Giai phap mo rong va nang cao chat luong tin dung 76645

Chuyên đề tốt nghiệp : Tran Lời cam đoan Trong trình hoàn thiện chuyên đề đà sử dụng số tài liệu báo cáo kết kinh doanh 20082009-2010 cđa NHNo&PTNT Nho Quan, T«i xin cam đoan chuyên đề tốt nghiệp công trình khoa học tự nghiên cứu viết, số liệu hoàn toàn xác, khớp với cân ®èi cđa NHNo&PTNT Hun Nho Quan NÕu sai t«i xin hoàn toàn chịu trách nhiệm Nho quan, ngy tháng năm 2011 Ngời viết chuyên đề Sinh Viên: Nguyễn Đức Trung Nguyễn đức trung - ltcđ 4h ngân hàng - Chuyên Ngành : Tài Chuyên ®Ị tèt nghiƯp : Tran Lêi më ®Çu TÝnh cấp thiết đề tài Nớc ta quốc gia giầu tài nguyên thiên nhiên, lực lợng lao động dồi dào, kinh tế trình phát triĨn, n«ng nghiƯp vÉn chiÕm mét tû träng lín, c«ng nghiệp phát triển so với nớc khu vực giới Trong trình phát triển kinh tế, Đất nớc ta đà thu đợc kết bớc đầu khả quan, tạo đợc niềm tin nhân dân nh nhà đầu t nớc Nghị Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX đà đề mục tiêu đến năm 2010: Đẩy mạnh công nghiệp hoá - đại hoá Đất nớc, tập trung xây dựng phát triển có chọn lọc số ngành công nghiệp nặng quan trọng, có tính mũi nhọn, xây dựng tảng để đến năm 2020 nớc ta trở thành nớc công nghiệp, hoà nhập vào kinh tế khu vực giới để phát triển toàn diện Nền kinh tế sở quốc gia Đây yếu tố đánh giá phát triển quốc gia nay, bên cạnh yếu tố nh: văn hoá, giáo dục, y tếMột yếu tố thiếu mang tính chất định tới phát triển quốc gia hoạt động hệ thống ngân hàng thơng mại Thông qua hoạt động hệ thống ngân hàng thơng mại, vốn đợc lu chuyển từ nơi d thừa vốn sang nơi cần vốn góp phần vào việc sử dụng vốn cách hiệu từ thúc đẩy sản xuất kinh tế phát triển.Hiện với chế mở cửa thành phần kinh tế hoạt động cách bình đẳng theo hiến pháp pháp luật Nhiều loại Nguyễn đức trung - ltcđ 4h ngân hàng - Chuyên Ngành : Tài Chuyên đề tốt nghiệp : Tran hình doanh nghiệp đời phát triển mạnh mẽ Cùng với cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp đòi hỏi doanh nghiệp phải luôn đổi công nghệ, trang thiết bị mở rộng sản xuất Để tiến hành công nghiệp hoá đại hoá, vốn đợc coi vấn đề trung tâm, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn Vốn trung dài hạn sở để doanh nghiệp đầu t mở rộng sản xuất Trong điều kiện việt nam nguồn vốn trung dài hạn đợc doanh nghiệp nghĩ đến trớc tiên nguồn vốn trung dài hạn vay vay từ ngân hàng thơng mại Tuy nhiên bối cảnh kinh tế ®ang thêi kú míi chun ®ỉi sang c¬ chÕ thị trờng, môi trờng kinh tế cha ổn định, môi truờng pháp lý dần đợc thực nên hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại gặp nhiều khó khăn, chất lợng tín dụng trung dài hạn cha cao mà biểu nợ hạn, nợ khó đòi lớn Nh việc nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn nhiệm vụ bản, thờng xuyên ngành ngân hàng Vấn đề trở nên cần thiết xúc với hệ thống ngân hàng Nông Nghiệp có thị trờng chủ yếu khu vực nông thôn Qua thời gian thực tập chi nhánh NHNo & PTNT huyện nho quan, từ việc nắm bắt tình hình thực tế kinh tế tình hình hoạt động NHNo & PTNT huyện nho quan, em đà chọn đề tài nghiên cứu: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung - dài hạn NHNo & PTNT hun nho quan”, víi mong mn gãp phÇn Ngun đức trung - ltcđ 4h ngân hàng - Chuyên Ngành : Tài Chuyên đề tốt nghiệp : Tran vào đổi hoạt động kinh doanh cđa NHNo & PTNT hun nho quan Néi dung đề tài vấn đề rộng phức tạp chuyên đề không tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận đợc giúp đỡ thầy cô, ban lÃnh đạo chi nhánh NHNo & PT NT huyện nho quan bạn sinh viên để viết đợc hoàn thiện có tính thực tiễn Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề lý luận mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng NHTM kinh tế thị trờng, đặc biệt quan tâm đến nhân tố ảnh hởng đến việc mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung - dài hạn Xem xét thực trạng hoạt động tín dụng trung - dài hạn chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Nho Quan.Trên sở đề xuất giải pháp nhằm mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Nho Quan Đối tợng phạm vi nghiên cứu - Nghiên cứu sở lý luận tín dụng trung - dài hạn - Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng trung - dài hạn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Nho Quan Phơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng chủ yếu phơng pháp vật biện chứng, bên cạnh kết hợp với phơng pháp khác: phân tích diễn giải, tổng hợp, thống kê Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn đợc trình bày thành ba chơng: Nguyễn đức trung - ltcđ 4h ngân hàng - Chuyên Ngành : Tài Chuyên đề tốt nghiệp : Tran Chơng 1: Những vấn đề tín dụng trung - dài hạn NHTM Chơng 2: Thực trạng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Nho Quan Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Nho Quan Chơng Những vấn đề tín dụng trung - dài hạn NHTM 1.1 Tín dụng trung - dài hạn vai trò tín dụng trung - dài hạn phát triển kinh tế 1.1.1 Khái niệm đặc điểm vai trò tín dụng trung dài hạn 1.1.1.1 Khái niệm Nguyễn đức trung - ltcđ 4h ngân hàng - Chuyên Ngành : Tài Chuyên ®Ị tèt nghiƯp : Tran TÝn dơng trung - dµi hạn khoản cho vay Ngân hàng có thời hạn năm nhng không thời gian khấu hao cần thiết tài sản hình thành vốn vay Ngân hàng cấp tín dụng trung dài hạn cho khách hàng hình thức sau: - Tín dụng theo dự án: Đây việc Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu t phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án phục vụ đời sống Trớc cho vay, NHTM thờng thẩm định kỹ nội dung dự án, đặc biệt phơng diện tài chính, nhằm hạn chế rủi ro phát sinh - Tín dụng tuần hoàn: Tín dụng tuần hoàn hình thức cho vay, Ngân hàng cam kết thức dành cho khách hàng hạn mức tín dụng thời hạn định Cam kết kéo dài từ đến năm - Cho thuê tài chính: Thuê mua hình thức cho vay tài sản thông qua hợp đồng tín dụng thuê mua theo ngời cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho ngời thuê sử dụng ngời thuê có trách nhiệm toán tiền thuê suốt thời hạn thuê đợc quyền sở hữu tài sản thuê, đợc quyền mua tài sản thuê, đợc quyền thuê điều kiện đà đợc hai bên thoả thuận Theo phơng thức này, ngời vay đợc sử dụng tài sản cần sở thuê, bỏ vốn mua mà phải trả tiền thuê tài sản cho công ty thuê mua - Cho vay đồng tài trợ: trình cho vay nhãm tỉ chøc tÝn dơng (tõ hai tỉ chøc tÝn dụng trở lên) cho Nguyễn đức trung - ltcđ 4h ngân hàng - Chuyên Ngành : Tài Chuyên đề tốt nghiệp : Tran dự án, tổ chức tín dụng làm đầu mối, phối hợp với bên tài trợ để thực 1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng trung - dài hạn a Đặc điểm pháp lý Vốn cho vay thuộc quyền sở hữu Ngân hàng, nhng qun sư dơng vèn thc doanh nghiƯp vay vèn vµ doanh nghiệp vay vốn đợc quyền định đoạt, sử dụng số vốn thời gian vay mặt khác, vốn vay trở thành nguồn hình thành nên tài sản doanh nghiệp doanh nghiệp có đầy đủ quyền năng: sở hữu, sử dụng, định đoạt, tài sản b Đặc điểm đối tợng tài sản đầu t Tài sản đầu t tín dụng trung dài hạn có đặc điểm cần vốn lớn thời gian dài nên thu hồi vốn chậm Nếu nh tín dụng ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho tài sản lu động doanh nghiệp đợc hoàn trả kết khoản tiền thu tơng ứng tín dụng trung - dài hạn tài trợ nhà xởng, máy móc thiết bị, công cụ lao động doanh nghiệp nên vốn đầu t thờng lớn, nguồn trả nợ tín dụng trung - dài hạn thực khấu hao lợi nhận tơng lai Xuất phát từ tính phức tạp hoạt động đầu t dài hạn, công đầu t phải trải qua nhiều giai đoạn Thông thờng dự án đầu t phải trải qua ba giai đoạn là: Giai đoạn chuẩn bị đầu t, giai đoạn tiến hành đầu t, giai đoạn vận hành đầu t Mỗi giai đoạn phải tiến hành nhiều bớc, để hoàn thành bớc giai đoạn cần Nguyễn đức trung - ltcđ 4h ngân hàng - Chuyên Ngành : Tài Chuyên đề tốt nghiệp : Tran phải có thời gian Tổng thời gian để thực bớc giai đoạn làm cho công đầu t phải kéo dài Từ đặc điểm đối tợng tài sản đầu t dự án lớn, thời gian dài nên tín dụng trung - dài hạn có đặc điểm khối lợng tín dụng thờng lớn thời gian thu hồi vốn dài để phù hợp với đối tợng đầu t Các NHTM cho vay ngắn hạn dự án đầu t trung - dài hạn, nh dự án xây dựng xong đà phải trả nợ, tạo sức ép buộc doanh nghiệp phải dùng nguồn khác để trả nợ Điều ảnh hởng tới chất lợng tÝn dơng cđa NHTM c TÝn dơng trung - dµi hạn có đặc điểm tính rủi ro cao Với đặc điểm nêu trên, ta thấy tín dụng trung - dài hạn chịu tác động mạnh biến động thị trờng, lÃi suất Tín dụng trung - dài hạn cã thêi gian hoµn vèn dµi vµ phơ thc nhiỊu vào hiệu hoạt động dự án vay vốn Hay nói cách khác, tín dụng trung - dài hạn có tính rủi ro cao Vì vậy, NHTM việc mở rộng cho vay ngày phải quan tâm tới chất lợng tín dụng trung- dài hạn nhằm giảm thiĨu tíi møc thÊp nhÊt rđi ro tÝn dơng trung - dài hạn đem lại 1.1.1.3 Vai trò tín dụng trung - dài hạn a Vai trò tín dụng trung - dài hạn kinh tế Trong kinh tế nào, đà phát triển hay phát triển, việc cho vay trung - dài hạn từ NHTM giữ vị trí vô quan trọng Từ khái niệm tín dụng trung - dài hạn, thấy, Ngân hàng đà cung cấp vốn cho doanh nghiệp để đầu t đổi xây dựng nhà xởng, Nguyễn đức trung - ltcđ 4h ngân hàng - Chuyên Ngành : Tài Chuyên đề tốt nghiệp : Tran trang thiết bị nguồn vốn huy động từ dân c nơi thừa vốn Việc vay vốn trung - dài hạn từ Ngân hàng đợc nhà kinh doanh yêu thích cho phép nhà kinh doanh vay vốn kiểm soát toàn hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, đồng thời họ trả nợ sớm họ không cần sử dụng đến vốn So với việc phát hành trái phiếu dài hạn hay cổ phiếu doanh nghiệp phải chịu kiểm soát cổ đông họ phải đối phó với việc trả lÃi cổ phiếu hay lÃi cổ phần u đÃi việc sử dụng vốn họ có khó khăn không cần thiết Cho vay trung - dài hạn phơng pháp thích hợp phát triển kinh tế đa thành phần Bởi lẽ, hình thức tín dụng đầu t theo chiều rộng nhằm mở rộng sản xuất, tăng quy mô, tăng lực sản xuất kinh doanh, tăng thêm sản lợng, nâng cao chất lợng công trình Nó phù hợp với điều kiện thực tế doanh nghiệp vừa nhỏ Ngay công ty lớn thích vay trung - dài hạn để tránh phát hành cổ phiếu, trái phiếu hình thức dẫn đến việc phân chia quyền lợi kiểm soát công ty Khi mục tiêu Đất nớc phát triển kinh tế nhiều thành phần tất yếu việc cho vay trung - dài hạn phải có giải pháp từ ba phía: Nhà nớc, Ngân hàng, doanh nghiệp để thực đợc mục tiêu Cho vay trung - dài hạn để phát triển kinh tế theo chiều sâu Đối với kinh tế phát triển việc đầu t theo chiều sâu để tăng tính cạnh tranh hàng hoá Nguyễn đức trung - ltcđ 4h ngân hàng - Chuyên Ngành : Tài Chuyên đề tốt nghiệp : Tran thị trờng quốc tế giải pháp mang tính chiến lợc không doanh nghiệp mà kinh tế Đất nớc Cho vay trung - dài hạn phơng pháp để nhà nớc theo chơng trình đầu t mang tính trọng tâm, trọng điểm ngành mũi nhọn để xuất tạo lợi thị trờng Nh vậy, việc cho vay trung - dài hạn có ý nghĩa quan trọng phát triển kinh tế Nó tảng vững cho trình công nghiệp hoá đại hoá Đất nớc Chính vậy, Nhà nớc cần có sách để tạo vốn nh sử dụng vốn hệ thống Ngân hàng để việc cho vay trung - dài hạn Ngân hàng đóng góp tích cực vào trình chuyển biến Đất nớc b Vai trò tín dụng trung - dài hạn doanh nghiệp Việc cho vay trung - dài hạn đối víi c¸c doanh nghiƯp, cung cÊp vèn cho c¸c doanh nghiệp, có tiềm mở rộng sản xuất kinh doanh nhng thiếu vốn Đặc biệt, kinh tế nớc phát triển, nhu cầu vay vốn để xây dựng sở vật chất kỹ thuật phục vụ cho trình sản xuất lớn Đối với kinh tế Việt Nam, đẩy mạnh cho vay trung - dài hạn giải pháp đắn kịp thời để giúp doanh nghiệp vợt qua khó khăn Cùng với kinh tế thị trờng đời đà kéo theo đời nhiều loại hình doanh nghiệp t nhân, doanh nghiệp quốc doanh đợc thành lập, phù hợp với hoạt động kinh tế thị trờng, doanh nghiệp làm ăn tốt, có hiệu cần có cung ứng vốn Ngân hàng đặc biệt vốn trung - dài hạn Nguyễn đức trung - ltcđ 4h ngân hàng - Chuyên Ngành : Tài