụ vận tải ” (Nguồn: /I3j) Cùng với đó, “năm 2018, hoạt động XNK

trên địa ban tinh tiếp tục được đây mạnh và duy trì mức tăng trưởng khá so với năm

trước Trong đó, km ngạch XNK hàng hóa đạt gần 2,95 tỷ USD, tăng trên 1,2% so

với năm 2017 (tương đương 0.54 tỷ USD), với các sản phâm xuất khâu chủ lực là: Gạch men; linh kiện điện tử; hàng cơ khí ” (Nguồn: ƒ13j) Vì vậy trong những

năm vừa qua, doanh số thanh toán xuất nhập khâu trên địa bàn tỉnh có mức tăng

trưởng tốt Với lợi thế là NHTM có uy tín cao, có địa bàn hoạt động rộng khắp trên

toàn tỉnh, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triên Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh

Phú Thọ II (Agribank Phú Thọ H) có ưu thế trong việc thực hiện các dịch vụ thanh

toán quốc tế Tuy nhiên, trong cuộc chạy đua gay gắt giành thị phần cùng các đối

thủ lớn như Vietcombank, Vietmnbank Agribank Chị nhánh Phú Thọ H đã gặp

không ít khó khăn, doanh thu từ hoạt động thanh toán quốc tế giảm đáng kề do đánh mắt 7 khách hàng lớn, đồng thời không phát triên được nhiều khách hàng mới Để

phát triên lớn mạnh, ngang tầm với các NHTM trên địa bàn, việc tìm ra những giải

pháp nhăm nâng cao chất lượng hoạt động Thanh toán quốc tế từ đó duy trì và hướng tới mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Agribank Phú Thọ II là điều tất yếu Nhận thức được điều đó, em đã lựa chọn đè tài: “Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

Việt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ II” 2 Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu nghiên cứu của Luận văn nhằm trả lời câu hỏi:

- Hệ thông những vấn đề lí luận về mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế

của ngân hàng thương mại đề trả lời cho câu hỏi: Thế nào là mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại?

- Phân tích, đánh giá thực trạng mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế qua các năm của Agribank Phú Thọ II bao gồm kết quả đạt được, hạn chế, nguyên

nhânđề trả lời cho câu hỏi: Thực trạng mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế của Agribank Phú Thọ II từ 2016 đến nay?

- Đề xuất những giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động thanh toán

quốc tế tại Agribank Phú Thọ Iiđê trả lời cho câu hỏi: Những giải pháp và kiến nghị nào đêmở rộng hoạt động thanh toán quốc té tại Agribank Phú Thọ II trong thời

gian tới?

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động thanh toán quốc tế tại Agribank Phú Thọ II.

- Pham vi nghién ctru:

+ Thời gian: Đề tài nghiên cứu được thực hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II, tập trung chủ yếu năm 2016 —2018

+ Nội dung:

= Luan văn tập trung nghiên cứu các chỉ tiêu chính phản ánh kết quả mở

rộng hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại là: Số lượng khách hàng thanh toán quốc tế; Doanh số thanh toán quốc tế; Doanh thu thanh toán quốc

tế: Thời gian thực hiện giao dịch; Mức độ an toàn; Hỗ trợ các nghiệp vụ khác

= Luan van chi tap trung vào các nhân tố ảnh hưởng đến kết quả mở rộng

hoạt động thanh toán quốc tế thuộc về Ngân hàng mà có thê làm khách hàng hài

lòng, bao gồm: mạng lưới đại lý, nguồn nhân lực vả hoạt động marketing 4 Phương pháp nghiên cứu

Dựa trên kết quả nghiên cứu các chứng từ, số liệu kinh doanh kết quả điều

tra của Chi nhánh đối với khách hàng sử dụng thanh toán quốc tế tại Agribank Phú

Tho II trong thời gian 2016 — 2018 Tác giả sử dụng các phương pháp nghiên cứu chủ yếu:

- Phương pháp điều tra: Luận văn sử dụng phương pháp điều tra chọn mẫu thông qua bảng câu hỏi khảo sát theo thang đo SERVQUAL của Parasuraman Thời

gian điều tra khách hàng vào tháng 6.2019 Dựa trên số liệu thu thập được từ bảng

câu hỏi khảo sát, tác giả sẽ phân tích đữ liệuđê xác định các nhân tố có ảnh hưởng

quan trọng đến sự hải lòng của khách hàng về chất lượng dịch vụ TTỌT cua Chi

nhánh Agribank Phú Thọ II

- Phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, tông hợp trên cơ sở các số liệu thống kê của Agribank Phú Thọ II trong thời gian 2016 — 2018, từ đó đưa ra kết luận trong quá trình nghiên cứu

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

Kết quả của bài nghiên cứu có thê giúp Chi nhánh nhìn nhận kết quả đạt được, những hạn chế và xem xét một số kiến nghị, giải pháp nhằm mở rộng hoạt

động thanh toán quốc tế tại Agribank Phú Thọ II

6 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục luận văn kết cấu thành 3 chương, trong

đó:

Chương 1: Cơ sở lý thuyết về mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng

Nông nghiệp và Phát triên Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II

Chương 3: Một số giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân

hang Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ II.

CHUONG 1: CO SO LY THUYET VE MO RONG HOAT DONG THANH TOAN QUOC TE CUA NGAN HANG

THUONG MAI

1.1 Thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm, đặc điễm và vai trò thanh toán quốc tế

1.1.1.1 Khái niệm thanh toán quốc tế

Trước đây, khi chưa có sự giao thương kinh tế, mỗi quốc gia sẽ cố gắng sản xuất mọi thứ trong khả năng của họ nhăm đáp ứng cho nhu cầu tiêu dùng các công

dân của nước mình Thế nhưng, với sự khác biệt về điều kiện tự nhiên, vị trí địa lý,

trình độ phát triển, năng lực sản xuất nên mỗi quốc gia sẽ có ưu thế trong một vài sản phẩm đặc trưng mả không thê đáp ứng được nhu cầu tiêu dùng ngày càng đa dạng Vì thế sự trao đôi hàng hoá giữa các nước là xu thế tất yếu Cùng với sự lớn mạnh của thông tin trong xã hội 4.0, sự phát triển của cơ sở hạ tầng đặc biệt là giao thông trong mỗi vùng miền và giữa các quốc gia đã là chất xúc tác mạnh mẽ cho sự trao đôi hàng hoá khắp nơi trên thế giới diễn ra sôi nỗi và còn hơn thế trong tương lai Mỗi quốc gia sẽ tập trung sản xuất các mặt hàng mà mình có ưu thế về năng

suất lao động cho những nước có nhu cầu, nhằm tận dụng lợi thế so sánh (tuyệt đối

và tương đối) trong ngoại thương đê xuất khâu sang nước bạn Đồng thời sẽ nhập khẩu những hàng hoá trong nước không đáp ứng đủ từ các nước có lợi thế Như vậy, mỗi một quốc gia sẽ luôn tồn tại dòng dịch chuyên hàng hoá, xuất và nhập khâu Sự di chuyên này được gọi là hoạt động xuất nhập khâu

Nếu chỉ dừng lại ở sự trao đôi hàng hoá thông thường như trong nước khi họ cùng dùng chung một thước đo tiền tệ để quy đôi mọi thứ thì khá dễ dàng Nhưng vấn đề năm ở chỗ, mỗi quốc gia thường có cho mình một loại tiền tệ, một đồng tiền

riêng biệt Điều đó khiến hoạt động xuất nhập khâu mang nét đặc trưng và phức tạp

hơn nhiều Từ đó, thuật ngữ thanh toán quốc tế (TTQT) ra đời

Quá trình mua bán giữa các quốc gia được hoàn tất bằng việc quốc gia mua

hàng thanh toán, nhận hàng và quốc gia bán giao hàng, nhận tiên theo các điều kiện,

điều khoản quy định trong hợp đồng mua bán Do khối lượng và giá tri hang hoa

trong hoạt động xuất nhập khâu thường lớn nên ngoài phương thức mua bán trao tay

thì hai bên mua bán thường lựa chọn sử dụng một trong các phương thức thanh toán

được kế đến như: nhờ thu hay tín dụng chứng từ, ứng trước, ghi sô Quá trình

thanh toán này có sự xuất hiện của các NHTM - tô chức trung gian tài chính — thông qua đó người mua trả tiền còn người bán thu tiền mà hai bên mua bán không cần trực tiếp thanh toán cho nhau

Theo GS.TS Nguyễn Văn Tiến (Cẩm nang thanh toán quốc tế va tai trợ ngoại thương, NXB Thông Kê, 2017): '“TTQT là việc thực hiện các nghĩa vụ chỉ trả và

quyên hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế

giữa các tô chức, cá nhân nước này với tô chức, cá nhân nước khác hay giữa một quốc gia với tô chức quốc tế thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan.”

Theo Đinh Xuân Trình (2006), giáo trình thanh toán quốc tế, NXBLao động:

“Thanh toán quốc tế là việc thanh toán các nghĩa vụ tiền tệ phát sinh có liên quan

tới các quan hệ kmh tế, thương mại vả các mối quan hệ khác giữa các tô chức, các

công ty và các chủ thê khác nhau của các nước Thanh toán quốc tế là khâu cuối cùng của các giao dịch kinh tế và thương mại giữa các chủ thê các nước trên phạm

vi thế giới Hội nhập kinh tế quốc tế mới bắt đầu và sẽ được phát triên và mở rộng

trong thế kỷ XXI này, cho nên các giao dịch kinh tế và thương mại quốc tế sẽ thay đôi nhiều và sẽ phát triên rất đa dạng về hình thức, quy mô và độ sâu, do đó nó sẽ kéo theo những thay đôi và phát triển phong phú hơn nữa nghiệp vụ thanh toán quốc tế giữa các quốc gia của các khối kinh tế trên phạm vi toàn cầu.”

Theo Trầm Thị Xuân Hương (2006), sách thanh toán quốc tế, NXB Thống

kê: “Thanh toán quốc tế là quá trình thực hiện các khoản thu chi tiền tệ quốc tế thông qua hệ thống ngân hàng trên thế giới nhằm phục vụ cho các mối quan hệ trao đổi quốc tế phát sinh giữa các nước với nhau.”

Như vậy có thê thấy, thanh toán quốc tế được bắt nguồn từ hoạt động ngoại

thương, vả sự xuất hiện của thanh toán quốc tế với mục đích chính là đề phục vụ và

hỗ trợ tốt hơn cho hoạt động xuất nhập khâu giữa các quốc gia được tiên hàng một

cách thuận lợi nhất Và với lợi thể thanh toán quốc tế được thực hiện qua hệ thông

ngân hàng nên khi nhắc đến thanh toán quốc tế là người ta nghĩ ngay đến hoạt động thanh toán của ngân hàng thương mại Khi sự giao thương kinh tế trên thế giới càng

phát triên thì thanh toán quốc tế càng được các NHTM chú trọng và tập trung làm trọng tâm phát triên bên cạnh các địch vụ truyền thống như tín dụng

Tóm lại: “Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ tiền tệ phát sinh

từ các quan hệ kinh tẾ, thương mại, tài chính, tín dụng và dịch vụ phi mậu dịch giữa

các tô chức kinh tế quốc tế, giữa các doanh nghiệp, các cá nhân của các nước khác

nhau đề kết thúc một chu trình hoạt động trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại bằng các

hình thức chuyền tiền hay bi trù trên các tài khoản được mở tại các ngân hàng ” 1.1.1.2 Đặc điểm thanh toán quốc tế

Khác với thanh toán trong nước TLỌQT có các đặc điểm riêng biệt có thể kê

đến như:

- Các chủ thê tham gia vào hoạt động TTQT ở các quốc gia khác nhau, do

vậy có tối thiêu hai hay thường là ba quốc gia liên quan khi thực hiện một giao dịch

TTỌT

- Việc thực hiện hoạt động thanh toán phải thoả mãn yếu tổ luật pháp của các quốc gia tham gia, vì thế luật pháp này có thể khác nhau thậm chí đối nghịch nhau Do đó các bên tham gia sẽ quyết định sử dụng các quy phạm pháp luật tương đồng và theo đúng thông lệ quốc tế

- Đồng tiền được sử dụng trong TTỌQT có thể là đồng tiền của nước người mua hoặc người bán hoặc có thê là đồng tiền của nước thứ ba nhưng thường là ngoại tệ mạnh được tự do chuyên đôi thường và các phương tiện thanh toán được sử dụng như chuyên khoản, séc, hồi phiếu, thẻ

- Tiếng Anh lả ngôn ngữ phô biến được sử dụng trong TTQT

- TTQT doi hoi dap ứng được yêu cầu về trình độ chuyên môn, trình độ công

nghệ tương xứng với trình độ quốc tế 1.1.1.3 Vai trò thanh toán quốc tế

Từ khái niệm và các đặc điểm của thanh toán quốc tế, ta có thê thấy TTQT có vai trò quan trọng đối với hoạt động của các NHTM, nhà XNK nói riêng và đối

với nên kinh tế nói chung như sau: a Đối với ngân hàng thương mại

Trong thương mại quốc tế, không phải lúc nào các nhà xuất nhập khâu cũng có thê thanh toán trực tiếp với nhau, mả thường thông qua ngân hàng thương mại với mạng lưới các chi nhánh vả ngân hàng đại lý toàn cầu Ngân hàng thay mặt

khách hàng thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế và trở thành cầu nối trung gian

thanh toán giữa hai bên

Ngày nay, hoạt động thanh toán quốc tế là một dịch vụ trở nên quan trọng

đối với các ngân hàng thương mại, nó đem lại nguôn thu đáng kê không những về

số lượng tuyệt đối mà cả về tỷ trọng Thanh toán quốc tế là một mắt xích quan trọng trong việc chắp nói và thúc đây phát triển của các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng như kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khâu, bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thương, tăng trưởng nguồn vốn huy động, đặc biệt là vốn ngoại tệ

Việc hoàn thiện và phát triên hoạt động thanh toán quốc tế có vai trò hết sức

quan trọng đối với các NHTM, nó không chỉ là một dịch vụ thanh toán thuần túy

mà còn là khâu trung tâm không thê thiếu trong dây chuyền hoạt động kinh doanh,

bô sung, hỗ trợ cho các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng

Thông qua cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế cho khách hàng, NH thu

được một khoản phí đề bù đắp các chi phi và tạo ra lợi nhuận kinh doanh cần thiết

Đứng trước sự canh tranh gay gắt giữa các NHTM như hiện nay, không chỉ tập trung chú trọng các dịch vụ truyền thống như tín dụng mà các dịch vụ liên quan

đến quốc tế càng được các NHTM lây đó làm trọng tâm phát triên Vì thế mở rộng

hoạt động TTỌT trong những năm trở lại đây càng thu hút được sự quan tâm của

các NHTM Khi nói về việc mở rong hoat dong TTQT cua NHTM no bao gom ca

sự thay đôi theo chiều hướng tốt cả về số lượng lẫn chất lượng Xét về yếu tô số lượng, đó là sự tăng lên của khách hàng, doanh số giao dịch, các phương thức, giá

trị từng khoản giao dịch Còn khi xét về chất lượng đó là sự nhanh chóng, chính

xác, an toản cho việc thực hiện các giao dịch thanh toán quốc tẾ

Nhằm đảm bảo yêu cầu về thời gian theo quy định của ngân hàng, đáp ứng chuẩn mực quốc tế và thoả mãn nhu cầu của khách hàng buộc các các giao dịch

thanh toán quốc tế phải được thực hiện nhanh nhất có thể Bên cạnh việc dam bao yêu cầu về thời gian là yêu cầu về tính chính xác cho các thông tin liên quan đến

giao dịch như tên đơn vị thụ hưởng, số tiền, nội dung giao dịch Cùng với đó phải đảm bảo an toàn, bảo mật các thông tin của khách hàng trong suốt quá trình thực

hiện giao dịch thanh toán ngân hàng Do liên quan trực tiếp đến tỷ giá, một yếu tố không có định và chứa đựng nhiều rủi ro nên thời gian thực hiện giao dịch cũng ảnh

hưởng không nhỏ đến cả khách hảng và ngân hàng Việc thực hiện đúng thời điểm sẽ giúp khách hàng và ngân hàng có được nguồn lợi nhuận cao nhất

b Đối với nhà xuất nhập khẩu

Thanh toán quốc tế phục vụ nhu cầu thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ xuất

nhập khâu của doanh nghiệp

Điều quan trọng khi ký kết hợp đồng mua bán, lựa chọn phương thức thanh

toán là việc trả lời hai câu hỏi:

- Thứ nhất, làm thế nào để nhà xuất khâu kiêm soát được hàng hóa cho đến khi thanh toán?

- Thứ hai, làm thế nào đê nhà nhập khâu kiêm soát được tiền của mình cho

đến khi nhận được hàng hóa?

Giải pháp đối với với nhà xuất khâu là họ sẽ kiêm soát hàng hóa thông qua việc kiêm soát chứng từ vận tải bằng việc sử dụng các phương thức thanh toán của các ngân hàng thương mại

Giải pháp đối với nhà nhập khâu là họ sẽ kiêm soát tiền thông qua việc định đoạt chứng từ vận tải bằng việc sử dụng các phương thức thanh toán của các ngân

hàng thương mại

Như vậy có thê thấy, nhà xuất khâu và nhà nhập khâu đều kiêm soát hàng

hóa và tiền thông qua chứng từ vận tải bằng dịch vụ của ngân hàng Từ đó cho thấy,

10

thanh toán quốc tế trong ngoại thương là không thê thiếu, là cầu nói giữa người xuất khâu và người nhập khâu với trung gian thanh toán là các ngân hàng thương mại c Đối với nên kinh tế

Xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng phát triển giữa các quốc gia

Trong bối cảnh đó, hoạt động thanh toán quốc tế nỗi lên như chiếc cầu nói giữa kinh

tẾ trong nước và kinh tế thế giới bên ngoài Hoạt động TTQT góp phần thúc đây thương mại quốc tế Thông qua hoạt động TTQT, các chủ thê kinh doanh mua bán

được các hàng hoá, dịch vụ Điều đó đảm bảo cho quá trình tái sản xuất được tiễn

hành bình thường, lưu thông hàng hoá dịch vụ được thông suốt Vì vậy không có

hoạt động thanh toán quốc tế phát triển thì sản xuất và lưu thông hàng hoá không

thê phát triên được Hơn nữa, TTQT góp phần mở rộng khả năng tiêu dùng, nâng

cao mức hưởng thụ của cá nhân và doanh nghiệp, thúc dây sản xuất và mở rộng phân công lao động xã hội

Hoạt động thanh toán quốc tế là khâu quan trọng của quá trình mua bán hàng hóa, dịch vụ giữa các tô chức, các nhân thuộc các quốc gia khác nhau Nếu không cóhoạt động thanh toán quốc tế thì hoạt động kinh tế đối ngoại khó tồn tại và phát triển Nếu hoạt động thanh toán quốc tế được nhanh chóng, chính xác, an toàn sẽ góp phản giải quyết được mối quan hệ lưu thông hàng hóa, tiền tệ giữa người mua và người bán một cách thông suốt, hiệu quả

TTQT góp phần thúc đây tiến trình hội nhập Việt Nam đang từng bước mở

cửa và tham gia ngày cảng sâu rộng vào nền kinh tế thế giới: từ quan hệ song phương tới quan hệ đa phương và đỉnh cao là gia nhập vào Tô chức thương mại thế giới (WTO - World Trade Organization) vào cuối năm 2006 Hòa mình vào xu thế

hội nhập khu vực và thể giới với chủ trương “Việt Nam muốn làm bạn với tất cả các

nước” thì hoạt động kinh tế đối ngoại ngày càng trở nên sôi động và có những

chuyền biến vô cùng mạnh mẽ, hoạt động ngoại thương luôn được giữ vị trí trung

tâm, ưu tiên phát triển hàng đầu nhằm tạo ra những tiền đề vững chắc trong quá

trình phát triển kinh tế đất nước Với vai trò là khâu kết thúc của một giao dịch mua

bán hàng hóa và dịch vụ, TTỌT đã góp phần không nhỏ trong việc thúc đây hoạt

II

động ngoại thương phát triển nói riêng và tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế nói chung

Tóm lại, hoạt động thanh toán quốc tế đóng vai trò quan trọng đối với sự

phát triển kinh tế của mỗi quốc gia, được thể hiện chủ yếu ở những mặt sau:

- B6i trơn và thúc đây hoạt động xuất nhập khâu của nên kinh tế như một tông thê

Bôi trơn và thúc đây hoạt động đầu tư nước ngoài trực tiếp và gián tiếp

Thúc đây và mở rộng hoạt động dịch vụ như du lịch, hợp tác quốc té

Tăng cường thu hút kiều hối và các nguồn lực tài chính

Thúc đây thị trường tài chính quốc gia hội nhập kinh tế quốc tế

1.1.2 Các phương thức thanh toán quốc tê

Phương thức thanh toán quốc tế được hiểu là toàn bộ quá trình, điều kiện quy định để nhà nhập khẩu trả tiền và nhận hàng, còn nhà xuất khẩu giao hàng và nhận

tiền trong thương mại quốc tế

Trong thực tế, điều kiện quy định để các bên giao nhận hàng hoá và chỉ trả

tiền là rất đa dạng, đo đó tôn tại nhiều phương thức thanh toán quốc tế khác nhau,

trong đó mỗi phương thức đều có ưu điểm và nhược điểm nhất định Việc lựa chọn phương thức thanh toán thích hợp phải được hai bên xuất khâu và nhập khẩu bàn bạc thông nhất, ghi vào hợp đồng ngoại thương

Các bên liên quan trong các phương thức thanh toán quốc tế bao gồm: người

mua, người bán và các đại lý: các ngân hàng (phục vụ người mua, phục vụ người

bán, trung gian); người chuyên chở; người bảo hiêm; Chính phủ và các tô chức

thương mại

1.1.2.1 Phương thức chuyển tién (Remittance)

Chuyển tiền là phương thức thanh toán trong đó khách hàng (người chuyền tiền hay người trả tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyên một số tiền nhất

định cho người khác (người thụ hưởng) ở một địa điểm nhất định trong một thời

gian nhất định bằng phương tiện chuyên tiền do khách hàng yêu cầu Số tiền này

được dùng để thanh toán cho hợp đồng mua bán hàng hóa, dịch vụ hoặc các mục

12

dich khac ma phap luat cho phép

Chuyén tién la phuơng thức thanh toán quốc tế đơn giản nhất, đó là việc người trả tiền yêu cau NH phục vụ mình chuyên một số tiền nhất định cho người nhận theo giấy uỷ nhiệm Phương thức chuyên tiền bao gồm: Điện báo, thư chuyên

tiền Hình thức thanh toán này có thời gian thực hiện và độ an toàn khác nhau nên

chi phí cũng khác nhau

Có thể nói, chuyên tiền là nghiệp vụ thanh toán đơn giản, trong đó người chuyên tiền và người nhận tiền tiến hành thanh toán trực tiếp với nhau Ngân hàng

khi thực hiện chuyên tiền chỉ đóng vai trò trung gian thanh toán theo uỷ nhiệm

đêhưởng phí và không bị ràng buộc bắt cứ trách nhiệm gì đối với người chuyên và

Quá trình thanh toán:

NH chuyên tiền | 3 lị NH trả tiền |

(1) Sau khi ký kết hợp đồng ngoại thương, NXK tiến hành cung ứng hàng

hóa, dịch vụ kèm theo bộ chứng từ (phụ lục 6) cho NNK

(2)Nếu đồng ý thanh toán, NNK viết lệnh chuyên tiền (phụ lục 5.1) gửi cho NH chuyên tiền dé tra cho người thụ hướng

(3)Nếu chứng từ hợp lệ và đủ khả năng thanh toán, NH chuyên tiền trích tải khoản của người chuyên tiền để chuyên cho NH trả tiền bằng M/T hoặc T/T

(4) NH trả tiền tiền hành trả tiền cho người thụ hưởng sau khi nhận được tiền

từ NH chuyền tiền

Trong thanh toán bằng chuyền tiền, việc có trả tiền hay không phụ thuộc vào

13

thiện chí của người mua Người mua sau khi nhận hàng có thể không tiến hành

chuyên tiền, hoặc cố tình dây dưa, kéo dài thời hạn chuyên tiền nhằm chiếm dụng

vốn của người bán, do đó làm cho quyền lợi của người bán không được đảm bảo

Chính vì nhược điểm này mà trong ngoại thương chuyên tiền thường chỉ

được áp dụng trong các trường hợp các bên mua bán có uy tín và tin cậy lẫn nhau

Ưu điểm mà phương thức này mang lại là thủ tục chuyên đơn giản, thời gian

thực hiện nhanh chóng và ngân hàng chỉ tham gia với vai trò trung gian thanh toán

thuần túy đề hướng phí, không có trách nhiệm kiểm tra về sự hợp lý của thời gian

thanh toán và lượng tiền chuyển đi

Tuy nhiên, ngân hàng vẫn có một vài rủi ro khingân hàng thực hiện chuyên tiền T/T trước, thanh toán tiền hàng cho bên xuất khâu, nhà nhập khâu đã nhận được

hàng, nhưng nhà nhập khâu không giao bô sung đầy đủ bộ chứng từ cho ngân hàng Khi đó, ngân hàng sẽ gặp rủi ro khi Ngân hàng Nhà nước kiêm tra và ngân hàng phải chịu trách nhiệm giải trình nếu không bồ sung được bộ chứng từ Do việc thanh

toán chủ yếu được thực hiện băng điện nên thời gian thanh toán nhanh, nếu phát

hiện ra sai sót (có thê từ phía người chuyên hoặc ngân hàng chuyến) sau khi đã

chuyên tiền thì sẽ khó khăn trong việc thông báo, điều chỉnh nhất là khi người thụ

hưởng đã nhận tiền Vì chỉ giữ vai trò trung gian thanh toán thuần túy nên ngân hàng không có sự chủ động mà chờ khách hàng ra lệnh mới thực hiện nghiệp vụ

1.1.2.2 Phuong thitc nho thu (Collection of payment)

Phương thức nhờ thu là phương thức thanh toán mà qua đó nhà xuất khâu

sau khi đã hoàn thành nghĩa vụ gửi hàng, giao chứng từ hàng hóa ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ số tiền trên cơ sở hối phiếu do mình lập ra ở nhà nhập khâu thông qua ngân hàng phục vụ nhà nhập khâu Người nhập khâu sau khi nhận được giấy báo nhờ thu của ngân hàng phải tiến hành ngay việc chi trả tiền đê nhận chứng từ hàng hóa và đi lãnh hàng

Quá trình thanh toán:

lẻ

(1)Căn cứ vào hợp đồng ngoại thương, NXK giao hàng cho NNK

(2)NXK gửi HP và các chứng từ có liên quan cho NH phục vụ mình đề nhờ

NH thu hộ tiền từ NNK

(3)NH chuyên chứng từ (NH thu hộ) gửi chỉ thị nhờ thu, HP của NXK sang NH phục vụ NNK

(4)NH xuất trình chứng từ gửi HP cho NNK

(S)NNK kiểm tra, đối chiếu HP với bộ chứng từ và hợp đồng, nếu hợp lý thì

ra lệnh cho NH phục vụ mình thanh toán (hối phiếu trả ngay), hoặc ký chấp nhận

lên HP (HP có kỳ hạn) Nếu không hợp lý thì NNK sẽ không thanh toán

(6)NH xuất trình chuyên giao chứng từ cho NNK để NNK nhận hàng

(7)NH của NNK chuyền tiền hoặc gửi HP đã chấp nhận cho NH của NXK

(bằng điện tín, Swift), hoặc thông báo về sự từ chối thanh toán của NNK (8)NH thu hé trả tiền hoặc gửi HP cho NXK

Trong phương thức nhờ thu, các ngân hàng tham gia vào quá trình thanh toán sâu rộng và toàn điện hơn so với phương thức chuyên tiền hay ghi sô Mức độ tham gia của các ngân hàng vảo quá trình nhờ thu phụ thuộc hoàn toàn vào nội dung các chỉ thị và những gì (chứng từ) mà người bán uỷ quyền cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ

Điểm cần lưu ý là bất kể nội dung, phạm vi, các chỉ thị mà người bán đưa ra

vả mức độ tham gia của ngân hàng vào nhờ thu, thì hành động của ngân hàng luôn tuân theo các quy tắc chuân quốc tế, đó là Uniform Rules For Collections - Qui tắc thống nhất về nhờ thu và theo tập quán thực hành ngân hàng quốc tế

Theo các chuân mực khác nhau đê phân loại nhờ thu

- Căn cứ vào cách thức thực hiện: nhờ thu bằng điện vả nhờ thu bằng thư - Căn cứ vào nội dung nghiệp vụ: Nhờ thu phiếu trơn (Clean Collections) và nhờ thu kèm chứng từ (Documentary collection)

+ Nhờ thu phiếu trơn là phương thức thanh toán, trong đó, người bán gửi hàng và bộ chứng từ thương mại trực tiếp cho người mua, sau đó gửi yêu cầu đòi

tiền (hối phiếu ký phát) qua ngân hàng phục vụ mình để ngân hàng này thu hộ số

tiền hối phiếu Trong phương thức nhờ thu phiếu trơn, người bán mất quyền kiêm soáthảng hoá và chưa được thanh toán cũng như không có bảo lãnh thanh toán ngay từ lúc hàng gửi đi, do đó rủi ro thanh toán hoàn toàn thuộc về người bán

- Nếu căn cứ vào thời gian trả tiền: Nhờ thu chấp nhận trả tiền trao chứng từ

(Documents againts acceptance - D/A) và Nhờ thu trả tiền chứng từ (Documents

againts payments - D/P)

+ Nhờ thu chấp nhận trả tiền trao chtmg tir (Documents againts acceptance - D/A): Day la nho thu, trong đó người bán uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình thu

hộ tiền trên cơ sở bộ chứng từ Bộ chứng từ nhờ thu bao gồm yêu cầu đòi tiền (hối

phiều) và kẻm theo chứng từ thương mại

Điều kiện trao bộ chứng từ thương mại cho người mua đi nhận hàng là:

người mua phải ký chấp nhận thanh toán hối phiéu tại một thời điểm nhất định

trong tương lai với chỉ thi rang “Document against Acceptance - D/A” Nhu vay,

trong phương thức này thì rủi ro thanh toán hoàn toàn vẫn thuộc về người bán, bởi

vì người mua nhận hàng chỉ với lời hứa sẽ được thanh toán trong tương lai, còn việc thanh toán hay không thì chưa chắc chắn

+ Nhờ thu trả tiền chứng từ (Documents againts payments - D/P): Điều kiện trao bộ chứng từ thương mại trong phương thức này là: trao chứng từ khi được thanh toan “Document against Payment - D/P” Do chung tt chi được trao khi nhận

16

được thanh toán, do đó rủi ro đối với người bán có giảm so với phương thức D/A

Bởi vì, nếu người mua không thanh toán thì người bán vẫn còn nguyên quyền định

đoạt hàng hoá

Với phương thức này, NHTM có thu nhập từ phí nhờ thu, từ các giao dịch mua bán ngoại tệ và từ các giao dịch khác có liên quan; mở rộng được tin dung tal trợ thương mại từ đó tăng cường được mối quan hệ với ngân hàng đại lý, do đó tạo ra tiềm năng về các giao dịch đối ứng

Rủi ro mà NHTM gặp phải với phương thức này như sau:

- Đối với ngân hàng chuyên chứng từ:Nhìn chung, ngân hàng chuyên chứng từ chỉ chịu rủi ro khi đã thanh toán hay đã cho nhà xuất khâu vay trước khi nhận

được tiền chuyên đến ngân hàng xuất trình (chiết khấu chứng từ nhờ thu) Nếu

không nhận được tiền chuyên đến, ngân hàng chuyên chứng từ chịu rủi ro tín dụng trong việc nhà xuất khâu hoàn trả tiền vay

- Đối với ngân hàng xuất trình:Nếu ngân hàng xuất trình chuyên tiền cho ngân hàng chuyên chứng từ trước khi nhà nhập khâu thanh toán, thì phải chịu rủi ro nếu như nhà nhập khâu không nhận chứng từ và không thanh toán hoặc không chấp nhận thanh toán.Nếu ngân hàng xuất trình cho nhà nhập khẩu vay để thanh toán, thì có thê chịu rủi ro tín dụng từ phía nhà nhập khâu.Chịu trách nhiệm kiêm tra chứng từ nhận được xem có đủ và phù hợp với danh mục liệt kê chứng từ gửi tới, nếu chứng từ không đủ hoặc không phủ hợp thì phải thông báo cho ngân hàng chuyên chứng từ để xin chỉ thị tiếp

L.1.2.3 Phương thức tín dụng chứng từ (L/C - Letter of Credit)

Phương thức L/C: Là phương thức thanh toán quốc tế được sử dụng rộng rãi

nhất và ưu việt hơn cả trong thanh toán quốc tế, chiếm khoảng 70% giá trị thanh

toán Lý đo là nó bảo đảm quyền lợi một cách tương đối cho cả người mua và người bán

Dinh nghĩa về Tín dụng chứng từ được nêu tại Điều 2, UCP600 như sau: '““Tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận bat kỳ, cho dù được mô tả hoặc gọi tên

như thế nào, thê hiện một cam kết chắc chắn và không hủy ngang của NHPH về

17

việc thanh toán khi xuất trình phù hợp”

Nội dung phương thức thanh toán tín dụng chứng từ được thực hiện theo bản “Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (Uniíòrrm Customs and Practice for Documeneary Credit) do Phòng Thương Mại Quốc Te (ICC) ban hành Văn bản đầu tiên được xuất bản năm 1993 sau đó được sửa đổi bô sung qua các năm 1951, 1962, 1974, 1983 (thường được gọi làUCP400) và năm 1993 (UCPS00)

có giá trị hiệu lực kế từ ngày 1/1/1994 Gần đây nhất là ngày 25/10/2006 ICC đã

công bố UCP600 có hiệu lực kế từ ngày 01/07/2007 UCP là một văn bản pháp lý không mang tính bắt buộc các bên mua bán quốc tế phải áp dụng Do đó nếu áp dung UCP thì phải dẫn chiếu điều ấy trong thư tín dụng của mình

Các bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ gồm có:

mNgười xin mở L/C (Applicant) thông thường làngườimmua (Buyer)/Người

Nhập khâu hàng hóa (Importer)

mNgười hưởng lợi L/C (Beneiiciray) có thế là một hoặc nhiều người hưởng

lợi số tiền L/C, thông thường người hưởng lợi là người Bán, người Xuất khâu

mNgân hàng mo (Opening bank) hay ngan hang phat hanh thu tin dung (The issuing bank) : Là ngân hàng thực hiện phát hànhL/C theo yêu cầu của người mở, nghĩa là nó cung cấp tín dụng cho người mở NHPH thường được hai bên mua bán thỏa thuận và quy định trong hợp đồng mua bán Nếu không có sự thỏa thuận trước, thì nhà nhập khâu được phép tự chọn NHPH

mNgân hàng thông báo thư tín dụng (The advising bank) Là ngân hàng thực hiện thông báo L/C cho Người thụ hướng theo yêu cầu của NHPH NHTB thường là ngân hàng đại lý hay một chi nhánh của NHPH ở nước nhà xuất khâu

mNgân hàng xác nhận (The coníírming bank) : Là ngân hảng bó sung sự xác

nhận của mình đối với L/C theo yêu cầu hoặc theo sự ỦY quyền của NHPH

mNgân hàng thanh toán (The paying bank) có thê là ngân hàng mở thư tín dụng hoặc có thê là ngân hàng khác được ngân hàng mở thư tín dụng chỉ định thay mình thanh toán trả tiền hay chiết khấu hồi phiêu cho người xuất khẩu

Các loại thư tín dụng: