(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt chi nhánh gia lai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG CHUNG QUANG VŨ lu an n va NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI p ie gh tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY oa nl w CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT d CHI NHÁNH GIA LAI ll u nf va an lu oi m z at nh LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng - Năm 2016 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG CHUNG QUANG VŨ lu an QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY va n NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI tn to p ie gh CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT d oa nl w CHI NHÁNH GIA LAI lu Mã số: 60.34.01.02 ll u nf va an Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh oi m z at nh LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH z Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS Nguyễn Trƣờng Sơn m co l gm @ an Lu Đà Nẵng - Năm 2016 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Chung Quang Vũ lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn lu Tổng quan tài liệu nghiên cứu an n va CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng p ie gh tn to TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng cho vay oa nl w 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY d 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay an lu 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay 11 u nf va 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay 11 ll 1.2.4 Những chủ yếu để xác định rủi ro tín dụng cho vay12 oi m 1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 15 z at nh 1.2.6 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng 16 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 17 z gm @ 1.3.1 Khái niệm 17 1.3.2 Mục đích cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay 18 l m co 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn 18 KẾT LUẬN CHƢƠNG 34 an Lu n va ac th si CHƢƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI LPB GIA LAI 35 2.1 GIỚI THIỆU VỀ LPB GIA LAI 35 2.1.1 Giới thiệu chung 35 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh LPB Gia Lai 37 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI LPB GIA LAI 40 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn 40 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu cho vay ngắn hạn LPB lu Gia Lai năm 2013 - 2015 42 an 2.2.3 Rủi ro tín dụng loại hình cho vay 43 va n 2.2.4 Những nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng cho vay gh tn to ngắn hạn LPB Gia Lai thời gian qua 44 ie 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY p TẠI LPB GIA LAI 49 nl w 2.3.1 Phân quyền quản trị rủi ro tín dụng LPB Gia Lai 49 d oa 2.3.2 Thực trạng công tác nhận diện rủi ro cho vay chi nhánh 51 an lu 2.3.3 Thực trạng đo lƣờng rủi ro tín dụng cho vay 52 u nf va 2.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay 54 2.3.5 Tài trợ rủi ro tín dụng 60 ll oi m 2.3.6 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn z at nh LPB Gia Lai 61 KẾT LUẬN CHƢƠNG 65 z CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI @ l gm RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI LPB GIA LAI 66 m co 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI an Lu LPB GIAI ĐOẠN 2013 – 2016 66 n va ac th si 3.1.1 Định hƣớng chung 66 3.1.2 Định hƣớng phát triển tín dụng 67 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI LPB GIA LAI 69 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro 69 3.2.2 Hoàn thiện công tác đo lƣờng rủi ro 77 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro 81 3.2.4 Hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro 96 lu 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 99 an 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 99 va n 3.3.2 Đối với LPB Hội sở 102 gh tn to KẾT LUẬN CHƢƠNG 103 ie KẾT LUẬN 104 p DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 105 d oa nl w QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng việt lu an n va Cán tín dụng CN Chi nhánh CP Cổ phần DPRR Dự phòng rủi ro LPB Ngân Hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Bƣu Điện Liên Việt KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại DPRR Dự phòng rủi ro QTRR Quản trị rủi ro p ie gh tn to CBTD Rủi ro tín dụng RRTD w Tổ chức tín dụng d TSBĐ oa nl TCTD an lu Tiếng Anh Tài sản bảo đảm Trung tâm thông tin tín dụng ll u nf va CIC (Credit Information Center) oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn LPB Gia Lai 2013 – 2015 37 2.2 Tình hình dƣ nợ cho vay LPB Gia Lai 2013 – 2015 40 2.3 Tình hình thu nhập – chi phí 2013 – 2015 39 2.4 Cơ câu dƣ nợ cho vay 2013 - 2015 43 Cơ cấu nợ hạn cho vay ngắn hạn LPB Gia lu 2.5 42 an Lai 2013 - 2015 n va Cơ câu nợ xâu LPB Gia Lai 2013 – 2015 43 3.1 Danh mục rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn 69 Bảng Pareto nguyên nhân trả nợ hạn 2013 – 3.2 ie gh tn to 2.6 p Xếp hạng mức độ rủi ro xác suất xuất danh 80 w mục rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn oa nl 3.3 78 2015 3.4 Xếp hạng TSBĐ 3.5 Xếp hạng KH TSBĐ d 83 an lu 83 ll u nf va oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình Trang 2.1 Cơ cấu tổ chức máy quản lý LPB Gia Lai 36 3.1 Đồ thị Pareto 75 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHTM Việt Nam, hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng, nhiên rủi ro hoạt động mang lại không nhỏ Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại thƣờng lớn, làm gia tăng chi phí, thu nhập lãi bị chậm với thất vốn lu vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị an Trƣớc bối cảnh hoạt động kinh doanh NHTM thời gian qua gặp n va ngân hàng gh tn to nhiều khó khăn, mức độ cạnh tranh ngày khốc liệt, buộc ngân hàng p ie nới lỏng sách cho vay, bỏ qua bƣớc kiểm tra, rà soát, thẩm định…Bên cạnh đó, tình hình kinh tế cịn diễn biến phức tạp chƣa có dấu oa nl w hiệu phục hồi, sức mua nƣớc suy giảm, hàng tồn kho tăng, đơn vị d doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh ngừng hoạt động, phá sản, giải thể ngày an lu nhiều, kéo theo tình trạng thất nghiệp, thu ngân sách nhà nƣớc suy u nf va giảm Điều làm cho rủi ro tín dụng trở nên phức tạp, tác động đến ll an toàn hệ thống ngân hàng oi m Rủi ro tín dụng cho vay ln tồn nợ xấu thực tế hiển z at nh nhiên ngân hàng nhƣ lời P.Volker cựu chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (Fed) phát biểu: “Nếu ngân hàng khơng có khoản vay z gm @ tồi khơng phải hoạt động kinh doanh” Chính lí mà hoạt động quản trị rủi ro tín dụng yêu cầu cấp thiết đƣợc đặt nhằm l kỳ vọng m co quản lý hạn chế rủi ro mức chấp nhận đƣợc so với mức lợi nhuận an Lu Là Ngân hàng đƣợc thành lập địa bàn tỉnh Gia Lai, quy mô n va ac th si 93 giao rủi ro, tổn thất sang ngƣời khác Ngân hàng vừa trích lập DPRR hợp lý, đồng thời kết hợp bảo hiểm tín dụng tạo phƣơng án chuyển giao rủi ro 02 lớp hiệu DPRR lớp đầu tiên, nội ngân hàng, bảo hiểm lớp thứ hai, đƣợc sang sẻ phần bảo hiểm từ bên mà ngân hàng chuyển giao cho bên bảo hiểm Hiện nay, LPB Gia Lai chƣa tiếp cận triển khai mua bảo hiểm tín dụng, nhiên thực tế thị trƣờng có bán sản phẩm bảo hiểm tín dụng Vì thời tới để giảm thiểu tổn thất mức thấp triển khai, tiếp cận mua bảo hiểm tín dụng số lu sản phẩm định, qua đó, chuyển giao rủi ro cho bên nhận bảo hiểm an nhằm giảm thiểu tổn thất va n Về lâu dài LPB Gia Lai nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung gh tn to cần xây dựng quỹ bảo hiểm tƣơng hỗ chung, dễ tạo nên sức mạnh cộng hƣởng  Bảo hiểm tài sản: p ie từ nhiều ngân hàng, chống đỡ cách riêng lẻ, cục nl w  Để đảm bảo an toàn khoản tiền cho vay, LPB Gia Lai cần phải ràng d oa buộc khoản vay với loại bảo hiểm khác, có bảo hiểm tài sản an lu hình thành từ vốn vay u nf va  Hiện tại, chi nhánh áp dụng bảo hiểm tài sản tài sản xe ô tô Tuy nhiên, ngành hàng trọng yếu nhƣ sản xuất kinh doanh hàng ll oi m nông sản, phân bón, vật tƣ nơng nghiệp…thƣờng xảy rủi ro kho z at nh hàng nhƣ cháy nổ, hàng hóa bị hƣ hỏng, ẩm mốc nên cần yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm loại tài sản z gm @  Đối với tài sản trồng lâu năm phổ biến địa bàn tỉnh nhƣ cao su, cà phê, hồ tiêu… tài sản vƣờn hồ tiêu nằm nhóm rủi ro l m co cao, tiêu bệnh chết hàng loạt điều kiện tự nhiên, thời tiết, dịch bệnh Vì vậy, cần cân nhắc hạn chế nhận loại tài sản đảm bảo an Lu n va ac th si 94 i Đa dạng hóa để phân tán rủi ro  Tiếp tục xây dựng giới hạn rủi ro, thứ tự ƣu tiên cấp tín dụng Bảng phân loại rủi ro thứ tự ƣu tiên cấp tín dụng giúp chi nhánh có định hƣớng đối tƣợng ƣu tiên cho vay đối tƣợng hạn chế cho vay thời kỳ, từ sàng lọc, lựa chọn đối tƣợng khách hàng phù hợp Bảng phân loại rủi ro thứ tự ƣu tiên cấp tín dụng phải đƣợc cập nhật thay đổi phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nƣớc sách tín dụng LPB thời kỳ lu  Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng an Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng cho khách hàng riêng lẻ hay va n nhóm khách hàng Những hạn mức đƣợc dựa tỷ suất rủi ro nội gh tn to đƣợc phân bổ cho khách vay riêng lẻ, nhóm khách vay liên kết hay đối ie tác, nhóm đối tác Các hạn mức đƣợc thành lập theo ngành công nghiệp, p phân khúc thị trƣờng, vùng địa lý, sản phẩm khác Việc quản lý nl w nhằm tránh đầu tƣ tập trung nhiều vào nhóm khách hàng hay lĩnh vực d oa kinh doanh Tuy nhiên, việc quản lý hạn mức cho vay ngành đối an lu với khách hàng vay LPB Gia Lai nhiều sai phạm, tình u nf va trạng cho vay vƣợt hạn mức xảy Vì vậy, việc quản lý hạn mức cho vay thiết lập đòi hỏi cấp thiết nhằm trì an tồn chung ngân ll oi m hàng derivatives): z at nh  Kiểm sốt rủi ro thơng qua cơng cụ tín dụng phái sinh (credit z @ Các công cụ biện pháp hạn chế rủi ro hữu hiệu l gm mà cịn đem lại lợi nhuận cho chi nhánh Tuy nhiên, có khía m co cạnh: tích cực tiêu cực Nếu ngân hàng dự đoán sai thị trƣờng dẫn đến rủi ro cao hơn, rủi ro tín dụng rủi ro khả toán an Lu khoản lỗ việc kinh doanh công cụ gây n va ac th si 95  Hợp đồng hốn đổi tín dụng (Credit swap) Nghiệp vụ hốn đổi tín dụng (Credit Default Swap - CDS) hốn đổi rủi ro tín dụng sản phẩm có thu nhập cố định bên Đó thỏa thuận ngƣời mua ngƣời bán, theo ngƣời mua định kỳ tóan cho ngƣời bán khoản phí để nhận đƣợc bảo hiểm cho khoản vay Để thực đƣợc cơng cụ Ngân hàng cần có hệ thống giám sát tín dụng xếp hạng khách hàng vay, từ xác định xác khách lu hàng tiềm ẩn rủi ro Đây sở để thực quản lý rủi ro tín dụng thực an va “bán” khoản cho vay nhằm cấu lại danh mục cho vay Ngân n hàng Ngân hàng cần lập phận chuyên môn thực nghiệp CDS Bộ gh tn to phận không thực việc “bán” khoản cho vay mà cịn p ie thực “mua” khoản cho vay Với tƣ cách ngƣời mua hợp đồng hốn đổi tín dụng, Ngân hàng coi nhƣ nhà đầu tƣ vào khách nl w hàng vay Ngân hàng đối phƣơng d oa Khi tham gia hợp đồng hốn đổi tín dụng, ngân hàng nâng cao an lu tính đa dạng hoá danh mục cho vay, đặc biệt ngân hàng hoạt u nf va động lĩnh vực khác Các tổ chức trung gian tham gia hợp đồng trao đổi tín dụng đƣợc hƣởng khoản phí cho dịch vụ trung gian mà ll oi m họ thực Tổ chức trung gian thực đảm bảo cho bên bổ sung z at nh việc hợp đồng tín dụng đƣợc hoàn tất để nhận đƣợc khoản phí z gm @  Hợp đồng quyền chọn tín dụng (Credit options) Hợp đồng quyền tín dụng cơng cụ bảo vệ ngân hàng trƣớc tổn l chất lƣợng tín dụng ngân hàng giảm sút m co thất giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức chi phí vay vốn cao an Lu Nếu ngân hàng lo ngại chất lƣợng tín dụng khoản cho vay n va ac th si 96 đƣợc thực hiện, ký hợp đồng quyền tín dụng với tổ chức kinh doanh quyền chọn (option dealer) Hợp đồng đảm bảo tốn tồn khoản cho vay nhƣ khoản cho vay giảm giá đáng kể đƣợc toán Nếu nhƣ khách hàng vay vốn trả nợ nhƣ kế hoạch, ngân hàng thu đƣợc khoản tốn nhƣ dự tính hợp đồng quyền không đƣợc sử dụng, nhƣ ngân hàng tồn chi phí trả hợp đồng quyền chọn Ngân hàng thực hợp đồng quyền tƣơng tự để bảo vệ danh lu mục đầu tƣ trƣờng hợp tổ chức phát hành hồn thành an trách nhiệm tốn trƣờng hợp giá trị thị trƣờng khoản va n chứng khoán giảm sút đáng kể chất lƣợng tín dụng tổ chức phát hành j Chấp nhận rủi ro (Risk Acceptance) Ngân hàng chấp nhận “sống chung” với rủi ro trƣờng hợp chi phí p ie gh tn to thay đổi oa nl w loại bỏ, phòng tránh, làm nhẹ rủi ro lớn (lớn chi phí khắc phục tác hại), tác hại rủi ro xảy nhỏ hay thấp (Do nguyên nhân d an lu chủ quan từ chi nhánh nhƣ tập trung tăng trƣởng, mở rộng thị phần, hay cho u nf va vay tín chấp cán công nhân viên ngân hàng) Kế hoạch đối phó là: Lập kế hoạch khắc phục tác hại rủi ro xảy (Ràng buộc thời gian ll oi m nhân viên công nhân viên làm việc ngân hàng, trích lƣơng hàng z at nh tháng…), trích lập dự phịng, xác định khả chịu đựng rủi ro cho phép 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro z @ a Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng l gm Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh m co doanh Chi nhánh mà không tuân thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Đồng thời, cần chủ động phân loại nợ theo tính chất, an Lu khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn n va ac th si 97 trƣờng hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy Trƣờng hợp có biến động bất thƣờng tỷ lệ nợ xấu, cần phải kịp thời đánh giá, xem xét nguyên nhân đƣa giải pháp xử lý kịp thời b Bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng hay cịn đƣợc gọi bảo đảm tiền vay việc áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi đƣợc khoản nợ cho khách hàng vay lu LPB Gia Lai cần xây dựng phận định giá tài sản đảm bảo an chuyên nghiệp, nắm vững kiến thức pháp luật liên quan để bảo đảm chuẩn va n xác, khách quan trình định giá to ie gh tn c Mua bảo hiểm tín dụng: Khi khách hàng vay vốn, đặc biệt khách hàng cá nhân, khơng có tài p sản chấp cầm cố nhƣng họ có nhu cầu vay vốn Phần lớn nl w khoản cho vay tiêu dùng cho vay bất động sản dựa vào thu nhập d oa khách hàng để xem xét cho vay Thế nhƣng, thu nhập hồn tồn lệ thuộc an lu vào tình hình việc làm khách hàng Những khách hàng có việc làm u nf va không ổn định việc làm phụ thuộc vào tình trạng kinh tế khơng thể đảm bảo có thu nhập để trả nợ vay mua bất động sản khoản thời ll z at nh hiểm tín dụng oi m gian dài đến 25 30 năm Ngân hàng thƣờng cho vay với điều kiện có bảo d Tăng cường hiệu công tác xử lý nợ có vấn đề z Việc xảy nợ hạn, nợ xấu tránh khỏi cho dù quy @ l gm trình, quy chế cho vay có chặt chẽ đến mức nào, dù cán khách hàng m co ngƣời có trách nhiệm định cho vay có làm việc mẫn cán đến đâu Do đó, thiết lập chế quản lý có hiệu việc xử lý an Lu khoản nợ xấu đòi hỏi khách quan n va ac th si 98  Thành lập tổ xử lý nợ: Giám đốc chi nhánh trực tiếp đạo công tác thu hồi nợ, phân công trách nhiệm cho thành viên (cán tín dụng) khoản vay cụ thể Tổ xử lý nợ phải phân tích chi tiết nhằm đề biện pháp xử lý đặc điểm khách hàng, địa bàn cụ thể Hàng tuần/tháng, tổ xử lý nợ cần rà sốt tiến độ cơng việc, báo cáo kết thực đề kế hoạch cho tuần  Xử lý nợ nhanh chóng, liệt: lu Thƣờng xuyên rà soát, quản lý chặt chẽ khoản cho vay kể an khoản vay nhóm nhằm phát sớm dấu hiệu bất thƣờng, rủi ro va n xảy nhằm đề biện pháp xử lý kịp thời, khẩn trƣơng thu hồi nợ gh tn to Cần báo cáo cho hội sở để nhận đƣợc đạo hỗ trợ để ứng phó  Lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp: p ie với tình phức tạp nl w Khi phát sinh khoản nợ có vấn đề chi nhánh phải rà sốt khoản vay, d oa làm việc cụ thể với khách hàng, phân tích, đánh giá tình trạng, ngun nhân an lu phát sinh nợ có vấn đề, tình hình tài chính, thái độ hợp tác việc trả nợ, u nf va từ xây dựng phƣơng án xử lý nợ phù hợp, áp dụng kết hợp nhiều biện pháp xử lý nợ ll oi m  Tranh thủ hỗ trợ quan, ban ngành liên quan: z at nh Trong trình xử lý nợ, cần tăng cƣờng ủng hộ Tòa án, Thi hành án ngành liên quan để xây dựng phƣơng án thu hồi nợ đặc z @ thù khách hàng  Phát dấu hiệu vay có vấn đề;  Kiểm tra, củng cố hồ sơ vay; m co l gm  Hƣớng xử lý khoản nợ có vấn đề: an Lu  Tiến hành định giá lại tài sản đảm bảo theo quy định, bổ sung tài sản n va ac th si 99 đảm bảo;  Đánh giá khả năng, ý chí trả nợ nguồn thu hồi nợ;  Đƣa biện pháp xử lý nợ phù hợp;  Đôn đốc gây sức ép để thu nợ e Nâng cao lực tài LPB Gia Lai LPB Gia Lai cần xây dựng chiến lƣợc huy động vốn sử dụng vốn hợp lý nhằm đảm bảo phát triển lâu dài hiệu Có thể sử dụng thẻ điểm cân (Balance scorecard) để định hƣớng hoạt động kinh doanh theo lu tầm nhìn chiến lƣợc LPB an va Cần cân nhắc, chọn lựa lợi nhuận đạt đƣợc mức độ rủi ro để n vừa mở rộng thị phần, nâng cao vị chi nhánh, vừa đảm gh tn to bảo uy tín, an tồn hoạt động tín dụng p ie 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc oa nl w a Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng d  Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nƣớc, Luật Các tổ chức tín an lu dụng, Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng u nf va  Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó ll khăn thủ tục trình phát tài sản đảm bảo Nên có bƣớc m oi hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, z at nh quyền sở, Sở tài nguyên môi trƣờng làm sở pháp lý để đến ban hành thông tƣ liên ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối z gm @ hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án l  Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại thực tế Việt Nam m co nợ, bảo đảm an toàn phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện an Lu  Hoàn thiện chế phát hành, quản lý, phối hợp với quan chức n va ac th si 100 nhằm hạn chế giấy tờ giả mạo giao dịch ngân hàng b Điều hành sách tiền tệ hiệu  Điều hành linh hoạt sách lãi suất cơng cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động kinh doanh  Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trƣờng, khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trƣờng ngoại hối lu  Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, an va tiền tệ nƣớc giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đƣa n giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt đƣợc mục gh tn to tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho p ie TCTD hoạt động định hƣớng NHNN hạn chế rủi ro c Công tác tra, giám sát oa nl w  Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng d Cần nâng cao chất lƣợng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ an lu kinh doanh, dịch vụ NH đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên u nf va tục NHTM dƣới hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa ll Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa m oi tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân z at nh khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn z gm @ ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai tra, giám sát cách thống nhất, có trọng tâm, trọng l qua tra m co điểm TCTD Xử lý kiên quyết, kịp thời sai phạm phát an Lu  Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến n va ac th si 101 hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chƣơng trình tra cần đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin đƣợc thu thập cần phân tích kỹ lƣỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm sốt đƣợc NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro, khơng gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM  Ổn định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cƣờng số lƣợng, chất lƣợng nhân viên làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân cơng nhân viên tra theo dõi lu chịu trách nhiệm an tồn chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng an va địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi nhân viên tra chi nhánh n NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trƣờng hoạt động đa dạng cho d Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng  u cầu ngân hàng thƣơng mại minh bạch thông tin Nhằm p ie gh tn to nhân viên tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình oa nl w bƣớc hoàn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng CIC, NHNN cần d ban hành quy chế bắt buộc Tổ chức tín dụng doanh nghiệp có quan hệ an lu tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho trung tâm CIC, phải có quy định chế u nf va tài tổ chức cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trƣờng hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải ll oi m chịu phạt vi phạm hành nhƣ bồi thƣờng thiệt hại cho NHTM khác z at nh sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thƣởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín z @ dụng nhằm động viên NHTM nâng cao chất lƣợng thông tin cung cấp l gm  Thông tin cung cấp nên có phần nhận xét định tính KH vay bên m co cạnh tiêu định lƣợng nhƣ nay, chi tiết khoản có liên quan, ví dụ nhƣ: tƣ cách ngƣời vay, tình hình bảo lãnh vay vốn, tài sản đảm bảo, dƣ an Lu nợ vay chất lƣợng tín dụng thời kỳ, n va ac th si 102  CIC nên tăng cƣờng chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thông tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế 3.3.2 Đối với LPB Hội sở  Ban hành quy định giới hạn tín dụng, phân quyền phê duyệt, hƣớng dẫn quy trình tín dụng phù hợp với đơn vị kinh doanh  Nâng cấp hệ thống thông tin quản trị nhằm nhận biết, đánh giá đo lu lƣờng rủi ro tín dụng hiệu an n va  Tiếp tục hoàn thiện chế sách phù hợp với thực tiễn ban hành liên quan đến thị trƣờng tài – ngân hàng  Nghiên cứu quy trình tín dụng để có chỉnh sửa kịp thời ban p ie gh tn to thay đổi chủ trƣơng, sách Đảng Nhà nƣớc, Chính phủ w hành văn hƣớng dẫn cụ thể quy trình tác nghiệp oa nl phận liên quan Trƣớc hết, cần hồn thiện quy trình cho vay khách hàng, ban d hành kịp thời, đầy đủ quy trình cấp tín dụng, quản lý tín dụng tƣơng ứng lu an với mơ hình hoạt động, phƣơng thức cho vay đối tƣợng vay u nf va đặc thù, phù hợp với phát triển hệ thống ngân hàng ll  Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng m oi sở đánh giá kết áp dụng thời gian qua, nghiên cứu hoàn z at nh thiện hệ thống tiêu tài phi tài Đây tiền đề cho việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội sở áp dụng phƣơng pháp z gm @ phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế l  Cần xây dựng sách đào tạo nghiệp vụ cho cán an Lu quan đến quản lý tín dụng m co cách: đãi ngộ, khuyến khích cán học khóa đào tạo ngắn hạn liên n va ac th si 103 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt – Chi nhánh Gia Lai thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hƣởng không tốt đến chất lƣợng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng LPB Gia Lai; đề xuất quy trình quản trị rủi ro tín dụng, sách tín dụng, sách lãi suất, đề xuất thành lập phận nguyên cứu, nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực… góp phần hồn thiện cơng tác lu quản trị rủi ro tín dụng LPB Gia Lai Đồng thời kiến nghị NHNN an LPB hội sở số vấn đề để tạo lập môi trƣờng kinh doanh quản trị va n rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 104 KẾT LUẬN Ngân hàng hệ thống huyết mạch kinh tế, cung cấp vốn cho doanh nghiệp ngƣời tiêu dùng, cơng cụ để phủ điều tiết sách vĩ mơ thơng qua sách tiền tệ để thúc đẩy phát triển kinh tế nhƣ kiềm chế lạm phát Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói hoạt động kinh doanh rủi ro, rủi ro tín dụng chiếm phần lớn hầu hết rủi ro kinh doanh ngân hàng Việt Nam Vì việc quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu lu an tạo ngân hàng phát triển bền vững, gia tăng thƣơng hiệu nhƣ uy tín n va ngân hàng tn to Thơng qua sở lý luận tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận gh văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng nhƣ p ie cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Bƣu Điện Liên Việt – Chi nhánh w Gia Lai, mặt hạn chế, yếu cần khắc phục Luận văn oa nl đƣa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lƣợng tín dụng nhƣ cơng d tác quản trị rủi ro tín dụng LPB Gia Lai giai đoạn phát triển tới lu va an Do thời gian nghiên cứu kiến thức cịn hạn chế, luận văn khơng u nf tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc đóng góp ý kiến Q ll Thầy Cơ ngƣời quan tâm đến lĩnh vực ngân hàng nhằm giúp hoàn m oi thiện giải pháp mà luận văn nghiên cứu z at nh Xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô Khoa Đào tạo Sau Đại học, Khoa z Quản Trị Kinh Doanh Trƣờng Đại học Kinh Tế Đà Nẵng giảng dạy cho @ gm nhiều kiến thức suốt trình học tập Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lịng biết l ơn sâu sắc đến GS.TS Nguyễn Trƣờng Sơn, ngƣời dành nhiều công sức m co thời gian để hƣớng dẫn giúp tơi hồn thành luận văn an Lu n va ac th si DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê [2] Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài [3] Nguyễn Văn Tiến (2009), Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê [4] Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thƣơng mại, NXB Lao động lu xã hội an Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh n va [5] Nguyễn Ngọc Lê Ca (2011), Giải pháp phát triển tín dụng cá nhân to gh tn tế, Đại học kinh tế Tp HCM p ie [6] Nguyễn Thị Bích Thủy (2010), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ oa nl w quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng d [7] Trƣơng Hữu Huy (2012), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương an lu mại cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Trung Việt, Luận văn thạc u nf va sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng ll [8] Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc oi m NHNN Về việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng đối z at nh với khách hàng [9] Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, thức có hiệu lực từ z gm @ 01/06/2013 Thống đốc NHNN, Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử l dụng, chi nhánh ngân hàng nước m co dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín an Lu n va ac th si [10] ]Thông tƣ số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Thống đốc NHNN, sửa đổi bổ sung Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Trang web www.Vneconomy.vn www.sbv.gov.vn www.lienvietpostbank.com.vn lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si