Bài giảng ngân hàng thương mại chương 3 ths lê trung hiếu

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TRÀ VINH CHƯƠNG TRÌNH ĐÀO TẠO TRỰC TUYẾN ISO 9001:2008 Chương Tín dụng lãi suất Ths Lê Trung Hiếu Mục tiêu chương Sau học xong Chương học viên có thể: • Trình bày vấn đề chung tín dụng, tín dụng ngân hàng • Trình bày vấn đề chung lãi suất • Trình bày quy trình tín dụng • Trình bày đảm bảo tín dụng Nội dung Sự đời phát triển tín dụng Bản chất chức tín dụng Phân loại tín dụng Tín dụng ngân hàng Quy trình tín dụng ngân hàng Lãi suất loại lãi suất Các phương pháp xác định lãi suất Đảm bảo tín dụng Sự đời phát triển tín dụng Khái niệm tín dụng: - Theo tiếng Latinh: “Creditium” = Tín dụng - Tiếng Anh: “Credit” = Tín dụng = Tin tưởng tín nhiệm - Ngơn ngữ dân gian VN: Tín dụng = vay mượn - Tín dụng phạm trừu kinh tế mối quan hệ vay mượn dựa ngun tắc có hồn trả vốn gốc lãi sau thời gian định Khái niệm tín dụng Về mặt tài chính, Tín dụng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng thời hạn định với khoảng chi phí định nội dung quan hệ tín dụng: Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng Sự chuyển nhượng có thời hạn Có kèm theo chi phí (lãi) Sự đời tín dụng Trong kinh tế tự cung tự cấp (phi hàng hóa) khơng có nhu cầu vay mượn Ra đời tín dụng gắn liền với đời sản xuất hàng hóa Xuất phát từ nhu cầu bù đắp thiếu hụt tiền bạc sản xuất Sự phát triển tín dụng Cho vay nặng lãi hình thức xa xưa tín dụng Nguyên nhân tồn tín dụng nặng lãi đến nay: Sự chậm phát triển hình thức tín dụng khác Trao đổi hàng hóa phát triển dẫn đến phát triển quan hệ tín dụng cung cấp từ tổ chức tài chính, tín dụng Bản chất, chức vai trị tín dụng Bản chất tín dụng: Thể quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn Chức tín dụng: Phân phối lại vốn thúc đẩy SXKD phát triển Vai trị tín dụng: • Góp phần ổn định đời sống, tạo cơng ăn việc làm ổn định trật tự xã hội • Là phương tiện kết nối kinh tế quốc gia với kinh tế cộng đồng giới, góp phần phát triển mối quan hệ đối ngoại Phân loại tín dụng Dựa vào mục đích tín dụng: • Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh • Cho vay tiêu dùng cá nhân • Cho vay bất động sản • Cho vay nơng nghiệp • … Phân loại tín dụng Dựa vào chủ thể tham gia: Tín dụng thương mại Tín dụng ngân hàng Tín dụng nhà nước Tín dụng quốc tế Quy trình tín dụng Phân tích tín dụng Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Giải ngân Quyết định ký hợp đồng tín dụng Thanh lý HĐTD Giám sát tín dụng Quy trình tín dụng Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng: Là khâu quy trình tín dụng, thực sau cán tín dụng tiếp xúc với khách hàng co nhu cầu vay vốn Nó thu thập thông tin làm sở để thực khâu sau (phân tích định cho vay) Quy trình tín dụng Phân tích tín dụng: - Phân tích khả tiềm tàng khách hàng sử dụng vốn tín dụng, khả hoàn trả khả thu hồi vốn vay gốc lãi - Tìm tình dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, định lượng khả kiểm soát rủi ro giải pháp phịng ngừa hạn chế thiệt hại xảy - Kiểm tra tính chân thật hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp Quy trình tín dụng Quyết định ký hợp đồng tín dụng: Quyết định tín dụng định cho vay từ chối cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng Đây khâu quan trọng ảnh hưởng lớn đến khâu sau ảnh hưởng đến uy tín hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Những sai lầm: Quyết định cho vay khách hàng không tốt Từ chối cho vay khách hàng tốt Giải pháp: Thu thập xử lý thông tin cách đầy đủ xác làm sở để định Trao quyền định cho hội đồng tín dụng người có lực phân tích phán Quy trình tín dụng Giải ngân: - Đây khâu sau HĐTD ký kết Giải ngân phát tiền vay cho khách hàng sở mức tín dụng cam kết hợp đồng Giám sát tín dụng: - Là khâu quan trọng nhằm mục đích đảm bảo tiền vay sử dụng mục đích cam kết - Phát hiện, chấn chỉnh kịp thời sai phạm ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ Quy trình tín dụng Thanh lý HĐTD: Đây khâu kết thúc quy trình tín dụng Khâu gồm có việc quan trọng cần xử lý (1) thu nợ gốc lãi, (2) tái xét hợp đồng tín dụng, (3) lý hợp đồng tín dụng Lãi suất gì? Lãi suất người vay phải trả cho việc sử dụng tiền người cho vay Là loại giá thị trường tài có ảnh hưởng quan trọng đến hoạt động kinh tế tài cách thức giải thích cho tồn lãi suất • Giá trị thời gian tiền tệ • Chi phí hội Các loại lãi suất Lãi đơn: số tiền lãi tính số tiền gốc mà khơng tính số tiền lãi vốn gốc sinh  Lãi đơn = Số tiền gốc x lãi suất x số kỳ trả lãi Vd: Một người mua trái phiếu tổng mệnh giá 100 trđ, lãi suất 9%/năm, kỳ hạn 10 năm Vậy sau 10 năm tổng số gốc lãi thu là: 100 trđ + 100trđ x 9% x 10 = 190 trđ Lãi kép: số tiền lãi sinh số vốn gốc lãi hay nói cách khác lãi lãi  Lãi kép = Số tiền gốc x (1 + Lãi suất)^n ; n số kỳ ghép lãi Ví dụ: Nhà đầu tư ví dụ gửi tiết kiệm ngân hàng, số tiền 100 trđ, lãi suất 8%/năm ghép lãi hàng năm Sau 10 năm tổng số tiền thu là: 100trđ x (1+8%)10 = 215,9 trđ Các loại lãi suất Lãi suất danh nghĩa: loại lãi suất chưa loại trừ yếu tố lạm phát Lãi suất thực: loại lãi suất loại trừ yếu tố lạm phát Lãi suất thực = Lãi suất danh nghĩa – Tỷ lệ lạm phát Lãi suất phi rủi ro: lãi suất áp dụng cho đối tượng vay khơng có rủi ro khả hoàn trả nợ Lãi suất huy động vốn: Là lãi suất NH trả cho khách hàng huy động tiền gửi Lãi suất bản: lãi suất ngân hàng nhà nước công bố làm sở cho tổ chức tín dụng ấn định lãi suất kinh doanh Các phương pháp xác định lãi suất cho vay Lãi suất huy động vốn (Rd) xác định sau: Rd = Rf + Rtd Rf: lãi suất phi rủi ro Rtd: Tỷ lệ bù đắp rủi ro tín dụng ngân hàng ước lượng Lãi suất Lãi suất hình thành dựa sở quan hệ cung cầu tín dụng thị trường tiền tệ liên ngân hàng Lãi suất xác định theo cơng thức: Rcb = Rd + Rtn Rcb: lãi suất bản; Rd: lãi suất huy động vốn; Rtn: tỷ lệ thu nhập từ đầu tư ngân hàng Cách xác định lãi suất cho vay dựa vào lãi suất bản: NHTM thường dựa vào lãi suất để xác định lãi suất cho vay khách hàng sau điều chỉnh rủi ro Công thức sau: R = Rcb + Rth + Rct R: lãi suất cho vay; Rcb: lãi suất bản; Rth: tỷ lệ điều chỉnh rủi ro thời hạn; Rct: tỷ lệ điều chỉnh cạnh tranh Đảm bảo tín dụng Giới thiệu chung hình thức đảm bảo: Đảm bảo tín dụng hay gọi đảm bảo tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phịng ngừa rửi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Các hình thức đảm bảo tín dụng  Bảo đảm tín dụng tài sản chấp: Là việc bên cho vay chấp tài sản cho bên cho vay để bảo đảm khả hoàn trả vốn vay Thế chấp tài sản việc bên vay sử dụng bất động sản thuộc sở hữu giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để bảo đảm thực nghĩa vụ khoản vay Bảo đảm tín dụng tài sản cầm cố: Cầm cố tài sản việc bên vay giao tài sản động sản thuộc quyền sở hữu cho bên cho vay để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ (xe cộ, phương tiện vận chuyển ) Các hình thức đảm bảo tín dụng Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay: TS hình thành từ vốn vay TS khách hàng vay mà giá trị TS tạo phần toàn khoản cho vay ngân hàng Bảo đảm tín dụng hình thức bảo lãnh: Bảo lãnh việc bên thứ cam kết với bên cho vay thực nghĩa vụ thay cho bên vay đến hạn mà người bảo lãnh không thực thực nghĩa vụ trả nợ