Giai phap mo rong va nang cao chat luong tin dung 62892

Lời nói đầu Kinh tế thị trờng môi trờng kinh doanh đầy biến động, phức tạp cạnh tranh liệt yếu tố thúc đẩy phát triển Nhất bối cảnh nay, xu hớng hội nhập quốc tế hoá tự hoá thị trờng mậu dịch hàng hoá t xu hớng chung đất nớc khu vực nh toàn giới khiến cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ngày trở nên khó khăn, an toàn doanh nghiệp bị đe doạ rủi ro lờng trớc đợc Ngành Ngân hàng trờng hợp ngoại lệ, chí rủi ro Ngân hàng cao doanh nghiệp khác Cùng với vận động tích cực kinh tế, Ngân hàng nh mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhành, thúc đẩy kinh tế phát triển Kết hợp với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trờng tiền tệ, kìm chế đẩy lùi lạm phát, phát triển thị trờng ngoại hối tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, Và đặc biệt quan trọng Ngân hàng kênh dẫn vốn cho phát triển kinh tế Trong giai đoạn nay, chiến lợc phát triển kinh tế nớc ta Đảng Nhà nớc đặt phát triển kinh tế theo chiều sâu thực Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nớc từ nguồn vốn Ngân hàng cung cấp cần thiết đặc biệt nguồn tín dụng trung dài hạn Theo tính toán dự báo nhu cầu vốn cho đầu t phát triển năm tới vào khoảng 830 850 ngàn tỷ đồng, nguồn vốn ngân sách tín dụng mµ Nhµ níc cã thĨ trùc tiÕp bè trÝ tõ 35 39% lại việc đầu t để tạo lực sản xuất nâng cao khả cạnh tranh sản phẩm huy động từ ngn vèn vay díi nhiỊu h×nh thøc… Nh vËy nhu cầu vay vốn tín dụng trung dài hạn thành phần kinh tế nhằm xây dựng mới, đổi công nghệ, cải tạo mở rộng sản xuất thời gian tới cần thiết Việc đáp ứng nhu cầu vay vốn trung, dài hạn cho kinh tế vừa trách nhiệm vừa hội mở rộng hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại nhng đầu t vào đâu, đầu t nh làm để vừa mở rộng hoạt động cho vay vừa nâng cao chất lợng khoản cho vay trung dài hạn nhằm bảo đảm hiệu kinh doanh ngân hàng thơng mại đồng thời phục vụ thiết thực cho nghiệp Công nghiệp hoá Hiện đại hoá đất nớc Nhận thức đợc điều đó, thời gian thực tập Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, qua giảng lý thuyết kết hợp với thực tế Sở em đà định chọn đề tài: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Sở giao dịch ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Cùng với phần mở đầu kết luận nội dung luận văn đợc trình bày theo chơng sau Chơng I Tín dụng chất lợng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Chơng II Thực trạng chất lợng tín dụng trung dài hạn sở giao dịch NHNo Việt Nam Chơng III Giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn sở giao dịch NHNo Việt Nam Tuy nhiên, phạm vi đề tài rộng, thời gian thực tập có hạn hiểu biết thực tế cha nhiều, kiến thức chúng em hạn chế nên viết không tránh khỏi thiếu sót Em mong đợc góp ý toàn thể thầy giáo, cô giáo toàn thể cán ngân hàng để viết đợc hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Đàm Văn Huệ toàn thể thầy cô giáo khoa Ngân hàng Tài trờng Đại học Kinh Tế Quốc Dân, toàn thể cô chú, anh chị làm việc Sở giao dịch NHNo Việt Nam đà tận tình hớng dẫn, bảo, đóng góp ý kiÕn cho em suèt thêi gian thùc tËp vµ hoàn thành viết Hà Nội, tháng 06 năm 2001 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thành Đô Chơng I Tín dụng chất lợng tín dụng trung dài hạn NHTM kinh tế thị trờng I Tín dụng hình thức tín dụng khái niệm hình thức tín dụng 1.1 Khái niệm tín dụng Có khái niệm tín dụng theo cách diễn đạt khác nhng nêu khái niệm cách tổng quát: Tín dụng quan hệ kinh tế có chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị ( hình thái tiền tƯ hay hiƯn vËt) tõ ngêi së h÷u sang ngêi sư dơng ®Ĩ sau mét thêi gian thu håi vỊ lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu với điều kiện mà hai bên thoả thuận với Đối tợng chuyển nhợng bao gồm: Chuyển nhợng dơi hình thái vật hàng hoá, việc kéo dài thời hạn toán quan hệ mua bán hàng hoá - chuyển nhợng hình thức giá trị thực chất việc ứng trớc hay đầu t trực tiếp tiền ( cho vay tiền) Những điều kiện mà hai bên thoả thuận thông thờng là: Khối lợng hàng hoá hay tiền tệ đợc chuyển nhợng Thời hạn sử dơng cđa ngêi vay  Thu nhËp mµ ngêi cho vay đợc hởng ( lÃi mà ngời vay phải trả theo mức lÃi suất) Những ràng buộc nghĩa vụ trả nợ ngời vay Những điều kiện hai bên không chấp nhận hình thành quan hệ tín dụng Nh tín dụng thể đặc trng - Sự chuyển nhợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng( cho vay vay) - Sau thời gian thu hồi lợng giá tri lớn giá trị ban đầu: thu hồi thời hạn gốc lÃi - Việc chuyển nhợng đợc thực sở có tin tởng ngời chuyển nhợng ngời sử dụng Về việc sử dụng có hiệu hoàn trả kỳ hạn Ngoài quan hệ tín dụng có đặc trng khác cần đề cập đến nh khả rủi ro vốn, lÃiTính chất đảm bảo tÝn dơng chÞu sù chi phèi cđa quy lt cung cầu, quy luật cạnh tranh, quản lý lu thông tiền tệ kinh tế thị trờng Các đặc trng tín dụng đợc thể đầy đủ hình thức cụ thể tín dụng 1.2 Các hình thức tín dụng Các hình thức tín dụng đợc hình thành sở Căn phân loại khác nhau: - Căn vào thời hạn quan hệ tín dụng hình thành: Tín dụng ngắn hạn ( thời hạn tối đa 12 tháng) Tín dụng trung hạn dài hạn Thời hạn loại tín dụng đợc quy định cụ thể tuỳ thuộc vào níc ë níc ta tÝn dơng trung lµ tõ đến năm, tín dụng dài hạn từ năm trở lên - Căn vào mục đích vay vốn hình thành tín dụng phục vụ sản xuất lu thông hàng hoá, tín dụng tiêu dùng Nhng tính đa dạng đối tợng chuyển nhợng chủ thể tham gia quan hệ chuyển nhợng phân chia tín dụng thành hình thức : Tín dụng thơng mại, Tín dụng ngân hàng, Tín dụng nhà nớc, Tín dụng hợp tác xÃ, Tín dụng quôc tế 1.3 Vai trß cđa tÝn dơng nỊn kinh tÕ Tín dụng đà trở thành phần thiếu đợc sống ngày Việc sử dụng tốt xấu phụ thuộc vào lí nhu cầu khả hoàn trả ngơì vay mợn thời gian định Ví dụ tín dụng kinh doanh, thờng đợc xem tín dụng tự lý mục đích tín dụng đem lại khả thu hút đợc hàng hoá dịch vụ sau đợc bán lại thơng trờng theo tự động cung cấp phơng tiện để hoàn trả hàng hoá đợc bán lại sau Dới xem xét vai trò tín dụng số chđ thĨ nỊn kinh tÕ 1.3.1 §èi víi ngêi tiêu dùng - Tín dụng góp phần cải thiện mức sống Nói chung ngời tiêu dùng nhận đợc lợi ích từ việc sử dụng tín dụng tạo c¬ chÕ cho phÐp hä cã thĨ sư dơng nguồn thu nhập tơng lai để toán cho hàng hoá đà đợc mua sắm trớc Nh vậy, họ gia tăng mức sống thời sở khả kiếm thu đợc ngân quỹ tơng lai Ví dụ, ngời trẻ tuổi, cặp vợ chồng cới mua sắm nhiều vật dụng cần thiết tách khỏi gia đình để sống riêng Các sinh viên dùng tín dụng để tham dự chơng trình đào tạo bậc đại học cao hội việc làm sau tạo nguồn thu nhập để hoàn trả nợ đà vay mợn họ - Xử lý nhu cầu khẩn cấp Những nhu cầu tài khẩn cấp, không đợc dự kiến trớc, đợc tài trợ đờng tín dụng nh : sửa chữa nhà , phơng tiện lại, chăm sóc sức khoẻ, mát tài sản Các chơng trình tín dụng cung cấp cho ngời tiêu dùng phơng tiện toán cho trờng hợp nh - Sự tiện lợi Ngoài vai trò cung cấp phơng tiện toán, tín dụng công cụ tạo tiƯn Ých cho ngêi sư dơng B»ng c¸ch sư dụng thẻ tín dụng, ngời tiêu dùng du lịch khắp giới mà toán đợc theo nhiều loại chi phí khác nhau: nh dịch vụ khách sạn, vé máy bay, mua hàng lu niệmNhu cầu mang khối lợng lớn tiền mặt đợc giảm đáng kể đà đợc công dân nhiều nớc đặc biệt a thích 1.3.2 Đối với doanh nghiệp - më réng thÞ trêng: NhiỊu doanh nghiƯp dùa vào tín dụng để mở rộng tìm kiếm khách hàng NÕu hä cÊp qun cho mua b»ng tÝn dơng cho khách hàng, nhiều ngời có khả mua Nhiều khách hàng thiếu ngân quỹ tiền mặt tạm thời, a thích dùng tín dụng để họ trả sau ®ã Mét sè doanh nghiƯp sím nhËn r»ng nhiều nhà cạnh tranh đà dùng nhiều thủ pháp tín dụng để thu hút khách hàng, trờng hợp doanh nghiệp cần có biện pháp tơng tự có may tồn - Dự trữ vật t - nguyên liệu: Các doanh nghiệp phụ thuộc vào chơng trình tín dụng nhà nớc cung cấp ngân hàng cung cấp để thu đợc vật t nguyên liệu, thành phẩm nhiều loại tài sản khác cần cho hoạt động sản xuất kinh doanh hä Doanh nghiƯp cã thĨ më réng danh mơc mỈt hàng kinh doanh họ dự trữ nhiều hàng hoá nhiều họ mua tín dụng - Các khoản vốn tài chính: Cuối nhiều loại doanh nghiệp cần vốn để khởi đầu, để trì, để bành trớng hoạt động họ Nhiều doanh nghiệp xảy tình trạng không cân luồng ngân quỹ, khoản chi phí cần đến trớc thu nhập đợc tạo từ việc bán sản phẩm dịch vụ Sự phát triển địa điểm kinh doanh mới, sản phẩm thực thi chơng trình tiếp thị không khả thi hỗ trợ khoản cho vay kinh doanh 2.Tín dụng ngân hàng Là quan hệ tín dụng tiền tệ bên Ngân hàng tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức cá nhân xà hội ngân hàng đóng vai trò vừa ngời vay vừa ngời cho vay Với t cách ngời vay Ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xà hội hình thức nhËn tiỊn gưi cđa c¸c doanh nghiƯp, c¸c tỉ chøc cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiÕu ®Ĩ huy ®éng vèn x· héi Víi t cách ngời cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ sung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Với vai trò ngân hàng đà thực chức phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xà hội Cơ sở khách quan để hình thành chức phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng ngân hàng đặc điểm tuần hoàn vốn trình tái sản xuất xà hội đà thờng xuyên xuất hiện tợng thừa vốn tạm thời tổ chức cá nhân này, tổ chức cá nhân khác lại thiếu vốn cần đợc bổ sung Hiện tợng thừa vốn phát sinh có chênh lệch thời gian, số lợng khoản thu nhập chi tiêu tất tổ chức, cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành liên tục Tín dụng thơng mại đà giải quan hệ trực tiếp doanh nghiệp cần tiêu thụ hàng hoá với doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng hàng hoá mà cha có tiền Nhng hạn chế tín dụng thơng mại đà không đáp ứng đợc yêu cầu tập chung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xà hội để đáp ứng nhu cầu vay vốn với khối lợng thời hạn khác Chỉ có ngân hàng chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ có khả giải mâu thuẫn ngân hàng vừa giữ vai trò ngời vay vừa giữ vai trò ngời cho vay II Tín dụng trung dài hạn NHTM ®èi víi nỊn kinh tÕ 1.Kh¸i niƯm TÝn dơng trung dài hạn phận tài sản Ngân hàng đợc phân theo kỳ hạn Tín dụng trung dài hạn loại cho vay vốn có thời hạn dài, thời gian đợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu t, khả trả nợ khách hàng tÝnh chÊt ngn vèn cho vay cđa tỉ chøc tÝn dụng Cụ thể thời hạn cho vay trung hạn: từ 12 tháng đến 60 tháng, thời hạn cho vay dài hạn từ 60 tháng nhng không thời hạn hoạt động lại theo Quyết định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm cho vay dự án đầu t phục vụ đời sống Mục đích tín dụng trung dài hạn để đầu t cho dự án, xây dựng mới, mở rộng, cải tạo khôi phục, đổi kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ nhằm mục tiêu lợi nhuận, phù hợp với phát triển kinh tế xà hội pháp luật Nhà nớc Tầm quan trọng tín dụng trung dài hạn phát triển kinh tế Với đời phát triển mạnh mÏ cđa c¸c NHTM, ta cã thĨ thÊy tÝn dơng ngân hàng có vai trò quan trọng nh ®èi víi sù vËn hµnh cđa mét nỊn kinh tÕ, tín dụng trung dài hạn có vài trò đặc biệt quan trọng cho phát triển kinh tế đất nớc - Tín dụng trung dài hạn giúp doanh nghiệp có khả đổi công nghệ, mở rộng sản xuất Đại hội Đảng lần thứ VI đà khẳng định tồn tại, phát triển bình đẳng thành phần kinh tế: Doanh nghiệp nghiệp Nhà nớc, công ty cổ phần, Liên doanh liên kết, Công ty t nhân, Hợp tác xÃTrong chế thị trờng, với cạnh tranh gay gắt, liệt, đòi hỏi doanh nghiệp phải đặt trớc đổi sản phẩm, dịch vụ cung ứng cho thị trờng Điều đồng nghĩa với doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới, đầu từ trang thiết bị đại, mở rộng dây truyền sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm thắng đợc cạnh tranh chiếm lĩnh đợc thị trờng Do vấn đề đầu t cho phát triển sản xuất đợc đa nh yêu cầu thiết doanh nghiệp Đối với doanh nghiệp Nhà nớc, nguồn vốn ngân sách hạn hẹp, họ phải chủ động tìm kiếm nguồn vốn trung dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu đổi mới, phát triển mở rộng sản xuất đảm bảo giữ vai trò chủ đạo kinh tế Còn doanh nghiệp quốc doanh, nguồn vốn tự có ban đầu phải đợc hỗ trợ nguồn vốn bên Về lý thuyết, huy động vốn trung dài hạn hai cách chủ yếu sau =>Phát hành cổ phiếu, trái phiếu thị trờng chứng khoán =>Vay ngân hàng c¸c níc kinh tÕ ph¸t triĨn, c¸ch thø nhÊt tá u Đây thị trờng vốn dài hạn có hiệu Khi có nhu cầu đầu t mới, công ty phát hành cổ phiếu, trái phiếu thị trờng, với chi phí phát hành thấp, hay công ty thuê Ngân hàng đầu t làm đại lý bán hộ hay bao tiêu số cổ phiếu phát hành LÃi trả cho cổ phiếu công ty chủ động định, công ty có uy tín kinh doanh trị giá cổ phiếu lớn, thu hút đợc nhiều cổ đông Thậm chí công ty phát hành trái phiếu đợt để toán cho đợt phát hành trớc Nếu sử dụng cách này, lÃi trả cho cổ phiếu thấp lÃi suât Ngân hàng phần lớn cổ đông trông chờ vào thị giá cổ phiếu tăng tơng lai khoản cổ tức nho nhỏ Hơn nữa, khối lợng cổ phiếu phát hành tuỳ thuộc vào nhu cầu vốn trung dài hạn công ty, không bị lệ thuộc vào hạn mức tín dụng Ngân hàng