Luận Văn Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Cá Nhân Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Thanh Hóa Vietinbank – Phòng Giao Dịch Quang Trung

LUẬN VĂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HÓA VIETINBANK – PHÒNG GIAO DỊCH QUANG TRUNG1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứuNgân hàng là một tổ chức tài chính và trung gian tài chính chấp nhận tiền gửi và định kênh những tiền gửi đó vào các hoạt động cho vay trực tiếp hoặc gián tiếp thông qua các thị trường vốn. Ngân hàng là kết nối giữa khách hàng có thâm hụt vốn và khách hàng có thặng dư vốn.Ngân hàng là nơi cung ứng vốn cho toàn xã hội, là trung gian tài chính quan trọng của nền kinh tế. Không chỉ vậy, ngân hàng còn tạo tiền đề cho sự phát triển của kinh tế xã hội. Có thể nói ngân hàng chính là hệ tuần hoàn vốn của nền kinh tế hiện nay. Bởi vậy, điều thiết yếu chính là đẩy mạnh sự phát triển của ngân hàng, đặc biệt là các dịch vụ ngân hàng, cũng như bộ máy cơ cấu, chất lượng cán bộ, các quy trình nghiệp vụ… làm cơ sở cho sự phát triển bền vững, ổn định của nền kinh tế. “Chữ tín quý hơn vàng’’ là câu nói cửa miệng của giới kinh doanh. Sẽ không có bất kỳ hợp đồng kinh tế nào được thực hiện nếu như các đối tác không tin tưởng lẫn nhau. Khó ở chỗ niềm tin là thứ trừu tượng dù vẫn được xây dựng xây dựng trên cơ sở những điều mắt thấy, tay sờ và đôi lúc cả tai nghe nữa. Hãy khoan nói tới việc đối tác phá sản hay vỡ nợ, cho dù có tin tưởng họ tới mức nào, hợp đồng cam kết chặt chẽ ra sao, khách hàng có uy tín đến thế nào vẫn không tránh khỏi sự trễ hẹn và nhiều lý do khác. Bởi vậy, trong bất kỳ mô hình kinh doanh nào phức tạp hay đơn giản, công tác quản trị rủi ro luôn quan được quan tâm và đặt lên hàng đầu . Rủi ro luôn là căn bệnh bẩm sinh vốn có của nền kinh tế thị trường. Gắn liền với khả năng lợi nhuận bao giờ cũng xuất hiện những rủi ro tiềm tàng đối với nó. Đáng chú ý là trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ khả năng rủi ro đối với ngân hàng là con số cộng khả năng rủi ro đối với các cá nhân, doanh nghiệp trong các ngành, các lĩnh vực kinh tế quốc dân. Với ngân hàng, cho vay là hoạt động thường xuyên và chiếm tỷ trọng cao nhất. Vì sao mọi người gửi tiền vào ngân hàng? Vì họ tin rằng đây là nơi giữ tiền an toàn nhất. Vì sao ngân hàng cho vay? Vì tin vào khả năng trả nợ của khách hàng. Không còn niềm tin, ngân hàng sẽ không còn tồn tại. Trong đó khách hàng cá nhân tuy là một đối tượng nhỏ nhưng đối tượng này cũng biểu hiện nhiều ưu khuyết điểm đặc thù mà ta cần chú trọng và xem xét. Không có một cơ sở vững chắc để ngân hàng tự tin khẳng định hoạt động cho vay cá nhân sẽ an toàn chắc chắn, đôi lúc những sự kiện đơn giản, ít khi xảy ra nhưng tác động và hậu quả rất lớn. Điều đó cho thấy vấn đề phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng bao giờ cũng là một vấn đề được quan tâm hàng đầu vì nó có liên quan và tác động trực tiếp đến sự sống còn của các ngân hàng. Trên thực tế vấn 2 đề rủi ro trong hoạt động cho vay và các biện pháp phòng ngừa ở các ngân hàng thương mại được đề cập đến từ những năm gần đây nhưng chủ yếu trên phương diện lý luận. Cần có sự tổng kết rút kinh nghiệm hoạt động thực tiễn của các ngân hàng. Xuất phát từ quan điểm này và thực trạng cho vay hiện nay cùng với những kiến thức trong thời gian thực tập, em đã chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Thanh Hóa – PGD Quang Trung” làm khoá luận tốt nghiệp của mình.Em xin gửi lời cảm ơn đến toàn bộ các anh, các chị cán bộ trong phòng giao dịch đã giúp em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này. Do thời gian và lượng thông tin thu thập bị hạn chế vì tính bảo mật của ngân hàng nên bài viết không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được sự đóng góp và giúp đỡ của các thầy, các cô trong khoa. 2. Mục đích nghiên cứu2.1. Mục đích chungTrên cơ sở đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tại Vietinbank Thanh Hóa PGD Quang Trung giai đoạn 2017 – 2019, nghiên cứu đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tại Vietinbank Thanh Hóa giai đoạn 2020 – 2021.2.2. Mục đích cụ thể Hệ thống hóa những vấn đề lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân của Ngân hàng thương mại.Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa – PGD Quang Trung.Đề xuất những giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thanh Hóa – PGD Quang Trung.3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứuĐối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tại Vietinbank Thanh Hóa.Phạm vi nghiên cứu: Không gian nghiên cứu: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Thanh HóaThời gian nghiên cứu: Các số liệu trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo thường niên và báo cáo tổng kết của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2017 – 2019.4. Phương pháp nghiên cứuĐể tiến hành nghiên cứu, tác giả tiến hành thu thập thông tin phục vụ cho quá trình nghiên cứu sau:Dữ liệu thứ cấp: được thu thập từ các báo cáo đánh giá hàng năm về tình hình cho vay của Vietinbank Thanh Hóa.Dữ liệu sơ cấp: Sử dụng phương pháp duy vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích… đi từ cơ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải quyết và làm sáng tỏ mục đích đặt ra trong luận văn.5. Kết cấu khóa luậnVới mục tiêu và phương pháp luận trình bày ở trên, ngoài phần mở đầu và phần kết luận thì luận văn gồm 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng cho vay và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa – PGD Quang Trung. Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa – PGD Quang Trung.

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HĨA VIETINBANK – PHỊNG GIAO DỊCH QUANG TRUNG Hà Nội - 2020 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tơi, hồn thành dựa nghiên cứu thân Các số liệu thể viết lấy từ hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Vietinbank) – Chi nhánh Thanh Hóa - Phịng giao dịch Quang Trung giai đoạn năm 2017 - 2019 Nếu tơi sai, tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày tháng Sinh viên năm 2020 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CẢM ƠN Lời em xin chân thành cảm ơn toàn thể ban giám hiệu trường Học Viện Tài Chính tạo điều kiện cho em thực khóa luận tốt nghiệp này, thầy cô giáo khoa Ngân hàng – Bảo hiểm truyền đạt cho em kiến thức tảng phương pháp luận để hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn tới Ban lãnh đạo cán bộ, nhân viên Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa – Phịng giao dịch Quang Trung tạo điều kiện thuận lợi cho em trình thực tập Ngân hàng Trong trình thực tập viết khóa luận thân mình, em cố gắng vận dụng kiến thức học trường, kết hợp với kiến thức tìm hiểu thực tế vào viết Đề tài em chọn địi hỏi có nghiên cứu lâu dài, tỷ mỷ kiến thức chuyên môn thời gian có hạn nên khóa luận khó tránh khỏi thiếu sót Em kính mong nhận đóng góp ý kiến quý thầy cô quan tâm đến đề tài để khóa luận em hoàn chỉnh Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT .vii DANH MỤC BẢNG viii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động Ngân hàng Thương mại .8 1.2 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG .9 1.2.1 Khái niệm cho vay 1.2.2 Phân loại hoạt động cho vay 1.3 Đặc điểm cho vay quy định cho vay cá nhân NHTM .13 1.3.1 Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân .13 1.3.2 Các quy định cho vay cá nhân 13 1.3.3 Lợi ích cho vay khách hàng cá nhân 14 1.4 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG 15 1.4.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay 15 1.4.2 Nguyên nhân gây rủi ro 15 1.4.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay .16 1.4.4 Các tiêu phản ánh rủi ro cho vay 17 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 1.5 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 1.5.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân 19 1.5.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 29 CHƯƠNG 2: 30 THỰC TRẠNG CHO VAY VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HÓA – PGD QUANG TRUNG 30 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG THANH HĨA 30 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Vietinbank Thanh Hóa 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa – PGD Quang Trung 33 2.1.3 Tình hình huy động vốn 36 2.1.4 Tình hình hoạt động tín dụng 39 2.1.5 Kết kinh doanh 43 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI VIETINBANK THANH HÓA 45 2.2.1 Nhận diện rủi ro cho vay cá nhân ngân hàng Vietinbank Thanh Hóa – PGD Quang Trung 45 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Vietinbank Thanh Hóa – PGD Quang Trung 50 2.2.3 Xử lý rủi ro tín dụng 54 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 2.3 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI VIETINBANK THANH HÓA 56 2.3.1 Những kết đạt 56 2.3.2 Những vướng mắc, hạn chế 57 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 58 KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 CHƯƠNG 3: 68 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA – PGD QUANG TRUNG 68 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA – PGD QUANG TRUNG TRONG NHỮNG NĂM TỚI 68 3.1.1 Định hướng chung .68 3.1.2 Định hướng cho vay cá nhân quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân 70 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA – PGD QUANG TRUNG .71 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng 71 3.2.2 Xây dựng mơ hình kiểm sốt hạn chế rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 72 3.2.3 Quy trình tín dụng phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ 73 3.2.4 Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 74 3.2.5 Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay cá nhân 74 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 3.2.6 Đo lường rủi ro tín dụng để xác định tổn thất .75 3.2.7 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội .77 3.2.8 Giải pháp phân tán rủi ro .78 3.2.9 Nâng cao lực đội ngũ cán 79 3.2.10 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng 80 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 82 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam .82 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 83 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan 85 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 90 NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC 91 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Tên đầy đủ Vietinbank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Vietinbank Thương Việt Nam Thanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Hóa – PGD Quang Thương Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa – Trung DN Phòng giao dịch Quang Trung Doanh nghiệp DNTN Doanh nghiệp tư nhân DPRR Dự phòng rủi ro NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch 10 QHKH Quan hệ khách hàng 11 QLRR Quản lý rủi ro 12 TCTD Tổ chức tín dụng 13 TSĐB Tài sản đảm bảo Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Bảng tình hình huy động vốn Vietinbank – CN Thanh Hóa 37 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn ngân hàng Vietinbank – Chi Nhánh Thanh Hóa .40 Bảng 2.3: Báo cáo KQKD rút gọn Vietinbank – chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2016-2018 .43 Bảng 4: Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo mục đích Vietinbank Thanh Hóa (2017 - 2019) 51 Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu theo nhóm nợ cho vay cá nhân chi nhánh 52 Bảng 2.6: Tình hình trích lập dự phòng cho vay KHCN chi nhánh 54 Bảng 2.7: Chỉ tiêu hệ số thu nợ .55 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ngân hàng tổ chức tài trung gian tài chấp nhận tiền gửi định kênh tiền gửi vào hoạt động cho vay trực tiếp gián tiếp thông qua thị trường vốn Ngân hàng kết nối khách hàng có thâm hụt vốn khách hàng có thặng dư vốn Ngân hàng nơi cung ứng vốn cho toàn xã hội, trung gian tài quan trọng kinh tế Khơng vậy, ngân hàng tạo tiền đề cho phát triển kinh tế - xã hội Có thể nói ngân hàng hệ tuần hồn vốn kinh tế Bởi vậy, điều thiết yếu đẩy mạnh phát triển ngân hàng, đặc biệt dịch vụ ngân hàng, máy cấu, chất lượng cán bộ, quy trình nghiệp vụ… làm sở cho phát triển bền vững, ổn định kinh tế “Chữ tín quý vàng’’ câu nói cửa miệng giới kinh doanh Sẽ khơng có hợp đồng kinh tế thực đối tác khơng tin tưởng lẫn Khó chỗ niềm tin thứ trừu tượng dù xây dựng xây dựng sở điều mắt thấy, tay sờ đơi lúc tai nghe Hãy khoan nói tới việc đối tác phá sản hay vỡ nợ, cho dù có tin tưởng họ tới mức nào, hợp đồng cam kết chặt chẽ sao, khách hàng có uy tín đến khơng tránh khỏi trễ hẹn nhiều lý khác Bởi vậy, mơ hình kinh doanh phức tạp hay đơn giản, công tác quản trị rủi ro quan quan tâm đặt lên hàng đầu Rủi ro ln bệnh bẩm sinh vốn có kinh tế thị trường Gắn liền với khả lợi nhuận xuất rủi ro tiềm tàng Đáng ý lĩnh vực kinh doanh tiền tệ khả rủi ro ngân hàng số cộng khả rủi ro cá nhân, doanh nghiệp ngành, lĩnh Luận văn tốt nghiệp 79 Học viện Tài tra tồn kho, cơng nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền 3.2.8 Giải pháp phân tán rủi ro Về bảo đảm tiền vay xử lý nợ Đảm bảo tiền vay thiết lập sở pháp lý để có thêm nguồn thu nợ, rủi ro xảy ra, ngân hàng phải giữ tài sản bảo đảm nhằm đối phó với tổn thất khách hàng có dấu hiệu khơng có khả trả nợ cho ngân hàng, tài sản bảo đảm phải thẩm định xác trọng đến tính pháp lý Biện pháp xử lý kịp thời nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ Thu hồi nợ đến hạn: ngân hàng thực biện pháp tự chủ kinh doanh nhằm mục đích nâng cao tính tự chịu trách nhiệm cán cho vay Gắn tiền lương, thu nhập với việc đảm bảo an toàn khoản vay để họ làm tốt công việc kiểm tra giám sát khách hàng thu hồi nợ hạn tránh rủi ro đến với ngân hàng cho vay Xử lý kịp thời nợ hạn, nợ có vấn đề: Ngân hàng cần áp dụng nhiều biện pháp khác để thu hồi khoản nợ Nếu nợ hạn nguyên nhân khách quan mà xét thấy khách hàng có khả phục hồi ngân hàng dùng biện pháp hỗ trợ giúp cho khôi phục lại trình sản xuất kinh doanh tiếp tục trả nợ cho ngân hàng, nguyên nhân chủ quan ngân hàng phải dùng biện pháp cưỡng chế để thu hồi nợ Kiểm soát rủi ro Giám sát thực hạn mức cho vay danh mục cho vay Kiểm tra viên phải xây dựng danh mục hạn mức tín dụng cập nhật thường xuyên Trong trình kiểm tra, giám sát, kiểm tra viên rà soát hồ sơ chứng từ, báo cáo dư nợ tín dụng thời điểm định, đối Luận văn tốt nghiệp 80 Học viện Tài chiếu với danh mục hạn mức tín dụng tham chiếu quy định hạn mức cho vay tối đa khách hàng, hạn mức cấu danh mục tín dụng nhằm đảm bảo khoản cho vay khơng vượt ngồi hạn mức lập Lựa chọn ngẫu nhiên số khoản vay danh mục dư nợ Đối với khoản vay, tiến hành kiểm tra xem khoản vay có nằm hạn mức cho phép không Giám sát bảo đảm tiền vay người bảo lãnh: kiểm tra viên theo dõi báo cáo bảo đảm tiền vay kiểm tra hồ sơ vay vốn khách hàng để giám sát tuân thủ đầy đủ nghiêm túc quy định bảo đảm tiền vay người bảo lãnh Kiểm tra giấy tờ hợp lệ hợp pháp tài sản nợ vay ngân hàng kết hợp với kiểm tra thực tế tài sản phải phù hợp với thỏa thuận điều khoản ghi Hợp đồng chấp, cầm cố, bảo lãnh có cơng chứng Nhà nước giấy tờ sở hữu, sử dụng tài sản chấp cầm cố, bảo lãnh phải giấy tờ gốc, không sửa chữa tẩy xóa, phải phù hợp với chủ thể vay vốn kiểm tra sở định giá tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh Lựa chọn ngẫu nhiên số khoản vay danh mục dư nợ Đối với khoản vay, tiến hành kiểm tra xem giấy tờ liên quan tới tài sản bảo đảm, bảo lãnh có đầy đủ khơng Kiểm tra viên sử dụng danh mục hồ sơ bảo đảm tiền vay để đối chiếu kiểm tra hồ sơ Phân tán rủi ro Ngân hàng nên nắm giữ nhiều tài sản rủi ro thay tập trung nắm giữ hay số loại tài sản có rủi ro định, việc phân tán rủi ro tín dụng cho nhiều người vay cho phép ngân hàng giảm rủi ro cho vay tồn tài sản có 3.2.9 Nâng cao lực đội ngũ cán Luận văn tốt nghiệp 81 Học viện Tài Con người ln nhân tố định, giải pháp cán tất đề tài nghiên cứu nhắc tới Cán nhân tố định rủi ro hoạt động NHTM, từ xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp, cấp tín dụng đối tượng, quản lý vốn vay tốt, tư vấn giúp đỡ khách hàng nhằm hạn chế rủi ro Vì cần tiêu chuẩn hố cán ngân hàng tất phận, đặc biệt cán lãnh đạo cán tín dụng, cụ thể cần thực số giải pháp sau: Cải tiến khâu tuyển dụng: Đây khâu quan trọng, cần phải xây dựng công khai tiêu thức để tuyển chọn cán tín dụng, không mặt chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng mà kiến thức mặt xã hội, có kiến thức tổng hợp, sức khoẻ, khả giao tiếp Tổ chức thi tuyển nghiêm túc, công khai Để hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán tín dụng, nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng, kịp thời Điều tránh tình trạng, cán làm nhiều cán làm ít, xảy tình trạng số cán “làm liều” mục đích cá nhân Vì vậy, nên tăng cường khốn tài đến cán sở chất lượng tín dụng, hiệu đem lại, kiên xử lý cán liên quan có sai phạm Từ giúp cán tự nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn, kiến thức tổng hợp, kiến thức pháp luật để hoàn thành nhiệm vụ giao 3.2.10 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng Mỗi cán tín dụng phải ln tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Chi nhánh văn có liên quan khác Có vậy, khơng giữ vững phẩm chất đạo đức mà ý Luận văn tốt nghiệp 82 Học viện Tài thức trách nhiệm nâng lên, xử lý công việc hiệu hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo chuyển biến tích cực quản lý Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao hơn; cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật Có vậy, khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể Cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, tự đào tạo bồi dưỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán học tập, nghiên cứu Có thể đào tạo nhiều hình thức tự đào tạo thuê chuyên gia đào tạo Bên cạnh cần phải xây dựng đào tạo đội ngũ chuyên gia đầu ngành đặc biệt chuyên gia hạn chế rủi ro tín dụng, đội ngũ tiếp cận với phương pháp hạn chế rủi ro tiên tiến, từ triển khai Chi nhánh cần tăng cường kế hoạch đào tạo cụ thể, cử cán học trung tâm đào tạo ngân hàng, nâng cao nghiệp vụ Nâng cao kỹ giao tiếp cán tín dụng, kỹ cần thiết họ người trực tiếp giao dịch với khách hàng, cán tín dụng phải khéo léo việc đàm phán, thương lượng làm việc Bên cạnh hội nhập kinh tế quốc tế ngày sâu rộng khiến cho việc biết nhiều ngôn ngữ lợi thế, điều giúp CBTD tiếp xúc đựợc với nhiều khách hàng, có nhiều hội thành cơng Vì chi nhánh cần tạo điều kiện khuyến khích CBTD học thêm nhiều ngôn ngữ khác Để tạo động lực cho cán say mê cơng tác ngân hàng trọng chế độ thưởng phạt công minh Luận văn tốt nghiệp 83 Học viện Tài Ngồi u cầu cán tín dụng giải nợ có vấn đề Cần có hai CBTD tham gia gặp gỡ với người vay thẩm tra lại người vay nói, thái độ dễ chịu kiên quyết, có chương trình làm việc cụ thể, cho người hội để giãi bày suy nghĩ, thu tình hình người vay nhiều tốt (qua người vay, thăm viếng qua bạn hàng ) Không làm: Khơng làm việc mình, chần chừ, thể người nhân từ, chấp nhận báo cáo khách hàng bên thứ ba góc độ bề mặt, ngồi lỳ phịng làm việc, ln nghĩ tích cực, đặt niềm tin vào tương lai, làm có lệnh cấp Hơn nữa, cần thiết phải phân loại cán phê duyệt cho vay theo cấp độ chuẩn mực cụ thể Việc phân loại cán phải theo tiêu chí như: trình độ chun mơn, kinh nghiệm nghề nghiệp, phẩm chất đạo đức, nghiệp vụ bổ trợ khác để nhằm bố trí cơng việc cho phù hợp với lực trình độ cán Chi nhánh 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Vietinbank cần tiếp tục bổ sung, hoàn thiện đẩy nhanh tiến trình tái cấu cho phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh Việc đẩy nhanh tiến trình thực đề án tái cấu, giúp ngân hàng cải cách máy quản trị điều hành từ trung ương xuống chi nhánh thông suốt linh hoạt Trong chiến lược kinh doanh, Vietinbank cần xây dựng đưa dự báo xu hướng phát triển cảnh báo sớm rủi ro gặp phải hoạt động cho vay cá nhân Từ đưa hạn mức tín dụng theo ngành, thành phần kinh tế hạn mức cho khách hàng theo Luận văn tốt nghiệp 84 Học viện Tài ngành phù hợp với xu hướng phát triển ngành, thành phần kinh tế Đưa sách tín dụng hợp lý thời kỳ, mức độ tăng trưởng tín dụng ngân hàng cần xem xét đặt mức tăng trưởng chung kinh tế Mức tăng trưởng tín dụng lớn so với tăng trưởng kinh tế mức độ lạm phát dẫn tới tiềm ẩn rủi ro hoạt động tín dụng Đối với khóa đào tạo khơng trọng số lượng mà cần đặt vấn đề chất lượng hiệu khóa học lên hàng đầu, vừa đỡ tốn vừa tăng hiệu công tác đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ CBTD lực quản trị cán quản lý 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Thứ nhất, nhằm giúp trì ổn định tài ngân hàng, NHNN cần áp đặt hạn chế pháp lý định chế tài như: giới hạn dư nợ tín dụng, quy định tỷ lệ sử dụng vốn huy động ngắn hạn vay dài hạn có chế xử phạt không tuân thủ báo cáo nợ hạn, cho vay 15% vốn tự có Thứ hai, vấn đề thông tin cho vay cá nhân: Bên cạnh kết đạt hệ thống thơng tin tín dụng chưa thực đáp ứng thoả đáng nhu cầu thông tin ngân hàng Đề nghị NHNN cần có quy định bắt buộc tất tổ chức tín dụng việc khai báo đầy đủ thơng tin tín dụng bao gồm thơng tin người vay, báo cáo tài khách hàng, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo hệ thống thơng tin tín dụng áp dụng mã số tín dụng khách hàng cá nhân để hỗ trợ ngân hàng việc hạn chế rủi ro Thứ ba, tăng cường công tác kiểm tra chỗ tổ chức cho vay cá nhân nhằm giám sát, ngăn ngừa cảnh báo kịp thời rủi ro cho vay Để thực tốt điều này, cần khẩn trương cải cách tra ngân hàng nhà nước theo hướng tập trung hố, hình thành Tổng cục giám sát ngân hàng Luận văn tốt nghiệp 85 Học viện Tài có chi cục số khu vực Đồng thời thay đổi phương thức tiếp cận, quy trình nghiệp vụ tra giám sát Thứ tư, nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Trong tâm thơng tin tín dụng giúp ngân hàng đối phó với vần đề thơng tin bất cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở cung cấp thơng tin đáp ứng u cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thơng tin cung cấp Để làm điều NHNN cần phải thực biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp lãnh thổ Việt Nam Trên sở CIC xắp xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác - Sửa đổi bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) đảm bảo độ tin cậy độ dài để thực thống kê, từ Luận văn tốt nghiệp 86 Học viện Tài đưa cảnh báo sớm nhằm giúp cho hệ thống ngân hàng phòng tránh rủi ro - Thông tin kết tra cứu cần xây dựng tổng hạn mức tín dụng khách hàng có quan hệ tín dụng để từ tổ chức tín dụng nắm tổng nhu cầu vốn thực tế cần thiết để đầu tư.(Hiện cung cấp dư nợ đến thời điểm tra cứu mà không cung cấp tổng hạn mức cấp (một khách hàng) 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan Để góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cá nhân cho ngân hàng, đề nghị Chính phủ: Nghiên cứu phát triển hệ thống lưu thơng séc, hối phiếu hệ thống tốn thay toán tiền mặt giúp cho việc quản lý, sử dụng vốn vay mục đích Ban hành quy định tạo điều kiện dễ dàng việc thành lập công ty thẩm định giá, đồng thời mở rộng điều kiện thành lập doanh nghiệp thẩm định không giới hạn doanh nghiệp nhà nước, cơng ty hợp doanh doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, đồng thời tạo điều kiện cho công ty cổ phần tham gia hoạt động thẩm định giá Chỉ đạo Bộ Tài làm đầu mối phối hợp với nghành liên quan Ngân hàng nhà nước, Bộ kế hoạch đầu tư, Tổng cục thống kê, … thống Chuẩn hoá số tiêu làm sở cho Bộ Ngành đánh giá xếp loại phục vụ cho công tác quản lý Cho phép thành lập chi nhánh Cục ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc sở tư pháp địa phương để thuận tiện việc ký giao dịch bảo đảm Chính phủ cần đạo thường xuyên giao trách nhiệm cụ thể ngành địa phương việc hỗ trợ phối hợp với ngân hàng để xử lý Luận văn tốt nghiệp 87 Học viện Tài khoản nợ xấu Điều giúp cho ngân hàng tiến hành nhanh chóng giải pháp xử lý nợ hạn chế phát sinh chi phí q trình thu nợ Việc khơng chấp hành chế độ báo cáo thống kê phổ biến phần pháp lệnh chế độ kế toán thống kê chưa đủ hiệu lực bắt buộc doanh nghiệp phải thực phần điều kiện hạch toán thống kê nước ta chưa phát triển hoạt động kiểm soát chưa thực chế độ kiểm toán bắt buộc Mặt khác, biện pháp xử lý vi phạm kinh tế hành chưa nghiêm khắc Chính vậy, Nhà nước cần có biện pháp cứng rắn, bắt buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp Luận văn tốt nghiệp 88 Học viện Tài KẾT LUẬN Cùng với q trình phát triển hội nhập kinh tế đất nước với kinh tế khu vực giới, môi trường cạnh tranh hệ thống ngân hàng không giới hạn phạm vi quốc gia mà mở rộng toàn cầu Sự hội nhập vừa tạo hội (tạo động lực thúc đẩy phát triển, tăng lực cạnh tranh thông qua: nâng cao lực quản trị điều hành, thúc đẩy tiến kỹ thuật cơng nghệ, minh bạch hố thơng tin ) vừa tạo thách thức (phải tuân theo chuẩn mực quốc tế, cạnh tranh công mạnh mẽ hơn) cho ngân hàng Việt Nam Đứng trước hội thách thức đòi hỏi NHTM Việt Nam phải không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng để tăng lực tài khả cạnh tranh Khơng nằm ngồi xu hướng đó, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam nói chung Chi nhánh Thanh Hóa – PGD Quang Trung nói riêng nỗ lực việc giải vấn đề quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá nhân Hiện nay, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay cá nhân có vai trị quan trọng ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng Do vậy, việc nghiên cứu giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân cơng việc có ý nghĩa Trong q trình nghiên cứu tìm hiểu để thực đề tài, tơi hoàn thành mục tiêu đề ra: Thứ nhất, trình bày vấn đề quản lý rủi ro tín dụng cho vay cá nhân NHTM, từ hình thành nên sở lý luận để vận dụng vào phân tích thực tế Thứ hai, tìm hiểu, phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Luận văn tốt nghiệp 89 Học viện Tài Nam – chi nhánh Thanh Hóa – PGD Quang Trung từ năm 2017 đến năm 2019 Qua đó, đánh giá kết đạt vấn đề hạn chế, đồng thời phân tích số nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế Thứ ba, đề xuất giải pháp có tính thực tiễn khả thi để tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa – PGD Quang Trung Đây đề tài có tính phức tạp nên đánh giá, phân tích, giải pháp, kiến nghị không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Em mong muốn nhận tham gia đóng góp ý kiến thầy giáo, anh chị phịng tín dụng nơi em thực tập để luận văn có điều kiện hồn thiện thêm DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luận văn tốt nghiệp 90 Học viện Tài Giáo trình kế tốn ngân hàng NXB Học viện Tài Chính Giáo trình quản trị Ngân hàng Thương mại,quản trị tín dụng NHTM NXB Học viện Tài Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Thông tư 02/2013 - Ngân hàng Nhà nước, ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc xử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi Thơng tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Frederic S.Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (27/8/1999), Quyết định số 296/1999/QĐ- NHNN giới hạn cho vay khách hàng TCTD 10 Tạp chí ngân hàng (2017, 2019) 11 Tạp chí Thị trường tài tiền tệ năm 2017, 2018, 2019 12 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Thanh Hóa năm 2017, 2018, 2019 Luận văn tốt nghiệp 91 Học viện Tài NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Họ tên người nhận xét: Chức vụ: Nhận xét trình thực tập Sinh viên: Khóa: Đề tài: Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập Sinh viên: Về ý thức kỷ luật, tuân thủ quy định đơn vị thực tập: Về kỹ giao tiếp, kỹ mềm: Về kiến thức chuyên môn: , ngày tháng năm 2020 Người nhận xét ( Ký tên, đóng dấu ) Luận văn tốt nghiệp 92 Học viện Tài NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Họ tên người nhận xét: Chức vụ: Nhận xét trình thực tập Sinh viên: Khóa: Đề tài: “Quản trị rủi ro cho vay cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Thanh Hóa – Phịng giao dịch Quang Trung” Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập sinh viên ………………………………………………………………………………… …….…………………………………………………………………………… Về chất lượng nội dung luận văn ………………………………………………………………………………… …….…………………………………………………………………………… Hà Nội, ngày … Tháng … năm 2020 Điểm Người nhận xét (ký tên) - Bằng số: …………………… - Bằng chữ: ………………… Luận văn tốt nghiệp 93 Học viện Tài NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI PHẢN BIỆN Họ tên giảng viên phản biện: Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp sinh viên: Khóa: …………… Lớp: Đề tài: Nội dung nhận xét: Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Điểm: Bằng số: …………………… Bằng chữ: ………………… ……………………………………… NGƯỜI NHẬN XÉT (Ký tên) ... rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa – PGD Quang Trung Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân. .. đủ Vietinbank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Vietinbank Thương Việt Nam Thanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Hóa – PGD Quang Thương Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa – Trung DN Phòng giao dịch. .. hướng cho vay cá nhân quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân 70 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ