Giai phap mo rong hoat dong kinh doanh ngoai te 143456

Luận văn tốt nghiệp Trần Thanh Hà Lời mở đầu Xu hớng toàn cầu hoá, khu vực hoá kinh tế với đặc trng bật tự hoá tài ngày rộng khắp mạnh mẽ, đà chi phối khuynh hớng cấu trúc vận động hệ thống tài chính- ngân hàng qc gia NỊn kinh tÕ më cưa cịng lµ lóc ngân hàng phải mở cửa Từ kinh doanh ngoại tệ đời ngày trở nên có ý nghĩa hoạt động kinh tế đối ngoại, thơng mại xuất nhập đầu t đất nớc Trớc thành tựu đà đạt đợc phơng diện kinh tế đối ngoại nh: Bình thờng hoá quan hệ với Mỹ, ký hiệp định khung hợp tác Liên minh Châu Âu, trở thành thành viên thức Asean, đồng thời lúc xuất nhu cầu ngoại tệ ngày lớn khách hàng, phát triển quy mô lẫn chất lợng Điều đặt thách thức lớn hệ thống Ngân hàng thơng mại Việt Nam việc thu hút khách hàng tăng lợi nhuận cho ngân hàng Do bên cạnh hoạt động kinh doanh truyền thống nh huy động vốn, cho vay, đầu t, toán, ngân hàng ngày phát triển nhiều dịch vụ kinh doanh để thoả mÃn nhu cầu kinh tế có hoạt động kinh doanh ngoại tệ mà tơng lai trở thành hoạt động kinh doanh lớn ngân hàng đại Trên cở sở nhận thức đợc tính cấp thiết vấn đề qua trình thực tập Sở giao dịch NHNo em đà định chọn đề tài nghiên cứu: Giải pháp mở rộng hoạt Khoa ngân hàng- tài hàng 41C Lớp ngân Luận văn tốt nghiệp Trần Thanh Hà động kinh doanh ngoại tệ Sở giao dịch NHNo PTNT Việt Nam Nội dung chuyên đề bao gồm ba chơng: Chơng I: Ngân hàng thơng mại hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thơng mại Chơng II : Thực trạng hoạt động kinh doanh ngoại tệ sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chơng III: Giải pháp mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sở giao dịch NHNo & PTNN Việt Nam Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo- Tiến sỹ Đào Văn Hùng thầy cô giáo khoa Ngân Hàng Tài Chính, cán phòng kinh doanh ngoại tệ Sở Giao Dịch NHNo & PTNT Việt nam đà tận tình giúp đỡ, hớng dẫn, tạo điều kiện cho em nghiên cứu hoàn thành luận văn Dù đà cố gắng tìm hiểu, tập hợp phân tích nhng với kiến thức lí luận nh thực tế nhiều hạn chế, thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Em mong đợc hớng dẫn, góp ý thầy, cô giáo cô, chú, anh chị làm việc nơi em thực tập để luận văn em đợc hoàn chỉnh Hà Nội tháng 05 năm 2002 Sinh viên thực Trần Thanh Hà./ Khoa ngân hàng- tài hàng 41C Lớp ngân Luận văn tốt nghiệp Trần Thanh Hà Chơng I: Ngân hàng thơng mại hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại hoạt động Ngân hàng thơng mại Định nghĩa ngân hàng thơng mại Ngân hàng tổ chức quan trọng tồn phát triển kinh tế Các ngân hàng đợc định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Ngày nhiều tổ chức đà cố gắng cung cấp dịch vụ ngân hàng đặt Ngân hàng thơng mại trớc cạnh tranh gay gắt Phản ứng ngân hàng nâng cao dịch vụ sẵn có nghiên cứu mở rộng phạm vi cung cấp thêm nhiều dịch vụ Theo phơng diện loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp định nghĩa: ngân hàng tổ Khoa ngân hàng- tài hàng 41C Lớp ngân Luận văn tốt nghiệp Trần Thanh Hµ chøc tµi chÝnh cung cÊp mét danh mơc dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chực tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo luật ngân hàng tổ chức tín dụng ngày 12/11/1997 : Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Các họat động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thơng mại Qua khái niệm ngân hàng thơng mại trên, ta thấy NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh tế thị trờng, có hoạt động kinh doanh chủ yếu sau : - Huy ®éng vèn b»ng viƯc nhËn tiỊn gưi tiÕt kiƯm vµ phát hành chứng tiền gửi khác - Tín dụng ngắn trung dài hạn - Phục vụ nhu cầu toán khách hàng - Các nghiệp vụ khác nh kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh vàng bạc đá quý, dịch vụ t vấn, bảo quản quản lý tài sản khách hàng, bảo lÃnh, dịch vụ uỷ thác t vấn, môi giới đầu t chứng khoán 1.2 Họat động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thơng mại 1.2.1 Khái niệm kinh doanh ngoại tệ Khái niệm Khoa ngân hàng- tài hàng 41C Lớp ngân Luận văn tốt nghiệp Trần Thanh Hà Ngoại hối phơng tiện toán thể dới dạng ngoại tệ khoản phải thu, phải trả ngoại tệ Theo khái niệm ngoại hối bao gồm hối phiếu, séc ngoại tệ số d có tài khoản Ngân hàng nớc Hoạt động ngoại hối bao gồm hoạt động đầu t, cho vay, bảo lÃnh, mua, bán giao dịch khác ngoại hối Nh kinh doanh ngoại hối nằm hoạt động ngoại hối Kinh doanh ngoại hối theo nghĩa rộng bao gồm việc mua bán ngoại hối, đảm bảo ổn định số d tài khoản kinh doanh ngoại hối nớc tìm cách thu lời thông qua chênh lệch tỉ giá lÃi suất ®ång tiỊn kh¸c Theo nghi· hĐp ngêi ta hiĨu khái niệm kinh doanh ngoại hối đơn việc mua bán số d có tài khoản ngoại tệ, hay gọi kinh doanh ngoại tệ Nh tiến hành mua bán ngoại tệ cách tự đợc mà phải có tài khoản ngoại tệ ngân hàng nớc Phạm vi hoạt động kinh doanh ngoại hối thị trờng ngoại hối Đặc ®iĨm ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i tƯ Ho¹t ®éng kinh doanh ngoại tệ hoạt động phức tạp chứa nhiều rủi ro Các rủi ro thờng gặp là: rủi ro giá rủi ro khả toán Khoa ngân hàng- tài hàng 41C Lớp ngân Luận văn tốt nghiệp Trần Thanh Hà Hoạt động kinh doanh ngoại tệ hoạt động đặc trng kinh tế thị trờng mở Vì để thực cần có sở vật chất, trang thiết bị đại Đồng thời hoạt động đòi hỏi nhà kinh doanh phải có đủ chuyên môn nhiều lĩnh vực, có kỹ định nhanh nhạy với thị trờng Nhà kinh doanh phải có trí tuệ cao nỗ nực thờng xuyên để xác định diễn thị trờng, xác định đợc tỷ giá biến động theo hớng từ quýêt định hợp lí 1.2.2 Vai trò kinh doanh ngoại tệ Nền sản xuất hàng hoá ngày phát triển dẫn đến việc trao đổi hàng hoá ngày sâu sắc, không vợt khỏi vùng mà vợt qua biên giới quốc gia Vì đà làm nảy sinh việc toán cá nhân, tổ chức, phủ quốc gia với quốc gia khác quan hệ kinh tế quốc tế nh: thơng mại quốc tế, đầu t qc tÕ mµ thĨ lµ xt nhËp khÈu hàng hoá, thu chi từ đầu t nớc ngoài, nhận viên trợ nớc ngoài, hình thức đầu t trực tiếp từ nớc Nhằm đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho hoạt động trên, Ngân hàng thơng mại đà cung cấp nhiều dịch vụ kinh doanh ngoại tệ hoạt động ngày đợc mở rộng phát triển Nó có vai trò quan trọng kinh tế thân ngân hàng 1.2.2.1 §èi víi nỊn kinh tÕ  Kinh doanh ngo¹i tƯ giúp cho doanh nghiệp mua bán ngoại tệ dễ dàng, nhằm bôi trơn cho hoạt động xuất Khoa ngân hàng- tài hàng 41C Lớp ngân Luận văn tốt nghiệp Trần Thanh Hà nhập hoạt động dịch vụ có liên quan đến ngoại tệ Qua rút ngắn đợc qúa trình tích luỹ vốn làm tăng tốc độ chu chuyển vốn dẫn đến nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh ổn định hoạt động khác kinh tế doanh nghiƯp nỊn kinh tÕ cã quan hƯ m¹ng lới với Tạo cho doanh nghiệp khả tránh rủi ro toán ngoại tệ Các doanh nghiệp lợi dụng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ ngân hàng để phòng chống rủi ro tỷ giá hối đoái biến động theo hớng lợi từ lúc kí hợp đồng toán Đó sử dụng hợp đồng kinh doanh ngoại tệ nh hợp đồng kì hạn, hợp đồng quyền chọn, hợp đồng hoán đổi Swap Kinh doanh ngoại tệ giúp cho nhà đầu t chuyển đổi ngoại tệ để đầu t phục vụ mục đích họ 1.2.2.2 Đối với thân ngân hàng Đáp ứng nhu cầu khách hàng: Đây loại hình dịch vụ ngân hàng cung cấp nhằm thoả mÃn nhu cầu ngoại tệ khách hàng Các nhu cầu khách hàng là: đổi ngoại tệ để du lịch, mua bán ngoại tệ sau hợp đồng xuất nhập khẩu, mua ngoại tệ để kí quĩ toán L/C Nh ngân hàng đáp ứng đủ nhu cầu ngoại tệ cho khách hàng, tức cung ứng đầy đủ ngoại tệ khách hàng có nhu cầu mua hợp lí mua hết ngoại tệ khách hàng có nhu cầu bán rõ ràng ngân hàng có u việc cung cấp dịch vụ so với ngân hàng khác cạnh tranh Do hiệu Khoa ngân hàng- tài hàng 41C Lớp ngân Luận văn tốt nghiệp Trần Thanh Hà hoạt động kinh doanh ngoại tệ ảnh hởng lớn tới hiệu hoạt động ngân hàng Bản thân ngân hàng tham gia vào thị trờng ngoại hối để kinh doanh kiếm lợi nhuận cho Lợi nhuận kiếm đợc cã thĨ chiÕm tû träng lín thu nhËp tõ hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng Hàng ngày số giao dịch thị trờng ngoại hối lớn Có thể nói thị trờng có qui mô lớn toàn giới Nếu hoạt động kinh doanh ngoại tệ đạt hiệu tốt, tức trạng thái ngoại tệ dơng, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay ngoại tệ khách hàng Kinh doanh ngoại tệ gắn liền với toán quốc tế Để toán tiền nớc doanh nghiệp phải có quan hệ với ngân hàng đó, ngân hàng quản lí đợc ngoại tệ khách hàng 1.2.3 Một số thuật ngữ kinh doanh ngoại tệ Tỷ giá: Hầu hết quốc gia có đồng tiền riêng Thơng mại, đầu t, quan hệ tài quốc tế đòi hỏi quốc gia phải toán với Thanh toán quốc gia dẫn đến việc trao đổi đồng tiền với Hai đồng tiền đợc trao đổi với theo tỷ lệ định, tỷ lệ gọi tỷ giá Nh tỷ giá đợc định nghĩa nh sau: Tỷ giá giá đồng tiền đợc biểu thị thông qua đồng tiền khác Vd: 1USD=15447 VND Khoa ngân hàng- tài hàng 41C Lớp ngân Luận văn tốt nghiệp Trần Thanh Hà Phơng pháp yết tỷ giá: Tỷ giá đợc niêm yết thị trờng ngân hàng theo cách: EUR/USD , USD/JPY Trong đồng tiền đứng trớc gọi đồng tiền yết giá, đồng tiền đứng sau gọi đồng tiền định giá Có hai cách yết tỷ giá : yết tỷ giá trực tiếp yết tỷ giá gián tiếp + Yết tỷ giá trực tiếp: phơng pháp yết giá ngoại tệ theo nội tệ, ngoại tệ đóng vai trò hàng hoá- hàng hoá đặc biệt quan hệ với nội tệ Thông qua yết giá trực tiếp giá đơn vị ngoại tệ đợc bộc lộ bên ngoài, đơn vị ngoại tệ đổi đợc đơn vị nội tệ + Yết tỷ giá gián tiếp: giá đơn vị đồng tệ đổi đợc đơn vị ngoại tệ Giá đồng ngoại tệ cha bộc lộ mà phải làm phép tính biết đợc Ví dụ: GBP=1.555 USD yết giá gián tiếp Mỹ tỷ giá trực tếp là: USD=1/1.555 GBP=1.553 GBP Cả hai cách yết tỷ giá xét từ góc độ quốc gia thị trờng ngoại hối quốc tế tất đồng tiền đợc yết giá so với đồng USD USD đóng vai trò đồng tiền yết giá, trừ đồng tiền sau đóng vai trò đồng tiền yết gi¸ so víi USD: EUR, GBP, SDR, AUD, IEP C¸c loại tỷ giá: Tỷ giá mua vào tỷ giá bán ra: tỷ giá mua vào tỷ giá ngân hàng yết giá sẵn sàng mua vào đồng tiền yết giá Tỷ giá bán tỷ giá ngân hàng sẵn sàng bán đồng tiền yết giá Khoa ngân hàng- tài hàng 41C Lớp ngân Luận văn tốt nghiệp Trần Thanh Hà Tỷ giá tiền mặt tỷ giá chuyển khoản: tỷ giá tiền mặt áp dụng cho ngoại tệ tiền kim loại, tiền giấy, séc du lịch, thẻ tín dụng Tỷ giá chuyển khoản áp dụng cho giao dịch mua bán ngoại tệ khoản tiền gửi ngân hàng Thông thờng tỷ giá mua tiền mặt thấp tỷ giá bán tiền mặt cao tỷ giá chuyển khoản Tỷ giá chéo: Định nghĩa: tỷ giá hai đồng tiền đợc xác định thông qua đồng tiền thứ ba Trên thực tế vai trò đồng USD lớn nên tỷ giá chéo đợc định nghĩa tỷ giá hai đồng tiền tham gia đồng USD Hay nói cách khác tỷ giá hai đồng tiền đợc suy từ tỷ giá chúng với USD Ví dụ thị trờng có hai tỷ giá : GBP/USD, USD/JPY tỷ giá GBP/JPY tỷ giá chéo Tỷ giá chéo tồn có số tỷ giá hai ngoại tệ không đợc ngân hàng niêm yết, để tính đợc tỷ giá chúng phải thông qua tỷ giá chúng đợc niêm yết với USD Trạng thái ngoại tệ Trạng thái ngoại tệ tổ chức phản ánh trạng hoạt động ngoại tệ tổ chức Khi ngân hàng hay tổ chức bán ngoại tệ nhiều mua vào có trạng thái ngoại tệ âm ngợc lại ngân hàng mua ngoại tệ vào nhiều bán trạng thái ngoại tệ dơng Trạng thái ngoại tệ đợc tính từ bảng cân đối ngoại tệ bao gồm tài lản có, tài sản nợ khoản đà kí kết nhng cha thực Khoa ngân hàng- tài hàng 41C Lớp ngân