Giai phap nham hoan thien va phat trien hoat dong 124583

Chuyên đề tốt nghiệp Hoạt động bảo lÃnh ngân hàng Lời mở đầu Thời gian qua, với công đổi kinh tế, ngành ngân hàng không ngừng đợc cải tiến hoàn thiện Hệ thống ngân hàng cổ phần đời đợc thời gian không lâu nhng đà tiến kịp với hệ thống ngân hàng thơng mại quốc doanh, vơn lên nắm bắt đợc hội kinh doanh, đổi hoạt động nhằm phục vụ đắc lực cho công đổi Đảng Nhà nớc, không kể tới ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ thơng Việt Nam Ngoài việc hoàn thiện nghiệp vụ truyền thống nh huy động vốn cung cấp tín dụng, chi nhánh Techcombank Thăng Long đà trọng vào việc mở rộng phát triển nghiệp vụ mới, có nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng Bảo lÃnh nghiệp vụ đợc phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng đại, đáp ứng đợc yêu cầu vốn cho đối tợng đợc bảo lÃnh, vừa làm đa dạng hoá hoạt động ngân hàng, giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh Tuy nhiên, bảo lÃnh nghiệp vụ mẻ Ngân hàng thơng mại Việt nam Tính hiệu bảo lÃnh giai đoạn vừa qua cha cao nhiều vớng mắc trình thực Chính việc tiếp tục nghiên cứu đa giải pháp để phát triển hoàn thiện nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng thơng mại có ý nghĩa phơng diện lý luận thùc tiƠn ®èi víi sù ®ỉi míi cđa hƯ thèng Ngân hàng Việt Nam Nhận thức đợc điều này, thời gian thực tập ngân hàng, em đà mạnh dạn chọn đề tài: Giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạtGiải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động bảo lÃnh chi nhánh Techcombank Thăng Long Thạch Thuỳ Vân Lớp 642b- 642262 Chuyên đề tốt nghiệp Hoạt động bảo lÃnh ngân hàng Ngoài lời mở đầu phần kết luận, nội dung chuyên đề bao gồm phần: Phần I: Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng vấn đề nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng Phần II: Thực trạng hoạt động bảo lÃnh chi nhánh Techcombank Thăng Long Phần III: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh chi nhánh Thạch Thuỳ Vân Lớp 642b- 642262 Chuyên đề tốt nghiệp Hoạt động bảo lÃnh ngân hàng Phần i Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng vấn đề nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng 1.1 ngân hàng thơng mại nỊn kinh tÕ thÞ trêng ë ViƯt nam bíc chuyển sang kinh tế thị trờng có quản lý Nhà nớc, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hớng xà hội chủ nghĩa Mọi ngời đợc tự kinh doanh theo pháp luật, đợc bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu hỗn hợp, đan kết với hình thành tổ chức kinh doanh đa Các doanh nghiệp không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trớc pháp luật Theo hớng đó, kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình ngân hàng tổ chức tín dụng khác Vì để tăng cờng quản lý, hớng dẫn hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho phát triển kinh tế, đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân theo điều 20 lt c¸c tỉ chøc tÝn dơng cđa ViƯt nam có nêu Giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạtTổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng dịch vụ toán Từ định nghĩa chung đó, vào tính chất mục đích, hoạt động luật rõ loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thơng mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu t, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác Ngày nay, giới đại, hoạt động tổ chức tài môi giới thị trờng tài ngày phát triển số lợng quy mô hoạt động, đa dạng phong phú hoạt động đan xen lẫn Thạch Thuỳ Vân Lớp 642b- 642262 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.1 Hoạt động bảo lÃnh ngân hàng Khái quát chung ngân hàng thơng mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triĨn cđa nỊn kinh tÕ nãi chung vµ hƯ thèng tài nói riêng, Ngân hàng thơng mại thờng chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lợng ngân hàng Trong giới đại, tính thời điểm ngân hàng thơng mại cấu hoạt động đóng vai trò quan trọng thể chế tài nớc Hoạt động Ngân hàng thơng mại đa dạng, phong phú có phạm vị rộng lớn, Tổ chức tài khác thờng hoạt động vài lĩnh vực hẹp theo hớng chuyên sâu Ngân hàng tổ chức thu hót tiÕt kiƯm lín nhÊt hÇu hÕt mäi kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp, tổ chức kinh tế- xà hội gửi tiền ngân hàng Ngân hàng đóng vai trò ngời thủ quỹ cho toàn xà hội Thu nhập từ ngân hàng nguồn thu nhập quan trọng nhiều hộ gia đình Ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nớc Đối với doanh nghiệp, ngân hàng thờng tỉ chøc cung cÊp tÝn dơng ®Ĩ phơc vơ cho việc mua hàng hoá, dự trữ xây dựng nhà máy, mua sắm trang thiết bị Ngân hàng thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, kênh quan trọng sách kinh tế phủ nhằm ổn định kinh tÕ Trong thùc hiƯn vai trß trung gian chun vèn tõ ngêi cho vay sang ngêi ®i vay, Ngân hàng thơng mại đà tự tạo công cụ tài thay cho tiền làm phơng tiện toán Trong quan trọng tài khoản tiền gửi không kỳ hạn toán séc, công cụ chủ yếu để tiền vận động qua ngân hàng Thông qua trình đa lại kết đại phận tiền giao dịch giao lu kinh tế tiền qua ngân hàng Do đó, hoạt động Ngân hàng thơng mại gắn bó mật thiết với hoạt động lu thông tiền tệ hệ thống toán nớc đồng thời có mối liên hệ quốc tế rộng rÃi Dễ dàng nhận thấy Ngân hàng thơng mại có chung tính chất việc lợng tiền ký thác, tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Thạch Thuỳ Vân Lớp 642b- 642262 Chuyên đề tốt nghiệp Hoạt động bảo lÃnh ngân hàng 1.1.2 - Vai trò Ngân hàng thơng mại phát triển kinh tế Ngân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế: Vốn đợc tạo từ trình tích luỹ, tiết kiệm cá nhân, doanh nghiệp Nhà nớc kinh tế Vì muốn có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân có mức độ tiêu dùng hợp lý Để tăng thu nhập quốc dân tức cần phải mở rộng quy mô chiều rộng lẫn chiều sâu sản xuất lu thông hàng hoá, đẩy mạnh phát triển ngành kinh tế muốn làm đợc điều cần phải có vốn Mặt khác kinh tế phát triển tạo nhiều nguồn vốn, điều có tác động tích cực đến hoạt động ngân hàng Ngân hàng thơng mại chủ thể đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh Ngân hàng thơng mại đứng huy động nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời nhàn rỗi tổ chức, cá nhân, thành phần kinh tế nh: vốn tạm thời đợc giải phóng từ trình sản xuất, vốn từ nguồn tiết kiệm cá nhân xà hội Bằng vốn huy động đợc kinh tế, thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng thơng mại cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống Ngân hàng thơng mại đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trờng: Trong điều kiện kinh tế thị trờng, hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế khách quan nh quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh sản xuất phải sở đáp ứng nhu cầu thị trờng, thoả mÃn nhu cầu thị trờng phơng diện đợc thể nh: thoả mÃn nhu cầu phơng diện giá cả, khối lợng, chất lợng, chủng loại hàng hoá mà đòi hỏi thoả mÃn phơng diện thời gian, địa điểm Để đáp ứng tốt yêu cầu thị trờng, doanh nghiệp cần nâng cao chất lợng lao động, củng cố hoàn thiện chế quản lý kinh tế, chế độ hạch toán kế toán mà phải không ngừng cải tiến máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ, tìm tòi sử dụng nguyên vật liệu mới, mở rộng quy mô sản xuất cách thích hợp Những hoạt động đòi hỏi khối lợng lớn vốn đầu t, nhiều vợt khả vốn tự có doanh nghiệp Do đó, để giải khó khăn này, doanh nghiệp tìm đến ngân hàng xin vay vốn nhằm thoả mÃn nhu Thạch Thuỳ Vân Lớp 642b- 642262 Chuyên đề tốt nghiệp Hoạt động bảo lÃnh ngân hàng cầu đầu t Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trờng Nguồn vốn tín dụng ngân hàng cung ứng cho doanh nghiệp đà đóng vai trò quan trọng việc nâng cao chất lợng mặt trình sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu thị trờng từ tạo cho doanh nghiệp chỗ đứng vững Ngân hàng thơng mại công cụ để Nhà nớc ®iỊu tiÕt vÜ m« nỊn kinh tÕ: Trong sù vËn hành kinh tế thị trờng, ngân hàng thơng mại hoạt động cách hiệu thông qua nghiệp vụ kinh doanh thực công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Bằng hoạt động tín dụng toán Ngân hàng thơng mại hệ thống Ngân hàng thơng mại đà góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng lu thông Thông qua việc cung ứng tín dụng cho ngành kinh tế, ngân hàng thơng mại thực việc dẫn dắt luồng tiền, tập hợp phân chia vốn thị trờng, điều khiển chúng cách có hiệu thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô Giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạtNhà nớc điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trờng Ngân hàng thơng mại cầu nối tµi chÝnh qc gia víi nỊn tµi chÝnh qc tÕ: Trong kinh tế thị trờng mà mối quan hệ hàng hoá tiền tệ ngày đợc mở rộng nhu cầu giao lu kinh tế xà hội nớc giới ngày trở nên cần thiết cấp bách Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn với phát triển cđa nỊn kinh tÕ thÕ giíi vµ lµ mét bé phận cấu thành nên phát triển Vì tài nớc phải hoà nhập với tài quốc tế ngân hàng thơng mại hoạt động kinh doanh đà đóng vai trò vô quan trọng hoà nhập Với nghiệp vụ kinh doanh nh nhËn tiỊn gưi, cho vay, nghiƯp vơ to¸n, nghiƯp vụ hối đoái nghiệp vụ khác, ngân hàng thơng mại đà tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thơng không ngừng đợc mở rộng Thông qua hoạt động toán, kinh doanh ngoại hối, quan hệ tín dụng với ngân hàng thơng mại nớc ngoài, hệ thống ngân hàng thơng mại đà thực vai trò điều tiết tài nớc phù hợp với vận động tài quốc tế Ngân hàng thơng mại đời, phát triển sở sản xuất lu thông hàng hoá phát triển kinh tế ngày cần đến hoạt động ngân hàng thơng mại với chức năng, vai trò chức Thạch Thuỳ Vân Lớp 642b- 642262 Chuyên đề tốt nghiệp Hoạt động bảo lÃnh ngân hàng trung gian tín dụng, ngân hàng thơng mại đà trở thành phận quan trọng việc thúc đẩy kinh tế phát triển 1.1.3 Các dịch vụ ngân hàng Ngân hàng doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công chúng doanh nghiệp Thành công ngân hàng phụ thuộc vào lực xác định dịch vụ tài mà xà hội có nhu cầu, thực dịch vụ cách có hiệu quả: Mua bán ngoại tệ: Một dịch vụ ngân hàng đợc thực trao đổi (mua bán) ngoại tệ- ngân hàng đứng mua bán loại tiền lấy loại tiền khác hởng phí dịch vụ Trong thị trờng tài ngày nay, mua bán ngoại tệ thờng ngân hàng lớn thực giao dịch nh có mức độ rủi ro cao, đồng thời yêu cầu phải có trình độ chuyên môn cao Nhận tiền gửi: Cho vay đợc coi hoạt động sinh lời cao, ngân hàng đà tìm cách để huy động đợc tiền Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi (thanh toán tiết kiệm khách hàng) ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ ngời có tiền với cam kết hoàn trả hạn Trong cạnh tranh để tìm giành đợc khoản tiền gửi, ngân hàng đà trả lÃi cho tiền gửi nh phần thởng cho khách hàng việc sẵn sàng hy sinh nhu cầu tiêu dùng trớc mắt cho phép ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh Cho vay: + Cho vay thơng mại: Ngay thời kỳ đầu, ngân hàng đà chiết khấu thơng phiếu mà thực tế cho vay ngời bán (ngời bán chuyển khoản phải thu cho ngân hàng để lấy tiền trớc) Sau bớc chuyển tiếp từ chiết khấu thơng phiếu sang cho vay trực tiếp khách hàng (là ngời mua) giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh + Cho vay tiêu dùng: Trong giai đoạn đầu hầu hết ngân hàng không tích cực cho vay cá nhân hộ gia đình họ tin khoản cho vay tiêu dùng rủi ro vỡ nợ tơng đối cao Sự gia tăng thu nhập ngời tiêu dùng cạnh Thạch Thuỳ Vân Lớp 642b- 642262 Chuyên đề tốt nghiệp Hoạt động bảo lÃnh ngân hàng tranh cho vay đà buộc ngân hàng phải hớng tới ngời tiêu dùng nh khách hàng tiềm + Tài trợ cho dự án: Bên cạnh cho vay truyền thống cho vay ngắn hạn, ngân hàng ngày trở nên động việc tài trợ cho xây dựng nhà máy đặc biệt ngành công nghệ cao Do rủi ro loại hình tín dụng nói chung cao song lÃi lại lớn Một số ngân hàng cho vay để đầu t vào đất Bảo quản vật có giá: Các ngân hàng thực việc lu giữ vàng vật có giá khác cho khách hàng kho bảo quản Ngân hàng giữ vàng giao cho khách hàng tờ biên nhận (giấy chứng nhận ngân hàng phát hành) Do khả chi trả lúc cho giấy chứng nhận nên giấy chứng nhận đà đợc sử dụng nh tiền dùng để toán khoản nợ phạm vi ảnh hởng ngân hàng phát hành Lợi ích việc sử dụng phơng tiện toán giấy thay cho kim loại đà khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để đổi lấy giấy chứng nhận ngân hàng Đó hình thức giấy bạc ngân hàng Ngày nay, vật có giá đợc tách khỏi tiền gửi khách hàng phải trả phí bảo quản Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán: Khi doanh nhân gửi tiền vào ngân hàng, họ nhận thấy ngân hàng không bảo quản mà thực lệnh chi trả cho khách hàng họ Thanh toán qua ngân hàng đà mở đầu cho toán không dùng tiền mặt, tức ngời gửi tiền không cần phải đến ngân hàng để lấy tiền mà cần viết giấy chi trả cho khách (còn đợc gọi séc), khách hàng mang giấy đến ngân hàng nhận đợc tiền Các tiện ích toán không dùng tiền mặt (an toàn, nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí) đà góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập cho doanh nhân Khi ngân hàng mở chi nhánh, toán qua ngân hàng đợc mở rộng phạm vi, tạo nhiều tiện ích cho doanh nhân Điều đà khuyến khích doanh nhân gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng toán hộ Nh vậy, dịch vụ mới, quan trọng đợc phát triển tài khoản tiền gửi giao dÞch, cho phÐp ngêi gưi tiỊn viÕt sÐc toán cho việc mua hàng hoá dịch vụ Việc đa loại tài khoản tiền gửi đợc xem bớc quan trọng công nghiệp ngân hàng Thạch Thuỳ Vân Lớp 642b- 642262 Chuyên đề tốt nghiệp - - - - Hoạt động bảo lÃnh ngân hàng Cùng với phát triĨn cđa c«ng nghƯ th«ng tin, nhiỊu thĨ thøc toán đợc phát triển nh: uỷ nhiệm chi, nhờ thu, L/C, toán điện, thẻ Quản lý ngân quỹ: Các ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân Nhờ ngân hàng thơng mại thờng có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Do có kinh nghiệm quản lý ngân quỹ khả việc thu ngân, nhiều ngân hàng đà cung cấp cho khách dịch vụ quản lý ngân quỹ, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu t phần thặng d tiền mặt tạm thời vào chứng khoán sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán Tài trợ hoạt động phủ: Khả huy động cho vay với khối lợng lớn ngân hàng đà trở thành trọng tâm ý phủ Do nhu cầu chi tiêu lớn thờng cấp bách thu không d, phủ nớc muốn tiếp cận với khoản cho vay ngân hàng Trong điều kiện ngân hàng t nhân không muốn tài trợ cho phủ v× rđi ro cao, chÝnh phđ thêng dïng mét sè đặc quyền trao đổi lấy khoản vay với ngân hàng lớn Các ngân hàng phải mua trái phiếu phủ theo tỷ lệ định tổng lợng tiền gửi mà ngân hàng huy động đợc, phải cho vay với điều kiện u đÃi cho doanh nghiệp phủ Bảo lÃnh: Do khả toán ngân hàng cho khách hàng lớn, ngân hàng nắm giữ tiền gửi khách hàng, nên ngân hàng có uy tín việc bảo lÃnh cho khách hàng Trong năm gần đây, nghiệp vụ bảo lÃnh ngày đa dạng phát triển mạnh Ngân hàng thờng bảo lÃnh cho khách hàng mua chịu hàng hoá trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn tổ chức tín dụng khác Cho thuế thiết bị trung dài hạn: Nhằm để bán đợc thiết bị, đặc biệt thiết bị có giá trị lớn, nhiều hÃng sản xuất thơng mại đà cho thuê (thay bán) thiết bị Cuối hợp đồng thuê, khách hàng mua Rất nhiều ngân hàng tích cực cho khách hàng kinh doanh quyền lựa chọn thuê thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua, ngân hàng mua thiết bị cho khách hàng thuê Hợp đồng cho thuê thờng phải đảm bảo yêu cầu khách hàng phải trả tới Thạch Thuỳ Vân Lớp 642b- 642262 Chuyên đề tốt nghiệp - - - - 1.2 1.2.1 Hoạt động bảo lÃnh ngân hàng 2/3 giá trị tài sản cho thuê Do cho thuê ngân hàng có nhiều điểm giống nh cho vay đợc xếp vào tín dụng trung dài hạn Cung cấp dịch vụ uỷ thác t vấn: Do hoạt động lĩnh vực tài ngân hàng có nhiều chuyên gia quản lý tài Vì nhiều cá nhân doanh nghiệp đà nhờ ngân hàng quản lý tài sản quản lý hoạt động tài hộ Dịch vụ uỷ thác phát triển sang uỷ thác vay hé, ủ th¸c cho vay hé, ủ th¸c ph¸t hành, uỷ thác đầu t Thậm chí ngân hàng đóng vai trò ngời đợc uỷ thác di chúc, quản lý tài sản cho khách hàng đà qua đời cách công bố tài sản, bảo quản tài sản có giá Nhiều khách hàng coi ngân hàng nh chuyên gia t vấn tài Ngân hàng sẵn sàng t vấn đầu t, quản lý tài chính, thành lập mua bán, sáp nhập doanh nghiệp Cung cấp dịch vụ môi giới, đầu t chứng khoán: Nhiều ngân hàng phấn đấu cung cấp đủ dịch vụ tài cho phép khách hàng thoả mÃn nhu cầu Đây lý khiến ngân hàng bắt đầu bán dịch vụ môi giới chứng khoán, cung cấp cho khách hàng hội mua cổ phiếu, trái phiếu chứng khoán khác mà nhờ đến kinh doanh chứng khoán Cung cấp dịch vụ bảo hiểm: Từ nhiều năm nay, ngân hàng đà bán bảo hiểm cho khách hàng, điều bảo đảm việc hoàn trả trờng hợp khách hàng bị chết, bị tàn phế hay gặp rủi ro hoạt động, khả toán Cung cấp dịch vụ đại lý: Nhiều ngân hàng trình hoạt động thiết lập chi nhánh văn phòng khắp nơi Nhiều ngân hàng (thờng ngân hàng lớn) cung cấp dịch vụ đại lý cho ngân hàng khác nh toán hộ, phát hành hộ chứng tiền gửi, làm ngân hàng đầu mối đồng tài trợ Những vấn đề nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng Khái niệm bảo lÃnh ngân hµng Trong kinh doanh, rđi ro lµ u tè tÊt yếu, luôn xuất dới nhiều dạng khác nh: rủi ro bất khả kháng, rủi ro toán, rđi ro tÝn dơng, rđi ro l·i st B¶o l·nh ngân hàng hình thức hạn chế bớt rủi ro hoạt động thơng mại Giao dịch bảo lÃnh ngân hàng đợc áp dụng Việt nam từ cuối thập kỷ 80, giai đoạn tiến triển sang Thạch Thuỳ Vân Lớp 642b- 642262