Một Số Giải Pháp Quản Lý Nhằm Nâng Cao Hiệu Quả Huy Động Tiền Gửi Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Huyện Hương Khê Tỉnh Hà Tĩnh 1.Docx

1 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế Việt Nam năm gần có nhiều biến chuyển tích cực, đặc biệt năm 2006 vừa qua đánh dấu kiện trọng đại kinh tế - Việt Nam trở thành thành viên tổ chức thương mại giới Để tự tin mở cửa hội nhập vấn đề cần quan tâm giải làm để thu hút nguồn vốn đầu tư sử dụng nguồn vốn cách có hiệu Như biết, doanh nghiệp vốn yếu tố đầu vào bản, Ngân hàng Thương mại - tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu “đi vay vay” nguồn vốn giữ vai trò định đến tồn phát triển Ngân hàng Là đơn vị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Hà Tĩnh, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Hương Khê tỉnh Hà Tĩnh trải qua gần 20 năm hình thành phát triển, với bước thăng trầm song năm gần đạt mức tăng trưởng đáng kể mở rộng quy mô, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, nhiên thực tiễn đặt thách thức hội Do ảnh hưởng tình hình kinh tế - xã hội địa phương, khó khăn từ nội Ngân hàng, thử thách từ môi trường vĩ mô, từ môi trường cạnh tranh ngày khốc liệt … Mặt khác, khung lãi suất cho vay Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam đề ngày thấp Vì thế, để hoạt động huy động vốn đặc biệt huy động tiền gửi đạt hiệu quả, Ban Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn huyện Hương Khê phải có cách nhìn tổng quát, phân tích điểm mạnh, điểm yếu, hội, thách thức Ngân hàng nhằm đề giải pháp quản lý đắn có tính khả thi cao, làm để thu hút khối lượng nguồn vốn lớn với chi phí thấp, thoả mãn nhu cầu sử dụng dịch vụ Ngân hàng khách hàng đồng thời mang lại nguồn vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh địa phương, giúp nhân dân huyện xố đói giảm nghèo, bước nâng cao đời sống 2.Mục đích: - Hệ thống hoá sở lý luận hiệu huy động tiền gửi Ngân hàng Thương mại - Mơ tả tranh tồn cảnh hoạt động huy động tiền gửi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Hương Khê tỉnh Hà Tĩnh - Sử dụng mơ hình SWOT để đề xuất số giải pháp quản lý nhằm nâng cao hiệu huy động tiền gửi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Hương Khê Đề tài chuyên đề thực tập kết cấu chuyên đề: Đề tài chuyên đề thực tập : “ Một số giải pháp quản lý nhằm nâng cao hiệu huy động tiền gửi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn huyện Hương Khê tỉnh Hà Tĩnh” Ngồi phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề kết cấu làm chương: - Chương I : Cơ sở lý luận hiệu hoạt động huy động tiền gửi NHTM - Chương II : Thực trạng hoạt động huy động tiền gửi NHNo&PTNT huyện Hương Khê - Chương III : Một số giải pháp quản lý nhằm nâng cao hiệu huy động tiền gửi NHNo&PTNT huyện Hương Khê Mặc dù có nhiều cố gắng song sinh viên thực tập nên em bỡ ngỡ với môi trường làm việc mới, với kiến thức thực tiễn, thời gian nghiên cứu không nhiều khối lượng kiến thức hạn chế nên chuyên đề em chắn nhiều sai sót, em mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô, anh chị, cô làm việc NHNo&PTNT huyện Hương Khê để chuyên đề em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo - Tiến sĩ Bùi Đức Thọ, anh chị, cô làm việc chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hương Khê nơi em thực tập đặc biệt giám đốc Nguyễn Công Lợi giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành chuyên đề CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 1.1 KHÁI NIỆM NHTM Lịch sử đời ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất lưu thơng hàng hóa lịch sử phát triển tiền tệ, kiểu thiết chế xã hội Hoạt động ngân hàng ban đầu có nguồn gốc từ hoạt động lưu giữ hộ, toán chi trả hộ tiếp đến phát triển hoạt động cho vay hoạt động khác Cụ thể từ kỷ thứ V đến kỷ thứ XVII diễn mở rộng nhanh chóng hoạt động thương mại phạm vi nước quốc gia Những đòi hỏi nguồn vốn bổ sung, yêu cầu toán, chuyển tiền hệ thống doanh nghiệp tăng lên mạnh mẽ giai đoạn thúc đẩy đời hệ thống ngân hàng thương mại: đầu tiền Hà Lan năm 1609, sau ngân hàng Thụy Điển năm 1656, hệ thống ngân hàng Anh năm 1694 ngân hàng Mỹ 1791 Đến cuối kỷ thứ XVII, nghiệp vụ ngân hàng kinh doanh hoàn thiện, bao gồm: Nhận gửi cho vay, phát hành tiền, chiết khấu thương phiếu, chuyển ngân, toán bù trừ bảo lãnh Đồng thời, từ giai đoạn đến nay, hệ thống ngân hàng thương mại dần khẳng định vai trị quan trọng phạm vi quốc gia giới Vậy Ngân hàng thương mại ? Theo pháp lệnh Ngân hàng thương mại thì: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động thường xuyên chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nhiệm vụ chiết khấu làm phương tiện tốn 1.2 CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG TIỀN GỬI CỦA NHTM Để đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh người dân tổ chức kinh tế đòi hỏi NHTM phải huy động khối lượng nguồn vốn lớn với hình thức huy động ngày phong phú như: Huy động tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay vốn NHTW hay tổ chức tín dụng, số hình thức khác nguồn vốn uỷ thác,… Nhưng nguồn vốn huy động từ tiền gửi chiếm vị trí quan trọng nhất, chiếm 60% nguồn vốn huy động NH Để huy động tiền gửi cách hiệu quả, NH có nhiều hình thức gửi tiền khác cho khách hàng lựa chọn, hình thức có đặc điểm riêng phục vụ cho nhu cầu khác khách hàng việc tiết kiệm thực tốn Căn vào nguồn hình thành tiền gửi NHTM gồm hình thức sau: Tiền gửi tổ chức kinh tế, tiền gửi dân cư loại tiền gửi khác 1.2.1 Tiền gửi tổ chức kinh tế (TCKT) Đây khoản tiền gửi TCKT trình sản xuất kinh doanh, TCKT thường có số vốn nhàn rỗi tạm thời khấu hao trích chưa đến lúc sử dụng, tiền dành để mua nguyên vật liệu chưa dùng, tiền trả lương; quỹ đầu tư phát triển, phúc lợi trích chưa sử dụng đến… Để đảm bảo an toàn đồng thời sinh lời cho nguồn vốn TCKT gửi vào NH, ngồi đơn vị cịn tốn qua NH sử dụng dịch vụ khác Có hai hình thức để đơn vị gửi vốn vào NH gửi khơng kỳ hạn có kỳ hạn với kỳ hạn khác Đồng thời NH mở tài khoản tương ứng để thuận tiện cho trình giao dịch TCKT - Tiền gửi không kỳ hạn: Là hình thức gửi tiền mà người gửi rút lúc NH phải thoả mãn nhu cầu khách hàng Loại tiền gửi có mục đích để tốn, TCKT phát hành séc q trình giao dịch không dùng tiền mặt Đối với loại tiền gửi này, gửi rút tiền lúc thực tế ln ln có chênh lệch thời gian số lượng việc gửi rút tiền, NH ln tồn số dư tiền gửi không kỳ hạn NH dùng vay Do tính chất không ổn định loại tiền gửi nên lãi suất tiền gửi thấp, chí có khoản tiền NH trả lãi giúp NH hạ thấp chi phí mua vốn, tăng khả cạnh tranh cho vay đầu tư - Tiền gửi có kỳ hạn: Tiền gửi có kỳ hạn thường doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có thời vụ, kế hoạch nhu cầu sử dụng vốn tương lai Về tiền gửi có kỳ hạn khơng dùng để tiến hành tốn mà mục đích để hưởng lãi Đây khoản tiền gửi tương đối ổn định, NH chủ động trình sử dụng nên NH thường tăng cường khả huy động nguồn cách đưa nhiều loại thời gian khác nhau, thời gian dài lãi suất cao Ngồi ra, ngun tắc người gửi rút tiền theo thời hạn thoả thuận để thu hút nguồn vốn với kỳ hạn dài thực tế NH cho rút tiền trước kỳ hạn khách hàng hưởng lãi suất không kỳ hạn theo kỳ hạn định NH quy định 1.2.2 Tiền gửi dân cư: Là phận thu nhập tiền người dân xã hội gửi vào NH nhằm mục đích an tồn, kiếm lời tốn Tiền gửi dân cư gồm hai loại: 1.2.2.1 Tiền gửi tài khoản cá nhân Do nhu cầu phát triển kinh tế, tài khoản tiền gửi cá nhân sử dụng ngày nhiều Đây hội để người dân tiếp xúc tốn khơng dùng tiền mặt, chn bị tiếp cận làm quen với tập quán tiếp tạo điều kiện cho việc tiếp xúc với công cụ toán đại như: loại thẻ tốn, card điện tử, sớm hồ nhập với mạng lưới tốn quốc tế Đây hình thức tạo điều kiện thuận lợi để người dân gửi tiền vào NH, tránh rủi ro thường gặp như: Mất cắp, hoả hoạn mà việc toán lại diễn nhanh chóng, đơn giản Tài khoản tiền gửi cá nhân chia làm hai loại: Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn tài khoản tiền gửi có kỳ hạn Việc mở rộng, phát triển tài khoản cá nhân giúp NHTM huy động thêm nguồn vốn tiềm tàng dân cư đồng thời phát triển dịch vụ toán qua NH 1.2.2.2 Tiền gửi tiết kiệm dân Tiền gửi tiết kiệm coi công cụ huy động vốn truyền thống NHTM Đây tiền để dành dân cư, chất phần thu nhập cá nhân, người lao động chưa sử dụng cho tiêu dùng, họ gửi vào NH với mục đích an toàn hưởng lãi Tiền gửi tiết kiệm tiền gửi phi giao dịch, tài khoản tiền gửi tiết kiệm khơng thể trích để thực u cầu toán tài khoản cá nhân mà rút hưởng lãi theo quy định Hiện NHTM Việt Nam, tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ lệ lớn tổng nguồn vốn huy động (thường khoảng 60-70%) Nhằm thu hút tối đa lượng tiền nhàn rỗi dân chúng, NHTM đa dạng hố hình thức huy động tiết kiệm bao gồm: *) Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Đây loại tiền gửi khơng có kỳ hạn xác định, đáp ứng nhu cầu gửi tiền khách hàng chưa có dự định tương lai Người gửi rút phần toàn vào lúc theo yêu cầu Tuy không coi nguồn vốn có kỳ hạn giống tiền gửi tốn thính chất vào thường xuyên luồng tiền mà NH sử dụng tỷ lệ định cho mục đích có kỳ hạn dài *) Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Đây loại tiền gửi vào NH sở có thoả thuận người gửi NH thời hạn, lãi suất khoản tiền gửi Như theo nguyên tắc khách hàng rút tiền đến hạn, nhiên thực tế để khuyến khích người dân gửi tiền, NH cho phép họ rút trước hạn khách hàng phải chịu mức lãi suất thấp hơn, thường lãi suất không kỳ hạn Với loại tiết kiệm này, mục đích người gửi để sinh lời nên vấn đề lãi suất quan trọng Cịn NH, tính chất xác định kỳ hạn nguồn vốn ổn định, NH chủ động sử dụng cho vay, đầu tư với kỳ hạn tương ứng chuyển hoá kỳ hạn phần Các NH thường áp dụng loại tiết kiệm với kỳ hạn: tháng, thánh, tháng, tháng, năm, 13 tháng năm Với kỳ hạn mức lãi suất khác theo nguyên tắc lãi suất tỷ lệ thuận với độ dài kỳ hạn, kỳ hạn dài lãi suất cao Như vậy, NHTM tạo lập nguồn vốn chủ yếu phương thức huy động vốn để khai thác nguồn vốn nhàn rỗi, vốn toán khách hàng, trường hợp cân đối nguồn vốn sử dụng vốn vay vốn tổ chức tín dụng hình thức chiết khấu NHTW nhận vốn ủy thác đầu tư với số vốn chủ sở hữu để có nguồn vốn với quy mơ định đủ tài trợ cho danh mục tài sản Phương thức huy động vốn nhàn rỗi xã hội giữ vai trị quan trọng cho phép khai thác, phát huy nội lực để phát triển kinh tế đồng thời thường có chi phí thấp so với nguồn vốn khác 1.3 VAI TRÒ CỦA NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG NÓI CHUNG VÀ NGUỒN VỐN TIỀN GỬI NÓI RIÊNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Vai trò nguồn vốn huy động hoạt động NHTM Vốn huy động nguồn vốn có vị trí hàng đầu hoạt động kinhd oanh NHTM Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn cấu vốn NH (thường chiếm từ 60% – 70%) nguồn vốn dễ dàng huy động với chi phí thấp so với nguồn vốn khác Vốn tự có ngân hành chiếm tỷ lệ thấp, thường 10%,vốn vay từ ngân hàng TW vay thị trường liên ngân hàng thường dùng để dáp ứng nhu cầu khoản tức thời Muốn cho khách hàng vay được, trước tiên NH phải huy động vốn kinh tế Vốn huy động loại vốn co số slượng sản phẩm huy động vốn đa dạng Tuy nhiên, nguồn vốn có tính chất khơng thuộc sở hữu NH, nên NH phải trả gốc lãi, lãi suất huy động coi giả phải trả cho quyền sử dụng vốn Chi phí huy động vốn NH bao gồm chi phí trả lãi chi phí phi trả lãi Do đặc thù ngành NH đảm bảo uy tín kinh doanh, NH thường thực nghĩa vụ hoàn trả cho người gửi tiền vào thời điểm mà khách hàng yêu cầu 1.3.2 Vai trò nguồn vốn tiền gửi Huy động vốn, đặc biệt huy động vốn tiền gửi hoạt động khơng có ý nghĩa lớn với tồn nèn kinh tế mà cịn có ý nghĩa quan trọng cho tồn phát triển cho NHTM Đối với NHTM hoạt động huy động tiền gửi có ý nghĩa sau: Thứ nhất: Vốn tiền gửi chi phối toàn hoạt động định tới việc thực chức NHTM Nếu lật lại vấn đề NH khơng có khả huy động vốn tiền gửi, điều xảy ? quy mơ hoạt động NH bị bó hẹp, chức NH không phát huy điều quan trọng tình trạng dễ dẫn đến đỗ vỡ ngân hàng Nhưng không huy động vốn tiền gửi, NH vay tổ chức tín dụng hay NHTW, họ khơng tự nâng tỉ trọng khoản mục vay so với tổng tài sản nợ Điều khơng thể vốn vay có chi phí cao, ảnh hưởng đến muc tiêu lợi nhuận NH Thứ hai: Vốn tiền gửi định khả toán đảm bảo uy tín thị trường đảm bảo khả toán điều kiện kiên để giữ vững uy tín ngân hàng Yếu tố định tới thành công ngân hàng Thứ ba: Vốn huy động tiền gửi định lực cạnh tranh Năng lực cạnh tranh thể hai mặt: Giá cả, phương tiện kỷ thuật đại, quy mơ hoạt động tìm kiếm nguồn vốn, chủ thể kinh tế quan tâm đến yếu tố giả cả, để mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng, NH cần phải quan tâm đến chi phí nguồn vốn, để cạnh tranh đến đối thủ cạnh tranh Mặt khác vốn NH lớn giúp cho NH có đủ khả tài để kinh doanh đa thị trường, không đơn cho vay mà cịn mở rộng hình thức liên doanh, liên kết, dịch vụ, thê mua, mua bán nợ, kinh doanh thị trường chứng khoán kết NH phân tán rủi ro kinh doanh Còn khách hàng - người gửi tiền vào NH hình thức khác gửi tiền vào NH vừa đáp ứng nhu cầu an tồn, sinh lời cho nguồn vốn cịn đáp ứng nhu cầu tốn tiện lợi, nhanh chóng sử dụng dịch vụ toán NH 1.4 CÁC CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG TIỀN GỬI CỦA NHTM Nói chung, để tiến hành hoạt động kinh doanh có hiệu NH phải có lượng vốn lớn Nguồn vốn hình thành từ nhiều nguồn khác như: Vốn tự có, vốn huy động, tài sản nợ khác; nguồn vốn tự có chiếm khoảng 10% chủ yếu nguồn vốn huy động (lớn 70%), thành phần chủ yếu nguồn vốn huy động mà tất NHTM quan tâm tiền gửi khách hàng (lớn 60%) Vì thế, để xem xét hoạt động huy động vốn có hiệu hay khơng người ta thường đánh giá hiệu huy động tiền gửi Nguồn vốn huy động nói chung tiền gửi khách hàng nói riêng phải xuất phát từ nhu cầu sử dụng vốn để kinh doanh NH, phải có tăng trưởng ổn định số lượng, nhằm thoả mãn nhu cầu tín dụng, tốn hoạt động kinh doanh khác NH NH phải đối đầu với lượng nguồn vốn không ổn định, rút gửi vào lúc nào, để đảm bảo ln có nguồn vốn tương đối ổn định phải có nguồn gửi vào bù đắp nguồn bị rút Nếu NH huy động tiền gửi ổn định yên tâm sử dụng nguồn vốn vào hoạt động đầu tư mang lại lợi nhuận cao Song để huy động nguồn tiền gửi ổn định địi hỏi chi phí cao, ngày nguồn tiền không kỳ hạn ngày có xu hướng tăng lên Vì để đảm bảo khối lượng nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh NH NH phải đa dạng hố hình thức tiền gửi, khối lượng tiền gửi phải phụ thuộc vào nhu cầu NH Nếu huy động không đáp ứng đủ nhu cầu khách hàng, không đa dạng hố hoạt động kinh doanh, khơng mở rộng cạnh tranh Ngược lại, huy động nhiều nguồn vốn khơng sử dụng hết, nguồn vốn bị đóng băng lợi nhuận giảm… Có nhiều tiêu để đánh giá hiệu huy động tiền gửi em xin nghiên cứu số tiêu sau: 1.4.1 Quy mô cấu tiền gửi: Khác với doanh nghiệp khác, hoạt động kinh doanh NHTM chủ yếu lĩnh vực tiền tệ, “đi vay vay” với mục tiêu cuối kiếm lợi nhuận Vì vậy, để tối đa hố lợi nhuận NH phải mở rộng quy mơ kinh doanh huy động nguồn vốn đáp ứng tối đa nhu cầu sử dụng vốn chủ yếu huy động tiền gửi tiền gửi nguồn vốn NH vay rẻ nhất, khối lượng lớn Một NH hoạt động hiệu phát triển nguồn tiền gửi NH phải lớn thường xuyên phát triển nguồn vốn thước đo quan trọng đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NH Tuy nhiên, khối lượng tiền gửi lớn không ngừng phát triển không ổn định khơng thể nói cơng tác huy động tiền gửi đạt hiệu cao Tiền gửi khách hàng phải có cấu hợp lý phát triển ổn định Có nhiều hình thức huy động khác tiền gửi tiết kiệm dân cư phải chiếm 70% tổng tiền gửi 50% tổng nguồn vốn huy động NH Bên cạnh đó, NH cần phải tận dụng khoản tiền gửi tốn, nguồn khơng ổn định chi phí thấp, mang lại lợi nhuận cho NH thông qua dịch vụ toán hộ Xét thời gian nguồn vốn tiền gửi NH coi ổn định tiền gửi trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn, tiền gửi không kỳ hạn chiếm khoảng 1/3 tiền gửi có kỳ hạn chiếm 2/3 tổng tiền gửi Một nguyên nhân tiền gửi khơng kỳ hạn có độ ổn định thấp tiết kiệm chi phí sử dụng cho NH đồng thời nhu cầu toán qua NH ngày lớn, không huy động nguồn vốn NH giảm khả cạnh tranh quy mô nguồn vốn Hơn nữa, để đảm bảo tính ổn định cho nguồn vốn lượng tiền gửi có kỳ hạn phải chiếm tỷ trọng lớn Ngồi ra, NH dùng vốn trung dài hạn để đầu tư ngắn hạn không nên dùng vốn ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn rủi ro q trình tốn xẩy ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh uy tín NH Nói chung, để hoạt động kinh doanh NH đạt hiệu cao nguồn vốn huy động nói chung nguồn vốn tiền gửi nói riêng NH phải có quy mơ lớn khơng ngừng tăng trưởng, đồng thời phải có cấu hợp lý đảm bảo cho phát triển ổn định cho nguồn vốn 1.4.2 Cân đối nguồn vốn tiền gửi sử dụng vốn Một nguồn vốn tiền gửi lớn, phát triển ổn định cấu hợp lý chưa đủ để đánh giá hiệu huy động tiền gửi Bởi huy động vốn sử dụng vốn hai hoạt động tách rời NHTM, thiếu hai hoạt động NH tồn Các NHTM sử dụng nguồn vốn nói chung tiền gửi nói riêng nhiều hình thức khác với kỳ hạn khác Để thu lợi nhuận cao, NH muốn dùng nguồn vốn có chi phí thấp để đầu tư vào