Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư phát triển giáo dục trong hoạt động tín dụng tại sở giao dịch i

MỤC LỤC MỤC LỤC DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT TRONG CHUYÊN ĐỀ: LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG 1:THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN GIÁO DỤC TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TẠI SỞ GIAO DỊCH I NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 1.1.2 Đặc điểm NHPT so với NHTM khác: 1.1.3 Chức nhiệm vụ: 1.1.3.1 Chức nhiệm vụ NHPT Việt Nam 1.1.3.2 Chức nhiệm vụ Sở Giao Dịch I – NHPT Việt Nam 1.1.4 Chức phòng ban SGD I: 1.1.5 Cơ cấu tổ chức SGDI- NHPT Việt Nam: 1.1.6 Tình hình hoạt động Sở Giao dịch I thời gian gần đây: 1.1.6.1 Kết hoạt động cho vay tín dụng đầu tƣ : 1.1.6.2 Tình hình cho vay xuất khẩu: 11 1.1.6.3 Công tác quản lý vốn ODA 12 1.1.6.4 Công tác bảo lãnh, cấp hỗ trợ đầu tƣ cấp phát ủy thác: 12 1.1.6.5 Các công tác khác: 12 1.1.7 Đánh giá chung tình hình hoạt động SGD1 – NHPT VN: khó khăn thuận lợi: 13 1.2 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN GIÁO DỤC TẠI SỞ GIAO DỊCH I- NHPT VN 13 1.2.1 Đặc điểm dự án đầu tƣ phát triển giáo dục mối quan hệ với công tác thẩm định 13 1.2.2 Tổ chức thẩm định dự án Sở Giao Dịch I - NHPT Việt Nam 14 1.2.2.1 Sơ đồ tổ chức thẩm định dự án 14 1.2.2.2 Nguyên tắc thẩm định dự án vay vốn tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc 14 1.2.2.3 Quy trình thẩm định dự án Sở Giao Dịch I – NHPT VN 15 B1.Thẩm định tính đầy đủ, hợp lệ Hồ Sơ Vay Vốn 15 B2 Thẩm định chủ đầu tƣ dự án: 18 B3 Thẩm định phƣơng án tài chính, phƣơng án trả nợ vốn vay: 34 B4 Thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay: 56 B5 Các đơn vị tham gia thẩm định thực thẩm định dự án đầu tƣ 60 2.1.3 Nội dung thẩm định tài dự án NHPT Việt Nam 61 2.1.4 Quy định thẩm định dự án Sở Giao Dịch I – NHPT VN 61 1.2.3 Thẩm định tài dự án đầu tƣ XD trƣờng tiểu học THCS Hà Nội 63 I.Thông tin dự án đầu tƣ: 63 II.Đề nghị vay vốn tín dụng đầu tƣ: 63 1.3 ĐÁNH GIÁ VỀ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN GIÁO DỤC TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NHPT VN 74 1.3.1 Những kết đạt đƣợc công tác thẩm định dự án đầu tƣ phát triển giáo dục Sở Giao Dịch I – NHPT VN 74 1.3.2 Một số hạn chế nguyên nhân 75 1.3.2.1 Hạn chế: 75 1.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế tồn trình thẩm định: 75 1.1.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan: 75 1.3.2.2.1 Nguyên nhân khách quan: 76 CHƢƠNG 2:GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰÁN PHÁT TRIỂN GIÁO DỤC TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA SỞ GIAO DỊCH I - NHPT VIỆT NAM 78 2.1 Định hƣớng hoạt động NHPT VN thời gian tới 78 2.2 Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ phát triển giáo dục NHPT Việt Nam thời gian tới 79 2.2.1 Định hƣớng cho công tác thẩm định tài dự án thời gian tới 79 2.2.2 Một số giải pháp 79 KẾT LUẬN 85 Phụ lục 5.01 86 Hƣớng dẫn thu thập thông tin thẩm định 86 Danh mục loại hình, tiêu chí quy mơ, tiêu chuẩn sở đƣợc hƣởng sách khuyến khích phát triển xã hội hố ……………………………………………… .90 DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT TRONG CHUYÊN ĐỀ: SGDI NHPT VN NHTM THCS GD&ĐT PASXKD VDB HTSĐT UBND TP Hà Nội GPMB BĐTV BCTC XD TCTD VTC Sở TNMT :Sở Giao Dịch I : Ngân hàng Phát Triển Việt Nam : Ngân hàng Thƣơng Mại : Trung học sở : Giáo dục đào tạo : Phƣơng án sản xuất kinh doanh : Vietnam Development Bank (Ngân Hàng Phát Triển Việt Nam) : Hỗ trợ sau đầu tƣ : Ủy ban nhân dân : Thành phố Hà Nội : Giải phóng mặt : Bảo đảm tiền vay : Báo cáo tài : Xây dựng : Tổ chức tín dụng : Vốn tự có : Sở tài nguyên môi trƣờng LỜI NÓI ĐẦU Ngân hàng hoạt động Ngân hàng tác động mạnh mẽ đến đời sống ngƣời xã hội Ra đời từ sớm không ngừng phát triển quy mô, số lƣợng, chất lƣợng sản phẩm, ngành ngân hàng đóng vai trị quan trọng – huyết mạch kinh tế Hoạt động ngành ngân hàng nƣớc ta góp phần tích cực vào việc huy động vốn, mở rộng đầu tƣ vốn cho sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn đầu tƣ nƣớc để tăng trƣởng kinh tế nƣớc Tuy nhiên thực tế nay, phần vốn không nhỏ mà ngân hàng cho vay không đƣợc doanh nghiệp sử dụng cách hiệu quả; Điều ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng Một ngun nhân dẫn đến tình trạng chất lƣợng thẩm định dự án kiểm soát giải ngân dự án đầu tƣ Có thể thấy muốn đạt đƣợc hiệu cao cho vay vốn việc thẩm định dự án đầu tƣ khâu quan trọng quy trình nghiệp vụ cho vay hệ thống ngân hàng nói chung Sở Giao dịch I – Ngân hàng Phát triển Việt Nam nói riêng ; Làm tốt cơng tác thẩm định góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay mục đích, có hiệu khả thu hồi vốn vay; đồng thời giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Nhận thức rõ tầm quan trọng công tác thẩm định dự án vay vốn tín dụng đầu tƣ phát triển Nhà nƣớc hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát triển Với phát triển nhanh lĩnh vực nƣớc ta nay, để đảm bảo an sinh xã hội, Chính phủ có số sách khuyến khích xã hội hóa lĩnh vực Giáo dục đào tạo, y tế…Với kiến thức đƣợc học qua thời gian thực tập Sở Giao dịch I – Ngân Hàng Phát triển Việt Nam, em xin mạnh dạn chọn đề tài “Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư phát triển giáo dục hoạt động tín dụng Sở Giao dịch I – Ngân hàng Phát triển Việt Nam” làm chuyên đề tốt nghiệp cho CHƢƠNG 1:THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN GIÁO DỤC TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TẠI SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam (Vietnam Development Bank - VDB) đƣợc thành lập sở tổ chức lại hệ thống Quỹ Hỗ trợ Phát triển theo Quyết định 108/2006/QĐ-TTG Thủ tƣớng Chính phủ ban hành ngày 19/05/2006 Trụ sở 25A Cát Linh – P Cát Linh – Quận Đống Đa – Hà Nội Hoạt động NHPT khơng mục đích lợi nhuận, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0% (không phần trăm), tham gia bảo hiểm tiền gửi Ngân hàng phát triển đƣợc Chính phủ đảm bảo khả toán, đƣợc miễn nộp thuế khoản nộp ngân sách Nhà nƣớc theo quy định pháp luật Vốn điều lệ lên tới 10.000 tỷ đồng NHPT có mục tiêu đóng góp vào q trình phát triển kinh tế đất nƣớc, thông qua khoản vay cho cơng trình xây dựng kết cấu hạ tầng xã hội (Các dự án phát triển giao thông, dự án xây dựng cơng trình cấp nƣớc, đầu tƣ lĩnh vực y tế, giáo dục đào tạo, hạ tầng kỹ thuật làng nghề, cụm công nghiệp làng nghề nông thôn); Phát triển nông nghiệp, nông thôn; Các dự án phát triển công nghiệp; Các dự án đầu tƣ địa bàn có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn, đặc biệt khó khăn, dự án vùng đồng bào dân tộc Khơ me sinh sống tập trung, xã thuộc chƣơng trình 135 xã biên giới thuộc chƣơng trình 120, xã vùng bãi ngang (danh mục đối tƣợng dự án quy định chi tiết Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất Nhà nƣớc, Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 20/12/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Sở Giao dịch I- NHPT Việt Nam đơn vị thuộc NHPT Việt Nam có trụ sở 104 Trần Hƣng Đạo - Hoàn Kiếm - Hà Nội đƣợc thành lập theo định số 04/QĐ – NHPT ngày 01/7/2006 Tổng Giám Đốc NHPT Việt Nam 1.1.2 Đặc điểm NHPT so với NHTM khác: So với NHTM khác, NHPT có khác biệt tổ chức tài thuộc sở hữu 100% Nhà nƣớc, khơng nhận tiền gửi từ dân cƣ Do hoạt động NHPT khơng mục đích lợi nhuận nên đƣợc hƣởng số ƣu đãi đặc biệt nhƣ dự trữ bắt buộc, tham gia bảo hiểm tiền gửi, đƣợc Chính phủ bảo đảm khả tốn, đƣợc miễn nộp thuế khoản nộp ngân sách Nhà nƣớc theo quy định pháp luật Tuy nhiên, NHPT chịu điều tiết Luật tổ chức tín dụng, phải chấp hành quy định việc thực sách tiền tệ, sách tín dụng, quản lý ngoại hối Ngân hàng nhà nƣớc DN vay vốn NHPT thƣờng đƣợc vay với thời hạn dài, lãi suất thấp ngân hàng thƣơng mại, đƣợc xác định kể từ ký hợp đồng tín dụng lần đầu đƣợc giữ nguyên suốt thời hạn vay vốn Điều cho thấy ƣu đãi không lãi suất mà thời hạn cho vay dài giúp cho đối tƣợng vay vốn chủ động kế hoạch sản xuất Hơn nữa, việc khấu hao máy móc, nhà xƣởng, v.v đƣợc dài nên khách hàng vay vốn có điều kiện tích lũy để tái sản xuất mở rộng đầu tƣ 1.1.3 Chức nhiệm vụ: 1.1.3.1 Chức nhiệm vụ NHPT Việt Nam Theo Quyết định số 108/QĐ-TTg, ngày 19/5/2006 Thủ tƣớng Chính phủ, Chức nhiệm vụ NHPT:  Huy động, tiếp nhận vốn tổ chức nƣớc để thực tín dụng đầu tƣ phát triển tín dụng xuất Nhà nƣớc theo quy định Chính phủ  Thực sách tín dụng đầu tƣ phát triển: - Cho vay đầu tƣ phát triển - Hỗ trợ sau đầu tƣ - Bảo lãnh tín dụng đầu tƣ  Thực sách tín dụng xuất khẩu: - Cho vay xuất - Bảo lãnh tín dụng xuất - Bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng xuất  Nhận ủy thác quản lý nguồn vốn ODA đƣợc Chính phủ cho vay lại; nhận ủy thác, cấp phát cho vay đầu tƣ thu hồi nợ khách hang từ tổ chức ngồi nƣớc thơng qua hợp đồng nhận ủy thác NHPT với tổ chức ủy thác khác  Ủy thác cho tổ chức tài chính, tín dụng thực nghiệp vụ tín dụng NHPT  Cung cấp dịch vụ toán cho khách hàng tham gia hệ thống toán nƣớc quốc tế phục vụ hoạt động NHPT theo quy định Pháp luật  Thực nhiệm vụ hợp tác quốc tế lĩnh vực tín dụng đầu tƣ phát triển tín dụng xuất  Thực số nhiệm vụ khác Thủ tƣớng Chính phủ giao  Quản lý, sử dụng vốn tài sản Chính phủ giao cho NHPT theo quy định pháp luật quy chế quản lý tài NHPT Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định 44/2007/QĐ – TTg  Huy động vốn dƣới hình thức phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, chứng tiền gửi; vay vốn tổ chức tài chính, tín dụng, kinh tế xã hội theo quy định pháp luật  Đƣợc mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Kho bạc Nhà nƣớc ngân hàng thƣơng mại khác nƣớc nƣớc theo quy định pháp luật; mở tài khoản cho khách hàng nƣớc nƣớc theo quy định pháp luật  Bảo toàn vốn đƣợc áp dụng biện pháp bảo toàn vốn; chịu trách nhiệm thất thoát vốn NHPT theo quy định pháp luật  Thực nhiệm vụ tín dụng đầu tƣ phát triển tín dụng xuất theo quy định Điều lệ quy định pháp luật có liên quan  NHPT đƣợc quyền: o Yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh dự án đầu tƣ, phƣơng án kinh doanh khả thi, khả tài khách hàng trƣớc định cho vay, bảo lãnh; o Thẩm định chịu trách nhiệm việc thẩm định phƣơng án tài chính, phƣơng án kinh doanh, phƣơng án trả nợ khách hàng; o Từ chối cho vay, hỗ trợ sau đầu tƣ, bảo lãnh tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất dự án, khoản vay không bảo đảm điều kiện theo quy định; o Kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng; o Chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ trƣớc thời hạn phát khách hàng cung cấp thông tin sai thật, vi phạm hợp đồng, vi phạm pháp luật; o Khởi kiện khách hàng ngƣời bảo lãnh vi phạm hợp đồng theo quy định pháp luật; o Đƣợc xử lý rủi ro theo quy định Điều lệ quy định pháp luật liên quan; o Khi đến hạn trả nợ, bên khơng có thoả thuận khác mà khách hàng khơng trả đƣợc nợ NHPT đƣợc quyền phát mại tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ theo quy định pháp luật  Kiểm tốn báo cáo tài hàng năm tổ chức kiểm tốn độc lập; thực cơng khai, minh bạch hoạt động tài NHPT chấp hành chế độ báo cáo thống kê với quan có thẩm quyền theo quy định  Ủy thác, nhận uỷ thác hoạt động ngân hàng lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng; cung ứng dịch vụ tài chính, ngân hàng cho khách hàng theo quy định pháp luật; hoạt động khác theo quy định Thủ tƣớng Chính phủ 1.1.3.2 Chức nhiệm vụ Sở Giao Dịch I – NHPT Việt Nam - Huy động, tiếp nhận vốn tổ chức nƣớc để thực tín dụng ĐTPT tín dụng xuất Nhà nƣớc địa bàn tỉnh theo quy định NHPT - Thực sách tín dụng ĐTPT bao gồm: Cho vay đầu tƣ phát triển, hỗ trợ sau đầu tƣ, bảo lãnh tín dụng đầu tƣ - Thực sách tín dụng xuất bao gồm: cho vay xuất khẩu, bảo lãnh tín dụng xuất khẩu, bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng xuất - Nhận ủy thác quản lý vốn ODA đƣợc Chính phủ cho vay lại, nhận ủy thác, cấp phát cho vay đầu tƣ thu hồi nợ khách hàng tổ chức ngồi nƣớc thơng qua hợp đồng nhận ủy thác NHPT với tổ chức ủy thác -Ủy thác cho tổ chức tài chính, tín dụng thực nghiệp vụ tín dụng NHPT -Cung cấp dịch vụ toán cho khách hàng tham gia hệ thống toán nƣớc quốc tế phục vụ cho hoạt động NHPT theo quy định Pháp luật - Thực nhiệm vụ hợp tác quốc tế lĩnh vực tín dụng đầu tƣ phát triển tín dụng xuất -Thực số nhiệm vụ khác Tổng Giám Đốc NHPT giao phó 1.1.4 Chức phịng ban SGD I: 1) Phịng Tín Dụng(1,2,3): Thực chức tổ chức thực nghiệp vụ cho vay đầu tƣ phát triển Nhà nƣớc, quản lý cấp phát, cho vay vốn nhận ủy thác 2) Phòng Thẩm Định: Tổ chức, thực công tác thẩm định dự án sử dụng vốn tín TDĐT phát triển Nhà nƣớc 3) Phòng Kế hoạch Nguồn Vốn: Tổ chức thực công tác sau: Công tác kế hoạch, báo cáo thống kê tổng hợp; Công tác huy động vốn; Công tác cân đối nguồn vốn sử dụng vốn; Công tác nghiên cứu khoa học đào tạo; Công tác xử lý nợ số nhiệm vụ khác Giám đốc Sở Giao dịch I giao 4) Phịng Tín Dụng Xuất Khẩu: Tổ chức thực nghiệp vụ tín dụng xuất ( bao gồm: cho vay XK bảo lãnh, TDXK, BL dự thầu, BL thực HĐ XK) 5) Phòng Bảo Lãnh, Hỗ Trợ Sau Đầu Tư: Tổ chức rhực công tác bảo lãnh vay vốn NHTM , hỗ trợ sau đầu tƣ 6) Phòng quản lý Vốn Nước Ngoài: Tổ chức thực Quản lý Vốn nƣớc Ngân hàng Phát triển Việt Nam giao, bao gồm (1)nghiệp vụ cho vay lại, uỷ thác, nhận uỷ thác cho vay lại dự án đầu tƣ sử dụng vốn vay nợ, viện trợ nƣớc ngồi Chính phủ, vốn vay nợ nƣớc ngồi Chính phủ Bộ Chính phủ uỷ quyền bảo lãnh, dự án NHPT VN vay nƣớc ngồi(do Chính phủ bảo lãnh) vay lại; quản lý nguồn vốn ODA Chính phủ Việt Nam nƣớc tổ chức cho vay,thu hồi nợ vay,lãi phí nguồn vốn (2) Cho vay, cấp phát uỷ thác NV đối ứng để thực dự án ODA 7) Phịng Tài Chính Kế Tốn: Phịng kế tốn có chức theo dõi, xử lý, hạch tốn tồn hoạt động tớn dụng nhƣ hoạt động khác SGD I 8) Phịng Kiểm Tra Nội Bộ: Tổ chức thực cơng tác kiểm tra nội công tác pháp chế nhằm đảm bảo cho hoạt động Sở Giao dịch I - NHPT Việt Nam tuân thủ theo pháp luật, quy định NHPT Việt Nam quy định nội Sở Giao dịch I 9) Phong Hành Chính – Quản Lý Nhân Sự: Quản lý tổ chức thực cơng tác hành chính, quản trị, văn thƣ, lễ tân phục vụ cho hoạt động SGD I; tham mƣu giúp Giám đốc công tác tổ chức, quản lý nhân sự, đào tạo lao động tiền lƣơng SGD I 10) Phòng Tin Học: Quản lý thực công tác liên quan đến tin học 11) Phịng Giao Dịch Hà Đơng: Thực chức cho vay đầu tƣ, cho vay nhận vốn ủy thác… 1.1.5 Cơ cấu tổ chức SGDI- NHPT Việt Nam: Ban Giám Đốc Phòng kế hoạch nguồn vốn Phịng hành chínhquản lý nhân Phịng Tín Dụng 1,2,3 Phòng kiểm tra Phòng thẩm định P Tài chính-Kế tốn Phịng Tín dụng XK Phịng Tin Học Phịng BL, hỗ trợ sau ĐT, cấp phát ủy thác Phòng giao dịch Hà Đơng P QL vốn nƣớc ngồi 1.1.6 Tình hình hoạt động Sở Giao dịch I thời gian gần đây: 1.1.6.1 Kết hoạt động cho vay tín dụng đầu tư : Đối tƣợng vay tín dụng đầu tƣ phát triển Nhà Nƣớc đƣợc quy định cụ thể Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất Nhà nƣớc, Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 20/12/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Từ cuối khoảng 2008, kinh tế giới bắt đầu lâm vào khủng hoảng Tuy không bị ảnh hƣởng nặng nề nhƣ kinh tế lớn song khủng hoảng gây khó khăn định cho kinh tế Việt Nam, bên cạnh số lạm phát liên tục tăng lên khiến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Trƣớc tình hình Chính phủ có chủ trƣơng thực thi sách tiền tệ thắt chặt Với nhiệm vụ đƣợc giao, SGD I thực nghiêm túc đạo Chính Phủ, tiến hành việc tra soát khoản giải ngân, đồng thời tập trung triển khai tìm giải pháp để đẩy mạnh công tác thu hồi nợ dự án nợ hạn, lãi treo, dự án khó khăn SXKD tác động thị trƣờng lạm phát Kết hoạt động Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Đơn vị: tỷ đồng Chỉ Tiêu Năm 2007 Số Vốn giải ngân Số thu nợ: + Nợ gốc + Nợ lãi: Dƣ Nợ 1.111 938 690 248 5.403 Năm 2008 1.959 1.221 876 345 6.141 Chênh lệch Số Tỷ lệ tiền (%)+/848 76,3% 186 97 738 27% 39% 13,7% Năm 2009 1.154 3.547 2.519 1.028 6.511 Chênh lệch Số Tỷ lệ tiền (%)+/-805 -41,09% 1.643 683 370 187% 198% 6,03% (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động SGDI – NH PTVN năm 2007,2008 ,2009) Công tác giải ngân năm 2008 so với năm 2007 tăng 848 tỷ đồng với tỷ lệ tăng 76,3% song lại giảm vào năm 2009 Tuy nhiên, số vốn giải ngân năm 2009 so với 2008 giảm 805 tỷ đồng tƣớng ứng với tỷ lệ giảm 41,09% hoàn toàn phù hợp bối cảnh kinh tế xã hội nhiệm vụ đặt Số thu thợ gốc năm 2008 so với 2007 tăng 27% tiếp tục tăng mạnh vào năm 2009 (tăng 1.643 tỷ đồng từ 876 tỷ đồng năm 2008 lên 2.519 tỷ đồng năm 2009 với tốc độ cao: 187%) Trong :thu nợ gốc hạn 1.011 đồng (hơn 40% nợ gốc thu về) , thu lãi hạn 440 tỷ đồng (khoảng 42,8% nợ lãi thu về) cho thấy nỗ lực lớn Sở công tác thu hồi nợ vay Việc tăng cƣờng quản lý khoản nợ, đôn đốc thu hồi nợ vay xử lý nợ vay làm cho chủ nợ ý thức nghĩa vụ trả nợ, tránh tình trạng chây ì, phát có biện pháp kịp thời dự án hiệu biện pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Chất lượng khoản cho vay đầu tư Đơn vị: tỷ đồng Chỉ Tiêu Tồng dƣ nợ Dƣ nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 5.403 295 5,45% 6.141 294 4,8% 6.511 216 3,32% (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động SGDI – NH PTVN năm 2007, 2008, 2009) Số nợ hạn năm 2008 giảm không đáng kể so với nắm 2007 giảm mạnh năm 2009 Tỷ lệ nợ hạn chuyển biến theo hƣớng tích cực giảm dần: giảm 0,65% vào năm 2008 giảm 2,13% vào năm 2009 So với tỷ lệ nợ hạn cho phép với tiêu chung ngành ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam quy định tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng Phát triển Việt Nam cao nhiên số đặc thù riêng nhƣ hoạt động chủ yếu mục đích vĩ mơ kinh tế xã hội Nhà nƣớc Chính Phủ …nên tỷ lệ đƣợc đánh giá tƣơng đối an tồn 1.1.6.2 Tình hình cho vay xuất khẩu: Là ngân hàng 100% vốn nhà nƣớc, đƣợc thành lập với mục đích nhƣ cơng cụ nhà nƣớc để đầu tƣ phát triển kinh tế xã hội nói chung nên hoạt động cho vay xuất Ngân hàng chủ yếu theo đạo chủ trƣơng sách nhà nƣớc nhƣ chƣơng trình tín dụng phục vụ xuất gạo, máy tính sang CuBa… Doanh số cho vay tín dụng năm 2008 đạt 4.491 tỷ đồng, đến 31/12/2008 dƣ nợ đạt 5.379 tỷ đồng tăng gần lần so với 31/12/2007 SGD I hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ trị đƣợc Ngân hàng Phát triển giao đầu mối cho vay chƣơng trình tín dụng phục vụ xuất gạo, máy tính phục vụ nƣớc bạn Cu Ba, đảm bảo đủ vốn tín giải ngân cho nhu cầu xuất gạo khách hàng Doanh số cho vay tín dụng xuất năm 2009 đạt 2.895 tỷ đồng; Dƣ bình quân năm 5.643 tỷ đồng, thu nợ gốc 2.370 tỷ đồng (trong thu nợ trƣớc hạn 314 tỷ đồng); thu lãi 174 tỷ đồng Năm 2009 SGD I hoàn thành tốt nhiệm vụ trị đƣợc Ngân hàng Phát triển giao đầu mối cho vay chƣơng trình tín dụng xuất gạo, máy tính sang nƣớc bạn Cu Ba Nhƣ vậy,doanh số cho vay xuất năm 2008 so với 2007 tăng cao (3.505 tỷ đồng với tốc độ tăng 350%), thu nợ gốc lãi diieexn biến theo chiều hƣớng tăng cao Tuy nhiên đến năm 2009, doanh số cho vay lại giảm nhiều so với năm 2008, giảm 1.596 tỷ đồng tƣơng ứng với tỷ lệ giảm 35,5% Sự tăng giảm phần lớn thay đổi sách chủ trƣơng, kế hoạch Nhà nƣớc Ngƣợc lại với giảm doanh số cho vay năm 2009, số thu nợ năm 2009 lại tăng cao ,với nợ gốc tăng 120,5% thu lãi tăng 70,4% cho thấy Sở làm tốt công tác thu hồi quản lý nợ 1.1.6.3 Công tác quản lý vốn ODA Hiện Sở quản lý 77 chƣơng trình dự án kiểm sốt chi 13 dự án trị giá 1.788 tỷ đồng, thực kiểm soát giải ngân qua tài khoản đặc biệt 03 dự án ( Năng lƣợng nông thôn II, Cấp nƣớc sông Hồng, Cấp nƣớc đô thị) ; cho vay ODA VN nƣớc với 02 dự án ( đƣờng 78- Campuchia, đƣờng 2E-Lào)……Việc thu nợ gốc lãi, phí vay vốn ODA ln hồnh thành 100% nhiệm vụ đƣợc giao 1.1.6.4 Công tác bảo lãnh, cấp hỗ trợ đầu tư cấp phát ủy thác:  Công tác Bảo lãnh vay vốn NH Thương Mại nghiệp vụ đƣợc triển khai tốt: hồn thành kế hoạch đầu năm, phí bảo lãnh thực đƣợc 2,4 tỷ đồng theo kế hoạch đề  Hỗ trợ sau đầu tư: Số vốn cấp năm 2009 63 tỷ đồng, tăng so với năm 2008 22,3 tỷ đồng Trƣớc cấp vốn SGD I chủ động kiểm tra tài sản hình thành từ vốn vay, tính tốn xác định số cấp quy định Nhà nƣớc NHPT  Cấp phát ủy thác vốn: Việc cấp phát ủy thác đƣợc thực theo thỏa thuận SGD I với khách hàng ủy thác quy định Năm 2008, Sở cấp 86,1 tỷ đồng, thực hiên tất toán tài khoản DA Năm 2009, Sở quản lý 31 dự án (10 dự án BHXH, 20 án ngành điện, 01 dự án đƣờng cao tốc), số dƣ cấp phát 350 tỷ đồng 1.1.6.5 Các công tác khác:  Cho vay xúc tiến: Đây hoạt động đƣợc triển khai bƣớc đầu đạt đƣợc số kết khả quan: giải ngân đƣợc 33 tỷ đồng; thu lãi tỷ đồng; số dƣ nợ cho vay thí điểm 17 tỷ đồng Đặc biệt chƣa xuất nợ hạn Sở làm tốt công tác kiểm tra giám sát  Công tác triển khai dự án “Đường ô tô cao tốc Hà Nội – Hải Phòng, Tân Vũ – Lạch Huyện: Phối hợp với HSC VIDIFI tham gia ý kiến việc xây dựng chế cho vay, hƣớng dẫn cho vay dự án Đƣờng ô tô cao tốc Hà Nội – Hải Phòng Đến 31/12/2009 SGD I thực giải ngân 5.747 ngàn USD tỷ đồng, thu gốc trƣớc hạn 90 tỷ đồng, thu lãi 12 tỷ đồng 190 ngàn USD, dƣ nợ đạt 352 tỷ đồng 5.747 ngàn USD; Giải ngân dự án đƣờng ô tô Tân Vũ – Lạch Huyện 10 tỷ đồng 640 ngàn USD  Công tác triển khai cho vay theo Quyết định số 30/QĐ-TTg Thủ tướng Chính Phủ: Tiếp nhận thẩm định hồ sơ 12 doanh nghiệp Tuy nhiên đến chƣa phát sinh giải ngân không đối tƣợng không đủ điều kiện cho vay  Cơng tác hỗ trợ lãi suất 4%: - Tín dụng xuất khẩu: SGD I ký 09 hợp đồng tín dụng 05 khách hàng với số dƣ nợ cho vay đƣợc hỗ trợ lãi suất 72 tỷ đồng - Tín dụng ĐT Nhà nƣớc: SGD I ký hợp đồng hỗ trợ lãi xuất 4% cho 06 dự án với số dƣ nợ cho vay đƣợc hỗ trợ lãi xuất 333 tỷ đồng (trong thực hỗ trợ lãi xuất 05 dự án với số tiền tỷ đồng) 1.1.7 Đánh giá chung tình hình hoạt động SGD1 – NHPT VN: khó khăn thuận lợi: Trong thời gian vừa qua, tình hình kinh tế xã hội có nhiều biến động, đặc biệt năm 2008, kinh tế giới lâm vào tình trạng suy thối, kinh tế Việt Nam chịu nhiều ảnh hƣởng đặc biệt doanh nghiệp đầu tƣ sản xuất kinh doanh hệ thống Ngân hàng có NHPT, song với đạo điều hành linh hoạt Ban lãnh đạo NHPT - Sở Giao Dịch I cố gắng triển khai để hoàn thành tốt kế hoạch đƣợc giao hàng năm: Công tác Thẩm định, giải ngân, thu hồi nợ vay cơng tác khác, chất lƣợng tín dụng đƣợc nâng cao, tỷ lệ nợ hạn dƣ nợ giảm, công tác huy động vốn, SGDI xây dựng chế huy động vốn thành lập tổ chuyên trách công tác huy động vốn để nâng cao doanh số huy động vốn; Công tác nguồn vốn đƣợc tin học hóa phần nên Sở thực cân đối theo ngày giúp cho việc sử dụng vốn ngày hiệu Tuy nhiên, tồn số hạn chế nhƣ: -Công tác tin học chƣa thực phát huy hiệu việc giảm tải báo cáo thống kê, kế hoạch làm thủ công dẫn đến việc khai thác liệu phục vụ điều hành quản lý cịn chậm - Cơng tác huy động vốn hạn chế, chủ yếu huy động kỳ ngắn hạn chƣa khai thác đƣợc nhiều nguồn vốn có kỳ hạn dài - Về hoạt động nghiệp vụ tín dụng: Cịn dự án có nợ q hạn tồn đọng kéo dài nhiều năm.Việc hoàn chỉnh thủ tục pháp lý để đảm bảo tiền vay gặp nhiều khó khăn, đặc biệt thủ tục liên quan đến đất đai, sổ đỏ 1.2 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN GIÁO DỤC TẠI SỞ GIAO DỊCH I- NHPT VN 1.2.1 Đặc điểm dự án đầu tƣ phát triển giáo dục mối quan hệ với công tác thẩm định Các dự án vay vốn tín dụng đầu tƣ Phát triển Nhà nƣớc để đầu tƣ phát triển lĩnh vực giáo dục đào tạo dự án thuộc đối tƣợng theo quy định Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất Nhà nƣớc, Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 20/12/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006, Nghị định số 69/NĐ-CP ngày 30/5/2008 Chính phủ sách khuyến khích xã hội hóa hoạt động lĩnh vực giáo dục đào tạo, dạy nghề, y tế, văn hóa… - Thứ nhất: Với mục đích đầu tƣ có ý nghĩa xã hội cao, góp phần phát triển xã hội hóa giáo dục, vậy, thẩm định dự án, dự án đầu tƣ đƣợc hƣởng sách ƣu đãi, khuyến khích xã hội hóa giáo dục đào tạo theo quy định Nhà nƣớc - Thứ hai: Các dự án đầu tƣ lĩnh vực giáo dục đào tạo (xây dựng trƣờng học) cần phải đảm bảo tiêu chí quy định cụ thể Quyết định số 1466/QĐ-TTg ngày 10/10/2008 Thủ tƣớng phủ tiêu chí, quy mơ, tiêu chuẩn sở thực xã hội hóa giáo dục 1.2.2 Tổ chức thẩm định dự án Sở Giao Dịch I - NHPT Việt Nam 1.2.2.1 Sơ đồ tổ chức thẩm định dự án GIÁM ĐỐC LÃNH ĐẠO SỞ PHỤ TRÁCH KHỐI PHÒNG THẨM ĐỊNH LÃNH ĐẠO SỞ PHỤ TRÁCH KHỐI PHỊNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG ( CHỦ ĐẦU TƢ) (Giải trình sơ đồ tại: B6 Các đơn vị tham gia thẩm định thực thẩm định dự án đầu tƣ mục 1.2.2.3 Quy trình thẩm định dự án Sở Giao Dịch I – NHPT VN.) 1.2.2.2 Nguyên tắc thẩm định dự án vay vốn tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc  Thẩm định phải bảo đảm tính khách quan, minh bạch, rõ tàng cẩn trọng trình thẩm định định cho vay  Tình hình triển khai nhƣ số liệu, thông tin dự án phải đƣợc cập nhật đến thời điểm gần so với thời điểm tiến hành thẩm định  Đơn vị tham gia thẩm định phải thẩm định đề xuất ý kiến nhận xét, đánh giá độc lập tất nội dung cần thẩm định dự án theo quy định, phải có kiến nghị cụ thể điều kiện tín dụng dự án  Đơn vị chủ trì thẩm định phải khảo sát, đánh giá tình hình, địa điểm thực dự án vấn đề khác có liên quan tới dự án Chủ đầu tƣ Việc khảo sát thực tế cấp có thẩm quyền cho vay định  Sở GDI có quyền từ chối thẩm định dự án trình thẩm định, Chủ đầu tƣ không hợp tác, gây trở ngại cho việc khảo sát, xác minh tình hình, số liệu liên quan đến Chủ đầu tƣ dự án Chủ đầu tƣ cung cấp thông tin, tài liệu khơng trung thực 1.2.2.3 Quy trình thẩm định dự án Sở Giao Dịch I – NHPT VN Khi có dự án xin vay vốn ngân hàng, cán thẩm định NHPT thực theo quy trình thẩm định gồm bƣớc sau: B1.Thẩm định tính đầy đủ, hợp lệ Hồ Sơ Vay Vốn Kiểm tra, đánh giá tính đầy đủ văn bản, tài liệu hồ sơ vay vốn theo quy định Điều 15 Quy chế cho vay vốn tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc Quyết định số 41/QĐ-HĐQL ngày 14/9/2007 Hội đồng quản lý NHPT hƣớng dẫn hồ sơ dự án thẩm định định cho vay Yêu cầu kiểm tra, đối chiếu văn Chủ đầu tƣ gửi với quy định hồ sơ dự án thẩm định cho vay NHPT; ý văn liên quan dự án có tính chất đặc thù Nhận xét đánh giá tính hợp lệ văn bản, tài liệu 2.1 Tính quán nội dung, số liệu; 2.2 Tính hợp lệ trình tự ban hành văn bản, thẩm quyền ký duyệt; Nhận xét, đánh giá trình tự thực hiện, thẩm quyền ban hành loại văn bản, tài liệu liên quan đến dự án theo quy định Hƣớng dẫn bƣớc kiểm tra hồ sơ pháp lý BƢỚC CƠNG VIỆC TIẾN TRÌNH THỰC HIỆN - Chủ đầu tƣ phải lập danh mục loại văn giấy tờ, Kiểm tra sơ tài liệu có hồ sơ; - Hồ sơ đƣa qua phận văn thƣ để vào sổ đánh dấu công văn đến; - Kiểm tra đối chiếu văn , giấy tờ có hồ sơ chủ đầu tƣ gửi với bảng kê danh mục hồ sơ gửi kèm theo Kiểm tra tính đầy đủ hồ sơ theo quy định - Đủ hồ sơ theo quy định Điều 15 Quy chế cho vay - Có đủ hồ sơ theo quy định khác có liên quan đến dự án: +Giấy phép đầu tƣ (đối với dự án nƣớc có quy mơ vốn đầu tƣ 15 tỷ đồng); + Văn thoả thuận đấu nối mua bán điện (đối với dự án xây dựng nhà máy điện); + Quyết định thành lập trƣờng, sở đào tạo, dạy nghề (đối với dự án xây dựng trƣờng) Kiểm tra tính hợp lệ hồ sơ - Kiểm tra văn ý kiến quan có thẩm quyền liên quan đến dự án - Kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ, tính quán hồ sơ chủ đầu tƣ - Kiểm tra tính quán nội dung, số liệu văn bản, giấy tờ nội dung báo cáo dự án - Ghi đầy đủ tất loại hồ sơ đƣợc nhận Lập Phiếu kiểm tra hồ sơ - Ghi rõ loại hồ sơ, giấy tờ thiếu, hồ sơ giấy tờ không hợp lý, hợp lệ (nếu có) cần phải bổ sung hồn chỉnh Thơng báo chủ đầu tƣ hồ sơ cần bổ sung hoàn chỉnh - Lập thành văn ghi rõ loại hồ sơ cần bổ sung hoàn chỉnh, nêu rõ lý Phát thông tin sai thật Lập danh mục kiểm soát hồ sơ chủ đầu tƣ gửi phịng ban có liên quan - Tìm chứng - Lập Phiếu trình báo cáo Lãnh đạo - Sắp xếp theo trình tự thời gian theo nội dung loại - Dễ tra cứu, để nơi quy định, bảo mật - Phân công ngƣời chịu trách nhiệm bảo quản - Cập nhật thƣờng xuyên ghi hồ sơ đề nghị chủ đầu tƣ bổ sung hoàn chỉnh Phiếu kiểm tra hồ sơ  Bộ hồ sơ dự án bao gồm: 1) Hồ sơ báo cáo dự án:  Báo cáo đầu tƣ dự án  Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án: DAĐT nhóm A,B,C  Báo cáo kinh tế kỹ thuật xây dựng cơng trình theo quy định: trƣờng hợp dự án có vốn đầu tƣ nhỏ tỷ đồng 2) Giấy chứng nhận đầu tƣ 3) Quyết định đầu tƣ 4) Báo cáo tình hình thực đầu tƣ dự án ( dự án thực hiện) 5) Văn quan có thẩm quyền nội dung liên quan đến dự án theo quy định hành quản lý đầu tƣ xây dựng 6) Các văn khác chủ đầu tƣ gửi kèm liên quan đến đầu tƣ dự án  Bộ hồ sơ chủ đầu tư: Hồ sơ pháp lý: a) Hồ sơ hợp lệ việc thành lập đăng ký KD chủ đầu tƣ:  Quyết định thành lập DN giấy chứng nhận đăng ký KD  Giấy phép đầu tƣ b) Điều lệ hoạt động Doanh nghiệp c) Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch Hội đồng thành viên, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc ( giám đốc); Trƣởng ban quản trị, Kế toán trƣởng ( phụ trách kế toán) d) Văn ủy quyền cấp đơn vị hạch toán phụ thuộc đơn vị cấp giao làm chủ đầu tƣ dự án… Hồ sơ tài chính: a)Đối với chủ đầu tƣ hoạt động sản xuất kinh doanh: BCTC theo quy định Pháp Luật năm liền kề báo cáo nhanh tình hình tài doanh nghiệp đến quý gần Trƣờng hợp báo cáo tài chủ đầu tƣ phải kiểm tốn bắt buộc theo quy định báo cáo tài doanh nghiệp đƣợc kiểm tốn phải gửi báo cáo tài đƣợc kiểm tốn kèm theo kết luận doanh nghiệp kiểm tốn độc lập ( chính) Trƣờng hợp chủ đầu tƣ công ty mẹ, BCTC bao gồm BCTC công ty mẹ BCTC hợp nhóm cơng ty Trƣờng hợp cơng ty hạch toán độc lập vay vốn dƣới đảm bảo nghĩa vụ trả nợ công ty mẹ, BCTC bao gồm BCTC công ty con, công ty mẹ BCTC hợp nhóm cơng ty b)Đối với chủ đầu tƣ đơn vị thành lập: Nghị HĐQT việc góp vốn đầu tƣ xây dựng dự án, phƣơng án góp vốn phù hợp với nghị đƣợc thơng qua 3.Báo cáo quan hệ tín dụng với NHPT tổ chức cho vay khác chủ đầu tƣ, ngƣời đại diện theo pháp luật, cổ đơng sáng lập thành viên góp vốn đến thời điểm gần nhất: Bảng kê hợp đồng tín dụng ký tình hình thực vay, trả nợ hợp đồng tín dụng 4.Hồ sơ đảm bảo tiền vay (đối với trƣờng hợp sử dụng tài sản để đảm bảo tiền vay) B2 Thẩm định chủ đầu tư dự án: I Hƣớng dẫn Phân tích tƣ cách lực pháp lý, lực điều hành quản lý sản xuất kinh doanh Khách hàng – Chủ đầu tƣ dự án Tìm hiểu chung Chủ đầu tƣ CBTĐ cần tìm hiểu nắm đƣợc thông tin sau Chủ đầu tƣ: - Lịch sử hình thành phát triển, mơ hình hoạt động Chủ đầu tƣ - Những thay đổi trình hoạt động Chủ đầu tƣ mặt: vốn; chế quản lý; công nghệ, thiết bị; lĩnh vực hoạt động; sản phẩm - Bối cảnh chung lĩnh vực kinh doanh mà Chủ đầu tƣ hoạt động lĩnh vực kinh doanh dự án đầu tƣ dự định triển khai; vị Chủ đầu tƣ lĩnh vực kinh doanh Đánh giá tƣ cách lực pháp lý - Chủ đầu tƣ, chủ sở hữu Chủ đầu tƣ, ngƣời đại diện theo pháp luật Chủ đầu tƣ có đủ lực hành vi dân sự, lực pháp luật dân theo quy định pháp luật hay không? - Chủ đầu tƣ có đƣợc thành lập hoạt động theo pháp luật hành hay không? + Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh/ Giấy phép hành nghề (trƣờng hợp cần có) Chủ đầu tƣ có hợp lệ cịn hiệu lực hay khơng? + Sự phù hợp nội dung ghi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh/ Giấy phép hành nghề (trƣờng hợp cần có) so với thực tế hoạt động Chủ đầu tƣ + Kiểm tra tiến hành góp vốn điều lệ Chủ đầu tƣ? Mức vốn thực góp có phù hợp với tiến độ góp vốn quy định, mức vốn điều lệ ghi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh mức vốn pháp định theo quy định pháp luật hành khơng? Việc góp vốn có hợp lệ phù hợp với quy định hành không? + Nghiên cứu Điều lệ hoạt động Chủ đầu tƣ để xácc định quyền hạn, trách nhiệm, tƣ cách pháp nhân Bộ máy lãnh đạo điều hành, ngƣời đại diện theo pháp luật Chủ đầu tƣ + Kiểm tra mẫu dấu, chữ ký ngƣời đại diện theo pháp luật, Giám đốc, Kế toán trƣởng Chủ đầu tƣ văn uỷ quyền có phù hợp khơng? + Các hoạt động Chủ đầu tƣ có tuân thủ theo trình tự thủ tục quy định Điều lệ hoạt động pháp luật hành có liên quan hay khơng? - Sự phù hợp nội dung ghi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh/ Giấy phép hành nghề (trƣờng hợp cần có) Chủ đầu tƣ với nội dung dự án đầu tƣ (về thời hạn hoạt động, lĩnh vực hoạt động,…)? - Chủ đầu tƣ có liên quan đến tranh chấp pháp luật khơng? Đánh giá lực tổ chức, điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh Chủ đầu tƣ CBTĐ thực việc đánh giá lực tổ chức, điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh Chủ đầu tƣ thông qua nội dung sau: - Quy mô, cấu tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh Chủ đầu tƣ có hợp lý khơng? - Số lƣợng, trình độ, cấu lao động Chủ đầu tƣ có đáp ứng đƣợc tình hình sản xuất kinh doanh nhu cầu phát triển, mở rộng hoạt động Chủ đầu tƣ hay không? Một số nội dung gợi ý cần lưu ý: + Đánh giá hợp lý cấu lao động trực tiếp/ gián tiếp, lao động phổ thông/ chuyên môn; + Đánh giá trình độ, kinh nghiệm kỹ sƣ, chuyên gia chính; + Đánh giá lực quản trị điều hành đội ngũ cán lãnh đạo nội dung sau: Trình độ chun mơn; Kinh nghiệm, thành tích quản lý điều hành lĩnh vực sản xuất kinh doanh tại; Khả nắm bắt thị trƣờng; Khả lãnh đạo; Tuổi đời, sức khoẻ; Đạo đức nghề nghiệp; Uy tín; Đặc điểm điều hành, đạo, định hoạt động sản xuất kinh doanh;… + Đánh gía biến động lớn, đáng lƣu ý đội ngũ lao động, đội ngũ cán lãnh đạo Chủ đầu tƣ; + Đánh giá suất lao động, hiệu lao động; việc tuân thủ kỷ cƣơng kỷ luật lao động - Chính sách tuyển dụng đãi ngộ lao động Chủ đầu tƣ có hợp lý, khuyến khích phát triển sản xuất cách ổn định bền vững hay không? - Đánh giá tình trạng sở vật chất (thiết bị, cơng nghệ, tài sản hữu hình, tài sản vơ hình) Chủ đầu tƣ? - Chủ đầu tƣ có thực sách đầu tƣ phát triển sản xuất, sách kinh doanh hợp lý hay khơng? Đánh giá uy tín quan hệ tín dụng Chủ đầu tƣ Phân tích, đánh giá tình hình quan hệ Chủ đầu tƣ với tổ chức tài – tận dụng khứ khía cạnh sau: 4.1 Quan hệ tín dụng Chi nhánh NHPT - Chủ đầu tƣ có quan hệ tín dụng với Chi nhánh NHPT chƣa (bao gồm quan hệ TDĐT, Bảo lãnh tín dụng, TDXK,…)? Chủ đầu tƣ có thực nghĩa vụ cam kết với NHPT (về mục đích vay vốn, nghĩa vụ trả nợ vay, BĐTV,…) quan hệ tín dụng khơng? - Tình hình dƣ nợ (nếu có)? - Đánh giá mức độ tín nhiệm Chủ đầu tƣ quan hệ tín dụng? 4.1 Quan hệ tín dụng Tổ chức tài – tín dụng khác - Dƣ nợ ngắn, trung, dài hạn (chi tiết nợ hạn: số tiền, thời hạn hạn,…)? - Mục đích vay vốn khoản vay? - Đánh giá mức độ tín nhiệm Chủ đầu tƣ quan hệ tín dụng? CBTĐ cần phân tích nhận xét uy tín Chủ đầu tƣ quan hệ tớn dụng NHPT Tổ chức tài - tín dụng khác Các khoản dƣ nợ hạn có phải đƣợc giải trình lý phƣơng án khắc phục khả thi CBTĐ cần khẳng định quan hệ tín dụng Chủ đầu tƣ với NHPT Tổ chức tài - tín dụng sịng phẳng, hạn dây dƣa, khơng sịng phẳng, khơng hạn II Hƣớng dẫn Kiểm tra Báo cáo tài chính; phân tích đánh giá tình hình tài chớnh Khách hàng- Chủ đầu tƣ dự án