Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển chi nhánh tp thái bình

Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn TRƯỜNG ĐẠI HỌC HỊA BÌNH KHOA TÀI CHÍNH - KẾ TỐN Sinh viên: VŨ THỊ BÍCH LIÊN MSV: 509TCN072 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Ngành: Tài - ngân hàng Đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh TP Thái Bình" GVHD: TS Trần Thị Thu Hà Hà Nội, tháng năm 2013 SV: Vũ Thị Bích Liên Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế toán MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CỤM TỪ VIẾT TẮT MỤC LỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ……………………………………………….7 CHƯƠNG I: Một số lý luận chất lượng tín dụng NHTM……………… 1.1 Ngân hàng thương mại………………………… ……………………………8 1.2 Các hoạt động NHTM………… 1.3 Tín dụng ngân hàng………………………………………….… 10 1.3.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng………………………………… …… .10 1.3.2 Các hình thức tín dụng Ngân hàng………………………… …….… 11 1.3.3 Vai trị hoạt động TDNH phát triển kinh tế… ……… .15 1.4 Chất lượng tín dụng ngân hàng …….………………………… ………….17 1.4.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng….………………………………17 1.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng…………… …18 1.4.2.1 Các nhân tố bên ngoài……………………………………………….……19 1.4.2.2 Các nhân tố bên trong…………………………………………….………23 CHƯƠNG II: Thực trạng chất lượng tín dụng BIDV TP Thái Bình 29 2.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng BIDV Thái Bình………… 29 2.2 Cơ cấu tổ chức BIDV Thái Bình………………………………… … 35 2.3 Chức nhiệm vụ phòng ban 36 2.4 Các sản phẩm tín dụng có BIDV Thái Bình 38 2.5 Quy trình tín dụng 39 2.6 Thực trạng chất lượng tín dụng BIDV Thái Bình 46 2.6.1 Huy động vốn BIDV TP Thái Bình…………………… ….… 46 2.6.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng………………… … 48 2.6.3 Thực trạng chất lượng tín dụng BIDV Thái Bình 50 2.6.3.1 Thực trạng cấu tín dụng 50 2.6.3.2 Nợ hạn BIDV Thái Bình .52 SV: Vũ Thị Bích Liên Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn 2.6.3.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro 58 2.6.3.4 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ .59 2.6.3.5 Hiệu suất sử dụng vốn 60 2.6.3.6 Đánh giá chung chất lượng tín dụng BIDV Thái Bình 62 CHƯƠNG III: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng BIDV TP Thái Bình………… ……………………… 67 3.1 Phương hướng hoạt động BIDV Thái Bình giai đoạn 2013 - 2015… 67 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng BIDV TP Thái Bình……69 3.2.1 Xây dựng sách khách hàng hợp lý để nâng cao chất lượng tín dụng……………………………………………………………… …… 69 3.2.2 Xây dựng sách lãi suất để nâng cao chất lượng tín dụng………… 72 3.2.3 Thực linh hoạt quy trình tín dụng……………………………72 3.2.4 Tăng cường công tác quản lý xử lý nợ………… …………………… 75 3.2.5 Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng………………………………… ……… 81 3.2.6 Đẩy mạnh công tác huy động vốn để tăng chất lượng số lượng tín dụng……………………….…………………………………………… 84 3.2.7 Xây dựng đội ngũ cán tín dụng ngân hàng………………………….……84 3.2.8 Áp dụng công nghệ thông tin để nâng cao chất lượng tín dụng… …………90 KIẾN NGHỊ……………… 92 KẾT LUẬN .99 LỜI CẢM ƠN…………………………………………………………………… 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .102 SV: Vũ Thị Bích Liên Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế toán LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực quan trọng, đóng vai trị chủ chốt, định hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân Đồng thời nguồn sinh lợi chủ yếu, định đến tồn phát triển ngân hàng Nhưng hoạt động tín dụng kèm với nhiều rủi ro khác khoản vay có kèm theo tài sản cầm cố, chấp xác định có hệ số rủi ro lên tới 50% Trên thực tế, nhiều cán tín dụng cho cho vay có tài sản đảm bảo không vượt tỷ lệ quy định an toàn Thực tế, quan niệm hoàn toàn sai lầm, cho vay phải quan tâm tới tình hình hoạt động thực tế khả tài quan trọng nhất, chấp điều kiện cần phải có để đảm bảo khả thu hồi khách hàng không trả nợ cho ngân hàng Hoạt động tín dụng tạo giá trị cho Ngân hàng thơng qua việc quản lý tín dụng quản lý danh mục cho vay thận trọng xác đáng Chất lượng hoạt động tín dụng có quan hệ mật thiết đến rủi ro hoạt động tín dụng ảnh hưởng định đến tài sản có Ngân hàng Hịa với đổi tồn hệ thống ngân hàng, Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh TP Thái Bình trọng tới chất lượng hoạt động tín dụng, bước hoàn thiện hoạt động kinh doanh để đáp ứng nhu cầu ngày cao phát triển kinh tế toàn ngành phát triển kinh tế Đất nước Tuy nhiên, nhiều yếu tố khách quan chủ quan mà chất lượng hoạt động tín dụng chưa đảm bảo nhiều vấn đề tồn tại, vướng mắc cần tiếp tục nghiên cứu để tìm biện pháp giải để đem lại chất lượng hiệu tốt cho hoạt động tín dụng Xuất phát từ nhận định đó, em xin chọn đề tài: "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh TP Thái Bình" SV: Vũ Thị Bích Liên Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn Được cho phép Ban giám hiệu trường ĐH Hịa Bình giúp đỡ Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh TP Thái Bình, em tham gia thực tập chi nhánh Là sinh viên ngành Tài ngân hàng, em hịa nhập với môi trường làm việc động, học hỏi nhiều kĩ giao tiếp, ứng xử, học cách xử lý tình cơng việc Bên cạnh đó, em cịn quan sát hoạt động cách làm việc anh chị ngân hàng Đồng thời tiếp cận với nghiệp vụ ngân hàng để trau dồi kiến thức thực tiễn Bài luận văn em gồm chương: Chương I: Một số lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng BIDV TP Thái Bình Chương III: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Thái Bình Bài luận văn em hướng dẫn tận tình TS Trần Thị Thu Hà giúp đỡ Ban lãnh đạo, cán nhân viên phịng ban đặc biệt Phịng tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh TP Thái Bình tạo điều kiện tốt cho em thực tập hoàn thành luận văn Em mong đánh giá, nhận xét góp ý thầy giáo Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Vũ Thị Bích Liên SV: Vũ Thị Bích Liên Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế toán CỤM TỪ VIẾT TẮT  BIDV: Ngân hàng Đầu tư phát triển  NHTM: Ngân hàng thương mại  TDNH: Tín dụng ngân hàng  TSĐB: Tài sản đảm bảo  NHTM: Ngân hàng thương mại  VND : Việt Nam đồng  NHNN: Ngân hàng Nhà nước  DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước  SXKD: Sản xuất kinh doanh  CNXH: Chủ nghĩa xã hội  ASXH: An sinh xã hội  CBCNV: Cán công nhân viên  DPRR: Dự phòng rủi ro  QHKH: Quan hệ khách hàng  QTTD: Quản trị tín dụng SV: Vũ Thị Bích Liên Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn MỤC LỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ cấu tổ chức BIDV Thái Bình…………………………………….…….36 Bảng lãi suất…………………………………………………………………… 46 Bảng 1: Tình hình huy động vốn qua năm 2010, 2011, 2012…………… ….47 Bảng 2: kết kinh doanh ngân hàng 49 Biểu đồ kết kinh doanh ngân hàng .50 Bảng 3: Cơ cấu hoạt động tín dụng cho vay……….…………… …………… 51 Bảng 4: Nợ hạn theo thời hạn cho vay………………………………… …53 Biểu đồ nợ hạn theo thời hạn cho vay 53 Bảng 5: Nợ hạn theo thành phần kinh tế…………………………… … 55 Biểu đồ nợ hạn theo thành phần kinh tế .55 Bảng 6: Chỉ tiêu hệ số thu nợ BIDV Thái Bình………………… .…57 Bảng 7: Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro……………………………… ……… 58 Bảng 8: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 59 Bảng 9: Hiệu suất sử dụng vốn 60 Biểu đồ hiệu suất sử dụng vốn 61 SV: Vũ Thị Bích Liên Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn CHƯƠNG I: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại hiểu theo nhiều cách khác nước giới Ở số nước khái niệm dùng để số tổ chức tài tiền tệ mà hoạt động kinh doanh chủ yếu nhận tiền gửi từ tổ chức kinh tế, cá nhân lại tổ chức vay lại Các ngân hàng không phép kinh doanh tổng hợp dịch vụ khác đầu tư tài chính, cung cấp dịch vụ cho nhóm ngành nghề riêng biệt Trong số nước khác lại cho NHTM ngân hàng phép kinh doanh tổng hợp tất dịch vụ ngân hàng Ở Việt Nam, NHTM quy định rõ luật ngân hàng tổ chức tín dụng: "NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” Trên thực tế, NHTM nước ta việc thực hoạt động ghi luật nêu cịn phải thực hoạt động khác phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế, xã hội thực theo định hướng xã hội chủ nghĩa Đó cho vay để phát triển số thành phần kinh tế, ưu đãi số dự án, số đối tượng Do đó, Việt Nam NHTM thường hiểu ngân hàng thực dịch vụ tổng hợp kinh doanh tiền tệ nhận tiền gửi khách hàng vay, cung cấp lại vốn đầu tư chịu giám sát chặt chẽ Nhà nước 1.2 Các hoạt động NHTM Hoạt động NHTM xoay quanh việc kinh doanh tiền tệ Cụ thể nghiệp vụ sau: * Nghiệp vụ tài sản nợ: Nghiệp vụ tài sản nợ NHTM nghiệp vụ huy động vốn nhiều hình thức khác để tạo nguồn vốn hoạt động Các nguồn cung cấp vốn cho NHTM bao gồm loại tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh doanh, tổ chức phi thương mại, quan phủ NHTM khác: loại tiền vay ngắn hạn dài hạn tổ chức đầu tư SV: Vũ Thị Bích Liên Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn ngân hàng khác; tiền kỳ phiếu, nhờ thu, chậm trả Nhưng nguồn huy động quan trọng là: - Các loại tiền gửi: + Tiền gửi không kỳ hạn: số tiền nằm tài khoản vãng lai tài khoản tốn khách hàng rút lúc + Tiền gửi có kỳ hạn: Gồm loại, loại tới hạn rút loại rút phải báo trước Loại thứ bị "phong tỏa" toàn thời gian trước tới hạn chịu chi phối toàn ngân hàng Nếu sau đáo hạn, khách hàng không rút tiền số tiền xử lý tài khoản tiền gửi không kỳ hạn Loại thứ hai loại tiền gửi có thời hạn mà rút người gửi phải báo trước cho ngân hàng theo điều khoản mà khách hàng ngân hàng thỏa thuận + Tiền gửi tiết kiệm: Tiền gửi tiết kiệm nguồn vốn quan trọng ngân hàng Đặc điểm loại tiền gửi người gửi tiền ngân hàng giao cho số quyền sổ tiết kiệm, sổ coi giấy chứng nhận có tiền gửi vào quỹ ngân hàng - Nguồn vốn vay: Ngân hàng huy động vốn vay cách vay ngắn, trung hạn dài hạn từ ngân hàng hay tổ chức tín dụng khác nhận quỹ ủy thác đầu tư tổ chức tài trợ (chính phủ hay quốc tế) vay ưu đãi số đối tượng lựa chọn - Các nguồn vốn huy động khác: Ngân hàng huy động vốn cách phát hành loại chứng khoán (kỳ phiếu, trái phiếu ) để huy động vốn dân cư hay tổ chức, công ty * Nghiệp vụ tài sản có: Nghiệp vụ có nghiệp vụ sử dụng nguồn vốn huy động NHTM vào hoạt động kinh doanh chủ yếu sau: - Nghiệp vụ cho vay: Là việc NHTM cho khách hàng vay số tiền để họ sử dụng thời gian định hết hạn vay, người vay phải trả ngân hàng khoản tiền bao gồm gốc lãi Tín dụng phân loại theo tiêu thức khác như: + Theo thời gian: Tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn + Theo đối tượng vay: Tín dụng nơng nghiệp, cơng nghiệp, cơng ích, cá nhân SV: Vũ Thị Bích Liên Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn - Nghiệp vụ bảo lãnh: Là việc ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng trường hợp khách hàng khơng có khả toán Cách cho vay gọi tín dụng bảo lãnh - Nghiệp vụ trung gian: Trong hoạt động ngân hàng, dịch vụ ngân hàng coi nghiệp vụ bên thứ ba bên nghiệp vụ có nghiệp vụ nợ Thơng thường ngân hàng cung cấp dịch vụ trung gian như: + Thanh toán, ngoại hối, vàng bạc đá quý, nhờ thu + Nhận ủy thác, ký gửi Trong trình thực nghiệp vụ mình, ngân hàng phải đối diện với nhiều rủi ro: rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường, rủi ro quản lý 1.3 Tín dụng ngân hàng 1.3.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Ngân hàng nơi biểu tập trung hoạt động kinh tế đất nước Những thơng tin có liên quan đến hoạt động ngân hàng mối quan tâm hàng đầu doanh nghiệp, phủ tầng lớp dân cư Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế, hoạt động lĩnh vực tiền tệ Trong đó, hoạt động tài trợ cho khách hàng sở tín nhiệm (tín dụng) hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Quy mô, chất lượng tín dụng ảnh hưởng định đến tồn phát triển ngân hàng Tín dụng ngân hàng khái niệm dùng để mối quan hệ kinh tế bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay Trong bên cho vay chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị (thường hình thái tiền) thời gian định theo điều kiện mà hai bên thỏa thuận (thời gian, phương thức tốn lãi - gốc, chấp ) Qua ta thấy được: Tín dụng cung cấp lượng giá trị dựa sở lòng tin - người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay có hiệu sau thời gian định có khả trả nợ Với ngân hàng, để tin vào khách hàng, ngân hàng thẩm định định giá khách hàng trước cho vay Nếu khâu thực cách khách quan, xác việc cho vay ngân hàng gặp rủi ro ngược lại Tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn Đặc trưng tín dụng xuất phát từ tính chuyển nhượng tạm thời Để đảm bảo thu hổi nợ hạn, SV: Vũ Thị Bích Liên 10 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn Trong điều kiện chế thị trường sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương có ý nghĩa quan trọng đội ngũ có cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều công việc mang tính rủi ro cao Có vậy, đội ngũ cán tín dụng phát huy khả nhiệt tình lâu dài Đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu khơng khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho an toàn hiệu Những cán tín dụng vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất vốn Nhà nước phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt cán thái hố biến chất Những cán tín dụng có đạo đức tốt, yêu ngành, yêu nghề, có khả tiếp thị, kinh doanh tốt, mang lại hiệu cao cho Ngân hàng có chế độ khen thưởng xứng đáng nâng lương trước hạn - Tăng cường tính kỷ luật, tính kỷ cương cán tín dụng Thường xuyên quán triệt cho cán tín dụng chức năng, vai trị, nhiệm vụ cơng tác, từ cán tín dụng xác vị trí Tính kỷ luật; kỷ cương cán tín dụng thể mặt chấp hành nghiêm chủ trương, đường lối, sách Đảng, nhà nước, Ngành quan đề Thực nghiêm quy trình nghiệp vụ cơng tác, chấp hành hồn thành tốt nhiệm vụ phân cơng Nâng cao tính chủ động cơng tác; phối hợp với đồng nghiệp, giải cơng việc Tính kỷ luật kỷ cương cán tín dụng, ngồi việc thân cán tín dụng tự điều chỉnh, rèn luyện việc giáo dục đoàn thể, thắt chặt vấn đề quản lý cán lãnh đạo quan yếu tố quan trọng để hướng hành vi cán tín dụng hướng Cán Ngân hàng nói chung cán làm cơng tác tín dụng nói riêng có vai trị quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng Xuất phát từ đặc điểm vốn đầu tư theo dự án dự án trung dài hạn thời gian dài vốn đầu tư lớn, kỹ thuật công nghệ phức tạp tiềm ẩn rủi ro lớn; u cầu địi hỏi cán thẩm định, cán tín dụng phải có trình độ, có kiến thức kinh tế thị trường, am hiểu pháp luật, trình độ ngoại ngữ Ngồi chức năng, nhiệm vụ giao phịng tín dụng cần phối hợp với phòng, ban khác để tổng hợp, xây dựng hệ thống kế hoạch: kế hoạch phát triển khách hàng, kế hoạch gia tăng bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng có, kế hoạch phát triển mạng lưới kênh bán hàng, kế hoạch Marketing, kế hoạch phát SV: Vũ Thị Bích Liên 89 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn triển nguồn nhân lực…thực tốt cơng tác hoạt động tín dụng để đem lại kết cao Ngày ngân hàng coi trọng việc đào tạo cán công nhân viên, nguồn vốn dành cho việc đào tạo doanh nghiệp lớn Bất kỳ tổ chức làm điều có lợi lớn cạnh tranh 3.2.8 Áp dụng công nghệ thông tin để nâng cao chất lượng tín dụng Hiện đại hóa ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động quản lý nhằm tiết kiệm chi phí, nâng cao chất lượng dịch vụ, tăng hiệu quả, quản trị rủi ro yêu cầu cấp thiết ngân hàng Thu thập, phân tích, xử lý thơng tin xác kịp thời khách hàng số liệu thị trường Tăng cường đầu trang thiết bị, máy móc hiệu cập nhật thơng tin phịng ngừa rủi ro Tổ chức công tác tập huấn nghiệp vụ cho cán làm công tác thông tin phịng ngừa rủi ro nhằm trang bị phương pháp tìm kiếm, tra cứu, phân tích thơng tin từ thị trường để cung cấp cho cán tín dụng lãnh đạo trước định cho vay Cần thiết phải có quy định cụ thể trách nhiệm nghĩa vụ gửi báo cáo tài chính, kết kinh doanh cho ngân hàng doanh nghiệp khách hàng theo quy định đảm bảo thời gian tính xác Đây điều kiện bắt buộc để tiếp tục quan hệ tín dụng Trước khó khăn hữu nợ xấu, rủi ro tín dụng tăng cao, chi phí hoạt động lớn, cạnh tranh ngày trở nên mạnh mẽ, ngân hàng chịu áp lực lớn việc cải tiến quy trình nghiệp vụ Bên cạnh core-banking hệ thống BPM, ECM xem cấu thành quan trọng mơ hình ngân hàng đại Có thể hiểu đơn giản BPM, ECM giải pháp quản lý quy trình nghiệp vụ quản trị nội dung doanh nghiệp với qui mô lớn hiệu Trong ngân hàng, BPM ECM thường ứng dụng nghiệp vụ cụ thể như: khởi tạo quản lý khoản vay, phê duyệt tín dụng tập trung, tài trợ toán quốc tế… Việc triển khai BPM, ECM mang lại hiệu lớn đẩy nhanh tốc độ xử lý, quản trị rủi ro, tiết kiệm nhân lực, chi phí, phân cấp trách nhiệm rõ ràng, giám sát – theo dõi nhanh chóng, kịp thời xác SV: Vũ Thị Bích Liên 90 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn Một số ứng dụng cơng nghệ thơng tin giao dịch ngân hàng: - Hệ thống hạch toán bù trừ giao dịch thẻ - Hệ thống toán thẻ quản lý đại lý tiếp nhận thẻ - Hệ thống quản lý & phòng chống gian lận giao dịch điện tử - Các giải pháp Internet Banking, Phone Banking, Mobile Banking… - Hệ thống giám sát quản lý tình trạng kênh tốn - Các cơng cụ thống kê, phân tích, quản lý rủi ro - Hệ thống quản lý, kiểm tra chữ ký hạch toán séc - Hệ thống toán hoá đơn điện, điện thoại, nước… Nên có quy chế cụ thể việc nhận, cung cấp thông tin cho trung tâm thông tin tín dụng ( trung tân thơng tin tín dụng NHNN, trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro Ngân hàng BIDV Thái Bình) SV: Vũ Thị Bích Liên 91 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn KIẾN NGHỊ Từ việc phân tích thực trạng đề giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, em xin có số kiến nghị nhỏ Nhà nước, ngân hàng BIDV Thái Bình sau: ĐỐI VỚI NHÀ NƯỚC Nước ta quốc gia phát triển, dân số khu vực nơng nghiệp cịn chiếm tỷ lệ cao, diện tích đất đai bình qn theo đầu người cịn thấp, lao động nhàn rỗi dư thừa nhiều Vì thế, Nhà nước cần có giải pháp khắc phục phận doanh nghiệp làm ăn yếu kém, thua lỗ, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh mơi trường quốc doanh ngồi quốc doanh Đẩy mạnh cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước mà Nhà nước không cần giữ 100% vốn Tiến hành lọc hợp DNNN, đặc biệt DNNN hoạt động nghành nghề, địa bàn Q trình lọc, hợp tiến hành đường tự nguyện bắt buộc, trọng quy hoạch ngành nghề Xác định nhu cầu vốn, sản lượng đầu tạo công ăn việc làm, để thực tốt q trình Song song với việc hồn thiện sách phải tăng cường quản lý Nhà nước việc chấp hành pháp lệnh kế thừa thống kê doanh nghiệp Trong thời gian qua, công tác chưa trọng mức Tuy có quan kiểm tốn Nhà nước nhiều bất cập chưa xử lý Tăng cường công tác quản lý Nhà nước thực pháp lệnh kế toán thống kê doanh nghiệp quốc doanh cần thiết Tạo thuận lợi tính trung thực thơng tin từ khách hàng này, phịng tránh rủi ro ngân hàng Từ đó, góp phần nâng cao công tác đánh giá khách hàng trước cho vay doanh nghiệp Ngoài ra, quan chức Tịa án, Viện kiểm sốt, Công an thi hành án, Thanh tra Nhà nước cần có quan tâm ngành ngân hàng việc thu hồi nợ, khoản nợ có dấu hiệu rủi ro Trong thời gian Nhà nước ban hành số văn cần thiết để điều chỉnh quan hệ luật doanh nghiệp, luật thuế, pháp lệnh chuyển giao công nghệ, hợp đồng kinh tế để phục vụ cho TDNH phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng, tránh sai lệch khơng đáng có SV: Vũ Thị Bích Liên 92 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn Bộ Tài chính, tư pháp ngân hàng Nhà nước, cần phối hợp ban hành thông tư liên để hướng dẫn số thủ tục chấp, cầm cố doanh nghiệp Nhà nước thủ tục công chứng hợp đồng chấp, cầm cố bảo lãnh vay vốn Các bộ: Nội vụ, giao thông vận tải ngân hàng Nhà nước phối hợp ban hành thông tư liên quy định thủ tục cầm cố, chấp phương tiện vận tải Nhằm đảm bảo cho người cho phương tiện vừa đem phương tiện chấp, mà điều hành phương tiện thời gian chấp Bộ Tài cần tổ chức thực tốt việc kiểm tra, buộc doanh nghiệp phải tiến hành hạch toán theo chế độ “ hạch toán kế tốn thống kê’, đảm bảo số liệu xác, trung thực kịp thời Nhằm giúp ngân hàng có thơng tin tài trung thực giúp cho việc phân tích tín dụng doanh nghiệp vay vốn xác Cần đề cao trách nhiệm quan quản lý xuất nhập Trước hết cầm đảm bảo cân đối, tránh tượng nhập - xuất tràn lan, hạn chế mức dẫn đến biến động vê thị trường thời gian qua Hai sách xuất nhập phải ổn định tương đối lâu dài, tránh tình trạng vốn tín dụng vừa đầu tư cho dự án xuất nhập - chưa kịp thu hồi có thay đổi sách ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM NHNN Việt Nam với chức điều hành toàn hệ thống ngân hàng ngân hàng, Những sách đắn cách thức quy chế hợp lệ tiền đề quan trọng tác động tích cực đến công tác đánh giá rủi ro trước cho vay ngân hàng TM nói chung ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh TP Thái Bình nói riêng Để thực tốt chức nhiệm vụ việc hướng NHTM mở rộng mạng lưới cho vay doanh nghiệp NHNN cần ưu tiên cho doanh nghiệp vay vốn có thời gian dài với mức lãi suất thấp để dự án doanh nghiệp kinh doanh có khả thi Nhanh chóng thành lập quỹ cho vay hỗ trợ cho doanh nghiệp, thành lập trung tâm bảo lãnh, làm cầu nối doanh nghiệp ngân hàng Tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đầu tư kinh doanh vừa ràng buộc chặt chẽ người vay người cho vay, tổ chức trung gian Nhà nước Nhà nước cần ban hành quy chế hình thành quỹ bảo hiểm tiền vay, coi tiền điều kiện tín dụng, đưa định SV: Vũ Thị Bích Liên 93 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế toán điều kiện doanh nghiệp vay vốn ngân hàng Từ đó, có hướng giải tháo gỡ khó khăn, hạn chế cho vay rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp Việc ngân hàng Nhà nước cho phép đơn vị kinh tế vay vốn nhiều ngân hàng thương mại hợp lý, tạo cạnh tranh ngân hàng, nhăm thúc đẩy phát triển hệ thống ngân hàng nước Nhưng điều kiện Việt Nam thơng tin cịn nhiều điểm yếu Hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng Nhà nước hoạt động chưa có hiệu quả, thơng tin cập nhật chưa xác kịp thời Nên việc cho đơn vị kinh tế vay vốn nhiều ngân hàng điều kiện vậy, dẫn đến rủi ro cho nhiều ngân hàng môt lúc, tạo điều kiện cho người vay lừa đảo chiếm đoạt tài sản ngân hàng Vì để áp dụng quy chế này, Ngân hàng Nhà nước cần phải nghiên cứu sửa đổi, chấn chỉnh lại hoạt động trung tâm thông tin tín dụng Tăng cường cơng tác tra xử lý nghiêm minh việc thực chế tín dụng ngân hàng thương mại, nhằm tránh tượng cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng, phát kịp thời sai phạm ngân hàng thương mại nhằm hạn chế đến mức thấp thiệt hại rủi ro đem lại ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Hồn thiện cơng tác tổ chức quản lý điều hành Công tác giáo dục đào tạo cán Trong điều kiện hội nhập kinh tế đòi hỏi người cán tín dụng phải khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, trau dồi kinh nghiệm, kiến thức xã hội thường xuyên chấn chỉnh đạo đức, tác phong nghề nghiệp Ngân hàng phải thường xuyên mở lớp đào tạo tập huấn bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, chế ngành, chủ trương Đảng, phải gắn lý luận với thực tiễn nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu thời đại Phải thường xuyên giáo dục đội ngũ cán bộ, cán tín dụng Để hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo an toàn phát triển vốn ngân hàng, trước hết ngân hàng phải nắm tay đội ngũ cán tín dụng có đủ tư cách phẩm chất đạo đức trình độ chun mơn giỏi Vì ngân hàng phải có kế hoạch giáo dục đào tạo lại, nhằm trang bị cho họ kiến thức cần thiết tình hình kinh tế thị trường, đặc biệt kiến thức ngành mà họ cho vay Bên SV: Vũ Thị Bích Liên 94 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn cạnh đó, họ phải bồi dưỡng kiến thức pháp lý quan hệ kinh tế, dân hình sự, vấn đề sở hữu quan trọng xem nhẹ, thường xun ơn luyện có kiểm tra kiến thức nghiệp vụ, hiểu biết quy trình chế cho vay ngân hàng BIDV Việt Nam nên sớm có chế độ đãi ngộ hợp lý với cán tín dụng Trong thực tế trách nhiệm cán tín dụng lớn hoạt động tín dụng mũi nhọn ngân hàng, hoạt động tín dụng tốt phụ thuộc nhiều vào đội ngũ cán Tuy nhiên chế độ dành cho cán chưa phù hợp, cơng việc cán tín dụng vất vả, rủi ro; nhiên ngân hàng chưa quan tâm mức tới thành tích mà họ đạt Khơng thể ‘‘san bằng’’ chế độ lương thưởng cán tín dụng với cán khác ngân hàng mà phải cao hơn, điều tạo tâm lý hăng say với cơng việc bên cạnh họ tự đề cao trách nhiệm công tác cho vay, thẩm định thu hồi nợ, hạn chế nợ hạn, tránh tối đa rủi ro tín dụng cho ngân hàng Thành lập ban cố vấn tra tín dụng ngân hàng Qua việc nghiên cứu kinh nghiệm phòng chống rủi ro ngân hàng Nhà nước thương mại Việt Nam, thực trạng kinh doanh tín dụng Ngân hàng BIDV Thái Bình nên thành lập “Ban cố vấn tra tín dụng Ban cố vấn tra tín dụng tiến hành việc xây dựng chiến lược Marketing ngân hàng, lên kế hoạch tín dụng cho thời kỳ Tùy theo lực thành viên ban cố vấn, tra mà ban lãnh đạo phân công cho họ sâu vào nghiên cứu lĩnh vực ngành nghề sản xuất kinh doanh cụ thể Với mục đích đánh giá biến động chung cung cấp thơng tin kịp thời cho cán tín dụng Thực nghiêm túc quy chế tín dụng Cần phải thực nghiêm túc quy chế tín dụng đề ra, tránh tư tưởng tìm lợi nhuận giá Bằng giá không hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để lơi kéo khách hàng, thực cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng, vay hoàn trả trường hợp dự án kinh doanh thất bại, phải thực chấp đắn, phù hợp với thực tế Nhưng cần phải cảnh tỉnh quan điểm cho tài sản chấp tất cả, chấp cho vay mà quên vấn đề tín dụng Để ngăn ngừa rủi ro phía khách hàng, ngân hàng BIDV Thái Bình cần htực việc lựa chọn khách hàng SV: Vũ Thị Bích Liên 95 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế toán cách đắn nữa, cho vay khách hàng đầy đủ điều kiện tín dụng Cần quan tâm đến vấn đề như: lực tài chính, tình hình tài chính, khả đạo đức người điều hành, ưu sức mạnh người vay cạnh tranh Khi tín dụng cấp, nhiệm vụ cán tín dụng người điều hành phải thường xuyên giám sát hoạt động người vay, phát kịp thời vay có vấn đề đưa giải pháp hữu hiệu Cũng cần phải buộc khách hàng phải sử dụng tiền vay theo cam kết vay, họ có ý đồ làm khác đi, cán tín dụng phải có biện pháp thích hợp để thu hồi lại vay Ngăn ngừa khoản vay khó địi tổn thất tín dụng Việc ngăn ngừa khoản vay khó địi tổn thất tín dụng bao gồm: Tăng cường giám sát vay thơng qua việc tăng chi phí thu nợ, đưa lời khuyên khách hàng việc tìm kiếm biện pháp hồn trả nợ vay cho ngân hàng có dấu hiệu người gặp khó khăn tài chính, ngân hàng cần phải áp dụng kịp thời biện pháp nhằm điều chỉnh tình bảo vệ lợi ích ngân hàng khơi phục sức mạnh tài người vay Xử lý khoản nợ khó địi Trong xử lý khoản cho vay khó địi thơng thường ngân hàng thương mại phải lựa chọn hai hình thức là: Tổ chức khai thác lý tài sản chấp Khai thác trình làm việc với người vay người vay hoàn trả phần hay toàn số nợ mà không đưa vào công cụ pháp lý để ép buộc Thanh lý ép người vay phải tuân theo điều khoản hợp đồng tín dụng, áp dụng thực tất biện pháp lý để đạt mục đích Các yếu tố ảnh hưởng đến lựa chọn mà ngân hàng theo để xử lý khoản cho vay, bật khó khăn việc thu nợ tổn thất xảy ra, trường hợp ngân hàng phải áp dụng hình thức thu nợ bắt buộc theo luật Bên cạnh yếu tố thật thà, thái độ người vay khoản nợ tỏ có trách nhiệm, sức mạnh tài khả trả nợ người vay cịn có nhiều khả quan ngân hàng áp dụng hình thức tổ chức khai thác, hình thức vừa khơng nhẫn tâm với người vay mà cịn tỏ có lợi cho ngân hàng Trong hoạt động thu nợ, ngân hàng cần phải có cộng tác chặt chẽ với người vay tranh thủ cộng tác quan hành luật pháp địa phương nơi người vay hoạt động SV: Vũ Thị Bích Liên 96 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn Một khoản vay có vấn đề, khơng có nghĩa ngân hàng tất cả, vào thời điểm hạn cuối người vay hoàn trả đầy đủ khoản nợ ngân hàng, mà khơng cần có can thiệp quan chức trách điều hành pháp luật Hoặc phải áp dụng hình thức cuối phát mại tài sản chấp Những biện pháp cuối nên áp dụng người vay cố tình lừa đảo hồn tồn khả tốn Vì gây nhiều phiền phức tốn cho ngân hàng người vay Vì vậy, việc lựa chọn hai hình thức địi hỏi ngân hàng phải tính tốn cách thận trọng, với mục đích cuối giảm tối đa thiệt hại người vay mang lại Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam cần tăng cường tổ chức, hướng dẫn chi nhánh thực thi sách, đảm chế tín dụng doanh nghiệp NHNN ban hành Cần bổ sung có biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực việc tiến hành thể lệ, quy trình cho vay, nâng cao hiệu lực việc tiến hành thể lệ quy trình cho vay, nâng cao hiệu lực cơng tác tra, kiểm sốt nội Cùng với việc thực chức ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam sách cho vay với doanh nghiệp thuộc lĩnh vực xây dựng sở hạ tầng, SXKD thuộc ngành có vốn Đầu tư phát triển lâu dài, ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam cần khuyến khích tạo điều kiện cho ngân hàng chi nhánh tăng cường cho vay đầu tư phát triển với doanh nghiệp để tăng lợi nhuận phân tán rủi ro kinh doanh tín dụng ngân hàng Ngân hàng cần xây dựng hoàn chỉnh chức năng, chế huy động vốn mang tính tương đối ổn định nhằm thực mục tiêu chiến lược phát triển, sở xây dựng chế độ nghiệp vụ phù hợp để thực kế hoạch kinh doanh thời kỳ Ban hành chế tổ chức hoạt động, Cơ chế điều hành nguồn vốn, chế điều hành lãi suất phù hợp với quy mô đặc điểm ngân hàng Phối hợp chặt chẽ với NHNN tổ chức hiệu chương trình thơng tin tín dụng, nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thông tin, giúp chi nhánh mở rộng hoạt động tín dụng cách an tồn hiệu SV: Vũ Thị Bích Liên 97 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn Cần chủ động tăng cường cải tiến trang thiết bị đại phục vụ trình hoạt động, đặc biệt kinh tế, kỹ thật việc đào tạo bồi dưỡng số kỹ kiến thức thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản… Với số giải pháp kiến nghị trên, em mong muốn đóng góp phần nhỏ vào việc cho vay đầu tư phát triển doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh TP Thái bình Để thực tốt cơng việc cần phải có phối hợp chặt chẽ không Nhà nước, quan hữu quan, ngân hàng mà đòi hỏi tinh thần hợp tác, tuân thủ theo pháp luật từ doanh nghiệp SV: Vũ Thị Bích Liên 98 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn KẾT LUẬN Ngân hàng có chức huy động nguồn vốn kinh tế vay nên cơng cụ tích tụ tập trung vốn để hỗ trợ doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh Đồng thời, thực việc tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng chiều sâu, thực tốt việc tự di chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Tín dụng Ngân hàng góp phần quan trọng việc lưu thơng tiền tệ, chống lạm phát, ổn định tiền tệ giá cả, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Để đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng cho doanh nghiệp, trước hết tín dụng Ngân hàng cần phải có giải pháp thích hợp để thu hút mở rộng hình thức cho vay Nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển mạnh mẽ, Ngân hàng cần mở rộng cho vay trung dài hạn để doanh nghiệp bước đổi thiết bị công nghệ, mở rộng cho vay tất thành phần kinh tế Trước tình trạng số dư nợ hạn nợ xấu Ngân hàng tăng cao khó xử lý, Ngân hàng cần đề biện pháp cụ thể để nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng, đảm bảo an toàn vốn vay, hạn chế thấp rủi ro thiệt hại xảy Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhành TP Thái Bình ln nhận thức điều nên Ngân hàng tìm cách thu hồi nợ hạn nợ xấu Đồng thời theo dõi chặt chẽ tình hình khoản cho vay, khoản nợ tồn Bên cạnh đó, nâng cao chất lượng đội ngũ cán nhân viên tín dụng, đưa quy định chặt chẽ cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro Qua trình thực tập nghiên cứu thực tiễn kinh doanh tín dụng ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh TP Thái Bình thực trạng kinh doanh tín dụng ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam, em nhận thấy việc triển khai nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề quan trọng cấp thiết Góp phần thu hút khách hàng, giảm bớt tổn thất, nâng cao hiệu kinh tế tạo điều kiện cho NHTM nước ta tồn phát triển môi trường cạnh tranh mở cửa Để tồn phát triển kinh tế thị trường, NHTM cần phải có biện pháp hữu hiệu để nâng cao chất lượng tín dung tín dụng hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn ảnh hưởng trực tiếp tới kết kinh doanh ngân hàng SV: Vũ Thị Bích Liên 99 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn Với tư cách tổ chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng đồng thời công cụ hữu hiệu Nhà nước phục vụ lợi ích phát triển kinh tế xã hội, Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam nói chung ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh Thái Bình nói riêng bước điều chỉnh chế tín dụng hướng tới việc mở rộng quan hệ tín dụng doanh nghiệp, mở rộng quy mơ kinh doanh, nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Đất nước Bài luận văn em sở nghiên cứu, phân tích nguyên nhân, khả dẫn tới rủi ro đưa số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh Do kinh nghiệm khả nhận thức nhiều hạn chế, báo cáo em khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong đánh giá, nhận xét góp ý thầy cô giáo để luận văn hồn chỉnh có giá trị thực tiễn cao Em xin chân thành cảm ơn! SV: Vũ Thị Bích Liên 100 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế tốn LỜI CẢM ƠN Qua q trình thực tập hồn thành luận văn tốt nghiệp, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Trần Thị Thu Hà trực tiếp hướng dẫn tận tình cho em lời nhận xét, lời khun bổ ích q trình hồn thành luận văn Em xin cảm ơn thầy cô giáo khoa Tài kế tốn thầy giáo trường ĐH Hịa Bình dạy dỗ đào tạo giúp đỡ em suốt trình học tập trường Em xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo, cán nhân viên phịng ban đặc biệt Phịng tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh TP Thái Bình tạo điều kiện cho em làm quen với môi trường làm việc công sở, tiếp cận với tài liệu cần thiết, học hỏi kinh nghiệm thực tế thời gian thực tập chi nhánh Hà Nội, ngày 10 tháng năm 2013 Sinh viên Vũ Thị Bích Liên SV: Vũ Thị Bích Liên 101 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài - Kế toán DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Lý thuyết tài tiền tệ Tác giả: Nguyễn Văn Trâu Giáo trình kế tốn xử lý thơng tin Ngân hàng thương mại Tác giả: Lê Đức Lữ Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài Tác giả: Frederic S Mishkin Luật tổ chức tín dụng Giáo trình tài doanh nghiệp Chủ biên: TS Lưu Thị Hương Báo cáo kết kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Thái Bình Quy trình tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP Thái Bình Tạp trí thời báo kinh tế Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ Tác giả: TS Phan Thị Thu Hà - TS Nguyễn Thị Thu Thảo 10 Quản trị Ngân hàng thương mại (Commercial bank managerment) Peter S.Rose - NXB Tài Chính 11 Giáo trình Lý thuyết Tài tiền tệ - TS Nguyễn Hữu Tài (chủ biên)- NXB Thống kê 12 Nghiệp vụ Ngân hàng trung ương - Hoàng Xuân Quế (chủ biên) SV: Vũ Thị Bích Liên 102 Lớp: 509TCN Khóa luận tốt nghiệp SV: Vũ Thị Bích Liên Khoa Tài - Kế tốn 103 Lớp: 509TCN