Cho vay hộ sản xuất tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện lương tài thực trạng và giải pháp 1

Chuyên đề thực tập Ngô Thị Duyên 642006 Lời mở đầu Trong trình chuyển đổi cấu kinh tế hành quan liêu bao cấp sang hạch toán kinh doanh Nền kinh tế quốc dân bao gồm nhiều thành phần kinh tế, nhièu ngành nghề với quy mô khác nhau, có phát triển nông thôn ng nghiệp gắn liền với công nghệ chế biến xây dựng nông thôn Để đa kinh tế nông thôn ngày phát triển ngang tầm với kinh tế thành thị vững mạnh, ổn định, bớc công nghiệp hoá, đại hoá nông nghiệp Vì việc phát triển xây dựng nông thôn nhiệm vụ hàng đầu, có tầm quan trọng việc nâng cao ổn định đời sống hộ sản xuất nông nghiệp Không ngừng tăng cờng phát triển đời sống nông thôn ngày ổn định vững mạnh Muốn đạt đợc mục đích trớc hết phải ý đến sản xuất nông nghiệp cách phải thay đổi cấu tính chất quan hệ sản xuất nông nghiệp, lấy sản xuất hộ nông dân nhiệm vụ hàng đầu thông qua việc đẩy mạnh sản xuất nông nghiệp, đẩy mạnh phát triển chăn nuôi gia súc đồng thời phải gắn liền với việc đẩy mạnh sản xuất hàng hoá xuất khẩu, mở rộng kinh tế đối ngoại, phát triển kinh tế dịch vụ, đẩy mạnh phát triển ngành nghề truyền thống, bớc xây dựng đồng kết cấu hạn tầng, xây dựng công nghiệp với bớc phù hợp Đầu tiên ngành dịch vụ cho việc phát triển sản xuất nông nghiệp, thực tự động hoá, chuyên môn hoá sản xuất Nớc ta nớc có sản xuất nông nghiệp chủ yếu, chiếm 80% sản xuất hàng hoá thu nhập kinh tế quốc dân Đờng lối phát triển nớc ta qua giai đoạn, thời kỳ trọng tập trung tới nông nghiệp Luôn đề sách nông nghiệp để bớc phù hợp với giai đoạn phát triển kinh tế Theo văn số 791/NHNo-06 ngày 26 tháng năm 1999 việc thực số sách tín dụng Ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn Đây văn làm sản xuất nông nghiệp ngày phát triển lên vững mạnh Ngày 30 tháng năm 1999 thủ tớng phủ nghị định số 67 đà ban hành quy chÕ cho vay cđa tỉ chøc tÝn dơng ®èi víi khách hàng bao gồm đơn vị kinh tế, hộ sản xuất vay vốn để phát triển nông lâm ng Lớp 642A, Khoa: Tài chính- kế toán, ĐHDL Phwơng Đông Chuyên đề thực tập Ngô Thị Duyên 642006 nghiệp Kèm theo nghị định có quy định cụ thể sách cho hộ sản xuất vay vốn Mục đích khai thác hết mạnh tiềm vùng, lực trình độ, sức lao động để tạo nhiều sản phẩm cho kinh tế, cho xà hội Nâng cao đời sống ngời nghèo tạo đà cho hộ sản xuất có điều kiện vơn lên làm giàu Để thực đờng lối phát triển kinh tế đảng thực nghiêm tóc chØ thÞ cđa Thđ tíng ChÝnh phđ vỊ chÝnh sách tín dụng Ngân hàng phục vụ cho hộ sản xuất vay vốn để phát triển nông, lâm, ng nghiệp kinh tế nông thôn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn dới đạo Ngân hàng nông nghiệp đà tổ chức triển khai tới toàn ngành việc đầu t vốn cho hộ sản xuất có nhu cầu vay vốn để sản xuất kinh doanh bao gồm thành phần kinh tế Ngân hàng đà tìm giải pháp thực nhiệm vụ cụ thể mở rộng mạng lới khắp miền đất nớc phục vụ cho nghiệp phát triển kinh tế nông thôn nông, lâm, ng nghiệp Có quy định việc cho vay hộ sản xuất nh định số 1671 ngày 31 tháng 12 năm 2001 Thống đốc Ngân hàng Việt Nam ban hành quy chế cho vay Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam chấp nhận khó khăn lợi ích kinh tế đất nớc ngành đà vợt qua bớc thăng trầm đứng vững lên chế thị trờng, chuyển hớng đầu t tín dụng với nông nghiệp nông thôn Ngân hàng nông nghiệp nông thôn đà thực ngời bạn đồng hành, bớc gắn bó với ngời dân năm qua Họ đà tiếp nhận vốn vay sử dụng có hiệu nên thực đà giảm đáng kể xoá đói giảm nghèo, số hộ đà vơn lên làm giàu đáng Vì việc đầu t vốn cho hộ sản xuất quan trọng cần thiết, thực đợc cấp ngành quan tâm Chính điều đó, em đà lựa chọn đề tài Cho vay hộ sản xuất chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Lơng Tài, thực trạng giải pháp làm chuyên đề thực tập Nhng thời gian nghiên cứu có hạn, kinh nghiệm thực tế, khả em hạn chế nên không tránh khỏi thiếu xót Vậy em kính mong cô giáo ban lÃnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Lơng Tài đóng góp ý kiến cho em để chuyên đề đợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Lớp 642A, Khoa: Tài chính- kế toán, ĐHDL Phwơng Đông Chuyên đề thực tập Ngô Thị Duyên 642006 Chơng i Vai trò tín dụng Ngân hàng phát triển kinh tế hộ sản xuất nông nghiệp nông thôn I-Vai trò kinh tế hộ sản xuất phát triển nông nghiệp nông thôn 1-Khái niệm hộ sản xuất Từ sau nghị 10 Bộ trị ngày tháng năm 1988 công nhận tồn hàng đầu tác dụng tích cực cđa kinh tÕ c¸ thĨ, kinh tÕ qu¸ trình lên chủ nghĩa xà hội Hộ sản xuất đợc hiểu hộ kinh tế tự chủ độc lập, có đủ t cách pháp nhân, đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ trớc pháp luật, bảo vệ quyền làm ăn đáng thu nhập hợp pháp kinh tế hộ Với sách Đảng Chính phủ nh Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi để họ chủ động trình sản xuất, phát triển ngành nghề truyền thống, ngành dịch vụ Hộ sản xuất thành viên nhận khoán tổ chức hợp tác có quyền liên hệ với Ngân hàng để vay vốn, tổ chức sản xuất doanh nghiệp Nhà nớc, công ty cổ phần, hộ sản xuất hoạt động lĩnh Lớp 642A, Khoa: Tài chính- kế toán, ĐHDL Phwơng Đông Chuyên đề thực tập Ngô Thị Duyên 642006 vực sản xuất chế biến, dịch vụ lu thông hàng hoá ngành nông, lâm thuỷ sản Ngày thị khoán 10 cho hộ sản xuất vai trò chủ yếu, họ ngời chủ nhận khoán ruộng đất lâu dài a- Đặc điểm hộ sản xuất Nh thấy, hộ sản xuất hộ cá thể, t nhân sản xuất mang tính chất t nhân sản xuất không theo hớng dẫn chung mà hộ sản xuất mang tính chất thừa kế Về mặt pháp lý, hộ gia đình ngời nhận khoán, hợp tác xà sản xuất gì, kinh tế tập thể chi phí đà có thay đổi đáng kể, hộ sản xuất chủ kinh tế trực tiếp sản xuất, kinh doanh độc lập có t cách pháp nhân bình đẳng trớc pháp luật Hộ gia đình nông dân tự kinh doanh, tự sản xuất tự chịu trách nhiệm trực tiÕp vỊ kÕt qu¶ s¶n xt kinh doanh cđa gia đình b- Phân loại hộ sản xuất Với hoạt động hộ sản xuất dịch vụ nông thôn kinh tế hộ định hình lại phù hợp với trình sản xuất sản xuất ngành nghề truyền thống, dịch vụ Hiện nông thôn đà bớc đầu phân lo¹i nh sau: - Hé cã thu nhËp thÊp: Sè hộ nông thôn chiếm nhiều họ vốn tự có, không đủ sức lao ®éng hc cã søc lao ®éng nhng cha biÕt tỉ chức sản xuất, thiếu vật t, vốn trình sản xuất thu lại hiệu thấp chí thâm hụt vào vốn - Hộ có thu nhập trung bình: Trong trình chăn nuôi, sản xuất, trồng trọt có thu hoạch sản phẩm đủ mức sinh hoạt cho gia đình kế hoạch sản xuất thiếu tiền vốn, thiếu vật t không d sức lao động Ngoài cha tổ chức đợc khâu sản xuất, cha áp dụng cải tiến kỹ thuật vào sản xuất nhu cầu sinh hoạt đời sống gặp nhiều khó khăn - Hộ có thu nhập khá: Loại hộ chiếm tỷ lệ Đây cã vËt t, tiỊn vèn, cã søc lao ®éng, cã kü tht s¶n xt, biÕt tỉ chøc, biÕt đầu t nghiên cứu hoạt động kinh doanh Họ biết sáng tạo, biết tổ chức sản xuất để thu hút lao động tạo công ăn việc làm cho ngời khác Vì hộ có nhu cầu vốn lớn, trình sản xuất tạo lợi nhuận nhiều, cải thiện đời sống ngày cao 2-Vai trò sản xuất kinh tế nông nghiệp nông thôn Lớp 642A, Khoa: Tài chính- kế toán, ĐHDL Phwơng Đông Chuyên đề thực tập Ngô Thị Duyên 642006 Nh đà biết việc phát triển kinh tế NNNT giữ vai trò quan trọng trình sản xuất nông nghiệp, kinh doanh hàng hoá, phát triển mở rộng ngành nghề truyền thống - Góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nông thôn nh: thay đổi cấu vật nuôi trồng, giới hoá (sử dụng trang thiết bị máy móc), đại hoá - Đẩy mạnh trình tích tụ tập trung vốn nông thôn, nâng cao đời sống vật chất ngời dân, giảm tỷ lệ đói nghèo nông thôn Hộ sản xuất nhân tố định tạo cải vật chất cho xà hội, làm phong phú đa dạng hoá nông nghiệp Tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, phân phối lao động hợp lý, khôi phục ngành nghề truyền thống - Từ việc sản xuất hàng hoá mang tính tự cung tự cấp, hộ sản xuất đơn vị sản xuất hàng hoá tự chủ, tiến hành sản xuất điều kiện tự nhiên phải cạnh tranh với nhiều thành phần kinh tế Ngày nay, kinh tế hộ sản xuất phát triển nhờ có chế sách §¶ng, cho tù chđ viƯc s¶n xt kinh doanh, phát huy đợc tính động sáng tạo nhanh nhạy công việc: thay đổi cấu đầu t thay đổi cấu sản xuất - Mạnh dạn đa khoa học kỹ thuật vào sản xuất tạo nhiều sản phẩm có giá trị cao, đa dạng phong phú, ngời dân làm quen nâng cao trình độ hạch toán, nhu cầu đời sống đợc cải thiện Tóm lại, từ việc phát triển kinh tế hộ đà mở rộng thị trờng tiêu thụ hàng hoá ngày phát triển, làm cho kinh tế nông thôn ngày đổi II-Vai trò tín dụng Ngân hàng viƯc ph¸t triĨn kinh tÕ 1-Kh¸i niƯm tÝn dơng Ngân hàng Tín dụng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ tay ngời cho vay( ngêi cã vèn) sang ngêi ®i vay( ngêi thiÕu vèn) để sau thời gian xác định thu hồi lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu 2-Các hình thức tín dụng Ta biết tÝn dơng lµ mét nghiƯp vơ quan träng kinh doanh Ngân hàng, tín dụng Ngân hàng quan hệ kinh tế bên Lớp 642A, Khoa: Tài chính- kế toán, ĐHDL Phwơng Đông Chuyên đề thực tập Ngô Thị Duyên 642006 Ngân hàng, bên cá nhân, hộ sản xuấtHoạt động tín dụng có nhiềuHoạt động tín dụng có nhiều hình thức: - Tín dụng thơng mại - Tín dụng Nhà nớc - Tín dụng tiêu dùng - Tín dụng Ngân hàng 3-Vai trò tín dụng việc phát triển kinh tế hộ sản xuất Trong thời gian hoạt động Ngân hàng đà có nhiều đóng góp đáng kể vào thành công, phát triển kinh tế đất nớc, điều hành sách tiền tệ tích cực, ổn định đợc giá trị đồng tiền, kiềm chế lạm phát, tăng dự trữ ngoại tệ cho quốc gia Là công cụ đắc lực, hữu hiệu quản lý kinh tế Là nguồn tài trợ cho thiếu hụt vốn tạm thời vốn sản xuất Đảm bảo chế quản lý nay, Nhà nớc đà giao quyền sử dụng đất lâu dài cho hộ sản xuất Mỗi hộ sản xuất trở thành đơn vị kinh tế tự chủ, phải tính toán mức chi phí, khả thu nhập, xác định mức vốn cần thiết cho sản xuất, số vốn tự có số vốn cần vay Vì tín dụng Ngân hàng có vai trò lớn phát triển hộ sản xuất - Đáp ứng nhu cầu vốn cho hộ sản xuất để trì trình sản xuất liên tục, góp phần đầu t phát triển kinh tế Huy động đợc khối lợng vốn đáng kể nớc, thúc đẩy đầu t cho sản xuất, góp phần tăng trởng kinh tế, tăng cờng đầu t tín dụng u đÃi, xoá đói giảm nghèo Đối với thành phần kinh tế nói chung kinh tế hộ nông dân nói riêng, muốn sản xuất kinh doanh dịch vụ phải đòi hái t liƯu s¶n xt, vËt t, tiỊn vèn, ph¶i đổi mở rộng cải thiện trang thiết bị, thay đổi hình thức đầu t, đổi cấu đầu t giống phù hợp với cấu đầu t thiết bị ngời tiêu dùng Nếu đổi sản xuất kinh doanh cần phải có vốn, nhu cầu vốn thân ngời sản xuất kinh doanh không tự có mà cần hỗ trợ nông nghiệp tổ chức tín dụng Ngân hàng Trớc nhu cầu cần thiết kinh tế thị trờng thực nghiêm thị Thủ tớng, ngành Ngân hàng nhanh chóng đổi phơng thức đầu t thích hợp để hoà nhập với chế thị trờng Đầu t mở rộng vốn với thành Lớp 642A, Khoa: Tài chính- kế toán, ĐHDL Phwơng Đông Chuyên đề thực tập Ngô Thị Duyên 642006 phần kinh tế với thị trờng nông thôn, nông nghiệp nông dân Đổi công tác kế hoạch hoà tín dụng gắn liền với quan hệ cung cầu thị trờng vốn Đầu t tới hộ sản xuất nông thôn nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển vững mạnh Vốn Ngân hàng nguồn vốn bổ xung cho hộ thiếu vốn trình sản xuất, kinh doanh, dịch vụ Vốn tạo điều kiện cho hộ sản xuất phát triển ngành nghề trồng trọt, chăn nuôi, cải tạo vờn, ao, chuồng đem lại suất cao, giá trị lớn Mặt khác, vốn tín dụng đầu t mở rộng sản xuất ngành nghề truyền thống, giải việc làm cho ngời lao động, cải thiện đời sống ngời dân Những hộ có thu nhập khá, mở rộng cải tín kỹ thuật, thu hút lao động có tổ chức sản xuất, tạo nhiều sản phẩm có xuất cao, đáp ứng cho nhu cầu tiêu dùng thị trờng Hộ có thu nhập trung bình, vay vốn tín dụng Ngân hàng có điều kiện mở rộng sản xuất, phát triển ngành nghề tích luỹ tái tạo để trở thành hộ sản xuất Hé cã thu nhËp thÊp cã vèn tÝn dông tõng bíc tiÕp thu khoa häc kü tht, tỉ chøc s¶n xuất làm sản phẩm dần cải thiện đời sống, phấn đấu trở thành hộ trung bình Nh vậy, việc thực chủ trơng, sách Đảng, thực theo nghị định đề Đảm bảo thực nguyên tắc tín dụng, vốn tín dụng cho vay phải sử dụng mục đích cho vay, bảo toàn vốn, sử dụng có hiệu hoàn trả vốn Ngân hàng đầy đủ gốc lÃi theo cam kết thoả thuận hợp đồng vay Việc thực đầu t tín dụng cho hộ cần thiết Đây sách Đảng hộ đà chặn lại trình phân hoá giàu nghèo nong thôn Tóm lại, tín dụng Ngân hàng việc mở rộng sản xuất, phát triển kinh tế hộ chủ trơng lớn Đảng Thông qua viƯc cho vay trùc tiÕp tíi s¶n xt, víi việc tạo vốn vay đà khuyến khích tạo đà cho hộ thiếu vốn để sản xuất, phát triển ngành nghề truyền thống Tín dụng Ngân hàng đà làm thay đổi cấu sản xuất nông thôn thông qua việc đầu t vốn đà xoá hẳn nạn cho vay nặng lÃi, bớc đầu đà làm cho kinh tế nông thôn phát triển Lớp 642A, Khoa: Tài chính- kế toán, ĐHDL Phwơng Đông Chuyên đề thực tập Ngô Thị Duyên 642006 4- Quy trình phơng thức cho vay a- Khái quát cho vay hộ sản xuất theo 1627/NQ-NHNN - Căn vào nghị định số 14/CP Thủ tớng Chính phủ thông t số 01/TT-NH Thống đốc Ngân hàng Việt Nam hớng dẫn thực nghị định cho vay hộ sản xuất để phát triển nông thôn, kinh doanh, dịch vụ - Quy định biện pháp, nghiệp vụ cho vay vốn để phát triển nông thôn- lâmng nghiệp kinh tế nông thôn b-Quy trình cho vay hộ sản xuất theo 1627/QĐ-NHNN nh sau: - Hộ vay vốn sản xuất thuộc đối tợng: + Cho vay lần + Cho vay theo h¹n møc tÝn dơng + Cho vay theo dù án đầu t + Cho vay trả góp + Cho vay hợp vốn - Mục đích cho vay: Nhằm tạo điều kiện khuyến khích hộ thiếu vốn sản xuất kinh doanh, vay vốn Ngân hàng để phát triển sản xuất hàng hoá, mở rộng ngành nghề kinh doanh có hiệu góp phần xây dựng xà hội văn minh Giàu đẹp - Nguyên tắc cho vay: Sử dụng vốn vay mục đích nh đà thoả thuận hợp đồng tín dụng Có khả tài chính, đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Có vốn tự có tham gia vào dự án, phơng án sản xuất kinh doanh phục vụ đời sống Kinh doanh có hiệu quả, trờng hợp lỗ phải đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Điều kiện cho vay: Phải có lực pháp luật dân sự, hành vi dân Có khả tài chính, đảm bảo trả gốc lÃi Thực quy định đảm bảo tiền vay Hộ vay phải ngời thờng trú địa phơng, hộ vay có quyền công dân, có sức lao động Chủ hộ ngời đại diện chịu trách nhiệm quan hệ vay vốn Ngân hàng Hộ vay phải có tài sản chấp, nợ Ngân hàng không đợc chuyển nhợng, cầm cố tài sản chấp - Cho vay Lớp 642A, Khoa: Tài chính- kế toán, ĐHDL Phwơng Đông Chuyên đề thực tập Ngô Thị Duyên 642006 Ngoài việc cho hộ gia đình, cá nhân vay vốn trực tiếp, NHNo & PTNT nơi cho vay thoả thuận với khách hàng thực hình thức vay vốn sau: + Cho hộ gia đình thông qua tổ nhóm + Cho vay hộ gia đình thông qua doanh nghiệp + Cho vay hộ gia đình thông qua tổ chức tín dụng nông thôn - Các loại cho vay + Cho vay ngắn hạn: Cho vay mua vật t, chi phí trồng trọt, chăn nuôi ( mua giống, giống, thức ăn) Chi phí sản xuất ngành nghề tiểu thủ công nghiệp + Cho vay trung hạn: Chi phí mở rộng diện tích canh tác, nuôi trồng thuỷ sản ( tôm, cá), chi phí cải tiến quy trình sản xuất, mua máy móc + Cho vay dài hạn: Chi phí trồng trọt lâu năm, trâu bò sinh sản, xây dựng nhà xởng - Mức cho vay Căn vào nhu cầu vay vốn khả hoàn trả nợ khách hàng định cho vay giới hạn tổng d nợ cho vay không vợt 15% vốn tự có Đối với cho vay ngắn hạn, hộ phải cã vèn tù cã tèi thiĨu 10% tỉng nhu cầu vay vốn Đối với cho vay trung dài hạn, ph¶i cã vèn tù cã tèi thiĨu 20% tổng nhu cầu vốn - Thời hạn cho vay: Ngân hàng cho vay khách hàng thoả thuận thời hạn cho vay vào + Chu kỳ sản xt kinh doanh + Thêi h¹n thu håi vèn cđa dự án đầu t + Khả trả nợ khách hàng + Nguồn vốn vay Ngân hàng: Cho vay ngắn hạn tối đa 12 tháng Cho vay trung dài hạn từ 12 tháng đến 36 tháng Cho vay dài hạn từ 36 tháng trở lên - LÃi suÊt cho vay: Møc l·i suÊt cho vay NHNo & PTNTnơi cho vay khách hàng thoả thuận phù hợp với quy định Tổng giám đốc NHNo &PTNT ViƯt Nam - Ngn vèn cho vay Líp 642A, Khoa: Tài chính- kế toán, ĐHDL Phwơng Đông Chuyên đề thực tập Ngô Thị Duyên 642006 + Vốn tự có + Vốn huy động địa phơng + Vốn tài trợ, vèn vay cđa c¸c tỉ chøc tÝn dơng kh¸c c- Đảm bảo tiền vay Căn vào đặc điểm sản xuất kinh doanh, dịch vụ, khả tài chính, thu nhập nguồn trả nợ khách hàng NHNo & PTNT cho vay khách hàng thoả thuận việc trả nợ vay nh sau: - Các kỳ hạn trả nợ gốc - Các kỳ hạn trả lÃi với kỳ trả nợ gốc theo kỳ hạn riêng tháng quý, vụ - Đồng tiền trả nợ bảo toàn giá trị nợ gốc hình thức thích hợp phù hợp với quy định pháp luật - Khi đến hạn trả nợ gốc, lÃi khách hàng không trả nợ hạn không đợc gia hạn nợ gốc, lÃi NHNo & PTNT nơi cho vay chuyển toàn số d nợ sang nợ hạn phải trả lÃi suất nợ hạn d-Xử lý rđi ro C¸c tỉ chøc tÝn dơng tham gia cho vay vốn phát triển nông thôn nông nghiệp Nguyên nhân rủi ro từ phía khách hàng xử lý rủi ro theo quy chế chung đà đợc quy định Nguyên nhân rủi ro khách quan nh bÃo lụt Nhà nớc có sách xử lý thiệt hại cho ngời vay, với Ngân hàng tổ chức tín dụng đề biện pháp xử lý phù hợp Chơng II Thực trạng cho vay hộ sản xuất chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Lơng Tài tỉnh bắc ninh I- Đặc điểm hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Lơng Tài 1- Một số nét kinh tế huyện Lơng Tài a- Điều kiện tự nhiên Lơng Tài huyện nhỏ nằm phía cuối tỉnh, tiếp giáp với huyện Hng Yên tỉnh Hải Dơng Lớp 642A, Khoa: Tài chính- kế toán, ĐHDL Phwơng Đông