(Luận văn) quản trị rủi ro cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh lưu xá

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÔ THỊ TRANG NHUNG lu an n va p ie gh tn to QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LƢU XÁ d oa nl w u nf va an lu ll LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ oi m z at nh z m co l gm @ va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN an Lu THÁI NGUYÊN, 2015 http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÔ THỊ TRANG NHUNG lu an n va gh tn to QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LƢU XÁ p ie Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 d oa nl w ll u nf va an lu LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ oi m z at nh Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS PHẠM THỊ HỒNG ĐIỆP z m co l gm @ va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN an Lu THÁI NGUYÊN, 2015 http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Thái Nguyên,tháng 11 năm 2015 Tác giả luận văn lu an n va p ie gh tn to Ngô Thị Trang Nhung d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới: Đảng ủy, Ban Giám hiệu Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh, Phòng Đào tạo tạo điều kiện tốt cho suốt thời gian học tập Tiếp theo, xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá, Các khách hàng, đồng nghiệp giúp nắm bắt thực trạng, vướng lu mắc đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro cho vay Ngân an hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá va n Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới: PGS.TS Phạm Thị Hồng Điệp, gh tn to cô giáo hướng dẫn luận văn cho tôi, cô giúp tơi có phương pháp nghiên cứu đắn, nhìn nhận vấn đề cách khoa học, lơgíc, qua giúp cho ie p đề tài tơi có ý nghĩa thực tiễn có tính khả thi giúp đỡ d oa nl w Cảm ơn gia đình đồng nghiệp ln bên tơi động viên, chia sẻ va an lu Tôi xin chân thành cảm ơn! u nf Thái Nguyên,tháng 11 năm 2015 ll Tác giả luận văn oi m z at nh z @ m co l gm Ngô Thị Trang Nhung an Lu va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH ix MỞ ĐẦU lu an Tính cấp thiết đề tài n va Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu tn to Đối tượng phạm vi nghiên cứu gh Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài p ie Kết cấu luận văn w Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI oa nl RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG d 1.1 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM lu va an 1.1.1 Khái niệm chất hoạt động cho vay NHTM u nf 1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay ll 1.1.3 Vai trò hoạt động cho vay kinh tế m oi 1.1.4 Rủi ro hoạt động cho vay NHTM 10 z at nh 1.2 Kinh nghiệm thực tiễn học quản trị rủi ro NH z TMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 16 gm @ 1.2.1 Khái niệm mục tiêu quản trị rủi ro hoạt động cho vay 16 l 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cho vay 16 m co 1.2.3 Các biện pháp quản trị rủi ro hoạt động an Lu cho vay 25 va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si iv 1.2.4 Những yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM 30 1.2.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay số Ngân hàng Việt Nam học cho NHTMCP Công thương Việt Nam 35 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 43 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 43 2.2 Phương pháp nghiên cứu 44 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 44 2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin 44 lu an 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 45 n va 2.3.1 Các tiêu phản ánh tốc độ tăng trưởng mức sinh lời 45 tn to 2.3.2 Các tiêu phản ánh mức độ an toàn vốn 45 gh Chƣơng 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT p ie ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - w CN LƢU XÁ 46 oa nl 3.1 Giới thiệu NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 46 d 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 46 lu va an 3.1.2 Cơ cấu tổ chức NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá 48 u nf 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHTMCPCTVN- CN ll Lưu Xá 50 m oi 3.2 Tình hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCPCTVN- z at nh CN Lưu Xá 57 z 3.2.1 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay NHTMCP Công thương gm @ Việt Nam - CN Lưu Xá 57 l 3.2.2 Tình hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCP Công m co thương Việt Nam - CN Lưu Xá 62 an Lu 3.3 Những yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá 79 va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si v 3.3.1 Mơ hình quản trị tín dụng NHTMCP Cơng thương Việt Nam 79 3.3.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCPCTVN- Chi nhánh Lưu Xá 82 3.4 Đánh giá tình hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 85 3.4.1 Những kết đạt 85 3.4.2 Tồn nguyên nhân 87 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT lu an NAM- CN LƢU XÁ 94 n va 4.1 Bối cảnh yêu cầu quản trị rủi ro hoạt động cho vay 4.1.1 Bối cảnh 94 gh tn to NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 94 p ie 4.1.2 Yêu cầu quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCP w Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 97 oa nl 4.2 Các giải pháp 102 d 4.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 102 lu va an 4.2.2 Xây dựng phận quản trị rủi ro tín dụng 102 u nf 4.2.3 Thiết lập chiến lược hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 103 ll 4.2.4 Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng 104 m oi 4.2.5 Quản lý kiểm soát sau cho vay 104 z at nh 4.2.6 Nâng cao hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng 105 z 4.2.7 Hoàn thiện hệ thống giám sát nội 105 gm @ 4.2.8 Nâng cao chất lượng thẩm định 105 l 4.2.9.Tăng cường quản trị tài sản đảm bảo 106 m co 4.2.10 Phân tán rủi ro 106 an Lu 4.2.11.Đa dạng hóa danh mục cho vay 106 4.2.12.Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề 107 va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si vi 4.3 Một số kiến nghị 108 4.3.1 Kiến nghị với NHTMCP Công Thương Việt Nam 108 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 109 4.3.3 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước 110 KẾT LUẬN 112 TÀI LIỆU THAM KHẢO 113 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT lu an n va gh tn to CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DNXL : Doanh nghiệp xây lắp DPRR : Dự phòng rủi ro GHTD : Giới hạn tín dụng HĐQT : Hội đồng quản trị HĐXLRR : Hội đồng xử lý rủi ro NHCT : Ngân hàng công thương NHCTVN : Ngân hàng công thương Việt Nam NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCPCT : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương p ie : Quan hệ khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro : Quản trị rủi ro tín dụng : Rủi ro tín dụng nl w QHKH d oa QTRRTD TCTD an lu RRTD TSĐB : Tổ chức tín dụng u nf va : Tài sản đảm bảo ll oi m z at nh z m co l gm @ an Lu va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Khung phân tích đề tài luận văn 43 Bảng 3.1:Tình hình huy động vốn NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá giai đoạn 2012-2014 51 Bảng 3.2: Tình hình sử dụng vốn NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá giai đoạn 2012-2014 54 Bảng 3.3: Tình hình kết hoạt độ 55 Bảng 3.4: Thu phí dịch vụ rịng giai đoạn 2012-2014 NHTMCP lu an Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 56 n va Bảng 3.5: Kết kinh doanh giai đoạn 2012-2014 56 tn to Bảng 3.6 Tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm từ 2012-2014 gh NHTMCPCTVN - CN Lưu Xá 58 p ie Bảng 3.7 Dư nợ theo nhóm nợ từ 2012-2014 NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá 60 w oa nl Bảng 3.8 Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tổng dư nợ từ năm 2012-2014 d NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá 60 lu va an Bảng 3.9 Tỷ lệ giá trị khoản nợ xấu so với tổng dư nợ cho vay u nf từ năm 2012-2014 NHTMCPCTVN - CN Lưu Xá 66 ll Bảng 3.10 Tổng dự phòng rủi ro năm 2012-2014 NHTMCPCTVN - m oi CN Lưu Xá 68 z at nh Bảng 3.11 Cơ cấu tín dụng thời hạn cho vay từ năm 2013 đến năm z 2014 NHTMCPCT Việt Nam - CN Lưu Xá 77 m co l gm @ an Lu va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 100 chống trộm cắp điều kiện bảo quản…Có đủ đảm bảo an tồn cho tài sản hay khơng Đối với tài sản chấp, ngân hàng cần kiểm tra xem việc sử dụng tài sản có hợp lý cam kết không Đối với đảm bảo bảo lãnh, nhìn chung nội dung giám sát người bảo lãnh khách hàng vay (tuy nhiên phần lớn giám sát gián tiếp thông qua thông tin thu thập được) Công tác thu thập thông tin hồ sơ tín dụng Thơng tin tín dụng thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thơng tin cho nhà quản trị định cho vay Thơng tin tín dụng có ý nghĩa định chất lượng phân tích tín dụng đánh giá lu rủi ro Ngày tất doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ tích cực an n va tiêu cực từ trình hội nhập kinh tế quốc tế Do cần phải mở rộng tn to chuẩn hóa việc thu thập thông tin liên quan phục vụ cho việc phân tích Các thơng tin nội doanh nghiệp: hồ sơ pháp lý, tình hình tài p ie gh thẩm định tín dụng như: w chính, quản trị nội bộ, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp oa nl Các yếu tố bên tác động đến doanh nghiệp như: mơi trường pháp d lý, sách đầu tư lu an Các thơng tin tín dụng NHNN Hiện thơng tin tín dụng NHNN u nf va tổ chức tương đối hoàn chỉnh cung cấp lượng lớn thơng tin quan ll hệ tín dụng doanh nghiệp Tuy nhiên thời gian qua ngân hàng oi m thương mại nhà nước chưa thật quan tâm khai thác kênh thông tin z at nh Hoàn thiện kỹ thuật thu hồi khoản nợ có vấn đề Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa thiệt hại z l gm cụ thể như: @ xảy Việc xử lý khoản nợ có vấn đề (nợ hạn) cần có biện pháp biện pháp tháo gỡ m co Phân tích nguyên nhân nợ hạn khách hàng, từ có an Lu va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 101 + Đối với khách hàng nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay bảo đảm thuhồi vốn giúp khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp trả nợ áp dụng biện pháp sau: Xác định phương án cấu nợ: vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại Để thực việc cấu lại nợ cho khách hàng địi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động lu an khách hàng sau cấu n va + Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó tn to khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: tìm khách hàng có khả p ie gh chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: w tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu oa nl tài sản đảm bảo khả trả nợ Ngân hàng rà soát tài sản đảm bảo, tình d trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp an lu va với bộ, ban ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản đảm u nf bảo cho vay theo định,…để thu hồi vốn ll Trong trường hợp tài sản phát mại khơng đủ thu hồi vốn buộc khách oi m z at nh hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, khơng ngân hàng tun bố khách hàng phá sản Đối với trường hợp cho z vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hoàn l gm @ thiện thủ tục để trình Chính phủ xử lý Đối với khoản vay khơng có đảm bảo: truờng hợp nàycần kiểm m co sốt chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn an Lu tốn cơng trình qua thơng báo hàng năm lĩnh vực xây va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 102 dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay Biện pháp khởi kiện tòa: quan hệ kinh tế việc khởi kiện tòa chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế.Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ lu an 4.2 Các giải pháp n va 4.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tn to Con người nhân tố then chốt định thành bại doanh gh nghiệp Do NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá cần trọng đến công tác đào p ie tạo phát triển nguồn nhân lực Điều có ý nghĩa quản trị rủi ro w cịn mẻ với ngân hàng nói chung nên việc đào tạo cán oa nl kiến thức quản trị rủi ro quan tâm d Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng cần thực hiện: lu va an Thực tốt từ khâu tuyển dụng cán thông qua việc đặt u nf tiêu chuẩn phù hợp chặt chẽ ll Có sách tạo điều kiện cho đội ngũ nhân trẻ có hội m oi học tập, nâng cao khả phân tích, khả điều tra đàm phán với z at nh khách hàng z Sắp xếp vị trí cơng việc phân công rõ trách nhiệm phù hợp lực gm @ họ l Phân loại cán tín dụng để giao cho họ phụ trách đối tượng va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN an Lu 4.2.2 Xây dựng phận quản trị rủi ro tín dụng m co khách hàng phù hợp trình độ quản lý họ nhằm đạt hiệu cao http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 103 Tồn lớn hoạt động quản trị rủi ro NHTMCPCTVNCN Lưu Xálà chưa có cán chuyên trách quản trị rủi ro chưa thành lập phòng ban hay phận chuyên trách rủi ro Quản trị rủi ro khái niệm mẻ với cán ngân hàng Để quy trình quản trị rủi ro tín dụng vào hoạt động mang lại hiệu thực địi hỏi phải giải nhiều nhân tố có liên quan cách đồng trước hết ngân hàng phải xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế ngân hàng sở thiết lập cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng đào tạo cán vận hành Với lu an điều kiện NHTMCPCTVN- CN Lưu Xáhiện nay, việc đào tạo cán n va quản trị rủi ro cần thiết tn to Trong tương lai ngân hàng cần thiết phải xây dựng phận chuyên gh trách xử lý vấn đề rủi ro tồn ngân hàng khơng thể tiếp tục quản p ie lý cách rời rạc, nhỏ lẻ phận, quản trị theo kiểu đối phó với w rủi ro phát sinh nghiệp vụ tình trạng oa nl 4.2.3 Thiết lập chiến lược hoạt động quản trị rủi ro tín dụng d Tuy ngân hàng đề chiến lược hoạt động quản trị rủi ro tổng thể, lu va an nhiên việc triển khai bước chiến lược vào quy trình tác nghiệp u nf cịn nhiều vướng mắc Trong thời gian tới ngân hàng cần trọng đến triển ll khai chiến lược ngắn hạn để từ đảm bảo đạt mục tiêu m oi chiến lược dài hạn Điều phù hợp với quy mô cấu tổ chức hoạt động z at nh ngân hàng z Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá gm @ cần xây dựng mang tính định hướng Cụ thể QTRRTD phải khơng l ngừng tạo giá trị cho ngân hàng, mục tiêu hoạt động quản trị m co rủi ro Đồng thời hoạt động quản trị rủi ro cần xem thành an Lu phần trình hoạt động tổ chức, tổ chức cần có tổ chức hợp lý cấu để phát huy hiệu hoạt động quản trị rủi ro Bên va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 104 cạnh đó, hoạt động quản trị rủi ro cần thiết kế thành hệ thống lượng hóa xây dựng dựa thơng tin hữu ích nhất, từ đánh giá hiệu quản trị rủi ro Ngoài yếu tố trên, hoạt động QTRRTD cần xem xét đến yếu tố người văn hóa triển khai để giúp không ngừng cải tiến hoạt động ngân hàng 4.2.4 Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Để hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoạt động hiệu quả, ngân hàng cần xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng để hướng dẫn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo hoạt động định hướng ngân hàng Quy trình quản lu an trị rủi ro tín dụng tạo tiền đề cho cán quản trị rủi ro thực hiện, đồng thời n va công cụ hỗ trợ để đánh giá hiệu hoạt động hệ thống quản trị rủi tn to ro tín dụng cải tiến hiệu hoạt động tương lai 4.2.5 Quản Chất lượng khoản tín dụng phải đảm bảo trước p ie gh lý kiểm soát sau cho vay w ký kết hợp đồng mà phải tiếp tục đảm bảo suốt trình sau ký oa nl kết.Như ngân hàng cần xây dựng phận chuyên trách định kỳ kiểm tra d diễn biến khoản tín dụng Cán tín dụng phải cung cấp báo cáo, lu va an thông tin thường xuyên tình hình khách hàng, tình hình dự án u nf kiểm tra hồ sơ tín dụng điều kiện khác Cán tín dụng cần ll thiết phải có kế hoạch kiểm tra, theo dõi trường, trực tiếp thu thập m oi phân tích số liệu tình hình tài kết vận hành dự án z at nh xem xét báo cáo khách hàng cung cấp Bên cạnh việc z kiểm sốt khơng phải thực kiểm tra khách hàng mà cần thiết phải @ gm có phận kiểm tra cán tín dụng, giám sát việc tn thủ quy l trình tín dụng, sách tín dụng, danh mục tín dụng phát dấu hiệu m co bất thường để báo cáo cấp Ban lãnh đạo có trách nhiệm xem xét an Lu đạo việc thực hiện, có sai sót phát cán làm khơng quy trình, cho vay vượt hạn mức, TSĐB khơng hợp pháp… cần kịp thời có va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 105 biện pháp xử lý trước gây hậu lớn Để ngăn ngừa rủi ro đạo đức xảy lãnh đạo cấp cần thường xuyên theo dõi, quản lý cán thẩm định, cán tín dụng người liên quan khác 4.2.6 Nâng cao hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro thực thực không hiệu khơng có thơng tin thơng tin khơng thu thập xác đầy đủ Do NHTMCPCTVN- CN Lưu Xácần hồn thiện hệ thống thơng tin cách đại hóa quy trình nghiệp vụ ngân hàng Khi hệ thống ngân hàng đại hóa phận, phịng ban lu kết nối với nhau, thơng tin cho tình hình khách hàng nhanh an n va chóng xác Để nâng cao hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng, đảm bảo tuân thủ gh tn to 4.2.7 Hoàn thiện hệ thống giám sát nội p ie chiến lược tín dụng, sách phê duyệt tín dụng cấu dư nợ tín dụng theo quy định ngân hàng, công tác kiểm tra giám sát tín dụng độc oa nl w lập phải tiến hành thường xuyên Định kỳ phận kiểm tra phải yêu cầu cán tín dụng cung cấp báo cáo khách hàng,khoản vay, d an lu đồng thời kiểm tra toàn hồ sơ tín dụng điều kiện liên quan Qua đó, u nf va phận kiểm tra đánh giá giám sát việc tuân thủ quy trình tín dụng, sách tín dụng, danh mục cho vay, tình trạng nợ xấu…của ngân ll oi m hàng để lập báo cáo trình cấp Lãnh đạo cấp phải có trách nhiệm xem z at nh xét để kịp thời đưa biện pháp giải có sai sót q trình hoạt động ngân hàng cho vay vượt hạn mức, tài sản đảm bảo z khơng hợp pháp… Ngồi ra, lãnh đạo cần giám sát, quản lý, theo dõi cán @ gm tín dụng, cán thẩm định để tránh sai phạm đạo đức xảy 4.2.8 Nâng cao chất lượng thẩm định m co l cán tín dụng có biểu bất thường an Lu Một nguyên tắc định cấp tín dụng tái thẩm định có nghĩa hồ sơ khách hàng phải thẩm định nhiều va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 106 lần.Nếu ngân hàng có phận chun thẩm định hai phận tín dụng thẩm định song song thẩm định cách độc lập định xây dựng dựa đối chiếu hai kết Tại NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá, việc thẩm định phịng tín dụng thực Do tính tái thẩm định trước định cho vay không bảo đảm, chứa ẩn nhiều rủi ro Để giảm thiểu rủi ro thời gian tới NHTMCPCTVNCN Lưu Xá nên có phận thẩm định độc lập với phận tín dụng, tổ chức cơng tác cách nghiêm túc, đảm bảo quy trình thẩm định chặt chẽ cho kết xác lu 4.2.9.Tăng cường quản trị tài sản đảm bảo an va Tài sản đảm bảo công cụ hữu hiệu cho ngân hàng giảm thiểu n tổn thất mà rủi ro xảy nên đánh giá tài sản đảm bảo có ý gh tn to nghĩa đặc biệt quan trọng.Mặc dù trọng tâm định tín dụng p ie khả trả nợ, nhiên cán tín dụng cần xem xét tài sản đảm bảo giá trị tài sản để toán nợ vay trường hợp kế hoạch tốn oa nl w nợ vay khơng thể thực theo dự kiến Phương pháp thường sử d dụng so sánh giá trị khoản nợ với giá trị phát mại tài sản lu an 4.2.10 Phân tán rủi ro u nf va Kinh doanh ngân hàng thực vay vay ngân hàng ll phải chịu rủi ro từ hai phía vay lẫn cho vay, muốn giảm bớt gánh oi m nặng rủi ro ngân hàng thực san sẻ rủi ro cho người khác cách z at nh mua bảo hiểm Ngânhàng thực việc cách hy sinh phần lợi nhuận từ khoản cấp tín dụng để mua bảo hiểm cho khoản tín dụng z gm @ Bằng cách ngân hàng khoản phí lại chuyển rủi ro sang cho cơng ty bảo hiểm Hiện nhiều ngân hàng tiến hành thiết l 4.2.11.Đa dạng hóa danh mục cho vay m co lập quan hệ với công ty bảo hiểm để chia sẻ bớt gánh nặng rủi ro an Lu va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 107 Mỗi ngân hàng có đặc điểm kinh doanh riêng nên ngân hàng phải tiến hành phân đoạn thị trường lựa chọn cho đoạn thị trường mục tiêu phù hợp Để thu nhiều lợi nhuận từ khách hàng vay vốn ngân hàng phải xác định đâu 20% khách hàng đem lại 80% doanh thu cho Tuy nhiên vấn đề đặt hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro nên ngân hàng tập trung vào khách hàng mục tiêu khách hàng gặp rủi ro ngân hàng bị rủi ro theo Vậy nên ngân hàng phải cân nhắc việc ý đến khách hàng mục tiêu không quên nhiệm vụ phải phân tán rủi ro Cách lu an thức phân tán rủi ro tốt đa dạng hóa danh mục tín dụng n va Tại NHTMCPCTVN- CN Lưu Xánhóm khách hàng chủ yếu hai tn to nhóm ngành sản xuất nơng nghiệp.Nhóm khách hàng có nhược điểm gh chịu nhiều tác động yếu tố tự nhiên Do NHTMCPCTVN- CN p ie Lưu Xá song song với việc trì phát triển quan hệ tín dụng với nhóm w khách hàng tiếp tục tìm kiếm thị trường tiềm khác nhằm oa nl xác định cho danh mục đầu tư hiệu cao rủi ro d 4.2.12.Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề lu va an Nợ xấu điều không muốn ln tồn ngân u nf hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan ll Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức m oi năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, z at nh đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý z Cần thành lập ban quản lý nợ xấu Chi nhánh để tham mưu cho Ban gm @ Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu l hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Ban xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết m co hợp phận nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời an Lu cho giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 108 bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với NHTMCP Công Thương Việt Nam - Xây dựng hồn thiện chiến lược, sách quản trị rủi ro đặc biệt rủi ro tín dụng phù hợp.Thành lập phận chuyên trách quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh, tiến tới thực quản trị rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền theo hàng ngang Đưa vào áp dụng mơ hình quản lý rủi ro đại, đồng thời nâng cao chất lượng cơng cụ lượng hóa rủi ro, lu an giúp nhà lãnh đạo ngân hàng lượng hóa mức độ rủi ro, phát dấu n va hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro để có tn to giải pháp kịp thời hữu hiệu quản trị rủi ro điều hành hoạt động - Hồn thiện quy trình cho vay, quy chế hóa hoạt động ngân hàng p ie gh kinh doanh có hiệu w theo tiêu chuẩn chất lượng ISO, đảm bảo nguyên tắc hạn chế rủi ro oa nl Thường xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo cơng việc d xử lý cách đầy đủ, xác, kịp thời thẩm quyền lu an - Tiếp tục hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng u nf va Hồn thiện hệ thống thơng tin NHTMCP Cơng thương Việt Nam ll để có nguồn số liệu xác, kịp thời, hỗ trợ tích cực cho cơng tác quản lý, m oi điều hành, công tác thẩm định Đây giải pháp NHTMCP Công thương Việt z at nh Nam cần quan tâm, đặc biệt môi trường hoạt động mà thông tin trở thành tài nguyên, nguồn lực sư phát triển kinh tế Theo đó, z @ cần xây dựng tổ chức tốt hệ thống thông tin bao gồm thông tin tín dụng, l gm thơng tin khách hàng, thơng tin kinh tế, thông tin thị trường … với mức độ m co ứng dụng công nghệ cao cho phép thu thập xử lý thông tin nhanh, đảm bảo tính cập nhật xác Trên sở thơng tin thu thập thường xuyên an Lu có dự báo, định hướng tín dụng cho tồn hệ thống, phát cảnh báo sớm va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 109 khoản nợ xấu, doanh nghiệp yếu để chuyển đối, xác lập quan hệ tín dụng an tồn - Hồn thiện sách quản lý rủi ro, hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng - Tiếp tục xây dựng định vị thương hiệu ngân hàng, trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, tăng thu phí dịch vụ, giảm dần tỷ lệ thu từ sản phẩm dịch vụ tín dụng truyền thống - Tăng cường lực quản trị điều hành, cần trọng đến đội ngũ cán quản lý công tác đào tạo, đào tạo lại tuyển dụng nguồn lu nhân lực trẻ lực, đáp ứng yêu cầu hội nhập cạnh tranh Phối hợp với an đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng va n kiến thức chuyên môn quản trị rủi ro tín dụng, tập trung tn to nội dung đánh giá, đo lường, phân tích kiểm sốt rủi ro tín dụng… - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống văn luật quy định hoạt động p ie gh 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam w ngân hàng nhằm tạo điều kiện thơng thống, nâng cao quyền tự chủ hoạt oa nl động, điều hành NHTM phù hợp với cam kết chuẩn mực quốc tế d - CIC tiếp tục nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng: thơng tin đa dạng lu va an phong phú hơn; chi tiết với thơng tin tình hình tài doanh u nf nghiệp, thơng tin ngành có độ xác cập nhật cao Bên cạnh đó, ll cần xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo để giúp NHTM ngăn ngừa m oi nợ xấu phát sinh NHNN cần nghiên cứu kiến nghị Chính phủ Ban hành Luật z at nh thông tin chế chia sẻ thông tin Ngân hàng với Bộ, Ngành có liên quan để tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt động CIC tạo z doanh nghiệp l gm @ điều kiện cho CIC thu nhập, cập nhật thông tin đáp ứng yêu cầu NHTM - Để tạo điều kiện cho TCTD quản lý tốt khách hàng vay vốn, m co NHNN cần nghiên cứu ban hành sách tăng cường toán qua ngân an Lu hàng Kiến nghị Nhà nước có hỗ trợ doanh nghiệp thực va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 110 toán qua ngân hàng để khuyến khích thúc đẩy doanh nghiệp tích cực tốn qua ngân hàng - Tăng cường hiệu tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM theo hướng cảnh báo rủi ro nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng 4.3.3 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước - Hoàn thiện pháp luật giao dịch bảo đảm nhằm tăng cường hội tiếp cận tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp Tin học hoá đăng ký giao dịch bảo đảm giúp tiết kiệm thời gian, chi phí - Có chế thiết thực hỗ trợ nâng cao lực tài chính, lực quản lu lý doanh nghiệp vừa nhỏ để có đủ điều kiện tiếp cận với vốn an ngân hàng Đẩy mạnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở va n hữu nhà khu vực tư nhân để người dân có đủ điều kiện vay vốn ngân tn to hàng cần thiết ie gh - Kiến nghị thành lập Trung tâm thông tin tín dụng tư nhân Thực tế, p khơng Việt Nam mà nước khác, doanh nghiệp thường gặp khó nl w khăn tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Khi có thơng tin tín dụng, khoảng d oa cách thu hẹp làm tăng khả tiếp cận nguồn vốn ngân hàng an lu Đó thơng tin tín dụng làm giảm bất cân xứng thông tin va người vay người cho vay, cho phép ngân hàng đánh giá xác ll u nf rủi ro nâng cao chất lượng khoản vay, hỗ trợ việc ứng dụng công oi m cụ chấm điểm tín dụng, giảm chi phí hoạt động, tăng lợi nhuận cho ngân z at nh hàng Ở Việt Nam có CIC đơn vị thực nghiệp vụ Tuy nhiên, với lực chế quan đăng ký tín dụng Nhà z nước tương lai gần gặp hạn chế việc đáp ứng nhu cầu thông tin l gm @ bên cho vay vay - Hoàn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo m co tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc an Lu va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 111 đánh giá, thẩm định khách hàng từ giảm thiểu khả gặp phải rủi ro tín dụng rủi ro khác hoạt động kinh doanh ngân hàng lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 112 KẾT LUẬN Là ngân hàng chiếm thị phần lớn địa bàn tỉnh Thái Nguyên,trong năm qua NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá góp phần khơng nhỏ vào việc hoàn thành mục tiêu kinh tế xã hội tỉnh Trong kinh tế thị trường theo hướng hội nhập kinh tế quốc tế, tác động quy luật kinh tế khách quan chắn có ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh NHTMCP Công thương Việt Nam, hoạt động tín dụng - hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại có nhiều hội tốt, khơng thể tránh khỏi tổn thất xảy lu an Rủi ro cho vay thực tế khách quan, quản lý giám sát n va hoạt động cho vay ngân hàngluôn ưu tiên ngân hàng tn to thương mại trình hoạt động.Để đảm bảo an tồn hoạt động nâng gh cao lực cạnh tranh môi trường tồn cầu hố, ngân hàng cần p ie phải khuyến khích áp dụng chuẩn mực quốc tế giám sát w quản trị rủi ro tín dụng nói chung, rủi ro hoạt động cho vay nói riêng oa nl Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu d phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: lu va an Hệ thống hóa vấn đề quản trị rủi ro hoạt động cho vay u nf ngân hàng; Phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động cho ll vay NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá Chỉ hạn m oi chế, tồn cần tiếp tục giải quyết; Đề xuất giải pháp có tính thực tiễn z at nh nhằm tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCP Công z thương Việt Nam - CN Lưu Xá đồng thời đưa kiến nghị gm @ quan quản lý nhà nước, Ngân hàng Nhà nước ban lãnh đạo NHTMCP m co trình quản trị rủi ro hoạt động cho vay l Công thương Việt Nam để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng an Lu va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 113 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Lưu Xá năm 2012,2013,2014 Các tài liệu, số liệu từ ấn phẩm website chuyên ngành Các tài liệu, số liệu từ ấn phẩm website chuyên ngành Đặng Ngọc Ba, 2004 Khách hàng chiến lược khách hàng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Tạp chí ngân hàng, số 10/2004 Học viện ngân hàng (2003),Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu lu ngân hàng thương mại Việt Nam, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội an Học viện Ngân hàng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất va n Thống kê, Hà Nội gh tn to http://www.vietinbank.vn http://www.thainguyen.gov.vn p ie http://www.vneconomy.com.vn Hà Nội d oa nl w Lê Văn Tề (2007) Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Nhà xuất Thống kê an lu Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Quốc hội nước Cộng hòa xã hội va chủ nghĩa Việt Nam ban hành ngày 17 tháng 06 năm 2010 ll u nf Ngân hàng nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN việc z at nh văn sửa đổi oi m ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN z @ ngày 22/04/2005, Hà Nội l gm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử m co dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN an Lu chức tín dụng http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si 114 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,2010 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Nguyễn Quốc Duy, 2005 Giáo trình phương pháp thống kê ứng dụng kinh doanh Nhà xuất Tài Hà Nội Nguyễn Thị Minh Hiền, 2004 Giáo trình Marketing ngân hàng Nhà xuất thống kê Hà Nội Nguyễn Thị Mùi (2005) Lý thuyết tiền tệ Ngân hàng NXB Thống kê Hà lu an Nội n va Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng Đại học kinh tế quốc dân Hà Nội gh tn to Peters.Rose (2005) Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất p ie Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất w Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội oa nl Quy trình cấp tín dụng ngân hàng Công thương qua năm d Tô Ngọc Hưng (2004), Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Học viện lu va an ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội ll u nf Vietinbank: Báo cáo thường niên 2010, 2011, 2012 oi m z at nh z m co l gm @ an Lu va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn n ac th si