Một số giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh NHĐT PT HN

LO BO OK CO M Lời cảm ơn Để ho n th nh đợc luận văn tốt nghiệp n y, em đ nhận đợc nhiều ủng hộ, giúp đỡ v ý kiến đóng góp quý báu thầy giao, tiến sĩ Đỗ Quế Lợng v cô chú, anh chị NHĐT6PT HN Em xin b y tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy giáo, tiến sĩ Đỗ Quế Lợng6ngời đ hớng dẫn v giúp đỡ em nhiệt tình thời gian qua Em xin chân th nh cảm ơn thầy cô giáo khoa T i chính6Kế toán đ dạy dỗ v truyền đạt cho em kiến thức, kinh nghiệm quý báu để góp phần quan trọng v o th nh công luận văn n y KI Em xin chân th nh cảm ơn! !" Ng y nay, xu hớng Thơng mại quốc tế ® v ®ang trë th nh quan t©m h ng đầu quốc gia Thơng mại quốc tế ngo i việc đem lại cho thân quốc gia lợi cạnh tranh thơng mại, tạo điều kiƯn khai th¸c tiỊm lùc LO BO OK CO M kinh tế nội quốc gia m thúc đẩy tiến trình to n cầu hoá kinh tế thÕ giíi Xu h−íng mét nỊn kinh tÕ to n cầu hoá đ tạo động lực phát triển cho Việt nam chuyển đổi kinh tế theo hớng Công nghiệp hoá v đại hoá Trong tiến trình n y, ng nh ngân h ng có vai trò nh huyết mạch nói th nh phần kinh tế với nghiệp vụ đặc thù gồm hai lĩnh vực bản: cung cấp tín dụng v thực dịch vụ ngân h ng m không doanh nghiệp n o thay đợc Từ thấy ngân h ng có vai trò không thĨ phđ nhËn nỊn kinh tÕ cđa bÊt kú quèc gia n o Nh−ng viÖc thùc hiÖn cung cấp tín dụng nh thực dịch vụ ngân h ng gắn liền vơí hai hệ rui ro v chi phí Từ phát sinh nhu cầu thực tế chống đỡ với rủi ro thơng vụ đôi: Chủ nợ v khách nợ mua v bán Trong thời gian thực tập chi nhánh NHĐT6PT HN, em đ tìm hiểu v nhận thấy hoạt động bảo l nh l hoạt động mẻ v có nhiều vấn đề cần nghiên cú nên em đ chọn đề t i: Một số giải pháp nhằm ho n thiện v phát triển hoạt động bảo l nh chi nhánh NHĐT6PT HN Luận văn chia l m ch−¬ng: Ch−¬ng I: Lý ln chung vỊ nghiƯp vụ bảo l nh Ngân h ng thơng mại Chơng II: Thực trạng hoạt động bảo l nh chi nhánh NHĐT*PT HN Chơng III: Một số giải pháp nhằm ho n thiện v phát triển hoạt động bảo l nh KI chi nhánh NHĐT*PT HN Em xin chân th nh cảm ơn.! Chơng I vấn đề nghiệp vụ bảo l nh !" Ngân h ng thơng mại Ngân h ng thơng mại l mét tỉ chøc tÝn dơng kinh doanh lÜnh vực tiền tệ, với hoạt động thờng xuyên l nhận tiỊn gưi, sư dơng sè tiỊn n y ®Ĩ cho vay, cung øng LO BO OK CO M dÞch vơ toán, bảo l nh v dịch vụ khác Ngân h ng thơng mại ng y c ng có vai trò quan trọng trình phát triển kinh tÕ6x héi cđa ®Êt nc v héi nhËp qc tÕ I Bảo l nh Ngân h ng Thơng mại, chức v vai trò bảo l nh Ngân h ng Khái niệm bảo l nh Ngân h ng thơng mại Trớc đa khái niệm bảo l nh Ngân h ng,chúng ta h y tìm hiểu khái niệm bảo l nh số lĩnh vực khác Trong pháp luật dân nớc ta, khái niệm bảo l nh đợc nêu điều 366 Bộ luật dân sự: Bảo l nh l viƯc ng−êi thø ba (ng−êi b¶o l nh ) cam kết với bên có quyền (ngời nhận bảo l nh) sÏ thùc hiƯn nghÜa vơ thay cho bªn cã nghi vụ (ngời đợc bảo l nh), đến hạn m ngời đợc bảo l nh không thực thực không nghĩa vụ. Trong pháp lệnh hợp đồng kinh tế: Bảo l nh t i sản l bảo đảm t i sản thuộc quyền sở hữu ngời nhận bảo l nh để chịu trách nhiệm t i sản thay cho ngời đợc bảo l nh ngời n y vi phạm hợp đồng kinh tế đ ký kết. Từ khái niệm chung bảo l nh đợc xác định nh sau: Bảo l nh l sù cam kÕt cđa ng−êi nhËn b¶o l nh thực đầy đủ nghĩa vụ v quyền lợi ngời xin bảo l nh không thực thực không với bên yêu cầu bảo l nh *Khái niệm bảo l nh ngân h ng: Theo ®iỊu quy chÕ vỊ nghiƯp vụ bảo l nh Ngân h ng: Bảo l nh Ng©n h ng l sù cam kÕt cđa Ng©n h ng với bên có quyền KI (bên nhận bảo l nh) vỊ viƯc thùc hiƯn nghÜa vơ t i chÝnh thay cho khách h ng (bên đợc bảo l nh) khách h ng không thực thực không nghĩa vụ đ cam kết với bên nhận bảo l nh Khách h ng phải nhận nợ v ho n tr¶ cho tỉ chøc tÝn dơng sè tiỊn đ đợc trả thay Nh giao dịch bảo l nh Ngân h ng liên quan đến bên: Ngân h ng bên bảo l nh, bên đợc bảo l nh, v bên thụ hởng Quan hệ bên đ6 ợc quy định hợp đồng khác nhau, độc lập với !" Ngân h ng bên bảo l nh dùng uy tín để đứng cam kết thực nghĩa vụ thay cho bên đợc bảo l nh trờng hợp bên đợc bảo l nh không thực nghĩa vụ Bên đợc bảo l nh : l khách h ng Ngân h ng đợc Ngân h ng cam kÕt thùc hiƯn thay nghÜa vơ vi phạm hợp đồng với đối tác LO BO OK CO M Bên nhận bảo l nh : L ngời thụ hởng bảo l nh bên đợc bảo l nh vi phạm hợp đồng, bên nhận bảo l nh đợc Ngân h ng toán có yêu cầu Chức bảo l nh ngân h ng 2.1 Chức bảo đảm Đây l chức quan trọng bảo l nh ngân h ng Theo chức n y ngời thụ hởng nhận đợc bồi thờng mặt t i trờng hợp ngời đợc bảo l nh vi phạm cam kết Tuy nhiên, ngời thụ hởng đợc phép đòi tiền theo th bảo l nh xuất trình đợc chứng từ cần thiết theo điều khoản, điều kiện th bảo l nh Mặt khác, chịu trách nhiệm thực cam kết nên ngân h ng phát h nh bảo l nh thờng xuyên kiểm tra, giám sát, tạo áp lực thực tốt hợp đồng, giảm thiểu vi phạm phía ngời đợc bảo l nh 2.2 Chức t i trợ Thông qua bảo l nh, khách h ng ngời đợc bảo l nh xuất quỹ, đợc vay nợ đợc kéo d i thời gian toán tiền h ng, dịch vụ Ví dụ: Một nh thầu đợc bảo l nh thay mang tiền đặt cọc cần có bảo l nh ngân h ng Vì vậy, không trực tiếp cấp vốn nhng với việc phát h nh bảo l nh, Ngân h ng đ giúp cho khách h ng họ đợc hởng thuận lợi ngân quỹ nh đợc cho vay thực Với ý nghĩa n y, bảo l nh đựơc coi l dịch vụ ngân h ng có ý nghĩa đặc biệt quan trọng, đáp ứng kịp thời yêu cầu phát triển v mở rộng sản xuất kinh doanh, KI l m giảm bớt căng thẳng nguồn vốn hoạt động doanh nghiệp Vai trò bảo l nh ngân h ng 3.1 Đối với doanh nghiệp Trong quan hệ kinh tế lúc n o đối tác tin tởng nhiều nguyên nhân Vì thế, để đảm bảo an to n quan hệ l m ăn, bên cung cấp thờng yêu cầu bên phải có bảo l nh ngân h ng giao dịch thực Do bảo l nh ngân h ng l yêu cầu bắt buộc để bớc đầu giúp cho doanh nghiệp có hội !" tiếp cận với hợp đồng Ngo i ra, b¶o l nh gióp cho doanh nghiƯp tiết kiệm đợc khoản vay vốn đáng kể, có thêm nguồn t i trợ cho nhu cầu vốn lu động v doanh nghiệp phải trả khoản phí tơng đối thấp 3.2 Đối với ngân h ng Đối với ngân h ng, bảo l nh l dịch vụ m ngân h ng cung cấp cho LO BO OK CO M kinh tÕ B¶o l nh đem lại lợi ích trực tiếp cho ngân h ng ®ã l phÝ b¶o l nh PhÝ b¶o l nh đóng góp v o lợi nhuận ngân h ng khoản không nhỏ, chiếm tỷ lệ lớn tổng phí dịch vụ ngân h ng Không đóng góp v o lợi nhuận, bảo l nh l m đa dạng hoá loại hình dịch vụ, giúp ngân h ng giảm thiểu rủi ro vốn Mặt khác, thực nghiệp vụ bảo l nh giúp ngân h ng l m tốt sách khách h ng, vừa giúp ngân h ng gắn bã víi kh¸ch h ng trun thèng, võa thu hót khách h ng Ngo i ra, bảo l nh nâng cao uy tín v tăng cờng quan hệ ngân h ng đặc biệt l trờng quốc tế Thông qua bảo l nh, ngân h ng tạo đợc mạnh, uy tín giúp tăng thêm khách h ng v lợi nhuận 3.3 Đối với kinh tế Sự tồn bảo l nh ngân h ng l khách quan kinh tế, đáp ứng yêu cÇu l m cho nỊn kinh tÕ ng y mét phát triển Nó có vai trò nh chất xúc tác l m điều ho , xúc tiến h ng loạt quan hệ hợp đồng kinh tế Nhờ có bảo l nh m bên tin tởng yên tâm tham gia ký kết hợp đồng kinh tế v có trách nhiệm với hợp đồng đ ký kết Bảo l nh có vai trò quan trọng việc tăng thêm nguồn vốn cho doanh nghiệp, thu hút vốn đầu t cho kinh tÕ, nhê v o uy tÝn cđa ng©n h ng bảo l nh, bảo l nh trở th nh công tiÕp cËn tíi c¸c ngn vèn cđa n−íc ngo i Nguồn vốn n y thờng đợc tập trung v o sản xuất, tạo điều kiện cho doanh nghiệp từ giúp doanh nghiệp sản KI xuất sản phẩm áp ứng nhu cầu thị trờng Bảo l nh ngân h ng góp phần tăng cờng mối quan hệ thơng mại quốc tế quốc gia II Phân loại bảo l nh ngân h ng Phân theo mục đích bảo l nh !" 1.1 Bảo l%nh thực hợp đồng Bảo l nh thực hợp đồng l bảo l nh ngân h ng tổ chức tín dụng phát h nh cho bên nhận bảo l nh bảo đảm việc thực đúng, đầy đủ nghĩa vụ khách h ng với bên nhận bảo l nh theo hợp đồng đ ký kết Trong trờng hợp khách h ng không LO BO OK CO M thực v đầy đủ nghĩa vụ hợp đồng, tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ bảo l nh đ cam kết Đây l loại bảo l nh đợc dùng phổ biến v yêu cầu loại bảo l nh n o khác ngo i trình mua bán h ng hoá dự thầu xây dựng 1.2 Bảo l%nh dự thầu Bảo l nh dự thầu l cam kết ngân h ng với bên mời thầu bảo đảm nghĩa vụ tham gia dự thầu khách h ng Trong trờng hợp khách h ng bị phạt vi phạm quy định dự thầu m không nộp nộp không đủ tiền phạt cho bên mời thầu tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ ® cam kÕt Thùc chÊt mơc ®Ých cđa b¶o l nh dự thầu l bảo đảm việc KI ngời dự thầu không rút lui, không ký hợp đồng thay đổi ý định đ trúng thầu !" 1.3 Bảo l%nh toán Bảo l nh toán đợc sử dụng hợp đồng mua bán thiết bị h ng hoá trả chậm Quan hệ ngời bán v ng−êi mua thùc chÊt l quan hƯ tÝn dơng th−¬ng mại, theo ngời mua chấp nhận trả tiền h ng hoá theo kỳ hạn nợ cụ thể Trong trờng hợp ngời mua không toán toán không đủ số tiền theo hợp đồng ngân LO BO OK CO M h ng bảo l nh chịu trách nhiệm trả thay cho ngời mua nh đ cam kết 1.4 Bảo l%nh bảo đảm chất lợng sản phẩm theo hợp đồng Loại bảo l nh đợc sử dụng nh lĩnh vực xây lắp để bảo h nh cho công trình hợp đồng nhận thiết bị to n để bảo h nh chất lợng máy móc thiết bị Ngân h ng phát h nh cho bên nhận bảo l nh bảo đảm khách h ng thực khoản thoả thuận chất lợng sản phẩm theo hợp đồng đ ký kết với bên nhận bảo l nh Trong trờng hợp khách h ng bị phạt không thực thoả thuận hợp đồng chất lợng sản phẩm theo hợp đồng đ ký kết với bên nhận bảo l nh m không nộp nộp không đầy đủ tiền phạt cho bên nhận bảo l nh, tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ bảo l nh đ cam kết 1.5 Bảo l%nh ho n lại toán Bảo l nh ho n lại toán l tổ chức tín dụng phát h nh cho bên nhận bảo l nh vê việc bảo đảm nghĩa vụ ho n trả tiền ứng trớc khách h ng theo hợp đồng đ ký với bên nhận bảo l nh Trong trờng hợp khách h ng vi phạm cam kết với bên nhận bảo l nh v phải ho n trả số tiền cung ứng trớc cho bên nhận bảo l nh th× tỉ chøc tÝn dơng sÏ ho n trả số tiền ứng trớc cho bên nhận bảo l nh Phân theo phơng thức phát h nh bảo l nh 2.1 Bảo l%nh trực tiếp Đây l loại hình bảo l nh đơn giản nhất, đợc thực dựa mối quan hệ bên quan hệ bảo l nh, ngân h ng bảo l nh cam kÕt to¸n trùc tiÕp víi KI ngừơi hởng thụ không cần phải qua ngân h ng trung gian n o Sau ngân h ng đ bồi thờng cho ngời thụ hởng bảo l nh, ngân h ng trực tiếp truy đòi bồi ho n từ ngời đợc bảo l nh !" Sơ đồ bảo l nh trực tiếp NGân h ng phát h nh (2) (1) Ngời thụ hởng bảo l nh LO BO OK CO M Ngời đợc bảo l nh (3) (1) Hợp đồng ký kết ngời đợc bảo l nh v ngời thụ huởng bảo l nh (2) Khách h ng yêu cầu phát h nh bảo l nh (3) Ngân h ng phát h nh th− b¶o l nh v chun trùc tiÕp cho ng−êi thơ h−ëng (sau xÐt dut v chÊp nhËn) 2.2 Bảo l%nh gián tiếp Bảo l nh gián tiếp l loại bảo l nh ngời đợc bảo l nh yêu cầu ngân h ng thứ (gọi l ngân h ng thị) đề nghị ngân h ng thứ (ngân h ng phát h nh) ®−a cam kÕt b¶o l nh chun cho ng−êi thụ hởng Trong loại bảo l nh n y, ngời đợc bảo l nh không trực tiếp bồi ho n cho ngân h ng phát h nh bảo l nh m ngân h ng thị sé chịu trách nhiệm bồi ho n cho ngân h ng phát h nh, thông qua cam kết gọi l đối ứng ngân h ng n y đa Bảo l nh ®èi øng còng cã néi dung v ®iỊu khoản quy định nh bảo l nh Sau đ bồi ho n cho ngân h ng phát h nh bảo l nh chính, đến lợt ngân h ng thị lại truy đổi từ ngời đợc bảo l nh Nh vậy, bảo l nh gián tiếp có th nh phần tham gia l : Ngân h ng phát h nh bảo l nh, ngân h ng thị, ngời đợc b¶o l nh v ng−êi h−ëng thơ b¶o l nh Bảo l nh gián tiếp đợc sử dụng chủ yếu tr−êng hỵp ng−êi thơ h−áng l ng−êi n−6 íc ngo i v ngân h ng phát h nh t¹i qc gia cđa ng−êi thơ h−ëng Do vËy, quyền KI lợi ngời thụ hởng đợc bảo vệ !" Sơ đồ bảo l nh gián tiếp Ngân h ng phát h nh (Ngân h ng thứ hai) (3) Ngân h ng thị (Ngân h ng thø nhÊt) (4) LO BO OK CO M (2) Ng−êi thụ hởng bảo l nh (1) Ngời đợc bảo l nh (1) Hợp đồng gốc (2) Khách h ng yêu cầu ngân h ng phục vụ thị cho ngân h ng phát h nh bảo l nh (3) Ngân h ng thứ thị cho ngân h ng thứ phát h nh bảo l nh, đồng thời cam kết bồi ho n bảo l nh đối ứng (4) Ngân h ng thứ phát h nh b¶o l nh: cã thĨ chun trùc tiÕp cho ngời thụ hởng 3.Phân loại theo đối tợng bảo l nh 3.1 Bảo l%nh nớc L loại bảo l nh m ngời yêu cầu bảo l nh, ngời đợc bảo l nh v ngân h ng bảo l nh phạm vi quốc gia Các hình thức áp dụng cho loại bảo l nh n y l : bảo l nh dự thầu, bảo l nh thực hợp đồng, bảo l nh tiền ứng trớc đợc thực thông qua ngân h ng phát h nh th− b¶o l nh 3.2 B¶o l%nh ngo i nớc L loại hình bảo l nh m có bên nớc, bên nớc ngo i Loại hình n y thờng sử dụng hình thức bảo l nh sau: + Më th− tÝn dơng mua h ng tr¶ chËm + Ký bảo l nh hối phiếu nhận nợ với nớc ngo i KI +Phát h nh th bảo l nh +Lập giấy chứng nhận kỳ hạn nợ !" Phân loại theo hình thức sử dụng 4.1 Bảo l%nh vô điều kiện (Bảo l%nh theo yêu cầu) Bảo l nh vô điều kiện l loại bảo l nh m việc toán đợc thực ng y sau ngân h ng nhận đợc yêu cầu ngời thụ hởng m không cần bÊt cø m«t chøng tõ hay mét tê giÊy n o kèm theo.Ngân h ng xem nh lệnh LO BO OK CO M toán từ chối Điều thể loại bảo l nh n y có tính độc lập cao Nó đ6 ợc sử dụng phổ biến có lợi cho ngời thụ hởng bảo l nh Tuy nhiên, lại có nh6 ợc điểm l mang tính chủ quan việc đòi bồi thờng, xảy lừa đảo, gian lận ngời thụ hởng không trung thực Vì vậy, sử dụng loại bảo l nh n y cac bên đối tác phải có độ tin cậy cao 4.2 Bảo l%nh có điều kiện Bảo l nh có điều kiện l loại bảo l nh m ngời thụ hởng muốn đợc trả tiền phải xuất trình chứng từ giâý tờ chứng minh vi phạm nghĩa vụ hợp đồng đối tác Loại bảo l nh n y có nhợc điểm l ngời thụ hởng phải chịu chậm trễ toán bồi thờng, v gây tranh chấp đối tác Với điều kiện chứng từ nh l loại bảo l nh linh hoạt nên đợc sử dụng dịch vụ ngân h ng thơng mại *Nh vậy, với ý nghĩa nghiệp vụ bảo l nh còng nh− xu h−íng ph¸t triĨn chung cđa nỊn kinh tế giới, áp dụng điều kiện kinh tế nớc ta chuyển sang kinh tế thị trờng, việc đời v phát triển nghiệp vụ bảo l nh Ngân h ng l tất yếu khách quan III Quy chÕ hiƯn h nh vỊ nghiƯp vơ bảo l nh Ngân h ng Quy chế bảo l nh đợc Thống đốc NHNN ban h nh ng y 28/08/2000 bao gåm KI nh÷ng néi dung chÝnh sau đây: Phạm vi bảo l nh 6Nghĩa vụ đợc Ngân h ng bảo l nh bao gồm một, số to n nghĩa vụ sau Nghĩa vụ trả nợ gốc, l i v chi phí khác có liên quan đến khoản vay NghÜa vơ to¸n tiỊn mua vËt t−, h ng hoá, máy móc thiết bị v khoản chi phí để khách h ng thực dự án !" hợp đồng Bảo l nh toán 14.272 3,80% 26.689 4,81% 50.367 6,30% Bảo l nh chất lợng 27.409 7,29% 45.224 8,15% 61.958 7,75%% 5,83% 39.359 7,10% 49.204 6,16% s¶n phÈm 21.903 LO BO OK CO M B¶o l nh khác Nguồn: Phòng nguồn vốn kinh doanh Biểu Biểu đồ tăng trởng loại bảo l nh cđa NH§T6PT HN 350000 300000 250000 200000 150000 100000 50000 BL dự thầu BL thực HĐ BL toán BL chất lợng sản phẩm BL khác 2001 2002 2003 Qua bảng số liệu v biểu đồ ta thấy rằng, bảo l nh dự thầu, bảo l nh thực hợp đồng l loại bảo l nh chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số hoạt động bảo l nh, đặc biệt l bảo l nh thực hợp đồng Do khách h ng chủ yếu NHĐT6PT HN l công ty, tổng công ty xây lắp nên loại bảo l nh n y thờng xuyên đợc sử dụng * Bảo l nh dự thầu: Năm 2001 bảo l nh dự thầu đạt doanh số l : 124.886 triệu đồng năm 2002 doanh số l 199.818 triệu đồng tăng 74.932 triệu đồng KI (Tăng 60%) so với năm 2001 Doanh số năm 2003 l 291.734 triệu đồng tăng 91.916 triệu đồng (tăng 45.99%) so với năm 2002 Điều n y cho thấy khách h ng sử dụng loại hình bảo l nh n y ng y c ng nhiÒu, ng y c ng tin tởng v o chất l6 ợng dịch vụ m ngân h ng cung cÊp * B¶o l nh thùc hiƯn hợp đồng: Thời gian để thực hợp đồng thờng d i nên độ rủi ro loại hình bảo l nh n y thờng lớn Đối với NHĐT6PT HN !" loại hình n y thông dụng v chiÕm doanh sè lín nhÊt tỉng doanh sè b¶o l nh ngân h ng Cụ thể năm 2001doanh số l 187.417 triệu đồng (chiếm tỷ trọng ,86%) Năm 2002 doanh sè l 243.642 triƯu ®ång, chiÕm tû träng tổng doanh số bảo l nh ,tăng 64.995 triệu đồng (tơng ứng 43,68%) so với năm 2001 Năm LO BO OK CO M 2003, doanh số n y tăng so với năm 2002 l 102330 triệu đồng (tơng ứng tăng 42%) Có thể nói l loại bảo l nh phát sinh thờng xuyên v có nhiều tiềm phát triển Do vây, ngân h ng cần trọng khai thác v phát triển loại hình n y * Bảo l nh toán: Đây l loại hình đợc áp dụng xuất nhập v xây dựng Trong xây dựng bảo l nh dự thầu, bảo l nh thực hợp đồng, tiền đặt cọc đảm bảo quyền lợi chủ thầu bảo l nh toán lại đảm bảo quyền lợi cho nh thầu Đây l loại hình bảo l nh đợc ngân h ng triển khai v i năm trở lại v chiếm trọng nhỏ doanh số bảo l nh ngân h ng Tuy vËy víi chÝnh s¸ch thu hót kh¸ch h ng tỷ trọng loại hình n y đ dần tăng lên qua năm qua Cụ thể năm 2001 tỷ trọng l 3.8% năm 2002 chiếm 4,81% v đến năm 2003 l 6,3% * Bảo l nh bảo đảm chất lợng sản phẩm: ngân h ng bảo l nh n y bao gồm loại l bảo l nh l bảo đảm chất lợng công trình v bảo đảm chất lợng máy móc thiết bị chủ yếu l bảo l nh chất lợng công trình Doanh số phát sinh loại n y không lớn nhng có xu hớng phát sinh tăng dần năm qua Các loại bảo l nh khác: nh bảo l nh vay vèn n−íc ngo i, b¶o l nh tiỊn ứng trớc, bảo l nh nộp thuếDoanh số phát sinh nhỏ.Với đội ngũ cán có kinh nghiêm v động Ngân h ng ho n to n có đủ khả phát triển, hạn chế tối đa rủi ro v thu thêm phí Vì , ngân h ng phải có biện pháp nhằm phổ biến KI loại hình bảo l nh n y cho khách h ng b) Cơ cấu th nh phầnh kinh tế Bảng : Cơ cấu th nh phầnh kinh tế Các tiêu Đơn vị triệu đồng Năm 2001 Số tiền Tỷ trọng Năm 2002 Số tiền Tỷ trọng Năm 2003 Sè tiỊn Tû träng !" Tỉng doanh sè 375.887 100% 554732 100% 799.235 100% DNQD 373.218 99,29% 548.075 98,80% 779.254 97,50% 2.669 0,71% 6657 1,20% 19.981 2,50% DN NQD (Nguồn: Phòng nguồn vốn kinh doanh) Nhìn v o bảng sã liƯu ta thÊy DN qc doanh chiÕm phÇn lín doanh số hoạt động LO BO OK CO M bảo l nh ngân h ng Điều n y chứng tỏ nghiệp vụ bảo l nh ngân h ng chủ yếu đợc khách h ng truyền thống sử dụng, doanh nghiệp ngo i quốc doanh (khách h ng mới) chiếm tỷ lệ Năm 2001 ngân h ng bảo l nh cho doanh nghiệp ngo i qc doanh víi tû träng l 0,71% tỉng doanh số bảo l nh ngân h ng, năm 2002 l 1,2% Năm 2003 l 2,5% Các số n y thể ngân h ng đ cố gắng nâng cao doanh số bảo l nh th nh phÇn kinh tÕ ngo i quèc doanh KI 2.4 Tình hình hình thức bảo đảm cho bảo l%nh NHĐTGPT HN !" Bảng 7: Các hình thức bảo đảm cho bảo l nh NHĐT6PT HN Đơn vị triệu đồng Năm 2001 Chỉ tiêu Số tiền Tín chấp Ký quỹ Thế chấp Tỷ trọng Số tiền Năm 2003 Tû träng Sè tiÒn Tû träng 375.887 100% 554.732 100% 799.235 100% 39.806 10,59% 45.821 8,26% 75.128 9,40% 225.156 59,90% 359.466 64,80% 547.476 68,50% 110.925 29,51% 149.445 26,94% 176.631 22,10% LO BO OK CO M Tổng doanh số Năm 2002 Nguồn: Phòng nguồn vốn kinh doanh Qua bảng số liệu cho thấy hình thức bảo l nh biện pháp tín chấp chiếm tỷ lệ khiêm tốn, năm 2001 l 10,59%, năm 2002 l 8,26% v năm 2003 l 9,40% §iỊu n y thĨ hiƯn rÊt thËn träng viƯc thùc hiƯn tÝn chÊp víi kh¸ch h ng, khách h ng n o l m ăn lâu năm, có uy tín v tạo đợc tin tởng ngân h ng ngân h ng cho phép dùng hình thức tín chấp Trong hình thức đảm bảo biện pháp ký quỹ lại chiÕm tû lƯ cao nhÊt (trªn díi 60%) v tû lệ n y có xu hớng tăng Cụ thể l năm 2001 chiếm 59,9%, năm 2002 l 64,8%, v năm 2003 chiÕm 68,5 % Tû lƯ n y thĨ hiƯn l biện pháp bảo đảm đợc ngân h ng sử dụng V chán thực bảo l nh cho khách h ng, biện pháp đảm bảo b»ng ký quý sÏ l m cho ng©n h ng cảm thấy yên tâm Hình thức đảm bảo biện pháp chấp, năm 2001 chiếm 29,51%, tỷ lệ n y giảm dần, cụ thể năm 2002 l 26,94% v năm 2003 l 22,1% Điều n y chứng tỏ khách h ng không a thích v Ngân h ng không muốn hình thức n y, khách h ng chấp t i sản phải thời gian d i dự án, giá trị t i sản đ có th y đổi l m thiệt hại đến ngân h ng v kh¸ch h ng 2.5 NhËn xÐt chung KI NghiƯp vụ bảo l nh l loại dịch vụ đợc chi nhánh NHĐT6PT HN đa v o áp dụng thực tế nhằm đa dạng hoá loại hình hoạt ®éng cđa ng©n h ng, phơc vơ tèt nhÊt nhu cầu khách h ng v to n kinht tế nhờ đời lúc nên nghiệp vụ n y nhanh chóng đợc x hội chấp nhận Tuy nhiều điểm tồn nhng nhìn cách tổng quan qua năm hoạt động, ngân h ng đ cố gắng v đ đạt đợc kết tốt đẹp Để đạt đợc kết kh«ng thĨ phđ !" nhËn c«ng lao cđa tËp thĨ cán ngân h ng đ xây dựng đợc quy trình nghiệp vụ hợp lý chặt chẽ v phối hợp cách phận việc thực quy trình đó.Trên sở ngân h ng tiếp tục phát huy mạnh để tiếp tục mở rộng phát triển nghiệp vụ bảo l nh HN LO BO OK CO M Nh÷ng thiÕu sót v hạn chế hoạt động bảo l nh NHĐTWPT So với hoạt động tín dụng Bảo l nh NH l nghiệp vụ non trẻ, giá trị bảo l nh thực đợc có tăng nhng cha nhiều Hiện nay, nghiệp vụ bảo l nh NH cha phát huy hết tiềm tác dụng số thiếu sót v tồn cản trở phát triển Bảo l nh NH 3.1 Về chế sách nhiều bất cập Hiện chế sách v môi trờng pháp lý cđa n−íc ta ch−a ho n thiƯn, ch−a ®ång bé, chóng ta ch−a cã lt vỊ b¶o l nh Hoạt động bảo l nh đợc thực thi theo văn dới luật nh: quy chế bảo l nh NH, hớng dẫn quy chế bảo l nh NHm văn n y thờng xuyên đợc sửa đổi, bổ sung gây khó khăn cho việc thực thi bảo l nh Vì đ cản trở lớn việc mở rộng v phát triển công tác bảo l nh Ngo i ra, nỊn kinh tÕ thÕ giíi còng cã phần n o ảnh hởng đến hoạt động bảo l nh sách vĩ mô giới thay đổii khủng hoảng t i KI diễn tác động đến hoạt động bảo l nh !" 3.2 Về đối tợng khách h ng cần đợc mở rộng DNQD &DNNQD Doanh nghiệp nh nớc lĩnh vực xây dựng bản, có quan hƯ giao dÞch víi NH thêi gian d i, có mở t i khoản NH Điều n y chøng tá chÝnh s¸ch giø kh¸ch h ng cò đợc NH thực tốt nhng sách thu hút khách h ng cha đợc trọng LO BO OK CO M Doanh nghiƯp nh n−íc lÜnh vùc xây dựng bản, có quan hệ giao dịch với ng©n h ng thêi gian d i, cã më t i khoản ngân h ng Điều n y chứng tỏ sách giữ khách h ng cũ đợc ngân h ng thực tốt nhng sách thu hút khách h ng cha đợc trọng Mặc đên n y NHĐT6PT cha xảy rủi ro Nhng bảo l nh NH th−êng l rÊt d i, ®ã, rui ro tiềm ẩn l lớn Vì NH phải nâng cao chất lợng thực quy trình bảo l nh để hạn chế tối đa việc xảy rủi ro 2.3 Về trình độ cán l m nghiệp vụ bảo l nh yếu v thiếu Bảo l nh l nghiệp vụ mẻ NHĐT6PT HN, thiếu kinh nghiệm việc phân công cán đảm nhiệm công tác bảo l nh l khó khăn không riêng NHĐT6PT HN NH đ tổ chức nhiều đợt tập huấn bảo l nh cho nhân viên v thực tách riêng phòng thẩm định Song để đạt đợc kết tốt l qúa trình lâu d i, nghiệp vụ n y có biến ®ỉi theo thêi gian Ngo i ra, tr×nh ®é thÈm định cán có không cao, không đợc cập nhật, bổ sung nên NH phải thẩm định dự án lớn đòi hỏi trình độ chuyên môn KI cao phải thuê chuyên gia, gây ảnh hởng đến phí thu từ hoạt động bảo l nh !" Chơng III Một số giải ph¸p nh»m ho n thiƯn v ph¸t triĨn LO BO OK CO M hoạt động bảo l nh chi nhánh NHĐT1PT HN I Định hớng chi nhánh việc ho n thiện v phát triển nghiệp vụ bảo l nh NHĐT*PT Xuất phát từ thực tế hoạt động bảo l nh NH v nhu cầu bảo l nh kinh tế Phơng hớng phát triển nghiƯp vơ b¶o l nh cđa NH thêi gian tới nh sau: Mở rộng khối lợng khách h ng tham gia nghiƯp vơ b¶o l nh NH, thể l đáp ứng khối lợng khách h ng truyền thèng, më réng kh¸ch h ng míi cã chän läc Đa dạng hoá v mở rộng hình thức bảo l nh, loại bảo l nh thực đáp ứng yêu cầu khách h ng Hiện đại hoá sở vật chất phục vụ cho hoạt động bảo l nh để nâng cao chất lợng giao dịch Duy trì mức độ an to n hoạt động bảo l nh nh Trên sở u điểm v nhợc điểm rút từ qúa trình phân tích,em xin mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm phát huy u điểm có v hạn chế, khắc phục nhợc điểm tồn II Giải pháp ho n thiện v phát triển hoạt động bảo l nh chi nhánh 1.Chính sách khách h ng a.Đối với nhóm khách h ng truyền thống NH phải xác định l thị trờng quan trọng v chủ chốt NH nên phải có sách u đ i thích hợp để giữ gìn NH cần có số sách u đ i nh: Phí bảo l nh linh động hơn, xây dựng hạn mức bảo l nh cao mức cho phép v trình lên NHcấp xem xét KI Giải nhanh gọn v u tiên khách h ng truyền thống yêu cầu bảo l nh, loại bỏ số thủ tục rờm r không cần thiết Nhằm đẩy mạnh sách khách h ng v để giữ vững mối quan hệ với khách h ng truyền thống NHĐT6PT NH phải cố gắng đáp ứng đầy đủ v thực tốt giao dịch khách h ng b.Đối với nhóm khách h ng míi, thiÕt lËp quan hƯ b¶o l nh víi ng©n h ng !" Thùc hiƯn céng tÊc thu hút khách h ng tốt Có thể l tìm biện pháp để NH đem lại lợi ích cho khách h ng nhiều nhất, NH có sách u đ i hấp dẫn Ngo i ra, mét biƯn ph¸p cso t¸c dơng to n diƯn sách khách h ng l mở hộinghị khách h ng Hội nghị khách h ng l hội để NH giới thiệu dịch vụ bảo l nh Đây l loại hình khách h ng LO BO OK CO M dịch vụ nên việc giới thiệu cần đợc thực chu đáo, có sức hấp dẫn, thu hút Lắng nghe ý kiến v tôn trọng khách h ng, coi khách h ng l bạn khách h ng NH Tận tình giúp đỡ khách h ng gặp khó khăn, khách h ng tìm giải pháp để tháo gỡ khó khăn, nh có lợi cho khách h ng v NH Đa dạng hoá phát triển sản phẩm Bảo l nh cha phong phú, thực loại hình bảo l nh nhng cha đạt hiệu cao Để đa dạng hoá v phát triển loại hình bảo l nh tr−íc hÕt ph¶i l m cho b¶o l nh thực thuận tiện Chi nhánh nên đa dạng theo h−íng: TiÕp tơc thùc hiƯn tèt v n©ng cao chÊt lợng loại hình bảo l nh Ngo i ra, nên nghiên cứu thực số loại hình b¶o l nh míi nh−: b¶o l nh ho n thuế xuất nhập khẩu, bảo l nh chứng khoán, bảo l nh đại lý Hiện nay, nhu cẩu doanh nghiệp với loại hình bảo l nh thuế phổ biến Đối với doanh nghiệp thi công xây lắp, họ thờng xuyên nhập máy móc, thiết bị nớc ngo i v o để thi công công trình, nhng ho n th nh lại xuất máy móc nớc nên doanh nghiệp cần có bảo l nh bảo đảm với hải quan Nếu thời hạn đăng ký m h ng hóa không đợc tái xuất hải quan yêu cầu toán bảo l nh nh mét kho¶n thuÕ xuÊt nhËp khÈu B¶o l nh chøng khoán l loại hình mới, thị trờng chứng khoán nớc ta th nh lập KI năm 1997, giai đoạn đầu, hầu hết doanh nghiệp cha có đợc uy tín thị trờng n y nên NH đứng tạo lòng tin cho việc phát h nh cổ phiÕu, tr¸i phiÕu Ho n thiƯn v bỉ sung quy trình bảo l nh Để đạt đợc phơng châm nhanh chóng, an to n, hiệu chi nhánh phải có quy trình bảo l nh gọn nhẹ, thuận tiện, nhanh chóng giảm tối thiểu thủ tục h nh !" Chi nhánh cần cải tiến đẩy nhanh trình thẩm định, khoảng 30 ng y, cần nghiên cú rút xuống dới 15 ng y nhng bảo đảm an to n v không để hội kinh doanh Chi nhánh cần xây dựng quy trình bảo l nh đạt tiêu chuẩn ISO Nâng cao trình độ cán v phân công hợp lý cán l m nghiệp bảo k nh LO BO OK CO M Nguồn nhân lực l yếu tố trung tâm hoạt động kinh tế, có hoạt động bảo l nh NH Đối với loại hình dịch vụ nh bảo l nh NH thi cán bảo l nh lại c ng có vai trò quan trọng lẽ cán bảo l nh l ngời đại diện cho NH trực tiếp giao dịch với khách h ng Mọi h nh vi cán bảo l nh thể hình ảnh NH mắt khách h ng Vì cần phải coi trọng công tác đ o tạo, bồi dỡng cán bảo l nh không chuyên môn m phong cách, đạo đức v kiến thức bổ sung khác Đ o tạo nghiệp vụ bảo l nh qua lớp đ o tạo chuyên môn, NH phải thỡng xuyên tổ chức lớp đ o tạo chuyên môn, NH thờng xuyên tổ chức buổi tổng kết để đúc rút kinh nghiệm cần thiết cho hoạt động bảo l nh III Kiến nghị 1.Cấp cần ho n thiện h nh lang pháp lý Bảo l nh nhc hoạt động khác NH, cần phải có h nh lang pháp lý chặt chẽ, thuận lợi để phát triển Hiện nay, văn bản, quy định lt NHNN v lt c¸c tỉ chøc tÝn dơng th−êng xuyên sửa đổi song bộc lộ điểm bất hợp lý, lại chặt chẽ Khi thực thi theo văn n y, ngân h ng buộc phải vợt r o để giải cho phù hợp với tình hình thực tế phải thu hẹp hoạt động theo quy định dẫn đến bất lợi cho NH Vì vậy, Nh nớc cần sớm tạo h nh lang pháp lý đầy đủ thuận tiện cho hoạt động bảo l nh phát triển Cụ thể, nên ban h nh luật bảo l nh, chấp, cầm cố t i sản phù hợp với KI điều kiện Việt nam v quốc tế Các chế độ, thể lệ ng nh NH cần đồng với ng nh khác Bảo l nh liên quan tới viƯc thùc hiƯn lt ph¸p mét sè bé ng nh, tháo gỡ khó khăn phải đợc giúp đõ ng nh n y Kiến nghị với NHNNVN Mở rộng hạn mức bảo l nh: nay, NHNN quy định giá trị bảo l nh không vợt qua 15% vốn tự có NH Thiết nghĩ, NHNN nên cho phép NHĐT6PT HN !" nâng cao v mở rộng hạn mức bảo l nh để kịp thời đáp ứng nhu cầu khách h ng, tËn dơng c¬ héi kinh doanh VỊ møc phí bảo l nh: NHNN quy định với bảo l nh phí dới 300.000 đồng NH thu phí l 300.000 đồng nh l cha hợp lý, có nhiều bảo l nh phát sinh với số tiền nhỏ, thời giạn ngắn nh 365 ng y nh− vËy møc phÝ qu¸ cao LO BO OK CO M Đề nghị hạ mức phí tối thiểu xuống 150.000đ Kiến nghị với NHĐTWPT VN NH nên hỗ trợ chi nhánh mặt kinh phí công tác đ o tạo nghiệp vụ, kiến thức chuyên môn cán ngân h ng nói chung v cán bảo l nh nói riêng Thờng xuyên tổ chức lớp tập huấn theo chuyên đề nh: thẩm định tín dụng, bảo l nh toán quốc tế NH cần đại hoá công nghệ cho chi nhánh, đồng thời phối hợp chặt chẽ với NHNN để tổ chức có hiệu quả, nâng cao chất lợng v mở rộng phạm vi thông tin, giúp cho chi nhánh phòng ngừa rủi ro cách tốt NH cần tăng cờng hoạt động tra, kiĨm so¸t néi bé to n hƯ thèng nhằm chấn chỉnh hoạt động chi nhánh Có biện pháp xử lý nghiêm vi phạm cán v cấp dới kể vi phạm khách h ng Trong năm vừa qua, hệ thống ngân h ng đ trở th nh ng nh KI kinh tế quan trọng, tạo động lực thúc đẩy phát triển mạnh mẽ to n kinh tế quốc dân Bảo l nh ngân h ng l loại hình nghiệp vụ thiếu với ngân h ng, đợc sư dơng nhiỊu lÜnh vùc kh¸c víi mơc đích l l m l nh mạnh hoá quan hƯ kinh tÕ Trong st thêi gian ®êi v phát triển đ chứng minh đợc l loại hình dịch vụ ngân h ng trình đại hoá Nghiệp vụ bảo l nh NHĐT6PT HN, đ đạt đợc kết tơng đối khả quan song không tránh khỏi khó khăn, vớng mắc nhiều nguyên nhân !" khách quan v chủ quan Do vậy, chi nhánh cần áp dụng chiến lợc hữu hiệu góp phần ho n thiện v phát triển dịch vụ bảo l nh theo hớng đáp ứng tốt đòi hỏi kinh tế thị trờng, đồng thời đạt đợc yêu cầu lợi nhuận l mục tiêu xuyên suốt đề t i nghiên cứu Cùng với việc sử dụng phơng pháp luận khoa học phân tích thực tế kế hoạch LO BO OK CO M hoạt động bảo l nh NHĐT6PT, số giải pháp nh đề nghị đợc đa với hi vọng góp phần ho n thiện v phát triển nghiệp vụ bảo l nh chi nhánh NHĐT6PT HN Em xin chân th nh cảm ơn Tiến sĩ Đỗ Quế Lợng đ tận tình hớng dẫn, bảo n y KI thầy cô giáo khoa T i chính6kế toán đ giúp đỡ em ho n th nh b i luận văn tèt nghiƯp !" Danh mơc t i liƯu tham kh¶o Giáo trình tín dụng ngân h ng trờng Quản lý kinh doanh LO BO OK CO M B¸o cáo kết kinh doanh chi nhánh ngân h ng dầu t phát triển Quy chế bảo l nh Ngân h ng 4.Tạp chí ngân h ng năm 200362004 Tạp chí thị tờng t i tiền tệ năm 20026200362004 Nghị định 178 1999 NĐ CP ng y 29/12/1999 v đợc sửa đổi bổ sung nghị định 85 2002 NĐ CP ng y 25/10/2002 quy chế đảm bảo tiền vay Bảng kê chữ viết tắt NHĐTPTHN NHNN Ngân h ng đầu t phát triển H Nội Ngân h ng Nh nớc NHTM Ngân h ng Thơng mại DNQD Doanh nghiÖp quèc doanh Doanh nghiÖp ngo i quèc doanh KI DNNQD !" Mục lục Lời nói đầu LO BO OK CO M Ch−¬ng I: Lý ln chung vỊ nghiệp vụ bảo l nh Ngân h ng thơng mại3 I Bảo l nh Ngân h ng thơng mại chức v vai trò bảo l nh Khái niệm bảo l nh Ngân h ng thơng mại Chức bảo l nh ngân h ng .4 Vai trò bảo l nh ngân h ng II Phân loại bảo l nh Ngân h ng .6 1.Phân theo mục đích bảo l nh Phân theo phơng thức phát h nh bảo l nh 3.Ph©n loại theo đối tợng bảo l nh Ph©n loại theo hình thức sử dụng .10 III Quy chÕ hiÖn h nh vê nghiệp vụ bảo l nh Ngân h ng 10 Phạm vi bảo l nh 10 Điều kiện bảo l nh 11 Hồ sơ đề nghị bảo l nh .11 Hợp đồng bảo l nh 12 Cam kÕt b¶o l nh 12 PhÝ b¶o l nh 12 ThÈm qun ký b¶o l nh 13 Chơng II Thực trạng hoạt động bảo l nh Chi nhánh ngân h ng Đầu t v phát triển H néi 14 KI I.V i nÐt vÒ Chi nhánh ngân h ng Đầu t v phát triển H nội 14 1.Lịch sử đời v phát triển ngân h ng 14 C¬ cÊu tỉ chøc 15 Tình hình hoạt động kinh doanhII Những quy định việc thực bảo l nh Ngân h ng đầu t v phát triÓn H néi .17 II Thực trạng hoạt động bảo l nh NHĐTPT H nộiThực trạng hoạt động !" bảo l nh 19 Quy tr×nh b¶o l nh .19 Thùc tr¹ng v kết họat động bảol nh 22 Nh÷ng thiÕu xãt v hạn chế hoạt động bảo l nh .28 Chơng III Một số giải pháp kiến nghị nhằm ho n thiện v phát triển hoạt LO BO OK CO M động bảo l nh chi nhánh NHĐT*PT HN 30 I.Định hớng chi nhánh việc ho n thiện v phát triển nghiệp vụ bảo l nh NHĐTWPT .30 II.Giải pháp ho n thiện v phát triển hoạt động bảo l nh chi nh¸nh 30 ChÝnh s¸ch kh¸ch h ng 30 Đa dạng hoá phát triển sản phÈm .31 Ho n thiƯn v bỉ sung quy tr×nh b¶o l nh 32 4.Nâng cao trình độ, cán v công t¸c tỉ chøc c¸n bé 32 III.KiÕn nghÞ 32 CÊp cần ho n thiện h nh lang pháp lý 32 2.KiÕn nghÞ víi NHNNVN 32 Kiến nghị với NHĐT&PTVN 33 KI KÕt luËn 34 !" !" KI LO BO OK CO M ... vơ bảo l nh Ngân h ng thơng mại Chơng II: Thực trạng hoạt động bảo l nh chi nhánh NHĐT *PT HN Chơng III: Một số giải pháp nhằm ho n thiện v phát triển hoạt động bảo l nh KI chi nhánh NHĐT *PT HN. .. thu từ hoạt động bảo l nh !" Chơng III Một số giải pháp nh»m ho n thiƯn v ph¸t triĨn LO BO OK CO M hoạt động bảo l nh chi nhánh NHĐT 1PT HN I Định hớng chi nhánh việc ho n thiện v phát triển nghiệp... động bảo l nh l hoạt động mẻ v có nhiều vấn đề cần nghiên cú nên em đ chọn đề t i: Một số giải pháp nhằm ho n thiện v phát triển hoạt động bảo l nh chi nhánh NHĐT 6PT HN Luận văn chia l m ch−¬ng: