Luận văn tốt nghiệp nguyễn thành đô Lời nói đầu Kinh tế thị trờng môi trờng kinh doanh đầy biến động, phức tạp cạnh tranh liệt yếu tố thúc đẩy phát triển Nhất bối cảnh nay, xu hớng hội nhập quốc tế hoá tự hoá thị trờng mậu dịch hàng hoá t ®ang lµ xu híng chung cđa ®Êt níc khu vực nh toàn giới khiến cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ngày trở nên khó khăn, an toàn doanh nghiệp bị đe doạ rủi ro lờng trớc đợc Ngành Ngân hàng trờng hợp ngoại lệ, chí rủi ro Ngân hàng cao doanh nghiệp khác Cùng víi sù vËn ®éng tÝch cùc cđa nỊn kinh tÕ, Ngân hàng nh mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhành, thúc đẩy kinh tế phát triển Kết hợp với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị tr ờng tiền tệ, kìm chế đẩy lùi lạm phát, phát triển thị trờng ngoại hối tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, Và đặc biệt quan trọng Ngân hàng kênh dẫn vốn cho phát triển kinh tế Trong giai đoạn nay, chiến lợc phát triển kinh tế nớc ta Đảng Nhà nớc đặt phát triển kinh tế theo chiều sâu thực Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nớc từ nguồn vốn Ngân hàng cung cấp cần thiết đặc biệt nguồn tín dụng trung dài hạn Theo tính toán dự báo nhu cầu vốn cho đầu t phát triển năm tới vào khoảng 830 850 ngàn tỷ đồng, nguồn vốn ngân sách tín dụng mà Nhà níc cã thĨ trùc tiÕp bè trÝ tõ 35 – 39% lại việc đầu t để tạo lực sản xuất nâng cao khả cạnh tranh sản phẩm huy động từ nguồn vốn vay dới nhiều hình thức Nh nhu cầu vay vốn tín dụng trung dài hạn thành phần kinh tế nhằm xây dựng mới, đổi công nghệ, cải tạo mở rộng sản xuất thời gian tới cần thiết Việc đáp ứng nhu cầu vay vốn trung, dài hạn cho kinh tế vừa trách nhiệm vừa hội mở rộng hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại nhng đầu t vào đâu, đầu t nh làm để vừa mở rộng hoạt động cho vay vừa nâng cao chất lợng khoản cho vay trung dài hạn nhằm bảo đảm hiệu kinh doanh ngân hàng thơng mại đồng thời phục vụ thiết thực cho nghiệp Công nghiệp hoá Hiện đại hoá đất nớc Nhận thức đợc điều đó, thời gian thực tập Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, qua giảng lý thuyết kết hợp với thực tế Sở em đà định chọn đề tài: Giải pháp mở rộng nâng cao chất l Giải pháp mở rộng nâng cao chất l ợng tín dụng trung dài hạn Sở giao dịch ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Cùng với phần mở đầu kết luận nội dung luận văn đợc trình bày theo chơng sau Chơng I Tín dụng chất lợng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Ngân hàng 39A: khoa nh - tc Luận văn tốt nghiệp nguyễn thành đô Chơng II Thực trạng chất lợng tín dụng trung dài hạn sở giao dịch NHNo Việt Nam Chơng III Giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn sở giao dịch NHNo Việt Nam Tuy nhiên, phạm vi đề tài rộng, thời gian thực tập có hạn hiểu biết thùc tÕ cha nhiỊu, kiÕn thøc cđa chóng em cßn hạn chế nên viết không tránh khỏi thiếu sót Em mong đợc góp ý toàn thể thầy giáo, cô giáo toàn thể cán ngân hàng để viết đợc hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Đàm Văn Huệ toàn thể thầy cô giáo khoa Ngân hàng Tài trờng Đại học Kinh Tế Quốc Dân, toàn thể cô chú, anh chị làm việc Sở giao dịch NHNo Việt Nam đà tận tình hớng dẫn, bảo, đóng gãp ý kiÕn cho em suèt thêi gian thùc tập hoàn thành viết Hà Nội, tháng 06 năm 2001 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thành Đô Ngân hàng 39A: khoa nh - tc Luận văn tốt nghiệp nguyễn thành đô Chơng I Tín dụng chất lợng tín dụng trung dài hạn NHTM kinh tế thị trờng I Tín dụng hình thức tín dụng khái niệm hình thøc tÝn dơng 1.1 Kh¸i niƯm vỊ tÝn dơng Cã khái niệm tín dụng theo cách diễn đạt khác nhng nêu khái niệm cách tổng quát: Tín dụng quan hệ kinh tế có chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị ( hình thái tiền tệ hay vật) từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng để sau thời gian thu hồi lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu với điều kiện mà hai bên thoả thuận với Đối tợng chuyển nhợng bao gồm: Chuyển nhợng dơi hình thái vật hàng hoá, việc kéo dài thời hạn toán quan hệ mua bán hàng hoá - chuyển nhợng hình thức giá trị thực chất việc Giải pháp mở rộng nâng cao chất l ứng trớc hay đầu t trùc tiÕp b»ng tiỊn ( cho vay b»ng tiỊn) Nh÷ng điều kiện mà hai bên thoả thuận thông thờng là: Khối lợng hàng hoá hay tiền tệ đợc chuyển nhợng Thời hạn sử dụng ngời vay Thu nhập mà ngời cho vay đợc hởng ( lÃi mà ngời vay phải trả theo mức lÃi suất) Những ràng buộc nghĩa vụ trả nợ ngời vay Những điều kiện hai bên không chấp nhận hình thành quan hệ tín dụng Nh tín dụng thể đặc trng - Sự chuyển nhợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng( cho vay vay) - Sau mét thêi gian thu håi vÒ mét lợng giá tri lớn giá trị ban đầu: thu hồi thời hạn gốc lÃi - Việc chuyển nhợng đợc thực sở có tin tởng ngời chuyển nhợng ngời sử dụng Về việc sử dụng có hiệu hoàn trả kỳ hạn Ngoài quan hệ tín dụng có đặc trng khác cần đề cập đến nh khả rủi ro vốn, lÃi Tính chất đảm bảo tín dụng chịu chi phối quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh, quản lý lu thông tiền tệ kinh tế thị trờng Các đặc trng tín dụng đợc thể đầy đủ hình thức cụ thể tín dụng 1.2 Các hình thức tín dụng Các hình thức tín dụng đợc hình thành sở Căn phân loại khác nhau: - Căn vào thời hạn quan hệ tín dụng hình thành: Tín dụng ngắn hạn ( thời hạn tối đa 12 tháng) Ngân hàng 39A: khoa nh - tc Luận văn tốt nghiệp nguyễn thành đô Tín dụng trung hạn dài hạn Thời hạn loại tín dụng đợc quy định cụ thể tuỳ thuộc vào níc ë níc ta tÝn dơng trung lµ tõ đến năm, tín dụng dài hạn từ năm trở lên - Căn vào mục đích vay vốn hình thành tín dụng phục vụ sản xuất lu thông hàng hoá, tín dụng tiêu dùng Nhng tính đa dạng đối tợng chuyển nhợng chủ thể tham gia quan hệ chuyển nhợng phân chia tín dụng thành hình thức : Tín dụng thơng mại, Tín dụng ngân hàng, Tín dụng nhà nớc, Tín dụng hợp tác xÃ, Tín dụng quôc tế 1.3 Vai trß cđa tÝn dơng nỊn kinh tÕ TÝn dụng đà trở thành phần thiếu đợc sống ngày Việc sử dụng tốt xấu phụ thuộc vào lí nhu cầu khả hoàn trả ngơì vay mợn thời gian định Ví dụ tín dụng kinh doanh, thờng đợc xem tín dụng tự lý mục đích tín dụng đem lại khả thu hút đợc hàng hoá dịch vụ sau đợc bán lại thơng trờng theo tự động cung cấp phơng tiện để hoàn trả hàng hoá đợc bán lại sau Dới xem xét vai trò tín dụng số chủ thể kinh tế 1.3.1 Đối với ngời tiêu dùng - Tín dụng góp phần cải thiện mức sống Nói chung ngời tiêu dùng nhận đợc lợi ích từ việc sử dụng tín dụng tạo chế cho phép họ sử dụng nguồn thu nhập tơng lai để toán cho hàng hoá đà đợc mua sắm trớc Nh vậy, họ gia tăng mức sống thời sở khả kiếm thu đợc ngân quỹ tơng lai Ví dụ, ngời trẻ tuổi, cặp vợ chồng cới mua sắm nhiều vật dụng cần thiết tách khỏi gia đình để sống riêng Các sinh viên dùng tín dụng để tham dự chơng trình đào tạo bậc đại học cao hội việc làm sau tạo nguồn thu nhập để hoàn trả nợ đà vay m ợn họ - Xử lý nhu cầu khẩn cấp Những nhu cầu tài khẩn cấp, không đợc dự kiến trớc, đợc tài trợ đờng tín dụng nh : sửa chữa nhà , phơng tiện lại, chăm sóc sức khoẻ, mát tài sản Các ch ơng trình tín dụng cung cấp cho ngời tiêu dùng phơng tiện toán cho trờng hợp nh - Sự tiện lợi Ngoài vai trò cung cấp phơng tiện toán, tín dụng công cụ tạo tiƯn Ých cho ngêi sư dơng B»ng c¸ch sư dụng thẻ tín dụng, ngời tiêu dùng du lịch khắp giới mà toán đợc theo nhiều loại chi phí khác nhau: nh dịch vụ khách sạn, vé máy bay, mua hàng lu niệm Nhu cầu mang khối lợng lớn tiền mặt đợc giảm đáng kể đà đợc công dân nhiều nớc đặc biệt a thích 1.3.2 Đối với doanh nghiƯp - më réng thÞ trêng: NhiỊu doanh nghiƯp dựa vào tín dụng để mở rộng tìm kiếm khách hµng NÕu hä cÊp qun cho mua b»ng tÝn dơng cho khách hàng, nhiều ngời Ngân hàng 39A: khoa nh - tc Luận văn tốt nghiệp nguyễn thành đô có khả mua Nhiều khách hàng thiếu ngân quỹ tiền mặt tạm thời, a thích dùng tín dụng để họ trả sau Một số doanh nghiệp sớm nhận nhiều nhà cạnh tranh ®· dïng nhiỊu thđ ph¸p tÝn dơng ®Ĩ thu hót khách hàng, trờng hợp doanh nghiệp cần có biện pháp tơng tự có may tồn - Dự trữ vật t - nguyên liệu: Các doanh nghiệp phụ thuộc vào chơng trình tín dụng nhà nớc cung cấp ngân hàng cung cấp để thu đợc vật t nguyên liệu, thành phẩm nhiều loại tài sản khác cần cho hoạt ®éng s¶n xt kinh doanh cđa hä Doanh nghiƯp cã thể mở rộng danh mục mặt hàng kinh doanh họ dự trữ nhiều hàng hoá nhiều họ mua tín dụng - Các khoản vốn tài chính: Cuối nhiều loại doanh nghiệp cần vốn để khởi đầu, để trì, để bành trớng hoạt động họ Nhiều doanh nghiệp xảy tình trạng không cân luồng ngân quỹ, khoản chi phí cần đến trớc thu nhập đợc tạo từ việc bán sản phẩm dịch vụ Sự phát triển địa điểm kinh doanh mới, sản phẩm thực thi chơng trình tiếp thị không khả thi hỗ trợ khoản cho vay kinh doanh Tín dụng ngân hàng Là quan hệ tín dụng tiền tệ bên Ngân hàng mét tỉ chøc chuyªn kinh doanh trªn lÜnh vùc tiỊn tệ với bên tất tổ chức cá nhân xà hội ngân hàng đóng vai trò vừa ngời vay vừa ngời cho vay Với t cách ngời vay Ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi x· héi b»ng h×nh thøc nhËn tiỊn gưi cđa doanh nghiệp, tổ chức cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn xà hội Với t cách ngời cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ sung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Với vai trò ngân hàng đà thực chức phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xà hội Cơ sở khách quan để hình thành chức phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng ngân hàng đặc điểm tuần hoàn vốn trình tái sản xuất xà hội đà thờng xuyên xuất hiện tợng thừa vốn tạm thời tổ chức cá nhân này, tổ chức cá nhân khác lại thiếu vốn cần đợc bổ sung Hiện tợng thừa vốn phát sinh có chênh lệch thời gian, số lợng khoản thu nhập chi tiêu tất tổ chức, cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành liên tục Tín dụng thơng mại đà giải quan hệ trực tiếp doanh nghiệp cần tiêu thụ hàng hoá với doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng hàng hoá mà cha có tiền Nhng hạn chế tín dụng thơng mại đà không đáp ứng đợc yêu cầu tập chung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xà hội để đáp ứng nhu cầu vay vốn với khối lợng thời hạn khác Chỉ có ngân hàng chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ có khả giải mâu thuẫn ngân hàng vừa giữ vai trò ngời vay vừa giữ vai trò ngời cho vay Ngân hàng 39A: khoa nh - tc Luận văn tốt nghiệp nguyễn thành đô II Tín dụng trung dài hạn NHTM ®èi víi nỊn kinh tÕ Kh¸i niƯm TÝn dơng trung dài hạn phận tài sản Ngân hàng đợc phân theo kỳ hạn Tín dụng trung dài hạn loại cho vay vốn có thời hạn dài, thời gian đợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu t, khả trả nợ khách hàng vµ tÝnh chÊt ngn vèn cho vay cđa tỉ chøc tín dụng Cụ thể thời hạn cho vay trung hạn: từ 12 tháng đến 60 tháng, thời hạn cho vay dài hạn từ 60 tháng nhng không thời hạn hoạt động lại theo Quyết định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm cho vay dự án đầu t phục vụ đời sống Mục đích tín dụng trung dài hạn để đầu t cho dự án, xây dựng mới, mở rộng, cải tạo khôi phục, đổi kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ nhằm mục tiêu lợi nhuận, phù hợp với phát triển kinh tế xà hội pháp luật Nhà nớc 2.Tầm quan trọng tín dụng trung dài hạn phát triển kinh tế Với đời phát triển mạnh mÏ cđa c¸c NHTM, ta cã thĨ thÊy tÝn dơng ngân hàng có vai trò quan trọng nh ®èi víi sù vËn hµnh cđa mét nỊn kinh tÕ, tín dụng trung dài hạn có vài trò đặc biệt quan trọng cho phát triển kinh tế đất nớc - Tín dụng trung dài hạn giúp doanh nghiệp có khả đổi công nghệ, mở rộng sản xuất Đại hội Đảng lần thứ VI đà khẳng định tồn tại, phát triển bình đẳng thành phần kinh tế: Doanh nghiệp nghiệp Nhà nớc, công ty cổ phần, Liên doanh liên kết, Công ty t nhân, Hợp tác xà Trong chế thị trờng, với cạnh tranh gay gắt, liệt, đòi hỏi doanh nghiệp phải đặt trớc đổi sản phẩm, dịch vụ cung ứng cho thị trờng Điều đồng nghĩa với doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới, đầu từ trang thiết bị đại, mở rộng dây truyền sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm thắng đ ợc cạnh tranh chiếm lĩnh đợc thị trờng Do vấn đề đầu t cho phát triển sản xuất đợc đa nh yêu cầu thiết doanh nghiệp Đối với doanh nghiệp Nhà nớc, nguồn vốn ngân sách hạn hẹp, họ phải chủ động tìm kiếm nguồn vốn trung dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu đổi mới, phát triển mở rộng sản xuất đảm bảo giữ vai trò chủ đạo kinh tế Còn doanh nghiệp quốc doanh, nguồn vốn tự có ban đầu phải đợc hỗ trợ nguồn vốn bên Về lý thuyết, huy động vốn trung dài hạn hai cách chủ yếu sau =>Phát hành cổ phiếu, trái phiếu thị trờng chứng khoán =>Vay ngân hàng ë c¸c níc kinh tÕ ph¸t triĨn, c¸ch thø nhÊt tỏ u Đây thị trờng vốn dài hạn có hiệu Khi có nhu cầu đầu t mới, công ty phát hành cổ phiếu, trái Ngân hàng 39A: khoa nh - tc Luận văn tốt nghiệp nguyễn thành đô phiếu thị trờng, với chi phí phát hành thấp, hay công ty thuê Ngân hàng đầu t làm đại lý bán hộ hay bao tiêu số cổ phiếu phát hành LÃi trả cho cổ phiếu công ty chủ động định, công ty có uy tín kinh doanh trị giá cổ phiếu lớn, thu hút đợc nhiều cổ đông Thậm chí công ty phát hành trái phiếu đợt để toán cho đợt phát hành trớc Nếu sử dụng cách này, lÃi trả cho cổ phiếu thấp lÃi suât Ngân hàng phần lớn cổ đông trông chờ vào thị giá cổ phiếu tăng tơng lai khoản cổ tức nho nhỏ Hơn nữa, khối lợng cổ phiếu phát hành tuỳ thuộc vào nhu cầu vốn trung dài hạn công ty, không bị lệ thuộc vào hạn mức tín dụng Ngân hàng Song nớc ta nay, thị trờng chứng khoán dạng sơ khai, sản phẩm thị trờng tiền tệ cha nhiều, hoạt động đơn giản, tuý Đối tợng phát hành Ngân hàng hay số công ty lớn, thân doanh nghiệp cha đủ điều kiện uy tín để phát hành cổ phiếu trái phiếu Mặt khác, khuôn khổ pháp lý, môi trờng kinh tÕ, thãi quen, t©m lý cđa d©n chóng cha cho phép lu hành cổ phiếu, trái phiếu cách rộng rÃi để thị trờng trở thành thị trờng vốn trung dài hạn tiềm hoạt động có hiệu Do doanh nghiệp không cách khác tìm đến Ngân hàng Lúc này, tín dụng dài hạn thực bà đỡ cho dự án đầu t chiều sâu, phát triển sản xuất, đại hoá doanh nghiệp Mục đích tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp đầu t vào mở rộng sản xuất, xây dựng sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị , công nghệ đại, tức đầu t theo chiều sâu nên ta thấy tác động trực tiếp tín dụng trung dài hạn đến sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Tài sản cố định hình thành từ vốn vay dài hạn cải tạo, nâng cấp đại hoá sở sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Chính nhờ công nghệ đại mà doanh nghiệp nâng cao đợc suất lao động, giảm giá thành sản phẩm, dẫn đến sản phẩm sản xuất có tính hấp dẫn thu hút khách hàng thúc đẩy chiếm lĩnh thị trờng Kết tăng khả sinh lời, tăng thu nhập cho ngời lao động đồng thời khoản thực nghĩa vụ với Nhà nớc nh thuế thu nhập, VAT tăng - Tác động tín dụng trung dài hạn kinh tế Xuất phát từ nớc nông nghiệp lạc hậu, sản xuất nông nghiệp chủ yếu, kinh tế nớc ta gặp khó khăn công công nghiệp hoá đại hoá Trớc mắt nhu cầu vốn, vốn trung dài hạn Cho dù có xây dựng, hoặch định thật nhiều sách, kế hoạch nhng vốn biến kế hoạch thành nhà máy, sở hạ tầng đại đợc Bài học xơng máu Mexico nớc Châu Mỹ đà lạm dụng vốn nớc để công nghiệp hoá theo hớng đốt cháy giai đoạn Khi nớc lâm vào tình trạng khủng hoẳng tài năm 1995, 1996 dòng chẩy ạt vốn nớc đà kéo nớc trở lại xuất phát điểm trớc năm Hay chẳng xa lạ gì, khủng hoẳng tài gần nớc châu đà cho thấy việc lạm dụng vốn nơc đa đất nớc đến biến động tài Ngân hàng 39A: khoa nh - tc Luận văn tốt nghiệp nguyễn thành đô chính, tiền tệ không kiểm soát đợc Chính nhận thức đợc tầm quan trọng vốn nớc nên Đại hội Đảng lần thứ VIII đà khẳng định Giải pháp mở rộng nâng cao chÊt l Vèn níc ngoµi lµ quan träng, vèn nớc định Trong điều kiện thị trờng vốn ta cha phát triển hoàn thiện thời gian tới tín dụng trung dài hạn Ngân hàng đóng vai trò định cho tiến trình công nghiệp hoá đại hoá đất nớc Vì vậy, mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng dài hạn điều kiện cần thiết góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế đất nớc Đặc điểm tín dụng trung dài hạn 3.1 TÝnh rđi ro lín B¶n chÊt cđa tÝn dơng trung dài hạn khác so với tín dụng ngắn hạn thời hạn cho vay dài Tín dụng ngắn hạn thờng phục vụ chi tiêu sinh hoạt gia đình, hay chi mua nguyên vật liệu, trả tiền lơng, bổ sung vốn lu động, tức nhằm đáp ứng nhu cầu toán ngắn hạn Vì vậy, tín dụng ngắn hạn có tính lỏng cao, xem nh phận đảm bảo khả toán Ngân hàng Trái lại, tín dụng dài hạn thờng đợc đầu từ vào mở rộng sản xuất, xây dựng sở hạ tầng, đổi trang thiết bị khoa học công nghệ, dây chuyền sản xuất đại, tức dự án cha có khả sinh lời thời gian ngắn nên thời hạn khoản tín dụng thờng dài đợc hoàn trả xuất nguồn thu từ dự án Mà thời hạn cho vay dài tính rủi ro cao Cùng với khoản vay trung dài hạn thờng lớn 3.2 LÃi suất cao Đặc điểm thực chất hệ đặc điểm Một khoản vay chứa đựng nhiều rủi ro chắn phải trả lÃi suất cao để bù đắp cho rủi ro xảy Tuy vậy, đà có thời kỳ trớc năm 1996 trì lÃi suất cho vay dài hạn nhỏ lÃi suất cho vay ngắn hạn, bất hợp lý mà sau đà chấn chỉnh đợc Do lÃi suất cho vay trung dài hạn phải cao lÃi suất cho vay ngắn hạn Các vấn đề tín dụng trung dài hạn 4.1 Nguồn cho vay trung dài hạn - Vốn tự có quỹ Ngân hàng - Vốn huy động nớc nớc từ năm trở lên: Bằng cách phát hành kỳ phiếu dài hạn huy động tiền gửi định kỳ dài hạn - Một phần vốn huy động nớc có thời hạn dới năm: Trên sở quy định thống đốc Ngân hàng Nhà nớc, mức độ trích phụ thuộc vào tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thời kỳ - Vốn uỷ thác vốn tài trợ vay theo chơng trình dự án đầu t Nhà nớc, tổ chức kinh tế xà hội nớc 4.2 Đối tợng cho vay trung dài hạn Ngân hàng 39A: khoa nh - tc Luận văn tốt nghiệp nguyễn thành đô Đó chi phí cấu thành tổng mức đầu t dự án đầu t xây dựng mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục,đổi kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ, bao gồm: giá trị vật t, máy móc, thiết bị, công nghệ chuyển giao, sáng chế phát minh, chi phí nhân công, giá thuê chuyển nhợng đất đai, giá thuê mua tài sản khác khuôn khổ luật định, chi phí mua bảo hiểm tài sản thuộc dự án đầu t chi phí khác Mức cho vay dự án đầu t tổng mức vốn đầu t dự án trừ vốn tự có đầu t cho dự án bên vay, nhng tối đa 70% giá trị tài sản chấp, cầm cố 4.3 Thời hạn cho vay trung dài hạn Thời hạn cho vay thời gian đợc tính từ khách hàng bắt đầu nhận tiền vay bắt đầu trả nợ gốc lÃi tiền vay đà đợc thoả thuận hợp đồng tín dụng Ngân hàng khách hàng Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng tới 60 tháng Thời hạn cho vay dài hạn 60 tháng nhng không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép kinh doanh pháp nhân, không 15 năm ®èi víi cho vay c¸c dù ¸n phơc vơ ®êi sống 4.4 Các hình thức tín dụng Ngày nay, mặt hình thức, tín dụng trung dài hạn không đơn việc phát tiền vay với thời hạn năm mà ẩn dới nhiều hình thức, kể hình thøc phỉ biÕn sau - Cho vay theo kÕ ho¹ch đầu t xây dựng doanh nghiệp loại cho vay đợc thực theo phơng pháp cho vay thông thờng dựa sở nhu cầu vốn vay công trình, hạng mục công trình đợc xác định kế hoặch đầu t xây dựng doanh nghiệp - Cho vay theo dự án phơng pháp cho vay dựa văn hoàn chỉnh vay vốn trả nợ đợc nghiên cứu soạn thảo, xét duyệt, ký kết ngời vay Ngân hàng, đồng thời dựa khoa học kỹ thuật phù hợp với đờng lối phát triển kinh tế Nhà nớc - Tín dụng tuần hoàn: Là phơng thức cho vay dựa vào chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nó đợc coi tín dụng trung dài hạn thời hạn hợp đồng đợc kéo dài năm ngời vay rút tiền miễn phải cam kết trả nợ có nguồn thu thời gian hợp đồng có hiệu lực - Tín dụng thuê mua: Là hình thức tài trợ vốn trung dài hạn nhng tài sản thay tiền thông qua hợp đồng tín dụng thuê mua Bên cho vay lấy hợp đồng tín dụng để mua lại tài sản cố định giữ quyền sở hữu Bên vay ký hơp đồng thuê mua tài sản trả góp giá trị tài sản gốc lÃi Ngân hàng 39A: khoa nh - tc Luận văn tốt nghiệp nguyễn thành đô hết giá trị tài sản hết thời hạn hợp đồng Tài sản sau cho thuê đợc bán lại cho bên thuê 4.5 Điều kiện vay vốn Theo tinh thần luật Ngân hàng tất khách hàng thoả mÃn đồng thời điều kiện sau đợc tiến hành cho vay: - có t cách pháp nhân,thể nhân đầy đủ - Có dự án đầu t phơng án sản xuất kinh doanh khả thi, có hiệu - Có vật t hay hàng hoá tơng đơng tài sản chấp đảm bảo tiền vay b¶o l·nh cđa ngêi thø ba theo quy chÕ thÕ chấp, cầm cố bảo lÃnh Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc - Có kế hoạch trả gốc lÃi Ngân hàng - Sử dụng tiền vay mục đích 4.6 Quy trình thẩm định dự án đầu t - Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết cho việc đánh giá phân tích - Xử lý thông tin, đánh giá, phân tích - Nội dung thẩm định dự án đầu t: Thẩm định t cách pháp nhân vay vốn Phân tích tình hình hoạt động sản xuất, kinh doanh, tài doanh nghiệp năm gần đây( năm) Phân tích tình hình tài Thẩm định cần thiết phải đầu t Thẩm định phơng diện kỹ thuật ( quy mô, mặt công nghệ trang thiết bị, phơng diện tổ chức, quản lý vận hành dự án) Thẩm định tính khả thi dự án nội dung kinh tế tài ( NPV IRR) Lập tờ trình kết thẩm định dự án đầu t III Chất lợng tín dụng trung dài hạn NHTM nhân tố ảnh hởng Quan niệm chất lợng tín dụng trung dài hạn Chất lợng tín dụng tiêu tổng hợp phản ánh mức độ thích nghi Ngân hàng phát triển môi trờng bên ngoài, thể sức mạnh Ngân hàng trình cạnh tranh để tồn phát triển Nh vậy, phạm trù rÊt réng lín Quan niƯm vỊ chÊt lỵng tÝn dơng vừa cụ thể ( thể qua khả thu hút khách hàng, tác động tới kinh tế, tác động tới xà hội môi trờng) Chất lợng tín dụng trung dài hạn chất lợng tín dụng vay có thời hạn năm Các vay Ngân hàng đợc xem có chất lợng tốt vốn vay đợc khách hàng sử dụng đa vào sản xuất kinh doanh mục đích, tạo số tiền lớn thông qua Ngân hàng thu hồi đợc gốc lÃi doanh nghiệp vừa trả đợc Ngân Ngân hàng 39A: khoa nh - tc