Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thơng mại
Các hoạt động chủ yếu của NHTM
*Hoạt động tạo nguồn vốn : huy động các nguồn vốn khác nhau trong xã hội là hoạt động chủ yếu và thờng xuyên đóng vai trò vô cùng quan trọng của các NHTM bởi lẽ đây là nghiệp vụ khởi đầu tạo điều kiện cho sự hoạt động của ngân hàng Bên cạnh đó vốn tự có, bao gồm vốn điều lệ là mức quy định khi thành lập và phần vốn đợc tăng cờng và bổ sung trong quá trình hoạt động,ngân hàng sử dụng nhiều hình thức khác nhau để thu hút vốn từ xã hội Nhận tiền gửi là hình thức NHTM nhận số tiền khách hàng gửi lại dới dạng tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác, có lãi hoặc không có lãi Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng nhằm mục đích thông qua việc mở tài khoản để hởng các lợi ích của các phơng tiện mà ngân hàng có thể cung cấp cho họ hoặc để hởng lãi Ngoài ra để đáp ứng nhu cầu vốn bảo đảm cho ngân hàng hoạt động kinh doanh một cách bình thờng, NHTM còn đi vay thông qua việc phát hành các loại kỳ phiếu, trái phiếu, vay ở NHTW, vay các NHTM và các tổ chức tín dụng khác thông qua thị trờng ngắn hạn, vay các tổ chức nớc ngoài Có thể nói các NHTM hoạt động kinh doanh bằng nguồn vốn huy động là chủ yếu Tất cả các nguồn vốn huy động đợc ở trên, với một cơ cấu phù hợp và một chi phí hợp lý, sẽ là yếu tố cơ bản đầu tiên quyết định hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
*Hoạt động sử dụng vốn: huy động vốn đợc rồi các NHTM sẽ tiến hành sử dụng chúng sao cho hiệu quả các nguồn vốn này Bên cạnh nghiệp vụ dự trữ tiền mặt nhằm duy trì khả năng thanh khoản, yếu tố đảm bảo an toàn cho các hoạt động còn lại, quyết định sự sống còn của bản thân ngân hàng, ngân hàng sẽ tiến hành các hoạt động cho vay và đầu t vào các giấy tờ có giá và tài sản sinh lời khác nhằm mục đích tối đa hoá lợi nhuận Cho vay là hoạt động truyền thống và luôn giữ vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt là với những NHTM thuộc các nớc đang phát triển Đồng thời, các ngân hàng cũng tìm cách sử dụng tối đa các nguồn vốn đã huy động đợc thông qua hoạt động kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh chứng khoán, đầu t vốn trực tiếp vào các doanh nghiệp dới dạng góp vốn liên doanh.
*Các hoạt động dịch vụ khác: NHTM cũng có thể tạo ra doanh thu thông qua các hoạt động dịch vụ đợc phép nh thanh toán hộ, chuyển tiền hộ, cung cấp thông tin và t vấn về kinh doanh, đầu t và quản trị doanh nghiệp, quản lý hộ tài sản cho khách hàng Những nghiệp vụ này đợc thực hiện theo sự uỷ thác của khách hàng, mang lại cho ngân hàng các khoản thu nhập dới dạng tiền lãi vay tín dụng, phí dịch vụ hay lợi nhuận Chúng có ý nghĩa quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu ngày càng phong phú của công chúng, cung cấp tiện nghi cho khách hàng, trong việc mở rộng hoạt động tạo lập nguồn vốn kinh doanh, sử dụng và khai thác các nguồn vốn ấy, giúp ngân hàng phá triển toàn diện, đa dạng hoá hoạt động kinh doanh của mình.
Tóm lại, các hoạt động của NHTM trong nền kinh tế thị trờng vô cùng phong phú và phức tạp Chúng có mối quan hệ gắn bó mật thiết với nhau Mỗi hoạt động đều là tiền đề, là điều kiện để duy trì và phát triển các hoạt động khác Tuy nhiên trong các hoạt động đó thì hoạt động tín dụng vẫn luôn là một trong những hoạt động quan trọng nhất, là hoạt động sinh lời chủ yếu, quyết định kết quả kinh doanh của NHTM, đòi hỏi mỗi ngân hàng phải dành những mối quan tâm nhất định để phát triển và nâng cao hiệu quả tín dụng của m×nh.
Các loại tín dụng ngân hàng
Chức năng của tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng có hai chức năng cơ bản sau:
-Chức năng quan trọng của tín dụng ngân hàng là huy động và cho vay vốn tiền tệ trên cơ sở hoàn trả Tín dụng ngân hàng huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi và cho vay với những nhu cầu đang thiếu để phục vụ cho phát triển kinh tế Ngời đi vay theo một thời gian sử dụng vốn theo thoả thuận phải hoàn trả cả vốn lẫn lãi cho ngân hàng Giữa huy động vốn và cho vay vốn có mối quan hệ biện chứng: tập trung để phân phối và phân phối dựa trên cơ sở nguồn đã tập trung đợc, ngợc lại phân phối tạo điều kiện duy trì nguồn đã tập trung.
-Tín dụng ngân hàng còn có khả năng kiểm soát các hoạt động kinh tế. Khả năng kiểm soát các hoạt động kinh tế của tín dụng ngân hàng là rộng lớn hơn các hình thức tín dụng khác bởi vì bên cạnh quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp, cá nhân, ngân hàng có quan hệ về tiền tệ, thanh toán Các mối quan hệ này bổ sung cho nhau, tạo diều kiện cho ngân hàng kiểm soát các doanh nghiệp dễ dàng hơn trong quan hệ tín dụng so với các doanh nghiệp khác.
Trong cơ chế thị tròng, tín dụng ngân hàng là công cụ để dẫn dắt hớng chảy của tiền vốn, phát huy đầy đủ công năng bơm hút, tập trung phân chia vốn của thị trờng, điều khiển một cách có hiệu quả luồn tiền tệ, là công cụ thực thi chính sách tiền tệ của ngân hàng nhà nớc.
Các loại hình tín dụng ngân hàng
Trong nền kinh tế thị trờng, các hoạt động kinh tế diễn ra rất đa dạng, phong phú Để đáp ứng đợc nhu cầu ngày càng cao trong nền kinh tế thì đòi hỏi tín dụng ngân hàng phải có các hình thức phong phú, đa dạng, để phù hợp và thúc đẩy hoạt động kinh tế, trở thành động lực quan trọng của các doanh nghiệp Ta có thể chia tín dụng thành các loại hình sau:
3.1 Theo mục đích vay vốn của khách hàng:
-Cho vay kinh doanh bất động sản: bao gồm các khoản cho vay xây dựng ngắn hạn và giải phóng mặt bằng cũng nh các khoản cho vay dài hạn tài trợ cho việc mua đất canh tác, nhà, trung tâm thơng mại và mua các tài sản n- ớc ngoài Đối với loại hình cho vay này, ngân hàng đợc bảo đảm bằng chính tài sản thực: đất đai, nhà cửa và các công trình khác.
-Cho vay đối với các tổ chức tài chính: bao gồm các khoản tín dụng dành cho ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác
-Cho vay nông nghiệp: nhằm hỗ trợ nông dân trong hoạt động gieo trồng, thu hoạch và bảo quản sản phẩm
-Cho vay công nghiệp và thơng mại: giúp doanh nghiệp trang trải các chi phí nh mua hàng nhập kho, trả thuế, trả lơng cho cán bộ công nhân viên.
-Cho vay đối với các cá nhân: Giúp tài trợ cho việc mua ôtô, nhà ở, trang thiết bị gia đình, vật liệu xây dựng để sửa chữa, hiện đại hoá nhà cửa hay trang trải các khoản viện phí và các chi phí cá nhân khác.
-Các khoản cho vay khác: gồm các khoản cho vay không đợc xếp loại ở trên và các khoản cho vay kinh doanh chứng khoán.
-Tài trợ thuê mua: ngân hàng mua thiết bị máy móc hay phơng tiện và cho khách hàng thuê.
3.2 Theo thời hạn sử dụng vốn vay
Các NHTM luôn cố gắng để có thể đặt ra đợc nhiều loại thời hạn tín dụng khác nhau đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng nhng tựu chung thì gồm các loại sau:
-Cho vay có kỳ hạn: là các khoản cho vay mà thời hạn đợc xác định một cách cụ thể ngay từ khi ký hợp đồng tín dụng, gồm có:
+ Cho vay ngắn hạn: là loại tín dụng không quá 1 năm, dùng để bổ sung cho phần vốn lu động còn thiếu phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp hay phục vụ tiêu dùng đối với nhu cầu cá nhân Đây là loại cho vay truyền thống, có vị trí quan trọng trong hoạt động sử dụng nguồn vốn của ngân hàng.
+ Cho vay trung, dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm trở lên (cho vay trung hạn từ 1-5 năm, cho vay dài hạn từ 5 năm trở lên) nhng không quá thời hạn đợc phép hoạt động còn lại của doanh nghiệp
-Cho vay không kỳ hạn: là các khoản cho vay không quy định thời hạn hoàn trả cụ thể khi ký hợp đồng tín dụng mà thay vào đó là những điều kiện cụ thể về trả nợ của ngời vay và việc thu hồi tiền cho vay của ngân hàng Điều kiện ở đây là ngời đi vay sẽ hoàn trả khi không có nhu cầu sử dụng hay khi có nguồn khác bù đắp, còn Ngân hàng thì phải báo trớc để ngời vay tìm nguồn khác trả nợ cho ngân hàng Loại hình cho vay này sẽ góp phần tạo điều kiện chủ động cho khách hàng trong việc sử dụng tiền vay, giảm chi phí, còn đối với ngân hàng sẽ có kế hoạch điều chỉnh khả năng cho vay, đồng thời tiết kiệm chi phí trong quá trình xét duyệt.
3.3 Đặc trng của tín dụng trung và dài hạn
3.3.1 Mục đích và đối tợng cho vay:
Nếu nh tín dụng ngắn hạn đợc sử dụng chủ yếu để bổ sung vốn lu động chủ yếu cho doanh nghiệp thì tín dụng trung và dài hạn lại nhằm để đầu t vào các dự án có thời gian tơng đối dài nh các dự án xây dựng nhà xởng, cơ sở vật chất kỹ thuật, mua sắm máy móc, đổi mới kỹ thuật và ứng dụng khoa học công nghệ đáp ứng cho nhu cầu phát triển trong tơng lai của doanh nghiệp.
Với mục đích đó nên đối tợng cho vay của tín dụng trung và dài hạn là các chi phí cấu thành trong tổng mức đầu t của dự án không phân biệt thành phần kinh tế, là tổ chức, cá nhân hay doanh nghiệp, bao gồm: giá trị vật t, máy móc thiết bị, công nghệ chuyển giao, chi phí nhân công, giá thuế và chuyển nhợng đất đai, giá thuê mua các tài sản, chi phí mua bảo hiểm và các chi phí khác Mức cho vay đối với một dự án đầu t bằng tổng mức vốn đầu t của dự án trừ đi vốn tự có đầu t cho dự án của bên vay nhng tối đa bằng 70% giá trị tài sản cầm cố, thế chấp Việc sử dụng vốn vay trung hạn và dài hạn phải tuân theo nguyên tắc sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả kinh tế xã hội cao.
3.3.2 Điều kiện cho vay vốn trung và dài hạn Để đợc vay vốn, đơn vị xin vay phải gửi đến ngân hàng đơn xin vay, luân chứng kinh tế kỹ thuật và dự toán đã đợc thẩm định mà cấp trên đã phê duyệt, các báo cáo tài chính trong vài năm gần đây Ngoài ra họ còn phải gửi đến ngân hàng bảng tính toán hiệu quả của dự án, có tính toán đầy đủ số tiền xin vay, các nguồn trả nợ và lệnh trả nợ Ngân hàng cho vay sẽ xem xét kỹ các tài liệu nhằm đánh giá đầy đủ khả năng của đơn vị vay vốn trớc khi quyết định cho vay Việc đánh giá bao gồm:
-Tình hình tài chính của doanh nghiệp ở hiện tại và tơng lai.
-Khả năng sinh lợi của dự án.
-Dự toán các luồng tiền.
-Thẩm định chi tiết về thị trờng sản phẩm mà dự án sẽ cung cấp.
-Thẩm định về số lợng, giá cả và khả năng cạnh tranh của dự án. Đó là khi ngân hàng quyết định cho các doanh nghiệp vay trung và dài hạn, ngân hàng cần nắm chắc hiệu quả của phơng án, dự án, trơng trình sản xuất của bên vay vốn.
Ngân hàng có thể sử dụng các nguồn vốn sau để cấp tín dụng trung và dài hạn cho khách hàng.
-Vốn tự có: Đây là nguồn vốn chủ yếu hình thành nguồn vốn cho vay trung và dài hạn của các NHTM do góp vốn hoặc từ tích luỹ trong quá trình kinh doanh Các NHTM có vốn tự có lớn sẽ có nhiều u thé trong cho vay trung và dài hạn Đối với các NHTM Việt Nam hiện nay thì đây là một trở ngại vì vốn tự có của bản thân mỗi ngân hàng còn rất nhỏ bé so với nhu cầu đầu t phát triÓn kinh tÕ.
-Vốn huy động và đi vay trong và ngoài nớc từ một năm trở lên:
Chất lợng tín dụng ngân hàng
Các chỉ tiêu định lợng
2.1.1 Các chỉ tiêu tuyệt đối.
-Doanh số cho vay: là chỉ tiêu cơ bản khi đánh giá khái quát các khoản vay Đây là chỉ tiêu cho biết khả năng luân chuyển vốn của ngân hàng, quy mô đầu t và cấp tín dụng của ngân hàng với nền kinh tế trong từng thời kỳ.
-D nợ: Tổng d nợ nội tệ và ngoại tệ thể hiện đợc môi quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng đồng thời phản ánh số tiền của ngân hàng mà khách hàng đang nắm giữ tại thời điểm đó Qua đó cho thấy cơ cấu các khoản tín dụng lành mạnh hay không lành mạnh của hẹ thống NHTM
-Tổng doanh thu của ngân hàng từ hoạt động tín dụng.
-Lợi nhuận trớc thuế và sau thuế của ngân hàng.
-Số lãi treo và nợ quá hạn phát sinh.
2.1.2 Các chỉ tiêu tơng đối
-Tỷ lệ cho vay trong tổng vốn huy động đợc: tỷ lệ này cho biết khả năng ngân hàng tận dụng nguồn vốn huy động Thông qua đó cho thấy mức độ thích ứng với thị trờng của bản thân ngân hàn trong công việc tìm ra đầu ra cho chính sản phẩm ngân hàng
-Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng d nợ: tỷ lệ này cho biết nguồn vốn mà ngân hàng cho vay đang xuất hiện những vấn đề mà qua đó ngân hàng phải tìm biện pháp khắc phục thông qua các hoạt động t vấn, tơng trợ khách hàng.
-Tỷ lệ thu hồi nợ quá hạn trong kỳ: cùng với tỷ lệ nợ quá hạn cho chúng ta biết mức độ quản lý nội bộ của ngân hàng đối với nợ quá hạn Nếu tỷ lệ thu hồi nợ quá hạn nhỏ thì thực tế ngân hàng có thể đang đứng trớc một rủi ro mất một lợng vốn lớn cho vay Tỷ lệ này đợc xác định bằng công thức sau:
Doanh sè thu NQH trong kú
Tỷ lệ thu hồi nợ quá hạnD NQH ®Çu kú+ Doanh sè chuyÓn NQH trong kú
-Vòng quay vốn tín dụng: đợc xác định bằng doanh số cho vay trong kỳ chia cho d nợ bình quân trong kỳ Chỉ tiêu này thể hiện khả năng tổ chức,quản lý vốn tín dụng, đồng thời thể hiện chất lợng cho vay của ngân hàng trong việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn cho vay và đáp ứng nhu cầu của khách hàng, để có thể đánh giá chính xác chất lợng tín dụng, hoặc đợc quy đổi đồng nhất trong việc áp dụng cho từng loại vay cụ thể.
Các chỉ tiêu định tính
Các chỉ tiêu định tính là các chỉ tiêu mang tính xã hội hoá cao, vì vậy các chỉ tiêu này khá trừu tợng và khó xác định chính xác cụ thể Nó đợc thể hiện ở các chỉ tiêu cơ bản sau:
-Tổng giá trị gia tăng đợc tạo ra từ lợng tín dụng ngân hàng Phần giá trị gia tăng này đợc kết tinh vào từng dự án cụ thể Vì vậy chúng ta có thể ớc lợng theo phần trăm góp vào dự án từ khoản tín dụng của ngân hàng.
-Tổng số việc làm đợc tạo ra từ dự án có sử dụng nguồn vốn tín dụng.
-Các chỉ tiêu nh: thu nhập ngời lao động, năng suất lao động, trình độ nghề nghiệp chỉ có thể tính toán đợc thông qua công tác thống kê từ đó đa ra các ớc lợng tơng đối cho cả nền kinh tế.
Các yếu tố ảnh hởng tới quy mô và chất lợng tín dụng
Các yếu tố tác động từ phía ngân hàng
Chính sách tín dụng phản ánh những định hớng cơ bản cho hoạt động tín dụng của ngân hàng Tuỳ theo đặc điểm riêng của mình mà các ngân hàng tự xây dựng một chính sách phù hợp Chính sách tín dụng không những phải bảo đảm an toàn và khả năng sinh lời cho hoạt động ngân hàng mà còn phải biết hớng tới khách hàng, bảo đảm tính công bằng, hấp dẫn và khuyến khích đợc ngời gửi tiền cũng nh ngời đi vay, đồng thời đảm bảo tuân thủ Pháp luật và chủ trơng chính sách của Đảng và Nhà nớc Một chính sách tín dụng đúng đắn, hợp lý, biết kết hợp hài hoà giữa lợi ích của khách hàng, ngân hàng và lợi ích của đất nớc sẽ góp phần quan trọng vào việc nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng của chính ngân hàng, của cả hệ thống và hiệu quả của toàn bộ nền kinh tế Chẳng hạn, chính sách tín dụng quy định các phơng thức cho vay, nội dung và đối tợng của các phơng thức cho vay đó Nh chúng ta đã biết, mỗi khoản tín dụng cấp ra đều nhằm phục vụ cho một mục đích sử dụng cụ thể và bất kỳ ngân hàng nào cũng đều hi vọng khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích đã cam kết, có hiệu quả và hoàn trả đúng nợ hạn Muốn vậy, trớc hết tiền cho vay phải luân chuyển phù hợp với luân chuyển của đối tợng cho vay, hay nói cách khác các điều khoản về thời hạn cho vay, cách phát hành tiền vay, cách thu nợ, kỳ hạn trả nợ gốc, lãi phải phù hợp với các đặc điểm luân chuyển vốn của doanh nghiệp Bởi vậy, việc quy định về những phơng thức cho vay một cách cụ thể, chặt chẽ và hợp lý sẽ là cơ sở để ngân hàng áp dụng phơng thức cho vay phù hợp với từng đối tợng khách hàng, không những tạo diều kiện thuạn lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mà còn tạo điều kiện cho ngân hàng kiểm soát, quản lý đợc món vay, do đó nâng cao khả năng thu hồi nợ gốc và lãi đúng hạn, góp phần nâng cao chất lợng của khoản tín dụng đó cũng nh toàn bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng.
1.2 Chất lợng thẩm định tín dụng
Thẩm định tín dụng là việc tổ chức xem xét một cách khách quan, toàn diện những nội dung cơ bản ảnh hởng trực tiếp tới tính khả thi của phơng án xin vay vốn Thông qua công tác thẩm định tín dụng, ngân hàng có thể rút ra đợc những kết luận chính xác về hiệu quả kinh tế của phơng án xin vay, về khả năng trả nợ và những rủi ro có thể xảy đến từ đó đa ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay Trong trờng hợp đồng ý cho vay, qua công tác thẩm định ngân hàng cũng có thể tham gia góp ý cho khách hàng hoàn thiện phơng án, xác định số tiền vay, thời gian vay và mức thu hợp lý, tạo đièu kiện thuận lợi cho doanh nghiệp sử dụng vốn vay có hiệu quả, làm tiền đề cho việc thu hồi cả vốn lẫn lãi đúng hạn của ngân hàng, thúc đẩy vốn tín dụng luân chuyển nhanh Do đó thẩm định tín dụng đợc coi là một trong những khâu quan trọng nhất quyết định đến chất lợng của mỗi khoản cho vay cũng nh toàn bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Nhằm nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng, cán bộ tín dụng tập trung phân tích các vấn đề trọng tâm sau:
Thẩm định về phơng diện thị trờng: Mặt hàng mà doanh nghiệp dự định sản xuất kinh doanh phải có khả năng tiêu thụ đợc, có sức cạnh tranh về giá cả, quy cách phẩm chất, mẫu mã và là loại hàng hoá phù hợp với thị hiếu ngời tiêu dùng hoặc đang cần thiết trên thi trờng.
Thẩm định về phơng diện kỹ thuật: Quy mô của phơng án sản xuất hay dự án đầu t phải phù hợp với khả năng cung cấp nguyên vật liệu, với năng lực sản xuất, tiêu thụ sản phẩm và năng lực quản lý của doanh nghiệp Đồng thời xét về mặt công nghệ, doanh nghiệp phải có khả năng tìm kiếm, lựa chọn những công nghệ thích hợp tối u nhất, phù hợp với năng lực hiện có của mình.
Thẩm định về phơng diện tài chính: Đây là vấn đề cốt lõi nhất ảnh h- ởng trực tiếp đến việc lựa chọn quyết định cho vay Thẩm định về hiệu quả kinh tế và tính khả thi của phơng án xin vay, ngân hàng thờng sử dụng phơng pháp phân tích bằng giá trị hiện tại để xác định lợng vốn cần thiết cho mua sắm, xây lắp và thực hiện phơng án, dự án, xác định doanh thu và lợi nhuận có thể đem lại Bên cạnh việc đánh giá khả năng sinh lời của phơng án, ngân hàng còn thẩm định năng lực tài chính của bản thân khách hàng Nguồn vốn tự có của doanh nghiệp bỏ vào dự án sẽ là điều kiện cần đảm bảo về uy tín và độ an toàn của phơng án xin vay, phòng tránh rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Ngoài ra việc phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp còn cho phép đánh giá tình hình tài chính quá khứ và hiện tại, từ đó đảm bảo cho việc ra các quyết định một cách chính xác cũng là một yếu tố có vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng.
Thẩm định về môi trờng xã hội, phơng án tổ chức thực hiện và ph- ơng án tổ chức quản lý
Tóm lại, thẩm định tín dụng một cách kỹ càng, đúng quy trình sẽ hạn chế đợc những điều bất lợi xảy ra, đảm bảo an toàn, khả năng hoàn trả và khả năng sinh lời của vốn tín dụng, góp phần nâng cao chất lợng của hoạt động tín dụng ngân hàng.
Lãi suất là một công cụ quan trọng trong chính sách tài chính tiền tệ quốc gia Hiện nay ở nớc ta NHNN quy định cơ chế lãi suất thoả thuận tạo điều kiện cho các ngân hàng chủ động linh hoạt hơn trong áp dụng mức lãi suất huy động và cho vay, tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều lựa chọn khi vay vốn ngân hàng Vì vậy mỗi ngân hàng đều có những chính sách riêng về lãi suất phù hợp với điều kiện kinh doanh của ngân hàng mình để có thể tồn tại và phát triển và thu hút đợc khách hàng đồng thời vẫn thực hiện đúng các chính sách nhà nớc ban hành.
Thông tin đóng một vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế thi trờng, nó giúp các nhà quản lý hoạch định chiến lợc ngắn hạn và dài hạn Đối với các NHTM thì thông tin có ý nghĩa lớn tác động trực tiếp tới kết quả mà ngân hàng hớng tới, nhờ có thông tin mà nhà quản lý có thể đa ra các quyết định cần thiết có liên quan đến việc cho vay, quản lý và theo dõi khoản vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quả tín dụng Thông tin tín dụng có thể thu thập ở nhiều kênh khác nhau bao gồm: các nguồn sẵn có ở ngân hàng nh hồ sơ xin vay hay từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), hoặc từ khách hàng và các nguồn thông tin khác nh báo chí và các cơ quan pháp luật
1.5 Công tác tổ chức ngân hàng
Khi ngân hàng có một cơ cấu tổ chức khoa học, hợp lý sẽ bảo đảm đợc sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa giám đốc và các nhân viên, các phòng ban trong ngân hàng, giữa các ngân hàng với nhau đáp ứng kịp thời nhanh chóng nhu cầu của khách hàng về vốn cho sản xuất kinh doanh, tránh sự chồng chéo trong công việc.
Công tác tổ chức ngân hàng ở đây cũng đề cập đến vấn đề giao đúng việc, đúng ngời phù hợp với trình độ năng lực của từng ngời để phát huy hết khả năng trong công việc.
Nh vậy, khi ngân hàng có một cơ cấu tổ chức hợp lý sẽ tiết kiệm đ- ợc thời gian, tiền bạc trong việc thẩm định dự án đồng thời hoạt động cấp tín dụng sẽ đợc chặt chẽ, tuần tự vừa bảo đảm về mặt thời gian, vừa không có sự sơ hở sẽ làm cho chất lợng của món vay đợc nâng cao, từ đó nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng.
1.6 Chất lợng đội ngũ cán bộ tín dụng ngân hàng
Nguồn nhân lực luôn đợc nhắc tới nhiều nhất trong thành công của mọi loại hình doanh nghiệp, nếu chúng ta không có một đội ngũ cán bộ có trình độ, có đạo đức nghề nghiệp thì mọi cố gắng của cả doanh nghiệp sẽ không đạt đợc một kết quả nh ý muốn Đối với NHTM trong nền kinh tế thị trờng đợc tự do cạnh tranh, khi mà các quan hệ kinh tế ngày càng phức tạp, gay gắt thì càng đòi hỏi đội ngũ tín dụng có trình độ chuyên môn nghiệp vụ giỏi, có đạo đức, có năng lực trong mọi công việc.
Có thể nói với một đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi, có phẩm chất và tận tâm với nghề trong việc thẩm định hồ sơ xin vay, đánh giá tài sản thế chấp, trong hoạt động Marketing ngân hàng sẽ giúp ngân hàng có thể ngăn ngừa rủi ro có thể xẩy ra khi thực hiện chu kỳ của một khoản tín dụng, góp phần tạo cho ngân hàng thế mạnh để thắng trong cạnh tranh.
1.7 Trang thiết bị phục vụ ngân hàng
Trang thiết bị là một phơng tiện hữu hiệu giúp các ngân hàng giảm bớt thời gian trong quy trình cấp tín dụng cho khách hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng và khách hàng giảm bớt thời gian, tiền bạc và nhanh nhất tìm một lời nói chung hiệu quả với cả hai bên.
Kiểm soát tín dụng là một công việc thờng xuyên, cần thiết đối với các NHTM , bởi lẽ công tác kiểm tra càng thờng xuyên càng chặt chẽ thì hoạt động tín dụng càng đúng hớng, thực hiện đúng nguyên tắc, quy trình tín dụng mà ngân hàng đã đề ra Đồng thời qua công tác kiểm soát nội bộ này còn giúp cho hoạt động tín dụng đợc chỉnh sửa uốn nắn kịp thời, tạo điều kiện thuận lợi nâng cao hiệu quả tín dụng. Để công tác kiểm soát này mang lại hiệu quả cao đòi hỏi cán bộ kiểm soát phải giỏi về chuyên môn, trung thực, nghiêm chỉnh chấp hành pháp luật,thờng xuyên có chơng trình công tác kiểm tra và kiến nghị nâng cao hiệu quả tÝn dông.
Yếu tố từ phía doanh nghiệp
2.1 Năng lực của doanh nghiệp
Không một khách hàng nào khi đi vay lại không mong muốn món vay đem lại hiệu quả nhng nhiều khi do năng lực có hạn họ không thể thực hiện đ- ợc mong muốn của mình Điều này gây ảnh hởng đến cả ngân hàng và khách hàng, mà đối với ngân hàng trực tiếp nhất là chất lợng tín dụng Do đó để đảm bảo chất lợng tín dụng, ngân hàng cần quan tâm đến những năng lực sau của khách hàng:
Năng lực tài chính : năng lực tài chính của doanh nghiệp thể hiện ở khối lợng vốn tự có, tỷ trọng vốn tự có trong tổng nguồn vốn, ở tính lỏng của tài sản, ở khả năng thanh toán nhanh của doanh nghiệp Năng lực tài chính biểu hiện khả năng độc lập tự chủ của doanh nghiệp, do đó năng lực tài chính càng cao càng thuận lợi cho doanh nghiệp trong việc thu hồi nợ và do đó dảm bảo chất lợng tín dụng Chẳng hạn đối với những doanh nghiệp có vốn tự có quá ít, nhiệm vụ sản xuất kinh doanh lớn, vốn vay quá nhiều thì doanh nghiệp không có khả năng tự chủ về tài chính, bị động trong sản xuất kinh doanh. Còn đối với những doanh nghiệp lớn, trang thiết bị hiện đại, có thị trờng rộng, có sức cạnh tranh cao thì khả năng hoàn trả vốn vay ngân hàng cũng cao hơn.
Do đó, đầu t tín dụng và các doanh nghiệp có năng lực tài chính tốt, phơng án xin vay khả thi, phù hợp với tình hình thực tế sẽ là một nhân tố quan trọng thúc đẩy nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng.
Năng lực quản lý: Năng lực quản lý của doanh nghiệp thể hiện ở sự gọn nhẹ, linh hoạt năng động của bộ máy tổ chức, ở khả năng thích nghi của bộ máy quản lý với sự biến động của cơ chế thị trờng Khi năng lực quản lý của doanh nghiệp tốt, hoạt động sản xuất kinh doanh sẽ diễn ra thông suốt, có hiệu quả, việc xây dựng các phơng án sản xuất kinh doanh có tính khả thi, phù hợp với thực tế, do đó khả năng trả nợ của doanh nghiệp đợc bảo đảm, nhờ đó chất lợng tín dụng cũng đợc nang cao.
Năng lực sản xuất kinh doanh: Tín dụng là cầu nối giữa hoạt động kinh doanh của ngân hàng với hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Do đó mỗi biểu hiện tốt hay xấu của doanh nghiệp sẽ có ảnh hỏng t- ơng ứng tới hoạt động tín dụng thông qua cơ chế tác động của những mối quan hệ tín dụng Khi doanh nghiệp tình hình sản xuất kinh doanh tốt, có lãi, có hớng phát triển trong tơng lai, có khả năng chiếm lĩnh thị trờng thì doanh nghiệp mới có khả năng trả vốn cùng lãi vay cho ngân hàng, đồng thời cầu nối giữa ngời cho vay và ngời vay sẽ thông suốt, tạo điều kiện tăng vòng quay vốn tín dụng và mở rộng quy mô vốn đầu t Ngợc lại doanh nghiệp kinh doanh không có hiệu quả, không có lãi thì ngay cả việc hoàn trả vốn gốc cho ngân hàng cũng là điều hết sức khó khăn chứ cha nói tới phần trả lãi Bởi vậy năng lực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp là một trong những nhân tố rất quan trọng ảnh hởng tới việc nâng cao chất lợng tín dụng tín dụng ngân hàng, cần đợc quan tâm đúng mức trong quá trình xét duyệt cho vay.
2.2 Khả năng đáp ứng các yêu cầu bảo đảm tiền vay
Tài sản bảo đảm tiền vay là một điều kiện khá quan trọng để xét cho vay. Chúng là vật để đảm bảo cho khoản vay và ngân hàng có thể lấy nó bù đắp vốn vay khi doanh nghiệp không có khả năng thanh toán Do đó đây chính là nguồn hạn chế rủi ro đạo đức từ phía ngời vay, góp phần hạn chế thiệt hại cho ngân hàng, đảm bảo nâng cao chất lợng tín dụng
2.3 Đạo đức của ngời đi vay
Doanh nghiệp là ngời nắm quyền chủ động trong sử dụng các khoản vay trong phạm vi những điều kiện đã cam kết với ngân hàng Do vậy nếu khách hàng trung thực, sử dụng vốn vay đúng mục đích thì với những dự án đã đợc ngân hàng thẩm định kỹ càng về tính khả thi trớc khi cho vay, xác suất xẩy ra rủi ro sẽ rất thấp Tuy nhiên khi khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, không sử dụng vào phơng án xin vay mà ngân hàng đã xét duyệt thì sẽ dẫn đến những hiệu quả khó lờng Chẳng hạn, doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng để trả nợ cho ngân hàng khác hay đầu t vào bất dộng sản hoặc các phi vụ làm ăn mạo hiểm, rủi ro cao, khi đến hạn không thể trả nợ đợc ngân hàng Bởi vậy, việc thẩm định, phân tích cẩn thận yếu tố có liên quan đến tính trung thực và uy tín của ngời đi vay và việc giám sát chặt chẽ sau khi cho vay sẽ là biện pháp hữu hiệu góp phần nâng cao chất lợng tín dụng tín dụng ngân hàng.
thực trạng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại SGDI
Khái quát chung về SGDI NHN o &PTNT VN
1 quá trình hình thành và phát triển của SGDI NHN o &PTNT VN.
Sở giao dịch I ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn việt Nam gọi tắt là SGDI có trụ sở tại số 4- Phạm Ngọc Thạch, Quận Đống Đa,
HN Đợc thành lập theo quyết định số 15 TCCB ngày 06/03/1991 của Tổng giám đốc Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam, hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng đợc Quốc Hội thông qua ngày 12/12/1997 và đIều lệ củaNHNo&PTNT VN đợc ban hành kèm theo quyết định số 390/QĐ-NHNN5 ngày 22/11/1997 của thống đốc NHNN Việt Nam Số đăng ký kinh doanh
310458, là loại hình doanh nghiệp nhà nớc.
SGDI NHNo&PTNT VN là một đại diện pháp nhân của NHNo&PTNT
VN, có con dấu riêng, trực tiếp giao dịch kinh doanh, hạch toán nội bộ hoạt động kinh doanh tiền tệ và hoạt động ngân hàng, tự chủ tài chính, tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh và những cam kết của mình SGDI hoạt động dới sự quản lý của tổng giám đốc NHNo&PTNT VN và sự điều hành của Giám đốc Sở.
Quá trình thành lập, xây dựng phát triển 11 năm qua của Sở có thể đợc khái quát với 3 mốc thời gian chính sau:
* Từ tháng 3/1991 đến 31/12/1992: Bớc vào hoạt động kinh doanh SGDI đợc giao 3 nhiệm vụ chính sau đây:
-Sở là nơi triển khai và thực hiện thí điểm các văn bản hớng dẫn nghiệp vụ, thực hiện các thể lệ chế độ mới ban hành của NHNo&PTNT VN trớc khi áp dụng cho toàn hệ thống.
-Trực tiếp kinh doanh tiền tệ-tín dụng (phần nội tệ) trên địa bàn HN.
-Thực hiện các nghiệp vụ khác do Tổng giám đốc NHNo&PTNT giao. Đồng thời SGDI đợc NHNo Hà Nội bàn giao phục vụ 6 DNNN với d nợ trên 3 tỷ đồng.
* Từ 1/1993 đến 9/1994: Ngoài 3 nhiệm vụ đã giao Tổng giám đốc giao thêm cho Sở nhiệm vụ quản lý 23 tỉnh phía Bắc (từ Hà Tĩnh trở ra)
* Từ 9/1999 đến nay: SGDI đã đợc Tổng giám đốc NHNo&PTNT VN cho giảm nhiệm vụ quản lý khu vực phía Bắc để tập trung vào nhiệm vụ kinh doanh trực tiếp, đợc nhận khoán tài chính nh các đơn vị thành viên khác đồng thời vẫn là nơi thực hiện các lệnh của Tổng giám đốc NHo&PTNT VN về hạch toán vốn quỹ, hạch toán điều chuyển vốn nội tệ và là đầu mối thanh toán với các ngân hàng trên địa bàn thủ đô Hà Nội
2.cơ cấu tổ chức của SGDI NHNo&PTNT VN
Theo nhiệm vụ và chức năng của mình SGDI đợc tổ chức thành các phòng ban nh sau:
2.1 Phòng tổ chức hành chính
-Thực hiện công tác văn th lu trữ, hành chính, quản trị, lễ tân, tiếp khách
-Tham mu về công tác tổ chức cán bộ, bố trí sắp xếp cán bộ, quy hoạch cán bộ, bổ nhiệm, nâng bậc lơng định kỳ, khen thởng, kỷ luật trong SGDI.
-Thực hiện các chính sách ngời lao động: thanh toán lơng, BHXH, BHYT và các chính sách khác.
-Xây dựng và tổ chức thực hiện các đề án, kế hoạch công tác đào tạo
-Chấp hành chế độ báo cáo thống kê về tổ chức cán bộ, đào tạo, tiền l- ơng và công tác hành chính, quản trị.
-Xây dựng kế hoạch và triển khai thực hiện ứng dụng phát triển công nghệ thông tin theo định hớng của NHo&PTNT VN và các tổ chức khác cung cÊp.
-Đầu mối tiếp nhận và triển khai các trơng trình phần mềm do NHo&PTNT VN và các tổ chức khác cung cấp.
-Tổng hợp thực hiện chế độ báo cáo, cung cấp số liệu thông tin theo quy định bao gồm:
+ Cân đối nội, ngoại tệ, ngoại bảng ngày, tháng, năm định kỳ và gửi File dữ liệu về trung tâm công nghệ thông tin.
+ Tổng hợp báo cáo kế toán, thống kê khai thác dữ liệu trên mạng.
-Lu trữ dữ liệu thông tin liên quan đến hoạt động của SGDI
-Quản lý hệ thống máy chủ, hệ thống truyền tin giữa SGDI với trung tâm công nghệ thông tin, với NHNN Hà Nội, các phòng giao dịch, các chi nhánh.
-Theo dõi thực hiện công tác bảo hành, bảo trì chơng trình phần mềm máy vi tính và các thiết bị kèm theo, chủ động khắc phục sự cố
2.3 Phòng kế toán ngân quỹ
-Tổ chức hạch toán, theo dõi các quỹ, vốn trong SGDI.
-Thực hiện hạch toán, kế toán các nghiệp vụ huy động vốn, cho vay và các nghiệp vụ kinh doanh khác của SGDI theo quy định của NHNo.
-Thực hiện các nghiệp vụ thu chi tiền mặt, ngân phiếu thanh toán, vận chuyển tiền trên đờng đi và quản lý an toàn kho, quỹ nghiệp vụ.
-Trực tiếp thực hiện các dịch vụ rút tiền tự động, dịch vụ két sắt, nghiệp vụ nhận, cất giữ giấy tờ có giá và các tài sản quý cho khách hàng.
-Bảo quản chứng từ kế toán cha đến hạn đa vào kho chứng từ.
-Chấp hành chế độ báo cáo thống kê theo quy định
2.4 Phòng chăm sóc khách hàng
Mới đợc thành lập năm 2002, do sự cần thiết phải thành lập một phòng chuyên trách nghiên cứu về các vấn đề liên quan đến khách hàng Phòng có nhiêm vụ: Giải đáp những thắc mắc cho khách hàng, hớng dẫn những thủ tục cần thiết Tiếp nhận những đóng góp, phê bình từ phía khách hàng từ đó có những biện pháp khắc phục
2.5 Phòng kiểm tra, kiểm toán nội bộ
-Tổ chức kiểm tra, kiểm toán nội bộ các chứng từ, hồ sơ nghiệp vụ phát sinh tại SGDI Kiến nghị kịp thời các biện pháp khắc phục những tồn tại, thiếu sót trong hoạt động kinh doanh đảm bảo an toàn hiệu quả
-Làm đầu mối đón tiếp và làm việc với các đoàn thanh tra, kiểm tra, kiểm toán và ngoài ngành đến làm việc với SGDI
-Tham mu giúp việc ban lãnh đạo chỉ đạo thực hiện công tác chấn chỉnh, sửa sai sau thanh tra, kiểm tra theo kết luận và kiến nghị của các đoàn thanh tra, kiểm tra Tổng hợp báo cáo kịp thời công tác chấn chỉnh sửa sai theo quy định.
-Đầu mối giải quyết đơn th khiếu nại tố cáo.
-Thờng trực ban chống tham nhũng, tham mu cho lãnh đạo trong hoạt động chống tham nhũng, tham ô lãng phí và thực hành tiết kiệm.
2.6 Phòng thanh toán quốc tế Đợc tách riêng vào năm 2002, phòng thanh toán quốc tế có nhiệm vụ:
-Phát hành và theo dõi th bảo lãnh, th tín dụng.
-Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế cho các khách hàng tại SGDI và các chi nhánh cha nối mạng SWIFT khi có văn bản đề nghị.
-Thực hiện nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất khÈu.
-Lập các điện tra soát, xác nhận mua bán ngoại tệ, giao dịch tiền gửi, điện chuyển vốn, chuyển tiền thanh toán.
2.7 Phòng kế hoạch kinh doanh
Làm nhiệm vụ tạo lập nguồn vốn, bao gồm huy động vốn dới mọi hình thức, lo nguồn vốn cho thanh toán, cho vay các tổ chức kinh tế trong và ngoài quốc doanh, phòng gồm 3 bộ phận:
Phòng có 1 trởng phòng và 3 phó phòng cùng gần 30 nhân viên thực hiện các công việc sau:
-Xây dựng các đề án chiến lợc kinh doanh, chiến lợc khách hàng, chiến lợc huy động vốn của SDGI
-Nghiên cứu đề xuất áp dụng lãi suất cho vay, lãi suất huy động vốn tại
Sở theo quy định của NHo&PTNT VN
-Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với khách hàng (kể cả đồng tài trợ)
-Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn và điều hoà vốn kinh doanh đối với các ngân hàng nông nghiệp trên địa bàn.
-Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh, thẩm định, tái thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng thuộc quyền phán quyết của Giám đốc SGDI.
-Thờng xuyên phân loại d nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hớng khắc phục.
-Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc giao.
3 tình hình hoạt động kinh doanh của SGDI NHNo&PTNT VN
Năm 2002 kinh tế thủ đô phát triển ổn định Tổng sản phẩm trong nớc (GDP) của thành phố Hà Nội năm 2002 đạt mức tăng 10,3% so với năm 2001. Giá trị sản xuất công nghiệp tăng 24,3% Tổng đầu t xã hội tăng 16,8%, thu ngân sách vợt 9,5%.
Tthực trạng quy mô và chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại
Hệ số tiền lơng đạt đợc: 1,9 ii thực trạng quy mô và chất l ợng tín dụng trung và dài hạn tại SGDI NHN o &PTNT VN.
1 những quy định về nghiệp vụ trong quá trình xét cấp tín dụng tại SGDI NHN o &PTNT VN.
SGDI NHNo&PTNT VN là một chi nhánh của NHNo&PTNT VN , hoạt động tín dụng cũng nh hoạt động kinh doanh của SGDI phải tuân thủ những quy định của NHNo&PTNT VN cũng nh các quy định của NHNN VN. SGDI chủ động tìm kiếm các dự án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có khả năng hoàn trả nợ để cho vay và tự chịu trách nhiệm về quyết định cho vay của mình.
1.1 Đối tợng cho vay tại SGDI
Theo QĐ số 72/QĐ-HĐQT-TD ngày 30/03/2002 của chủ tịch hội đồng quản trị NHNo&PTNT VN , các khách hàng đợc xét vay và quyết định cho vay bao gồm:
-Các pháp nhân gồm: DNNN, HTX, công ty TNHH, CTCP, doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài và các tổ chức khác có đủ các điều kiện đợc quy định tại điều 94 và điều 96 Bộ luật dân sự của pháp luật Việt Nam nh sau:
+ Đợc cơ quan nhà nớc có thẩm quyền quyết định thành lập, cho phép thành lập hoặc đăng ký công nhận
+ Có cơ cấu tổ chức chặt chẽ
+ Có tài sản độc lập với cá nhân, tổ chức khác và tự chịu trách nhiệm bằng tài sản đó
+ Nhân danh mình tham gia các quan hệ pháp luật một cách độc lập
-Hộ gia đình, cá nhân
Khách hàng vay vốn của SGDI NHNo&PTNT VN phải đảm bảo các nguyên tắc sau:
-Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng
-Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tÝn dông
Mức cho vay đợc xác định căn cứ vào: nhu cầu vay vốn của khách hàng, giá trị tài sản bảo đảm tiền vay, khả năng hoàn trả nợ của khách hàng và khả năng nguồn vốn của SGDI Trong đó quy định đối với cho vay ngắn hạn khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 10% trong tổng nhu cầu vốn Đối với cho vay trung dài hạn khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 20% trong tổng nhu cầu vốn Giám đốc SGDI có thể quyết định mức cho vay trong trờng hợp khách hàng có tín nhiệm vay vốn không cần phải bảo đảm bằng tài sản mà có vốn tự có thấp hơn quy định Nếu khách hàng vay vốn có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay thì phải có vốn tự có tham gia theo quy định hiện hành của Chính Phủ, Thống đốc NHNN VN
1.4 Điều kiện vay vốn Đối với khách hàng là cá nhân, pháp nhân Việt Nam, SGDI xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:
-Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của Pháp luật
-Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
-Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
-Có dự án đầu t, phơng án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu t, phơng án phục vụ đời sống khả thi.
-Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ. Đối với khách hàng là cá nhân, pháp nhân nớc ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nớc mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân nếu pháp luật nớc ngoài đó đợc Bộ luật dân sự của nớc CHXHCN VN, các văn bản pháp luật khác của VN quy định hoặc đợc điều ớc Quốc tế mà nớc CHXHCN VN ký kết hoặc tham gia quy định.
SGDI không cho vay những nhu cầu vốn sau:
-Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhợng, chuyển đổi
-Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cÊm
-Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm
Thời hạn cho vay và lãi suất cho vay do SGDI và khách hàng thỏa thuận 1.5 Quy trình tín dụng tại SGDI NHNo&PTNT VN
Giám đốc SGDI quy định quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập và phân rõ trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới giữa khâu thẩm định và khâu quyết định cho vay theo quy định của NHNo&PTNT VN Khâu thẩm định, kiểm tra việc sử dụng vốn vay, thu nợ do phòng tín dụng thực hiện Khâu quyết định cho vay do Giám đốc SGDI hoặc ngời đợc uỷ quyền là ngời quyết định cuối cùng đồng ý hoặc từ chối cho vay và chịu trách nhiệm về quyết định của mình.
Quy trình tín dụng trung dài hạn tại SGDI NHNo&PTNT VN đợc tiến hành qua 3 giai đoạn:
Giai đoạn xét duyệt tr ớc khi cho vay: Sau khi nhận từ khách hàng hồ sơ xin vay (bao gồm đơn xin vay, luận chứng kinh tế kỹ thuật, phơng án vay và trả nợ, báo cáo tình hình tài chính, hồ sơ tài sản thế chấp ) và hồ sơ ban đầu (quyết định thành lập doanh nghiệp, giấy phép đăng ký kinh doanh ) cán bộ tín dụng thẩm định theo trình tự:
-Hồ sơ pháp lý: đúng thủ tục pháp lý
-T cách pháp nhân của doanh nghiệp
-Tình hình tài chính của doanh nghiệp: vốn tự có, tổng số vốn kinh doanh, d nợ vay và bảo lãnh tại ngân hàng, số nợ phải thu, số nợ phải trả
-Thẩm định tính khả thi của dự án vay vốn: thẩm định về phơng diện thị trờng, kỹ thuật, tài chính, điều kiện an toàn vốn vay, hiệu quả kinh tế xã hội.
Sau đó cán bộ tín dụng phải đánh giá tổng quát, ghi ý kiến trình trởng phòng, trởng phòng tín dụng kiểm tra lại nội dung tờ trình và ghi ý kiến trình giám đốc Giám đốc duyệt và quyết định từ chối hay đồng ý cho vay Nếu cho vay thì SGDI cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (Trờng hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản) Nếu không cho vay thì thông báo cho khách hàng biết Khoản vay vợt quyền phán quyết thì thực hiện theo quy định hiện hành của NHNo&PTNT VN Với các dự án trong quyền phán quyết: trong thời gian không quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 15 ngày làm việc đối với cho vay trung và dài hạn kể từ khi nhận đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ SGDI phải quyết định cho vay hay không cho vay.
Giai đoạn phát hành tiền vay: Đối với mỗi hợp đồng vay vốn, khách hàng có thể rút vốn nhiều lần, mỗi lần phải nhập giấy nhận nợ (Đối với DNNN) hoặc khế ớc vay (Đối với loại hình doanh nghiệp khác) Cán bộ tín dụng theo dõi, giám sát việc rút vốn vay từng lần của khách hàng để đảm bảo vốn rút ra đúng nội dung yêu cầu chi trả, phù hợp với mục đích vay Khi phát hành tiền vay kỳ sau, cán bộ tín dụng kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng, món tiền kỳ trớc đồng thời thờng xuyên bám sát tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng để sớm phát hiện những sai phạm trong sử dụng vốn vay, những khó khăn mà khách hàng gặp phải để có cơ hội cố vấn tốt cho khách hàng, tránh rủi ro cho cả hai bên.
Giai đoạn thu nợ gốc và lãi: Việc trả nợ gốc và lãi do hai bên thoả thuận, đến hạn trả nợ khách hàng phải chủ động chuyển tiền trả nợ, nếu không ngân hàng đợc quyền trích tài khoản các loại để thu nợ Việc trả nợ đợc thực hiện theo trình tự lãi, phí, gốc nhng trình tự này có thể thay đổi cho linh hoạt, phù hợp với tình hình thực tế và trên cơ sở đề nghị của doanh nghiệp
Trong giai đoạn này, cán bộ tín dụng thờng xuyên kiểm tra việc sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay, cùng kế toán viên theo dõi kỳ hạn nợ, chủ động lập giấy thu nợ Bằng việc xem xét các báo cáo tài chính định kỳ của doanh nghiệp, nếu thấy có vấn đề cán bộ tín dụng có ý kiến để doanh nghiệp kịp thời xử lý.
Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung và dài hạn tại
Mục tiêu, phơng hớng nhằm mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại SGD
và nâng cao chất l ợng tín dụng trung và dài hạn tại SGDI
1.dự kiến kế hoạch hoạt động tín dụng trong năm tới của SGDI NHN o &PTNT VN
SGDI quyết tâm thực hiện vợt mức kế hoạch kinh doanh năm 2002 trên cơ sở định hớng, mục tiêu, giải pháp của NHNo&PTNT VN đề ra Kế hoạch mục tiêu, chơng trình hành động cụ thể nh sau:
- Nguồn vốn huy động tăng từ 20-30% năm 2002
- Tổng d nợ tăng từ 30-40% so với năm 2002
- Tỷ lệ cho vay trung dài hạn 20-30% tổng d nợ
- Nợ quá hạn dới 3%/tổng d nợ
- Quü thu nhËp t¨ng tõ 5-10%
- Tiền lơng đảm bảo đủ cho công nhân viên và trích lập đợc các quỹ
- Thông qua việc ký hợp đồng, xử lý linh hoạt lãi suất, thời hạn gửi, miễn phí dịch vụ, cung cấp thông tin và t vấn, phục vụ tại trụ sở khách hàng để thu hút thêm nguồn vốn với số lợng lớn, lãi suất rẻ trong đó: phấn đấu sẽ đa khoảng 60% nguồn tiền gửi của BHXH VN về SGDI, quỹ doanh nghiệp vừa và nhỏ, công ty Bu chính viễn thông liên tỉnh mỗi đơn vị gửi tại Sở từ 120-150 tỷ đồng.
- Thu hút thêm các khách hàng có nguồn tiền gửi lớn là các tổng công ty, các công ty kinh doanh nhà ở và cơ sở hạ tầng tại các khu vực phát triển đô thị của Hà Nội.
- Mở thêm các điểm giao dịch, đa dạng hoá các hình thức huy động vốn nh huy động tiết kiệm ngoài giờ, huy động bằng vàng, huy động tiền gửi chiều tèi
- Xử lý linh hoạt về lãi suất cho vay, mua bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế để giữ đợc khách hàng truyền thống, tăng thị phần vay vốn tại Sởvà đảm bảo lợi ích của Sở với khách hàng là: Công ty Kim khí HN, SERPRODEX Hà Nội, Công ty vật t nông sản, Tổng công ty Than VN; các công ty tài chính: Công nghệ thông tin, Dệt may, Bu Điện, Dầu khí, Tổng công ty chăn nuôi, Tổng công ty Lơng thực miền Bắc nhằm ổn định d nợ ngắn hạn.
- Tổ chức thẩm định các dự án đầu t trung dài hạn cho các công trình nhHYUNDAI-VINASHIN, Điện Cẩm phả, các dự án nâng cấp năng lực sản xuất của Tổng công ty Than VN, đóng tàu biển, dầu khí, bu chính viễn thông thực hiện đợc các dự án trên sẽ đảm bảo đợc đầu ra ổn định của nguồn vốn, trong đó đặc biệt là nguồn vốn huy động ngoại tệ hiện tại đang gửi tại SGDI
- Mở rộng thị phần cho vay tiêu dùng đối với cán bộ công nhân viên bằng việc tiếp cận các trờng học, bệnh viện, lực lợng vũ trang, các đơn vị hành chính sự nghiệp, các doanh nghiệp lớn Đối tợng này chủ yếu là cho vay trung hạn nên d nợ ổn định lãi suất đảm bảo kinh doanh có lãi.
- Chú trọng khai thác khách hàng vay vốn là các công ty TNHH, CTCP, doanh nghiệp t nhân, cá nhân thế chấp vay vốn bằng sổ đỏ nhà đất tại địa bàn
Hà Nội, và các dự án khả thi
2.3 Các dịch vụ sản phẩm mới
Ngoài việc mở rộng các dịch vụ đã có là: làm đại lý bán vé máy bay, cho thuê két sắt, t vấn cho khách hàng, rút tiền tự động (ATM, Thẻ tín dụng), môi giới bất động sản SGDI dự kiến mở các hoạt động nghiệp vụ mới là:
- Mở rộng việc huy động vốn tại nhà thờ, chùa trong dịp lễ tết và xem xét việc mở đại lý huy động vốn ở nhà thờ, chùa.
- Cho vay trả góp, tham gia vào thị trờng mua bán tài sản, bất động sản
- Tổ chức cho vay bằng vàng
- Tham gia vào lĩnh vực đầu t liên doanh, liên kết với các tổ chức kinh tế- xã hội (lu ý các dự án nhà ở, khu vui chơi giải trí)
Hiện đại hoá công nghệ trong giai đoạn hiện nay là một đòi hỏi hết sức cấp bách, với vị thế của SGDI trên địa bàn Hà Nội và trong toàn hệ thống NHNo&PTNT VN thì vần đề đặt ra là phải xây dựng đợc một hệ thống công nghệ thông tin hiện đại để đáp ứng các yêu cầu:
- Tiếp nhận và triển khai hệ thống thiết bị và hệ thống ứng dụng mới trên nền tảng công nghệ cao do NHNo&PTNT VN chuyển giao
- Vận hành và quản lý hệ thống mạng diện rộng nhằm duy trì thông tin thông suốt
- Vận hành, bảo trì hệ thống thiết bị tại chỗ
- Phát triển và đi trớc các đơn vị khác trong hệ thống về các ứng dụng mới nh mạng Intranet nối với các khách hàng lớn, Home Banking, Internet Banking, giao dịch một cửa, thanh toán thẻ
2.5 Tổ chức cán bộ và đào tạo Đào tạo tin học:
- Cử đi đào tạo theo đề án đào tạo cán bộ kỹ thuật của TTĐT NHNo&PTNT VN gồm: kỹ thuật viên tin học I, kỹ thuật viên tin học II, công nghệ cao (Orcale, Unix, Wan), kỹ thuật viên phần cứng
- Đào tạo và đào tạo lại 100% cán bộ kế toán, cán bộ tín dụng, kiểm tra, kiểm soát nội bộ, tổ chức nhân sự sử dụng thành thạo các trơng trình vi tính cơ bản và ứng dụng Đào tạo các nghiệp vụ khác
- Tổ chức đào tạo và đào tạo lại cán bộ cũ Cụ thể: Ngoại ngữ, Marketing, phân tích và thẩm định dự án
- Tổ chức học nhận biết đồng EURO để chuẩn bị huy động tiết kiệm bằng đồng EURO
Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại SGDI NHN o &PTNT VN
Xuất phát từ những hạn chế, vớng mắc cũng nh phơng hớng hoạt đông kinh doanh của SGDI trong thời gian tới em xin mạnh dạn đa ra một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SGDI
1 xác định tính chiến lợc của chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng của một NHTM là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuyếch trơng tín dụng hoặc hạn chế tín dụng để đạt đến mục tiêu hoạch định của ngân hàng Đồng thời chính sách tín dụng còn là một bản hớng dẫn quan trọng để các cán bộ tín dụng thực thi các hoạt động của mình.
Tín dụng trung và dài hạn có thời hạn dài lại phải chịu ảnh hởng của rất nhiều nhân tố do đó cần thiết phải xác định chiến lợc tín dụng đúng đắn Xuất phát từ tình hình hoạt động thực tế của SGDI, theo em chính sách tín dụng trung dài hạn cần tập trung vào các nội dung chính sau:
Ngân hàng tiếp tục củng cố, tăng cờng và mở rộng hoạt động tín dụng trung và dài hạn đối với các khách hàng hiện có, đây là những khách hàng có quan hệ thờng xuyên với SGDI, có nhu cầu đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất thờng xuyên, đồng thời cũng đã đợc thẩm định kỹ càng.
Đa dạng hoá các hình thức đầu t dài hạn Bên cạnh hoạt động cho vay trung dài hạn, SGDI nên tìm kiếm đối tác trong hoạt động tín dung đồng tài trợ, hiện nay ở SGDI cha có hình thức hoạt động này Hình thức này góp phần giải quyết các khó khăn về cho vay, về yêu cầu sử dụng vốn, khả năng thu hồi các khoản cho vay và mang lại lợi nhuận cho ngân hàng trong lĩnh vực tín dụng trung và dài hạn
Tăng cờng hoạt động tín dụng đối với các khách hàng ngoài quốc doanh Nh ta đã phân tích, các khách hàng ngoài quốc doanh tại SGDI rất có ý thức trả nợ Tuy nhiên tỷ trọng cho vay đối với các khách hàng này lại rất nhỏ so với tổng d nợ Mặc dù quy định về cho vay đòi hỏi rất cao và chặt chẽ nên SGDI cần phải linh hoạt nhạy bén, biết nhìn nhận đâu khách hàng tin cậy, có khả năng trả nợ để có quyết định cho vay chính xác.
Điều chỉnh cơ cấu cho vay phù hợp với cơ cấu kinh tế đang chuyển đổi và tình hình phát triển kinh tế trên địa bàn Hà Nội, chú trọng đến các ngành nông, lâm, ng nghiệp đồng thời cần mở rông cho vay các ngành công nghiệp, thơng nghiệp và dịch vụ và các nghành khác.
2 tăng cờng công tác khách hàng, mở rộng các đối t- ợng khách hàng Đứng về mặt chiến lợc, chính sách tín dụng phải thu hút đợc khách hàng, duy trì và phát triển đợc khách hàng để mở rộng quy mô hoạt động của một NHTM Càng nhiều khách hàng biết đến ngân hàng thì ngân hàng càng có nhiều cơ hội đầu t hơn, hoạt động tín dụng càng có khả năng mở rộng hơn Vì vậy trong thời gian tới, SGDI cần tiếp tục đẩy mạnh công tác khách hàng, tổ chức hội nghị khách hàng, tổ chức tuyên truyền sâu rộng về SGDI và lợi ích của khách hàng khi đến vay vốn tại SGDI Coi lợi ích của khách hàng là lợi ích của chính bản thân ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng bằng một chính sách lãi suất, phí dịch vụ thấp, có khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác Đồng thời ngân hàng tiến hành nâng cao chất lợng các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng, thực hiện chính sách u đãi về lãi suất, phí dịch vụ thấp cho các khách hàng thực hiện giao dịch trọn gói với ngân hàng từ khâu vay vốn, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán xuất nhập khẩu Ngoài ra SGDI cần chủ động tìm kiếm dự án đầu t, đặt quan hệ tín dụng đối với những đơn vị kinh tế làm ăn có hiệu quả và uy tín cao chứ không ngồi chờ khách hàng đến gõ cửa xin vay nh trớc Để chủ động tìm kiếm dự án đầu t thì vấn đề thông tin đóng vai trò cực kỳ quan trọng Ngân hàng cần nắm đợc các chính sách phát triển kinh tế của đất nớc, các kế hoạch đầu t của các ngành, các doanh nghiệp thông qua các mối quan hệ, qua các cơ quan nhà n- ớc, Bộ kế hoạch và đầu t, các tổ chức, hiệp hội ngành nghề. Để tổ chức công tác khách hàng có hiệu quả thì ngân hàng cần tiến hành phân loại, đánh giá khách hàng trên cơ sở đó có các chính sách, biện pháp u đãi thích hợp Ngân hàng tiến hành đánh giá, phân loại khách hàng theo các tiêu chuẩn về năng lực tài chính, về vị thế và uy tín của doanh nghiệp trên thị trờng cũng nh khả năng quản lý, khả năng thích nghi với môi trờng kinh doanh của bộ máy quản lý
3 củng cố và hoàn thiện đội ngũ cán bộ tín dụng
Con ngời là chủ thể cho vay trong quan hệ tín dụng, là ngời trực tiếp tham gia mọi công việc từ hoạch định chủ trơng chính sách, đến việc thẩm định dự án, xét duyệt cho vay, kiểm tra sử dụng vốn vay, thu nợ Có thể nói mọi đúng, sai, thành công hay thất bại của các dự án tín dụng ngoài nguyên nhân khách quan đều chứa đựng yếu tố chủ quan của cán bộ tín dụng Do tính đặc thù của công tác này là giao lu rộng với nhiều doanh nghiệp, nhiều thành phần kinh tế, đồng thời luôn phải nắm bắt tình hình kinh tế thị trờng, tình hình sản xuất kinh doanh của các đơn vị có quan hệ tín dụng với ngân hàng nên việc lựa chọn cán bộ tín dụng để giao việc hết sức quan trọng Vì vậy cán bộ tín dụng phải có đợc các tiêu chuẩn: trung thực, có trình độ hiểu biết kinh tế, tài chính cần thiết và có thâm niên làm công tác nghiệp vụ ngân hàng hay nói cách khác là phải có đủ độ tin cậy.
Thực tế hoạt động của đội ngũ cán bộ tín dụng SGDI trong thời gian qua cho thấy cán bộ tín dụng tại SGDI phải đảm nhận quá nhiều công việc từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định dự án đến theo dõi, giám sát và thu nợ nên tất yếu không thể tránh khỏi thiếu sót Để hoàn thiện đội ngũ cán bộ tín dụng, trong thời gian tới SGDI cần tiến hành đồng bộ các biện pháp sau:
Thờng xuyên tổ chức tập huấn, đào tạo nghiệp vụ nhằm góp phần nâng cao trình độ chuyên môn, đặc biệt chú trọng về khả nang thẩm định, phân tích kết quả kinh doanh và tình hình sử dụng vốn vay SGDI thờng xuyên cử cán bộ sang tham quan, học hỏi kinh nghiệm của các ngân hàng khác trong và ngoài nớc trên các lĩnh vực có liên quan đến tín dụng Ngoài những kiến thức về chuyên môn, cán bộ tín dụng cũng phải am hiểu về luật pháp, ngoại ngữ để phục vụ cho công việc của mình, ngân hàng cần tạo điều kiện cho cán bộ nhân viên đợc đi học thêm để nâng cao kiến thức, tổ chức nghiên cứu các nghị định, quyết định của chính phủ và văn bản của NHNN.
Hoàn thiện phòng tín dụng, phân công cán bộ tín dụng quản lý theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, quy mô vốn vay nhất định phù hợp với năng lực, trình độ kinh nghiệm của cán bộ, đáp ứng yêu cầu quản lý và hạn chế sai sót trong khâu thẩm định về thị trờng, kỹ thuật.
Cần phân định rõ quyền hạn và trách nhiệm cũng nh chế độ khen thởng cụ thể đối với cán bộ tín dụng Điều này một mặt khuyến khích cán bộ nhân viên tích cực hăng hái làm việc hạn chế tình trạng làm bừa, làm ẩu hoặc phục vụ mục đích riêng t.
Định kỳ tổ chức các cuộc hội thảo tổng kết đánh giá tình hình hoạt động tín dụng, phân tích sai sót cũng nh kết quả đạt đợc của ngân hàng từ đó học hỏi, đúc rút kinh nghiệm cho cán bộ tín dụng, tránh vấp phải những sai lầm tơng tự trong tơng lai.
4 đổi mới quy trình tín dụng Để hạn chế tối đa các yếu tố chủ quan và các biểu hiện tiêu cực trong việc thẩm định xét duyệt cho vay, đảm bảo tính khách quan, vô t, kịp thời phát hiện các khách hàng kém hiệu quả, các dự án kém khả thi SGDI cần phải đổi mới và cải tiến quy trình xét duyệt thẩm định và cho vay, kiểm tra giám sát t×nh h×nh lu©n chuyÓn vèn vay.
Một số kiến nghị
Để có thể mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng nói chung và tín dụng trung dài hạn nói riêng thì nỗ lực của bản thân SGDI là cha đủ mà đòi hỏi có sự trợ giúp từ các cơ quan chức năng và từ phía nhà nớc Một yêu cầu đặt ra làNHNo&PTNT VN phải có chính sách nh thế nào để giúp SGDI hoàn thành nhiệm vụ đặt ra.
1 đối với NHN o &PTNT VN
Vai trò của NHNo&PTNT VN là rất lớn, nó là bộ phận quan trọng để giúp guồng máy NHNN hoạt động có hiệu quả và chính xác Tất cả các chi nhánh NHNo luôn chịu sự chỉ đạo sát sao và tuân thủ các quy định, thể lệ do NHNo&PTNT VN ban hành, trong đó có những quy định liên quan tới hoạt động kinh doanh cũng nh tơng lai phát triển của hoạt động tín dụng Chính vì vậy với mục tiêu là mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SGDI đề nghị NHNo&PTNT VN xem xét lu ý những vấn đề sau:
- NHNo&PTNT VN nên xây dựng một hệ thống tin học nhằm chuyển tải nhanh nhất số liệu chứng từ trong toàn hệ thống, giúp cho việc đối chiếu liên hàng nhanh chóng thuận tiện, ngân hàng nên thiết lập một phần mềm vi tính cho công tác khai báo thống kê theo những tiêu thức, mẫu biểu hiện hành nhằm phản ánh số liệu chính xác phục vụ công tác tổng hợp thống kê, chỉ đạo kinh doanh kịp thời đảm bảo đúng khớp giữa SGDI và NHNo&PTNT VN.
- NHNo&PTNT VN nên thành lập cơ quan lu trữ thông tin tổng hợp về doanh nghiệp để cung cấp cho các chi nhánh nhằm giảm tải chi phí, tạo ra mối quan hệ tơng trợ đoàn kết với nhau của toàn bộ chi nhánh thuộc hệ thống.
- Xây dựng một hệ thống phân tích kinh tế từ trung ơng đến địa phơng nhằm dự báo tình hình kinh tế các ngành, qua đó có thể đa ra những chính sách và chiến lợc đầu t trong thời gian ngắn.
- NHNo&PTNT VN nên tăng cờng kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong toàn hệ thống qua đó có thể phát hiện trợ giúp kịp thời với những chi nhánh gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh thông qua việc cử cán bộ giỏi đến giúp những chi nhánh nâng cao nghiệp vụ, tìm hiểu thị trờng hoặc cách thiếp cận với khách hàng đạt hiệu quả nhất.
- Với tầm bao quát rộng lớn khắp trên cả nớc, đề nghị NHNo&PTNT VN tiếp tục phát huy hiệu quả của việc ký kết các hợp đồng nguyên tắc với các Tổng công ty lớn mạnh có các đơn vị thành viên đóng trụ sở tại các tỉnh, thành phố nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các chi nhánh NHNo tiếp cận các đơn vị thành viên đóng trên địa bàn Hà Nội để mở rộng đối tợng đầu t vốn, góp phần tăng trởng d nợ và nâng cao chất lợng tín dụng.
- Về cơ chế thi đua, cần sửa đổi tiêu chí chấm điểm theo hớng động viên những đơn vị yếu kém, đơn vị mới vơn lên Nhng những đơn vị lớn đem lại lợi nhuận cho NHNo&PTNT VN phải đợc thởng xứng đáng, vì bản chất vốn có của kinh doanh là lợi nhuận.
2 đối với ngân hàng nhà nớc
Với vai trò ngân hàng của các ngân hàng, thực hiện chức năng quản lý nhà nớc trong lĩnh vực ngân hàng và thực thi chính sách tiền tệ quốc gia, quản lý điều hoà lu thông tiền tệ, NHNN cần phải phát huy hơn nữa hiệu quả hoạt động của mình nhằm ngày càng mở rộng và nâng cao chất lợng hoạt động nói chung và chất lợng tín dụng nói riêng trong toàn hệ thống Muốn vậy NHNN cần thực hiện một số biện pháp mang tính chất cấp thiết nh:
- Kiện toàn bộ máy tổ chức, nâng cao năng lực tài chính, năng lực quản trị, điều hành hệ thống ngân hàng, đặc biệt là nâng tầm hoạch định về chính sách tiền tệ quốc gia, đáp ứng đợc yêu cầu của đổi mới đất nớc trong giai đoạn hiện nay.
- Rà soát các văn bản chồng chéo, thiếu đồng bộ, không còn phù hợp với thực tế để hệ thống các văn bản của ngành mang tính pháp lý cao chứ không đơn thuần hớng dẫn nghiệp vụ Việc ban hành quy chế, cơ chế, pháp lệnh của NHNN cần sát thực hơn và phù hợp hơn Cần sớm ban hành văn bản hớng dẫn chi tiết cách thức tiến hành trích lập và sử dụng Quỹ dự phòng rủi ro để đa quỹ thực sự đi vào vận hành trong công tác phòng ngừa rủi ro tại các NHTM.
- Nâng cao chất lợng hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng tại NHNN và phòng thông tin tín dụng tại chi nhánh NHNN Thực hiện việc tổ chức thu thập thông tin, lu trữ thông tin về tình hình tài chính doanh nghiệp một cách có hệ thống, đảm bảo đầy đủ thờng xuyên làm cơ sở dữ liệu cho việc cung cấp kịp thời những thông tin cần thiết cho các NHTM Muốn vậy thông tin cần bổ sung thêm nhiều mục, nhiều chi tiết hơn nữa, ngoài số liệu hiện tại cần có cả số liệu những năm liền kề trớc đó, ngoài ra thông tin về ngời quản lý cũng cần cụ thể hơn nh: kiến thức Kinh nghiệm, t cách đạo đức
Nhằm tạo môi trờng cho hoạt động tín dụng giữa ngân hàng và các doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức ngày càng đợc mở rộng và nâng cao, nhà nớc cần phải phát huy hơn nữa vai trò hoạch định, dẫn dắt và chỉ đạo của mình, thể hiện qua một số điểm sau:
- Không ngừng bổ sung sửa đổi hoàn thiện các văn bản luật và dới luật có liên quan đế hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín ụng nói riêng để tạo hành lang pháp lý cho hoạt động của các doanh nghiệp và NHTM đi đúng giới hạn cho phép.
- Tăng cờng tính pháp lý của các báo cáo tài chính thông qua bắt buộc các doanh nghiệp phải chấp hành nghiêm túc các quy định về kiểm toán, kế toán, thờng xuyên tổ chức thanh tra kế toán các doanh nghiệp, có nh vậy việc phân tích tình hình tài chính khách hàng thông qua báo cáo tài chính mới thực sự hiệu quả và có ý nghĩa.