Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại sở giao dịch nhno & ptnt Việt Nam.

nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp Giải pháp mở rộng nâng cao chất l ợng tín dụng trung dài hạn sở giao dịch nhno & ptnt Việt Nam I Phơng hớng hoạt động kinh doanh Sở năm 2001 Căn vào mục tiêu chiến lợc kinh doanh năm 2001 HĐQT, nhiệm vụ 12 giải pháp điều hành kinh doanh Tổng giám đốc, Sở giao dịch NHNoVN đề mục tiêu kinh doanh năm 2000 nh sau: Tổ chức thực tèt c¸c nhiƯm vơ NHNo & PTNTVN giao nh: Đầu mối TTQT, mua bán ngoại tệ, tham gia giao dịch thị trờng mở, quản lý tài khoản nội, ngoại tê, hạch toán loại quỹ Chỉ tiêu kế hoạch năm 2001: D nợ tăng 25 30% so với đầu năm Tỷ trọng d nợ trung dài hạn từ 40% - 50% tổng d nợ Nợ hạn dới 3.5% Nguồn vốn tăng 20 22% Tài phấn đấu vợt kế hoạch đợc giao từ 5% Hớng hoạt động kinh doanh năm 2001 Năm 2001 hoạt động kinh doanh sở giao dịch tập trung vào lĩnh vực chủ yếu sau Tín dụng: Hớng đầu t tín dụng tập trung vào tổng công ty 90, 91, đơn vị thành viên Tổng công ty, doanh nghiệp vừa nhỏ có lực sản xuất kinh doanh, lực tài Huy động vốn: Tập trung vào khai thác ngn vèn l·i st thÊp tõ c¸c doanh nghiƯp, tỉ chức tài chính, tổ chức xà hội, quan tâm dến huy động nguồn vốn từ trờng dân lập Đa dạng hoá hình thức huy động tiền gửi nội tệ, ngoại tệ từ dân c Kinh doanh ngoại tệ vốn: Mở rộng kinh doanh thị trờng liên Ngân hàng nớc quốc tế, kinh doanh tiền gửi nội, ngoại tệ, mua bán ngoại tệ đầu Mở rộng dịch vụ toán, dịch vụ chuyển tiền kiều hối, thẻ toán, thẻ du lịch dịch vụ khác đáp ứng yêu cầu khách hàng Ngân hàng 39A: khoa nh - tc nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp Đặc biệt năm 2001 Sở tập trung vào số dự án dài hạn với tổng nguồn vốn đầu t cao Nh dự án đờng ống dẫn khí Nam Côn Sơn, dải ngân cho Tổng công ty mía đờng, … víi xu thÕ lµ Së sÏ tËp chung vµo dự án lớn dự án nhỏ điều kiện nhiều khó khăn II giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Sở giao dịch nhno Việt Nam Mặc dù Sở giao dịch đà nhận thấy điểm yếu cho vay trung dài hạn đà có biện pháp để cải thiện tình hình nhng để mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng số biện pháp cha đủ Qua đề tài này, em muốn góp số ý kiến vào việc mở rộng nâng cao lĩnh vực Giải pháp mở rộng tín dụng trung dài hạn Vấn đề yêu cầu cấp thiết Sở giao dịch làm để mở rộng tín dụng trung dài hạn Sau vài hớng theo em giúp cho Sở chủ động hoạt động 1.1 Các giải pháp vốn Nh phần thực trạng tín dụng trung dài hạn đà nêu hiểu nguồn vốn vay trung dài hạn Sở giao dịch đà đáp ứng thoả mÃn nhu cầu cho vay khoảng thời gian tới Tuy nhiên, định hớng hoạt động tín dụng Sở đà nêu rõ mục tiêu chiến lợc, định hớng phát triển quy mô tín dụng trung dài hạn lớn Thực tế Sở giao dịch đà tiếp nhận, thẩm định chuẩn bị giải ngân cho số dự án đồng tài trợ có quy mô vốn lớn nh: Dự án xây dựng đờng ống dẫn khí Nam Côn Sơn, dự án khoản vay tài nhà máy xi măng chinfon Hải Phòng, dự án xây dựng nhà máyđiện Uông Bí nhiều dự án đồng tài trợ khác Vì vậy, nhu cầu vốn trung dài hạn thời gian tới Sở giao dịch nói riêng vµ toµn hƯ thèng NHNo ViƯt Nam nãi chung lµ lớn Việc tăng trởng nguồn vốn liên tục, vững vấn đề quan trọng mang ý nghĩa chiến lợc, trực tiếp gián tiếp định đến tồn phát triển Sở giao dịch nh toàn hệ thống NHNo Việt Nam Các giải pháp đa sau: - Về ,thu nhập tích luỹ ngời dân ngày có xu hớng tăng lên Nên Sở giao dịch có chế huy động vốn linh hoạt vừa đảm bảo hiệu kinh doanh ngân hàng nh: đa nhiều kỳ hạn, áp dụng hình thức trả lÃi trớc, gửi Ngân hàng 39A: khoa nh - tc nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp nơi lĩnh nhiều nơi, Sở giao dịch nên phát hành sử dụng loại chứng tiền gửi tiết kiƯm thay cho tiỊn gưi tiÕt kiƯm trun thèng vµ cho phép chứng đợc mua bán chuyển nhợng để làm tăng tính hấp dẫn - Tiếp tục triển khai hoạt động phát hành trái phiếu ngân hàng loại trung dài hạn, kỳ phiếu ngân hàng có mục đích nội ngoại tệ Trái phiếu với lÃi suất huy động cao hình thức gửi tiền gửi kỳ hạn thờng đợc ngời dân a thích Nhng ngân hàng nguồn vốn từ phát hành trái phiếu nguồn có giá cao Do đó, phát hành trái phiếu Sở giao dịch NHNo Việt Nam cần ý tới vấn đề sau + Chỉ phát hành trái phiếu ngân hàng có nhu cầu bổ xung vốn cho vay đầu t vào dự án lớn có tính khả thi cao Mỗi đợt phát hành trái phiếu cần tính toán cân đối lÃi suất đầu vào lÃi suất đầu Giảm thiểu chi phí phát hành nhằm tạo mức lÃi suất cho phù hợp vừa khuyến khích đợc doanh nghiệp vay vốn vừa đảm bảo hiệu hoạt động kinh doanh + Để làm tăng tính hấp dẫn trái phiếu, nên thùc hiƯn nghiƯp vơ chiÕt khÊu c¸c tr¸i phiÕu, chun quyền sở hữu cá nhân thông qua hoạt động mua bán, biếu tặng trái phiếu vô danh Trái phiếu dài hạn dùng làm vật cầm cố chấp để vay vốn Các tiện ích làm tăng tính hấp dẫn trái phiếu thu hút đợc nhiều ngời mua - Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn ngoại tệ từ dân c tổ chức kinh tế Hiện nhu cầu xin vay vốn ngoại tệ tăng lên, đặc biệt nhiều dự án có nhu cầu vay vốn ngoại tệ lớn, Sở cần có chế thể chiến lợc huy động vốn, khai thác thu hút nguồn vốn ngoại tệ nhàn rỗi dân c kinh tế nh: + Có chế u đÃi với doanh nghiệp lớn có thu nhập thờng xuyên hay định kỳ ngoại tệ từ xuất gửi vào ngân hàng theo khoản tiền gưi cã kú h¹n víi møc l·i xt hÊp dÉn hay vào tài khoản tiền gửi toán đợc đảm bảo toán nhanh gọn với chi phí toán thấp có chế độ cho vay u đÃi tài trợ xuất khẩu, thởng để khuyến khích ngời gửi + Sở giao dịch khuyến khích cá nhân không c trú , ngời nớc học tập công tác Việt Nam mở tài khoản tiền gửi ngoại tệ để hởng lÃi theo tài khoản tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Ngân hàng 39A: khoa nh - tc nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp + Đồi với tiền gửi ngoại tệ có kỳ hạn dài dới chứng chØ tiỊn gưi, chi nh¸nh cã thĨ thùc hiƯn nghiƯp vụ chiết khấu ngắn hạn khách hàng có nhu cầu - Tiếp tục nâng cao vị uy tín Sở giao dịch 1.2 Đa dạng hoá hình thức cho vay trung dài hạn Để mở rộng tín dụng trung dài hạn, bên cạnh hình thức cho vay trực tiếp đợc sử dụng chủ yếu, việc mở rộng loại hình cho vay trung dài hạn khác, chẳng hạn nh đồng tài trợ, cho vay xây dựng nhà hay tín dụng thuê mua hình thức cần thiết cho Sở * Đồng tài trợ Nền kinh tế nhiều thành phần mở đòi hỏi kết hợp chủ thể kinh tế ngày chặt chẽ Hơn ngành khác, thành viên hệ thống ngân hàng cần phải dựa vào để tồn phát triển Việc đồng tài trợ tổ chức tín dụng( TCTD) trình cho vay( bảo lÃnh) nhóm tỉ chøc tÝn dơng ( tõ trë lªn ) cho mét dù ¸n, mét tỉ chøc tÝn dơng làm đầu mối phối hợp với bên tài trợ để thực hiện, nhằm nâng cao lực hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp TCTD Nghiệp vụ đồng tài trợ đợc áp dụng trờng hợp: Nhu cầu vay vốn để thực dự án vợt giới hạn tối đa đợc phép cho vay bảo lÃnh tổ chức tín dụng, nhu cầu phân tán rđi ro cđa c¸c tỉ chøc tÝn dơng hay khả nguồn vốn TCTD không đáp ứng đợc nhu cầu vốn dự án Nh vậy, hình thức cho vay đồng tài trợ không phát huy đợc mạnh Ngân hàng , cho phép Ngân hàng tham gia vào cho vay lớn, giúp Ngân hàng phân tán rủi ro mà giúp Ngân hàng học đợc kinh nghiệm từ Ngân hàng khác Mặc dù chủ trơng khuyến khích TCTD, NHTM tham gia hợp đồng tài trợ cho vay, đà đợc Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc đà có định số 154/QĐ-NHNN14, ngày 29/04/98 việc ban hành qui chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng Theo Tổng giám đốc NHNo Việt Nam đà có văn 1127/NHNo-05 ngày 01/06/98 việc hớng dẫn quy chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng * Cho vay xây dựng nhà Cho vay xây dựng nhà hình thức tín dụng trung dài hạn nhằm mục đích cho vay tiền xây nhà cá nhân, cặp vợ chồng trẻ có công ăn việc Ngân hàng 39A: khoa nh - tc nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp làm thu nhập ổn định có nhu cầu nhà nhng cha đủ tiền để xây dựng hay mua nhà ã Hình thức mởi mẻ ta song lại phổ biến nớc phơng tây Hiện phát triển nhanh chóng dân số, nhu cầu nhà dân c, đặc biệt cặp vợ chồng trẻ địa bàn Hà nội lớn Thế nhng để có đủ tiền để mua hộ, họ có thu nhập ổn định phải tích cóp thời gian dài Cho vay xây dựng nhà Có hai hình thức để thực cho vay xây nhà Thứ nhất, Ngân hàng đầu t cách tự mua đất xây nhà bán cho ngời có nhu cầu với phơng thức trả thoả thuận Nếu trả góp ban đầu trả khoảng 30% - 40 % giá trị nhà, sau trả theo niên kim cố định theo % thu nhập ng ời mua Ngân hàng nắm quyền sở hữu nhà ngời mua trả hết tiền cho Ngân hàng Thứ hai, Ngân hàng cho ngời có nhu cầu vay tiền để tự họ mua xây nhà Để giảm rủi ro, Ngân hàng cho ngời có đất sẵn coi quyền sở hữu miếng đất tài sản chấp cu¶ ngêi vay Ngêi vay cịng sÏ thùc hiƯn tr¶ dần theo định kỳ hàng tháng hàng năm Hiện hình thức cho vay xây dựng nhà đợc tiến hành rộng rÃi Đồng sông Cửu Long Đây hình thức có nhiều u điểm, vừa giải đợc nhu cầu nhà ở, ổn định đời sống cho ngời dân lại giải đợc tình trạng ứ đọng vốn Ngân hàng * Tín dụng thuê mua Thuê mua hình thức cho thuê tài sản dài hạn mà thời gian ngời cho thuê chuyển giao tài sản thuộc sở hữu cho ngời thuê sử dụng Ngời thuê có trách nhiệm toán tiền thuê suốt thời gian thuê đợc quyền thuê mua lại tài sản theo điều kiện hai bên thoả thuận đây, Ngân hàng với vai trò ngêi hiĨu biÕt, cã quan hƯ réng r·i vµ cã uy tín đứng mua tài sản, cho thuê khách hàng có nhu cầu Xác suất xẩy rủi ro loại hình nhỏ doanh nghiệp dự đoán xác chất lợng sức tiêu thụ nhờ sử dụng máy móc thiết bị theo yêu cầu u điểm bật tín dụng thuê mua doanh nghiệp đổi trang thiết bị máy móc đại mà không cần đến tài sản chấp số vốn tự có Ngân hàng 39A: khoa nh - tc nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp nh cho vay trung dài hạn thông thờng Chính u điểm lớn khiến cho tín dụng thuê mua thực giải pháp cho doanh nghiệp Việt Nam Bởi vì, nhu cầu vốn trung dài hạn doanh nghiệp để mua sắm máy móc đại cần thiết, nhng để vay đợc tiền Ngân hàng việc có phơng án sản xuất hiệu phải có Ýt nhÊt 30% vèn tù cã/ tỉng ngn vèn cÇn phải có tài sản chấp, hình thức cần có phơng án sản xuất kinh doanh hiệu quả, chất phơng thức tín dụng thuê mua đà bao hàm tài sản chấp hợp đồng thuê mua Mặc dù có u điểm nh song để thực đợc phơng thức cần phải có thời gian điều khó khăn Sở 1.3 Mở rộng tín dụng quốc doanh Qua nghiên cứu công tác tín dơng cđa Së giao dÞch NHNo ViƯt Nam, ta thÊy khối lợng kinh tế quốc doanh chiếm phần nhỏ cấu cho vay trung daì hạn cđa Së Sù thu hĐp quan hƯ tÝn dơng với khối nguyên nhân khách quan, nguyên nhân từ phía doanh nghiệp có nguyên nhân từ chủ động Sở Vì để mở rộng tín dụng trung dài hạn thành phần kinh tế quốc doanh, trớc tiên Sở phải tự tháo gỡ rào cản dựng nên Trong năm qua, đặt mục tiêu an toàn vốn cao, Sở đà thận trọng cho khối vay, thực cách nguyên tắc máy móc, không linh động nh khu vực kinh tế quốc doanh Mặt khác Sở thành lập nhiều vấn đề mẻ cha có kinh nghiệm nhiều mà thị trờng cạnh tranh địa bàn Hà nội ngày gay gắt Vì giải pháp để nâng cao mức d nợ trung dài hạn Ngân hàng nên mở rộng cho vay trung dài hạn khu vực kinh tế quốc doanh Đối với thành phần kinh tế này, mắc mớ lớn nằm tài sản chấp Nên chăng, doanh nghiệp quốc doanh khách hàng quen thuộc Ngân hàng, có tổ chức chặt chẽ, trì hoạt động kinh doanh có hiệu ổn định, Ngân hµng cã thĨ cho vay tÝn chÊp mét tû lƯ % Tài sản chấp quan trọng song không nên tuyệt đối hoá vai trò mà nên coi nh hỗ trợ mà Hơn nữa, phải nói Ngân hàng không muốn thu nợ khách hàng qua tài sản chấp, không nên câu nệ vào mà từ chối cho vay Ngân hàng 39A: khoa nh - tc nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp doanh nghiệp mà Ngân hàng tin tởng Qua cần thấy cấp quyền phải có biện pháp hỗ trợ để phải chấp đợc thuận lợi 1.4 Tăng cờng thực marketing Thuật ngữ Marketing đà đợc đề cập tới từ năm đầu kỷ XX nhng lĩnh vực Ngân hàng đợc áp dụng tiếp cận vào đầu năm đầu 60 Việt Nam việc làm quen với Marketing diến muộn việc áp dụng Marketing vào Ngân hàng hạn chế Nhìn chung đại đa số Ngân hàng thơng mại Việt Nam thờng tập chung vào hoạt động bề nh quảng cáo, khuyếch trơng, chức chủ lực có ý nghĩa định thành công thực hành Marketing nh nghiên cứu khách hàng, xác định thị trờng mục tiêu, định vị hình ảnh, nâng cao chất lợng dịch vụ Ngân hàng hầu nh mờ nhạt Do vậy, để đa Marketing thực thâm nhập vào Ngân hàng phát huy tác dụng nó, Sở cần thực biên pháp sau Các nhà quản lý Ngân hàng cần phải chuyển sang t mới, lấy quan điểm Marketing làm chủ đạo, có tầm nhìn chiến lợc, có khả phân tích, Triết lý Marketing cần đợc thâm nhập vào phận Ngân hàng, tất nhân viên, với mục tiêu phục vụ tối đa khách hàng cần Thành lập phòng chức Marketing cấu tổ chức quản trị để đề định hớng hoạt động Marketing cách bản, với đội ngũ nhân viên nhậy bén, am hiểu Ngân hàng phải tích cực quan hệ với khách hàng Đó đờng hớng bản, sơ lợc để Sở thực Song vào thực tế cần phải có thời gian nỗ lực nhiều 1.5 Thực dịch vụ t vấn cho khách hàng Thực t vấn cho khách hàng sở, tiền đề quan trọng cho ngân hàng mở rộng tín dụng trung dài hạn Trên thực tế nhiều doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh có ý đồ đầu t tốt nhng khả lập dự án khả thi rõ ràng, cụ thể hay doanh nghiệp lập dự án thiếu thông tin nên đà không tình đợc hết yêú tố khách quan nh cung cầu thị trờng, xu phát triển ngành, lĩnh vực mà doanh nghiệp hoạt động, không nắm bắt đợc hết quy định phủtất thứ dẫn tới dự án thiếu khả thi Ngân hàng 39A: khoa nh - tc nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp Giải pháp nâng cao chât lợng tín dụng trung dài hạn Song song với việc mở rộng tín dụng nâng cao chất lợng luôn đợc trọng Sẽ vô nghĩa ngân hàng quan tâm đến mở rộng tín dụng mà không để ý tới chất lợng khoản Để làm đợc việc mang lại nhiều hiệu ta cần làm số công việc sau 2.1 Phân tích, xếp loại doanh nghiệp Đây mấu chốt quan trọng để định có cho vay hay không Cho dù có dự án với tính khả thi cao nhng rơi vào tay doanh nghiệp có hoạt động vay trả không rứt khoát, rõ ràng vốn đợc sử dụng sai mục đích Một điều thật chêu dự án rủi ro cao thờng lại có lợi nhuận đợc phác thảo cao, mà nhà đầu t thờng dùng biện pháp để vay đợc tiền Những nhà quản trị ngân hàng mà không am hiểu rộng, đủ thông tin dẫn tới lựa chọn đối nghịch hay tình trạng thông tin không cân xứng Lúc dự án nhiều rủi ro đợc xét duyệt dự án rủi ro lại bị bỏ qua đồng nghĩa với việc ngân hàng đà vào mạo hiểm ã Nội dung phân tích hoạt động kinh tế bao gồm - phân tích khái quát tình hình bảo đảm vốn cho trình sản xuất kinh doanh - Phân tích tình hình vốn luân chuyển dự trữ ( tình hình tài sản cố định, dự trữ tài sản lu động, vốn luân chuyển, hiệu sử dụng vốn) - Phân tích tình hình khả toán doanh nghiệp ã Phơng pháp phân tích: -So sánh kỳ với kỳ trớc, số thực tế với số dế hoạch để thấy đợc mức độ phát triển - So sánh với tiêu chung nh tiêu chuẩu toàn ngành để đánh giá doanh nghiệp mối quan hệ với doanh nghiệp khác, sở đánh giá xác tình thình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chín xu hớng phát triển doanh nghiệp - So sánh mức độ trung bình thông số ngành với ngành khác để đánh giá hiệu sử dụng vốn ngành Để xếp hạng khách hàng theo độ rủi ro, ngân hàng cần phải dựa hệ thống tiêu tín dụng Căn vào tiêu tín dụng cán tín dụng Ngân hàng 39A: khoa nh - tc nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp chyên quản cán thẩm định đánh giá chấm điểm khách hàng phơng diện với tiêu thức, biểu đà đợc cụ thể hoá Khi đánh giá mức độ rủi ro doanh nghiệp,theo em cán tín dụng nên trnọg đến tiêu: khả sinh lời tài chính, hệ số tài trợ, lực vay, khả sản xuất kinh doanh, khả toán ngắn hạn tiêu phản ánh thực trạng kinh doanh taì doanh nghiệp Trong đó: Khả sinh lời tài hay tỷ xuất lợi nhuận phản ¸nh hiƯu qu¶ sư dơng vèn cđa doanh nghiƯp Tû suất lợi nhuận phải cao lÃi vay ngân hàng có lợi phía doanh nghiệp Lợi nhuận cđa doanh nghiƯp Ngn vèn cđa doanh nghiƯp Tû st lợi nhuận = Khả tự chủ tài thể khả tự can đối tài doanh nghiệp để đáp ứng khoản nợ phải trả, biểu hệ số tài rợ: Nguồn vốn có doanh nghiệp Hệ số tài trợ = Tỉng sè ngn vèn doanh nghiƯp ®ang sư dơng HƯ số cao biểu khả chi trả cao doanh nghiệp Năng lực vay khả kêu gọi vốn vay doanh nghiệp, doanh nghiệp có khả tự chủ tài cao thờng có lực vay lớn Điều dễ hiểu ngời vay vay đợc chứng minh đợc thân có khả trả nợ Năng lực vay = Nguồn vốn có doanh nghiệp Vốn thờng xuyên Khả toán doanh nghiệp đợc biểu rõ tiêu khả toán ngắn hạn Đó khả toán khoản nợ ngắn hạn: Khả toán ngắn hạn = Vốn tiền + khoản phải thu Nợ ngắn hạn + khoản phải trả Ngoài ra, doanh nghiệp cã hiƯu qu¶ sư dơng vèn cao chøng tá cã khả quản lý vốn, đợc biểu tiêu khả sản xuất kinh doanh Ngân hàng 39A: khoa nh - tc nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp Giá trị sản lợng hàng hoá thực Khả sản xuất kinh doanh = Nguồn vốn doanh nghiệp Chỉ tiêu cho thấy với đồng vốn doanh nghiệp có khả sinh đồng giá trị sản lợng hàng hoá Sau sử dụng hệ thống tiêu trên, kết hợp với số tiêu khác, cán tín dụng tiến hành cho điểm tiêu theo mức độ cụ thể khác mà doanh nghiệp đạt đợc Khâu cuối tính tổng số điểm mà doanh nghiệp đạt đợc va tiến hành đánh giá, phân loại doanh nghiệp Có thể nói phơng pháp hữu hiệu giúp cán tín dụng nhìn thấy rõ thực trạng tình hình tài sản xt kinh doanh cđa doanh nghiƯp Tuy nhiªn, cã mét yêu cầu phơng pháp số liệu dùng để phân tích phải xác đợc cập nhật thờng xuyên Nếu số liệu không xác hay đà lỗi thời điểm số doanh nghiệp đạt đợc hoàn toàn khác xa với thực tế vậy, đề nghị Sở giao dịch nên phổ cập phơng pháp cách có tính hệ thống nh đà nêu để góp phần nâng cao chất lợng tín dụng 2.2 Nâng cao chất lợng công tác thẩm định tài dự án đầu t Thẩm định dự án đầu t công việc quan trọng bao gồm tám bớc: - Sự cần thiết dự án - Thẩm định phơng diện thị trờng - Thẩm định phơng diện kỹ thuật - Thẩm định phơng diên tài - Thẩm định môi trờng xà hội - Phơng án thực - Thẩm định phơng diện tổ chức quản lý - Kết luận Đây giải pháp có ý nghĩa quan trọng việc nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn việc thẩm định đợc thực tốt rủi ro khoảng cho vay giảm nhiều ngợc lại Đối với việc thẩm định dự án đầu t, thẩm định phơng diện tài quan trọng Để nâng cao chất lợng thẩm định tài dự án đầu t cần ý tới vấn đề sau: 10 Ngân hàng 39A: khoa nh - tc 10 nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp Một là: Hệ thống tiêu thẩm định tài dự án đầu t phải vừa đủ có mối liên hệ chặt chẽ với để phản ánh hiệu dự án đợc toàn diện, xác Hệ thống tiêu tựu chung chia làm hai nhóm: Một phản ánh khả sinh lợi dự án, nhóm phản ánh độ rủi ro dự án Còn xuất phát từ đặc thù góc độ nhà thẩm định chủ ngân hàng, ngời thẩm định bổ xung thêm nhóm tiêu nói lên khả hoàn vốn dự án nhóm tiêu cần phản ánh theo phơng diện nhóm phù hợp hoàn cảnh phần tích cụ thể Tuy nhiên, cần phải đa tiêu phù hợp với thực tế hoạt động ngân hàng thơng mại Việt Nam Hai là, Sau xác định đợc hệ thống tiêu cần thiết để thẩm định tài dự án đầu t, vấn đề phải xây dựng, tính toán đến dòng lợi ích chi phí dự án hiệu dự án kết so sánh lợi ích chi phí Do có xác định xác lợi ích chi phí trờng hợp đánh giá hiệu dự án đầu t định lợi ích chi phí cần phải xác định lợi ích chi phí phát sinh, từ lợi ích chi phí chung đến loại lợi ích chi phì riêng loại dự án đặc thù Việc xác định loại lợi ích chi phí xây dựng tính toán tiêu đợc định tiêu nghiên cu, thẩm định Chẳng hạn với chủ ngân hàng nh chủ doanh nghiệp mục tiêu thẩm định giới hạn chủ yếu phân tích tài không mở rộng phạm vi phân tích kinh tế Phân tích kinh tế không quan tâm đến lợi ích kinh tế nhà đầu t nh phát triển tài mà quan tâm tới đónggóp dự án vào việc thúc đẩy kinh tế quốc dân phát triển Do quan niệm tính toán lợi ích chi phí phải có thay đổi điều chỉnh Thực chất việc xây dựng tính toán tiêu thẩm định tài dự án đầu t có tảng toán học chặt chẽ, phong phú đây, trọng đến sở lý thuyết thật khó cho việc triển khai áp dụng thực tế bị giới hạn nhiều ®iỊu kiƯn nh vỊ gi÷ liƯu, thêi gian, tỉ chøc Song tiêu phải thể đợc tình phơng pháp, tính toán tiêu phải theo phơng pháp phân tích tài giá trị ròng, phơng pháp thẩm định tính khả thi dự án dựa vào tiêu nh lÃi kép Hiện giá thuần, tỉ suất doanh lợi nội bộ, phân tích độ nhậy dù ¸n Ci cïng viƯc vËn dơng tÝnh to¸n c¸c tiêu không ý đến tính khả thi dự án Việc liên quan lớn đến tiêu thẩm định phải phù 11 Ngân hàng 39A: khoa nh - tc 11 nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp hợp sát với thực tế hoạt động ngân hàng thơng mại Tiêu điểm vấn đề liệu Các yếu tố cấu thành tiêu phải dựa có së sè liƯu cã thĨ thu thËp hc dù kiÕn đợc cách xác thực tế, chẳng hạn nh giá cả, lÃi suất, sản lợng, doanh thuĐặc biệt, xu hớng đại hoá công nghệ ngân hàng nh nay, cần nhậy bén động, tiếp cận mối quan hệ yêu cầu nàyvà phát triển ứng dụng tin học Ba là, đánh giá mà tiêu phơng pháp phân tích mang lại Mỗi tiêu từ hệ thống tiêu thẩm định đợc xem xét dự án đợc so sánh với tiêu chuẩn chấp nhận dự án Tuỳ tiêu mà có cách lựa chọn đánh giá khác Chẳng hạn, tiêu tiêu chuẩn nội tiêu mang lại nh NPV giá trị ròng phải >=0 tiêu chuẩn qua so sánh với tiêu khác nh IRR hƯ sè thu håi vèn néi bé ph¶i lín lÃi xuất cho vay ngân hàng, tiêu tiêu chuẩn thống kê kinh nghiệm thực tế, thông lệ quốc tế Tuy nhiên, tiêu chuẩn chấp nhận dự án phụ thuộc vào điều kiện không gian, thời gian cụ thể có thay đổi không gian thời gian phân tích thay đổi Kết thẩm định sau so sánh với tiêu chuẩn phải nói lên đợc ý nghĩa vấn đề Vậy qua việc thẩm định hệ thống tiêu, kết luận chung cuối dự án phải kết luận mang tính tổng hợp, khái quát, chí phải nhờ vào cho điểm để phân biệt tầm quan trọng khác tiêu đánh giá Mặt khác, kết luận chung cần có tính linh hoạt tuỳ vào hoàn cảnh cụ thể u tiên khía cạnh dự án hoàn cảnh thực tế Việt Nam Bốn là, Đối với dự án lớn phức tạp, khách hàng lớn hoạt động đa dạng, cần kết hợp thẩm định cán ngân hàng chuyên gia Cuối cần nhận thức rõ ràng cách đánh giá, kết luận dự án phụ thuộc loại dự án vào chủ đề thẩm định Nh u tiên cho sinh lợi, nhng ngân hàng lại xem mặt thời gian trả nợ kết cấu tài cuả doanh nghiệp 2.3 Tăng cờng công tác giám sát tiền vay Giám sát trình sử dụng tiền vay khách hàng biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro đạo đức Việc giám sát giúp ngân hàng kiểm soát đợc hành vi ngời vay vốn, đảm bảo đồng vốn đợc sử dụng hiệu quả, mục đích Nếu việc giam sát không đợc thực chặt chẽ tạo lỗ hổng cho khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, làm phát sinh rủi ro tín dụng Trong việc giám sát tiền vay Sở giao dịch 12 Ngân hàng 39A: khoa nh - tc 12 nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp cán tín dụng đà xem xét đến báo cáo tài nhất, số giấy tờ,hoá đơn liên quan( giấy tờ chứng nhận doanh nghiệp đà nhập máy móc, dây chuyền sản xuất ) Ngoài định kỳ quý lần, cán tín dụng đến sở kiểm tra Tuy nhiên, thực việc giám sát nh không kịp thời phát biến cố rủi ro xẩy báo cáo tài đa đến ngân hàng toàn đồ giởm Hơn nữa, việc xuống sở kiểm tra không thờng xuyên không mang tính đột xuất khiến cho khách hàng lợi dụng sơ hở để thực hành vi trái với điều đà thoả thuận Do vậy, cán ngân hàng cần có viếng thăm không báo trớc, tránh gây tâm lý khó chịu cán tín dụng phải ngời cã kinh nghiƯm vµ cã khiÕu giao tiÕp vµ từ đầu phải có mối quan hệ tốt với khách hàng Bên cạnh việc kiểm tra trình sử dụng tiền vay, cán đặc biệt cần lu ý tới tài sản chấp khách hàng, đánh giá lại tài sản theo giá hành, giảm so với giá ban đầu yêu cầu khách hàng bổ xung tài sản chấp giảm d nợ tơng ứng Cán tín dụng cần nắm rõ nguồn thu khách hàng yêu khách hàng phải thực việc toán cho đơn vị qua ngân hàng thờng xuyên kiểm tra tài khoản khách hàng phơng thức để đánh giá tình trạng tài họ Nếu thời gian định giai đoạn dự án vào hoạt động mà khách hàng khoản thu đáng kể để chứng tỏ họ có tiêu thụ đợc hàng hoá dịch vụ cần xem xét kỹ tình hình tiêu thụ sản xuất khách hàng Nếu phát tính trạng sấu , cán ngân hàng phải bàn bạc với khách hàng thay đổi kế hoạch sản xuất kinh doanh phải tìm biện pháp để thu hồi nợ Vấn đề cán tín dụng không đợc để tình cảm chi phối công việc 2.4 Trích lập quỹ bù đắp rủi ro Nh đà biết, chất lợng tín dụng đợc hình thành từ hai phía từ ngời cho vay ngời vay Ngân hàng cho vay với hy vọng nắm tay khoản cho vay có chất lợng tốt Tuy nhiên trải qua thời gian, dới tác động nhiều yếu tố, dự án sản xuất kinh doanh ngời vay trở nên hiệu lúc mức độ rủi ro khoản cho vay tăng lên đe doạ khả thu hồi ngân hàng Vì để đảm bảo khả an toàn cho ngân hàng, ngân hàng phải lập nên chắn bảo vệ phải trích lập quỹ bù đắp rủi ro Bởi kinh tế thị trờng lợi nhuận cao kèm với rủi ro cao Quỹ mặt giúp ngân hàng khắc phục hậu thiệt hại, 13 Ngân hàng 39A: khoa nh - tc 13 nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp mặt khác tăng cớng sức mạnh tài chính, khả toán ngân hàng, từ nâng cao đợc chất lợng tín dụng 2.5 Tập trung giải tồn nợ hạn xử lý tài sản chấp , cầm cố bảo lÃnh Tỷ lệ nợ hạn Sở giao dịch cao, Sở cần phải tích cực thu hồi số nợ cũ, kiên không để nợ hạn phát sinh Với khoản nợ hạn tồn tại, ngân hàng cần tiến hành phân loại theo khả thu hồi phân tích nguyên nhân đa đến nợ hạn đa kết luận yếu tố khách quan hay chủ quan Qua đó, ngân hàng có biện pháp sử lý cụ thể: khoản nợ có khả thu hồi ngân hàng tiếp tục đôn đốc khách hàng trả nợ, tăng cờng giám sát để có khoản thu thu ngay, khoản nợ khả thu hồi kiên sử lý tài sản chấp, cầm cố để xiết nợ, giải phóng nhanh nguồn vốn kinh doanh 2.6 Chuyên môn hoá cán tín dụng Để có khoản tín dụng có chất lợng, yếu tố quan trọng trớc tiên thuộc ngời cán tín dụng ngân hàng Cán tín dụng phải ngời am hiểu khách hàng, hiểu biết sâu sắc thực lực tài chính, khả toán khách hàng kể nh sau này, xác định tiềm phát triển dự báo đợc biến động tơng lai Không vậy, cán tín dụng cần nắm rõ t cách đạo đức ngời vay t cách đạo đức ngời vay định ý muốn trả nợ họ Sự tác động sách kinh tế hay ảnh hởng biến động thị trờng đến kết hoạt động doanh nghiệp vô phức tạp Điều đòi hỏi cán tín dụng cần có vốn hiểu biết định thị trờng lĩnh vực chuyên môn mà khách hàng tiến hành sản xuất Tất yêu cầu cán tín dụng hình nh nhiều, cán tín dụng giỏi đến đâu hiểu biết sâu sắc lĩnh vực kinh tế Để giải vấn đề này, giải pháp đa là: chuyên môn hoá đội ngũ cán tín dụng Hiện nay, hầu hết ngân hàng việc phân công cán tín dụng dựa số khách hàng, mức d nợ thành phần kinh tế cán tín dụng phải vừa cho vay kinh doanh dịch vụ thơng mại, vừa phải cho vay xây dựng bản, chế biến, vận tải Nh vậy, cán tín dụng khó khăn việc thu thập sử lý thông tin 14 Ngân hàng 39A: khoa nh - tc 14 nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp Nên chăng, ngân hàng thực chuyên môn hóa cán cách chia khách hàng theo nhóm đặc điểm riêng Trên sở đó, vào lực, sở trờng kinh nghiƯm cđa tõng c¸n bé hay tõng nhãm c¸n để phân công thực cho vay nhóm khách hàng định Việc chuyên môn hoá cán tín dụng nh khắc phục đợc mâu thuẫn chuyên môn hoá đa dạng hoá, làm tăng chất lợng tín dụng độ tin cậy thông tin tín dụng, tạo sở cho việc xây dựng mối quan hệ khách hàng lâu dài Đồng thời làm giảm chi phí công tác điều tra tìm hiểu khách hàng, thẩm định phân tích tín dụng, giám sát khách hàng trình sử dụng tiền vay Bên cạnh việc thực chuyên môn hoá ngân hàng không ngừng nâng cao kiến thức cho đội ngũ cán công nhân viên III Một số kiến nghị Để mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn nỗ lực từ phía ngân hàng cha đủ Đối với công việc khó khăn nh vậy, ngân hàng cần đến giúp đỡ từ phía ngân hàng cấp trên, ban, Ngành chức từ phía nhà nớc Kiến nghị NHNo & PTNTVN - Đề nghị NHNo & PTNTVN sớm có chiến lợc sách khách hàng làm định hớng cho chi nhánh xây dựng chiến lợc sách cụ thể nh xây dựng chế tài tiếp thị va u đÃi khách hàng vừa mang tính hệ thống có khả cạnh tranh cao, vừa tạo quyền chủ động cho đơn vị thành viên việc vận dụng có hiệu chế - Cần phải thành lập phòng thẩm định dự án, tập trung đợc cán có trình độ kinh tế, kỹ thuật phù hợp với đặc điểm kinh doanh NHNo Việt Nam tạo điều kiện sở vật chất công nghệ cần thiết phục vụ cho công tác nghiên cứu, thẩm định dự án - NHNo Việt Nam cần có chiến lợc huy động vốn trung dài hạn nội ngoại tệ, nâng cao tỷ lệ nguồn vốn trung dài hạn tổng nguồn vốn nhằm có nguồn vốn ổn định vay dự án lớn - Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ thẩm định dự án, cho vay hợp vốn, bảo lÃnh trả chậm nhằm tạo điều kiện cho chi nhánh mở rộng tín dụng 15 Ngân hàng 39A: khoa nh - tc 15 nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp - Bám sát quy hoạch phát triển kinh tế, xà hội đất nớc, , ngành để xây dựng chiến lợc kinh doanh NHNo đến năm 2010 - Nâng cao hiệu công tác thông tin phòng ngừa rủi ro Trong kinh tế thị trờng thông tin kinh tế đóng vai trò quan trọng, thông tin xác khách hàng đặc biệt thông tin dự án đồng tài trợ - Đẩy mạnh, nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát chấn chỉnh xử lý dứt Kiến nghị ban ngành chức Đối với dự án đầu t trung dài hạn tính khả thi dự án đóng vai trò quan trọng, định đến chất lợng tín dụng quan có thẩm quyền duyệt dự án đầu t cần chấn chỉnh theo hớng nâng cao trách nhiệm phát triển kinh tế, tránh tình trạng dự án đợc duyệt thiếu khoa học, thiếu tính thực tiễn nên không phát huy hiệu quả, gây tình trạng lÃng phí đọng vốn ngân hàng khó thu hồi vốn Bộ tài cần tổ chức hạch toán tốt việc kiểm tra, hạch toán kế toán doanh nghiệp theo pháp lệnh hạch toán kế toán thống kê nhằm đảm bảo số liệu xác, trung thực, kịp thời Các báo cáo tài chính, sổ sách kế toán nguồn số liệu chủ yếu tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, sở ngân hàng tiến hành thẩm định khả tài doanh nghiệp, yếu tố để ngân hàng xem xét đến định có nên đầu t cho dự án hay không Các quan quản lý xuất nhập cần đề cao trách nhiệm Trớc hết phải đảm bảo cân đối, tránh tình trạng nhập tràn lan hạn chế mức gây nên biến động thị trờng Các sách xuất nhập phải ổn định tơng đối lâu dài, tránh tình trạng vốn tín dụng đà đợc đầu t vào dự án sản xuất hàng hoá xuất cha kịp thu hồi vốn đà có thay đổi sách khiến cho ngân hàng không thu hồi đợc nợ Các quan chức cần kiểm tra chẩn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, quyền sử dơng ®Êt cho ®ång bé, thèng nhÊt, chØ cÊp mét gốc nhằm ngăn chặn lợi dụng khách hàng quy định rõ trách nhiệm sở nhà đất quan tơng đơng việc làm thủ tục chuyển nhợng không pháp luật gây khó khăn cho ngân hàng việc thu hồi nợ từ tài sản chấp 16 Ngân hàng 39A: khoa nh - tc 16 nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp Đẩy mạnh công tác thống kê nhằm thống kê tổng hợp tỷ lệ tài ngành, doanh nghiệp, từ rút tỷ lệ trung bình năm để làm phân tích kinh tế, so sánh, đánh giá doanh nghiệp tình trạng Đối với Ngân hàng Nhà nớc phải hoàn thiện phát triển hệ thống thông tin tín dụng (gọi tắt CIC ) ngành ngân hàng Ngân hàng cần có sách, biện pháp tích cực sớm nâng cao chất lợng công tác thông tin Khi thị trờng chứng khoán vào hoạt động ngân hàng cần đại hoá hệ thống máy móc thiết bị để thu thập sử lý thông tin cập nhật xác mà có nguồn để bù đắp chi phí Và cần có văn sử lý nợ doanh nghiệp chuyển từ sở hữu nhà nớc sang cổ phần, có chế xử lý tài sản chấp bị xiết nợ Kiến nghị Nhà nớc Ngày nay, vai trò Nhà nớc ngày đợc nhấn mạnh coi trọng Trong lĩnh vực tài tiền tệ, mục tiêu Nhà nớc có đợc sách điều hành đắn để bảo vệ nhà đầu t hệ thống tài ổn định, phát triển minh bạch điều kiện tốt để nhà đầu t an tâm kinh doanh Muốn thực sách thu hút đầu t, Nhà nớc Việt Nam phải nỗ lực nhanh chóng lành mạnh hoá hệ thống tài yếu Ngân hàng với t cách nhà đầu t lớn kinh tế, trông đợi nhiều vào cải cách sách ®iỊu hµnh hƯ thèng tµi chÝnh cđa Nhµ níc - Đẩy mạnh công tác thông tin cho nhà đầu t: Hiện xu hớng công khai hoá thông tin phát triển mạnh toàn cầu Phạm vi thông tin không ngừng đợc mở rộng, độ tin cậy thông tín không ngừng đợc nâng cao đà làm cho môi trờng đầu t ngày trở nên hấp dẫn Thông tin đợc mở rộng đem chơ hội kinh doanh ®Õn cho mäi ngêi Tuy nhiªn, ë níc ta, vai trò thông tin đợc nhình nhận đắn vài năm trở lại đây, nên tình trạng trông tin phân tán, không kịp thời, thiếu xác, nội dung thôn gtin cồn hạn hẹp, chất l ợng không cao phổ biến tránh khỏi Mảng thông tin doanh nghiệp quan trọng nhng việc tổ chức, thực cha đáp ứng yêu cầu nhà đầu t đặc biệt nhà đầu t nớc Thông qua để thấy Nhà nớc cần phải cầu nối cung cấp thông tin kịp thời cho nhà đầu t nh đa đợc thông tín xác lên thị trờng - Lành mạnh hoá hệ thống ngân hàng thơng mại 17 Ngân hàng 39A: khoa nh - tc 17 nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp + Hoàn thiện quy chế thể lệ, luật liên quan đến hoạt động ngân hàng, tạo môi trờng pháp luật thuận lợi cho tổ chức tín dụng hoạt động + Sắp sếp lại số ngân hàng cổ phần hoạt động hiệu + Tăng cờng vai trò kiểm tra giám sát ngân hàng nhà nớc ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng - Hoàn thiện chế vận hành sách tiỊn tƯ qc gia + ChÝnh s¸ch l·i xt + Chính sách tỷ giá hối đoái + Ngoài Nhà nớc cần phối hợp với giải pháp khác Kết luận Cùng với ngành, cấp khác, Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng đóng vai trò đặc biệt quan trọng Nổi bật lên hoạt động tín dụng nó, có hoạt động tín dụng trung dài hạn góp phần không nhỏ trình xây dựng đất nớc đờng Công nghiệp hoá Hiện đại hoá Qua cho ta thấy việc nâng cao mở rộng tín dụng trung dài hạn xét khía cạnh lớn mang lại hiệu cho toàn kinh tế đất nớc, cho toàn hệ thống ngân hàng nói chung có ý nghĩa định đến thành công Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn nói riêng chiến lợc huy động sử dụng vốn trung dài hạn cho đầu t phát triển Qua trình thực tập Sở giao dịch NHNo Việt Nam , đợc giúp đỡ thầy cô giáo hớng dẫn cô chú, anh chị công tác phòng kinh doanh Sở, em đà hoàn thành việc nghiên cứu đề tài: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Sở giao dịch NHNo & PTNT Việt Nam Do trình độ hạn chế, luận văn chắn không tránh khỏi thiết sót, em mong nhận đợc góp ý thầy cô giáo bạn để em hiểu biết sâu đề tài mà đà quan tâm, mong viết đóng góp phần dù nhỏ vào nghiệp đổi đại hoá hoạt động ngân hàng, đáp ứng đợc yêu cầu kinh tế ngày phát triển mạnh mẽ Với lòng biết ơn sâu sắc, em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Ngân hàng Tài chính, đặc biệt thầy giáo Đàm Văn Huệ ngời đà tận tình hớng dẫn 18 Ngân hàng 39A: khoa nh - tc 18 nguyễn thành đô Luận văn tốt nghiệp em suốt trình hoàn thành viết Em xin đợc bầy tỏ lòng biết ơn tới cô chú, anh chị công tác phòng kinh doanh Sở giao dịch NHNo & PTNT Việt Nam đà tận tình dẫn, giải đáp thắc mắc cho em thời gian thực tập ngân hàng Hà nội, tháng 06 năm 2001 Sinh viên thực Nguyễn Thành Đô Danh mục tài liệu tham khảo Báo cáo tổng kết Sở giao dịch năm 1999, 2000 Báo cáo hoạt động tín dụng Sở giao dịch năm 1999, 2000 Điều lệ Ngân hàng Nông nghiêp Việt Nam Các văn thĨ lƯ tÝn dơng cđa NHNo ViƯt Nam GS TS Lê Văn T - Giáo trình Ngân hàng thơng mại Frederic s mishkin: Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ Nghiệp vụ ngân hàng nâng cao Học viện ngân hàng1999 Tạp chí ngân hàng số Thời báo ngân hàng 10 Tạp chí thị trờng tài 19 Ngân hàng 39A: khoa nh - tc 19 ... nhiều khó khăn II giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Sở giao dịch nhno Việt Nam Mặc dù Sở giao dịch đà nhận thấy điểm yếu cho vay trung dài hạn đà có biện pháp để cải thiện... hình nhng để mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng số biện pháp cha đủ Qua đề tài này, em muốn góp số ý kiến vào việc mở rộng nâng cao lĩnh vực Giải pháp mở rộng tín dụng trung dài hạn Vấn đề yêu... tác phòng kinh doanh Sở, em đà hoàn thành việc nghiên cứu đề tài: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Sở giao dịch NHNo & PTNT Việt Nam Do trình độ hạn chế, luận văn chắn