Giải pháp hạn chế rủi ro tỷ giá trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại techcombank 30

MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TỶ GIÁ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại 1 Vai trò hoạt động kinh doanh ngoại tệ 1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ 1 Rủi ro tỷ giá 1 Rủi ro khoản 1 3 Rủi ro hoạt động 1 Rủi ro tín dụng 1 Rủi ro khác RỦI RO TỶ GIÁ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ Các nghiệp vụ quản lý rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Nghiệp vụ mua bán ngoại tệ kỳ hạn (Fx Forwards) 3 Giao dịch hoán đổi (Swap) Nghiệp vụ quyền lựa chọn (Currencies Options) 11 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TỶ GIÁ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 15 MỘT VÀI NÉT KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM TECHCOMBANK 15 1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng Techcombank 15 2 Tổ chức máy Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 17 2 Bộ máy tổ chức hoạt động 17 2 Chức nhiệm vụ phận phòng ban 19 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 24 Huy động vốn 24 Hoạt động cho vay 25 3 Hoạt động toán quốc tế 26 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ 27 Hoạt động kinh doanh phát hành thẻ 28 Giới thiệu khối quản lý vốn giao dịch thị trường tài ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Techcombank 30 Cơ cấu tổ chức khối Treasury 30 Chức năng, nhiệm vụ khối Treasury 30 Các sản phẩm kinh doanh ngoại tệ 31 2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TỶ GIÁ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 32 2 Thực trạng hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 32 2 1 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ thị trường nước 32 2 Kinh doanh ngoại tệ thị trường quốc tế 34 CÁC BIỆN PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO MÀ NGÂN HÀNG THỰC HIỆN 37 Quản lý rủi ro hạn mức 37 Quản lý rủi ro nghiệp vụ 38 Sử dụng hợp đồng kỳ hạn (Fx - Forwards) 38 2 Sử dụng hợp đồng quyền chọn (Options) 39 3 Sử dụng hợp đồng giao dịch hoán đổi (Swaps) 41 3 Quản lý rủi ro hình thức khác 41 Quy định Ngân hàng Nhà nước liên quan đến giao dịch ngoại tệ tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối 42 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Techcombank 44 Những kết đạt 44 Các hạn chế vướng mắc việc quản lý rủi ro tỷ giá 45 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TỶ GIÁ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 47 ĐỊNH HƯỚNG CHUNG CHO VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK 47 1 Chính sách Ngân hàng Techcombank lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ 47 Định hướng cho việc quản lý rủi ro việc kinh doanh ngoại tệ 48 CÁC GIẢI PHÁP TỔNG THỂ HẠN CHẾ RỦI RO TỶ GIÁ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK 49 Tăng cường đào tạo đội ngũ cán kinh doanh ngoại tệ có sách đãi ngộ hợp lý 49 2 Thành lập thêm phịng ban có liên quan đến việc quản lý rủi ro 50 3 Nâng cao trang thiết bị kỹ thuật đại, thiết lập phần mềm quản lý rủi ro 50 3 CÁC GIẢI PHÁP NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ 51 3 Quy định thủ tục nội kinh doanh ngoại tệ 51 3 1 Tăng cường khả dự báo biến động tỷ giá 51 3 Lập bảng theo dõi trạng thái ngoại tệ 52 3 Quy định hạn mức hợp lý 53 3 Đa dạng hóa loại ngoại tệ kinh doanh ngoại tệ 54 KẾT LUẬN 55 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 56 DANH MỤC SƠ ĐỒ - BẢNG BIỂU Trang Sơ đồ : Cơ cấu tổ chức hoạt động 20 Sơ đồ 2 : Cơ cấu tổ chức khối Treasury 32 Bảng : Một số tiêu tài Techcombank 19 Bảng 2 : Cơ cấu huy động vốn Techcombank 26 Bảng : Cơ cấu cho vay Techcombank 27 Bảng : Doanh số mua ngoại tệ 36 Bảng : Doanh số bán ngoại tệ 37 Biểu đồ : Doanh số mua ngoại tệ 37 Biểu đồ 2 : Doanh số bán ngoại tệ 38 LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động lĩnh vực nhạy cảm xã hội – lĩnh vực tiền tệ Đối với tất kinh tế giới, dù phát triển theo xu hướng ngân hàng giữ vai trị khơng thể thiếu – mạch máu kinh tế giới nói chung Việt Nam nói riêng Trong bối cảnh chung kinh tế đổi ngày, hệ thống ngân hàng không ngừng phát triển để đáp ứng nhu cầu ngày cao cơng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Trong hoạt động Ngân hàng thương mại nay, kinh doanh ngoại tệ hoạt động mang lại lợi nhuận chiếm tỷ trọng không nhỏ tổng số lợi nhuận chung Ngân hàng Phần lớn Ngân hàng thương mại nhận thức tầm quan trọng hoạt động kinh doanh ngoại tệ đầu tư lớn cho hoạt động Tuy nhiên, Ngân hàng khác, hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Techcombank phải đối mặt với nhiều rủi ro, có khả gây thiệt hại lớn khơng có biện pháp phịng ngừa quản lý hợp lý Một rủi ro đem lại thiệt hại lớn hoạt động kinh doanh ngoại tệ rủi ro tỷ giá Việc quản lý tốt đồng nghĩa với việc tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Do việc nghiên cứu quản lý rủi ro tỷ giá hoạt động nhằm giảm thiểu mát cho Ngân hàng điều quan trọng có ý nghĩa thực tế lớn Từ thực tế đó, đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam Techcombank” lựa chọn làm đề tài tốt nghiệp Với mục đích trên, nội dung đề tài chủ yếu nghiên cứu rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Techcombank từ năm 20062008 Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài gồm chương: CHƯƠNG 1: Những vấn đề hạn chế rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại CHƯƠNG 2: Thực trạng quản lý rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam CHƯƠNG 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TỶ GIÁ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại Ngân hàng doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công chúng doanh nghiệp Thành công ngân hàng phụ thuộc vào lực xác định dịch vụ tài mà xã hội có nhu cầu, thực dịch vụ cách có hiệu Một dịch vụ ngân hàng thực trao đổi mua bán ngoại tệ Trong mộ ngân hàng đứng mua bán loại tiền lấy loại tiền khác hưởng phí dịch vụ Trong thị trường tài ngày nay, mua bán ngoại tệ thường ngân hàng lớn thực giao dịch có mức độ rủi ro cao, đồng thời yêu cầu phải có trình độ chun mơn cao Kinh doanh ngoại tệ theo nghĩa rộng bao gồm việc mua bán, gửi vay loại ngoại tệ nhằm đảm bảo cân đối nhu cầu ngoại tệ cho ngân hàng tìm cách thu lời thông qua chênh lệch tỷ giá lãi suất đồng tiền khác Theo nghĩa thơng thường kinh doanh ngoại tệ hoạt động mua bán ngoại tệ NHTM tham gia thị trường nước nhằm đảm bảo nhu cầu ngoại tệ khách hàng, thu lợi cho ngân hàng 1 Vai trò hoạt động kinh doanh ngoại tệ - Hoạt động kinh doanh ngoại tệ giúp NHTM nâng cao khả cạnh tranh so với ngân hàng khác, thêm vào mang lại lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng, đặc biệt ngân hàng thương mại có hoạt động kinh doanh ngoại tệ phát triển - Hoạt động kinh doanh ngoại tệ đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho doanh nghiệp kinh tế toán hợp đồng ngoại thương, góp phần làm cho hoạt động ngoại thương toán ngoại tệ khách hàng diễn cách thuận lợi - Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ dung cơng cụ phòng ngừa rủi ro, đặc biệt rủi ro liên quan đến lãi suất tỷ giá - Hoạt động kinh doanh ngoại tệ góp phần nâng cao vị ngân hàng thương mại trường quốc tế thông qua mua bán giao dịch với ngân hàng nước - Hoạt động kinh doanh ngoại tệ làm tăng dự trữ ngoại hối quốc gia, góp phần hồn thiện sách Chính phủ tỷ giá, lãi suất, điều tiết cung cầu ngoại hối thị trường 1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ 1 Rủi ro tỷ giá Rủi ro tỷ giá khả xảy tổn thất dự kiến cho ngân hàng khỉ tỷ giá hối đối thay đổi ngồi dự tính ngân hàng Là rủi ro xảy tỷ giá giao thay đổi Trên thị trường tỷ giá lãi suất liên tục thay đổi tỷ giá thơng thường thay đổi nhanh so với lãi suất Trong chế thị trường, tỷ giá thường xuyên giao động Sự thay đổi với trạng thái ngoại hối ngân hang tạo thu nhập thặng dư thâm hụt tạm thời Tuy nhiên, có thay đổi tỷ giá ngồi dự kiến dẫn đến tổn thất cho ngân hàng 1 Rủi ro khoản Rủi ro khoản khả xảy tổn thất dự kiến cho ngân hàng nhu cầu khoản thực tế vượt quá( nhỏ hơn) khả toán dự kiến làm gia tăng chi phí để đáp ứng nhu cầu khoản làm cho ngân hàng khả toán 1 3 Rủi ro hoạt động Là khả xảy tổn thất qui trình, hệ thống hay nhân viên nội ngân hàng vận hành không tốt nguyên nhân khách quan bên Đây rủi ro trầm trọng mà ngân hàng thường phải đối mặt trình hoạt động Rủi ro hoạt động bao gồm: Rủi ro hệ thống: khả xảy mát tổn thất hệ thống thông tin ngân hàng chưa cung cấp xác đầy đủ thông tin cần thiết liên quan đến rủi ro Thường xảy phân công trách nhiệm chưa rõ ràng phận tham gia vào hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng, dẫn đến rủi ro như: • Khơng có đánh giá mực rủi ro • Các hợp đồng kinh doanh ngoại tệ khơng thực vào ngày giá trị • Hạn mức kinh doanh ngân hàng khách hàng bị vượt q • Dịng tiền vào, dịng tiền khơng theo dõi kiểm sốt Rủi ro người: rủi ro bắt nguồn cách chủ quan xuất phát từ nhân viên ngân hàng trình thực giao dịch kinh doanh ngoại tệ, ngun nhân kể đến như: việc đào tạo nhân viên chưa đầy đủ, thiếu kinh nghiệm, chế độ đãi ngộ cho nhân viên chưa hợp lý 1 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng, theo khái niệm nhất, khả khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực không đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, khả khách hàng không trả, không trả đầy đủ, hạn gốc lãi cho ngân hàng Đối với giao dịch ngoại hối, rủi ro tín dụng chia thành: Rủi ro tốn: ví dụ ngân hàng chuyển tiền cho khách hàng khách hàng không trả tiền cho ngân hàng Rủi ro khơng thực hợp đồng: ví dụ ngun nhân ngồi ý muốn khiến hợp đồng khơng thực khách hàng phá sản gặp rủi ro tính mạng 1 Rủi ro khác Ngồi số mát yếu tố tình cờ điện, cháy nổ, động đất, lũ lụt ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Do tình hình kinh tế, xã hội, trị quốc gia RỦI RO TỶ GIÁ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ Các nghiệp vụ quản lý rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Nghiệp vụ mua bán ngoại tệ kỳ hạn (Fx Forwards) * Đặc điểm: vực mang tính rủi ro cao để có lợi nhuận phải chấp nhận rủi ro có sách kinh doanh đắn Ngân hàng Techcombank trọng tới việc đào tạo nghiệp vụ chuyên sâu cho nhân viên, cho đào tạo học tập khóa ngắn hạn ngồi nước để nhân viên nhận thức rõ ràng rủi ro trình làm việc Quy định Ngân hàng nhà nước liên quan đến giao dịch ngoại tệ tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối * Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 01/1997/QH10 ngày 12/12/1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 10/2003/QH11 ngày 17/6/2003; Căn Luật Tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12/12/1997; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 ngày 15/6/2004; Căn Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/05/2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối, QUYẾT ĐỊNH Điều Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối ấn định tỷ giá mua, tỷ giá bán giao (SPOT) Đồng Việt Nam với ngoại tệ theo nguyên tắc sau: 42 Đối với Đô la Mỹ: Không vượt biên độ ±1% (một phần trăm) so với tỷ giá bình quân thị trường ngoại tệ liên Ngân hàng áp dụng cho ngày giao dịch Ngân hàng Nhà nước thông báo Đối với ngoại tệ khác: Do Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối ấn định Chênh lệch tỷ giá mua tỷ giá bán: Do Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối ấn định Điều Quyết định có hiệu lực kể từ ngày 10/3/2008 thay Quyết định số 3039/QĐ-NHNN ngày 24/12/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành số quy định liên quan đến giao dịch ngoại tệ tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối Điều Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối, Thủ trưởng đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước Trung ương, Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị Tổng Giám đốc (Giám đốc) Tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối chịu trách nhiệm thi hành Quyết định * Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ký định số 622/QĐ-NHNN ngày 23/3/2009 điều chỉnh biên độ tỷ giá VND/USD lên mức +/-5% thay cho mức +/-3% hành 43 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Techcombank Những kết đạt Ngân hàng Techcombank nhanh chóng tiếp cận thị trường quốc tế, mở rộng nghiệp vụ đầu với nhiều loại ngoại tệ, sử dụng Dealing Services để giao dịch trực tiếp với Ngân hàng nước ngồi, bước đa dạng hóa hình thức mua bán ngoại tệ Các loại ngoại tệ mạnh sử dụng nhiều giao dịch GBP, SGD, AUD, CED… Đây loại ngoại tệ tự chuyển đổi nên tỷ giá có xu hướng ổn định Ngân hàng trọng định hướng phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ hình thức quản lý rủi ro, đầu tư trang thiết bị đại: máy Fax, hệ thống Reuters Dealing System để có điều kiện kịp thời theo dõi diễn biến thị trường hối đoái, phát triển nhanh nghiệp vụ đầu cơ, thực giao dịch cách nhanh chóng, xác Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Techcombank đáp ứng nhu cầu toán đa dạng loại ngoại tệ khách hàng, từ thúc đẩy mảng kinh doanh khác Ngân hàng phát triển cho vay ngoại tệ, toán quốc tế… thu hút thêm nhiều đối tượng khách hàng, góp phần hạn chế rủi ro tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Ngân hàng Techcombank đạt thành do: - Sự quản lý chặt chẽ Ngân hàng Nhà nước thị trường ngoại hối, góp phần hạn chế giá VNĐ, làm vững lòng tin nhà kinh doanh, đặc biệt Ngân hàng hoạt động lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ - Cơ sở pháp lý mở rộng phù hợp với tâm lý Ngân hàng, khách hàng, tạo sở cho việc hoàn thiện thị trường ngoại hối 44 - Ban lãnh đạo Ngân hàng có định hướng đắn việc phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ phòng chống rủi ro - Ngân hàng trọng việc đào tạo, tuyển chọn đội ngũ cán kinh doanh ngoại tệ có khả năng, trình độ chun mơn, ngoại ngữ, tiếp thu nhanh chóng cơng nghệ đại, áp dụng kinh doanh ngoại tệ Các hạn chế vướng mắc việc quản lý rủi ro tỷ giá Các thành tựu mà Ngân hàng Techcombank đạt hoạt động kinh doanh ngoại tệ quản lý rủi ro tỷ giá đáng ghi nhận, nhiên nhiều hạn chế cần khắc phục thời gian tới để đạt kết cao Cụ thể: * Thứ nhất, mặt pháp lý: - Vốn tự có Ngân hàng khơng giống nhau, việc Ngân hàng Nhà nước quy định giới hạn trạng thái ngoại tệ bình quân cho Ngân hàng theo tỷ lệ % vốn tự có tỏ bất cập so với thực tế, việc làm hạn chế khả mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng - Việc Ngân hàng Nhà nước quy định trạng thái trường đoản USD mức 15% vốn tự có chưa đáp ứng nhu cầu hoạt động Ngân hàng Thị trường ngoại hối Việt Nam có mức độ khoản thấp, khó vừa đồng thời mua bán giao lượng ngoại tệ tương đối lớn, thường mua bán giao tới vài triệu USD Đặc biệt, có biến động bất lợi tỷ giá, Ngân hàng Techcombank khó tránh khỏi rủi ro dẫn đến khoản lỗ kinh doanh ngoại tệ * Về mặt thị trường: 45 - Khi khách hàng Ngân hàng mua ngoại tệ, họ thường yêu cầu mua theo tỷ giá Ngân hàng Ngoại thương, nhiên tỷ Ngân hàng Ngoại thương đưa lại thấp tỷ giá thị trường - Đối tượng tham gia thị trường hạn chế, chủ yếu Ngân hàng thương mại Nếu mở rộng đối tượng tham gia thị trường tầng lớp dân cư thu hút lượng ngoại tệ lớn * Về mặt nghiệp vụ: - Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ chủ yếu nghiệp vụ giao ngay, nghiệp vụ khác hợp đồng tương lai, hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi lãi suất, hợp đồng quyền chọn chưa phổ biến Vì Ngân hàng khó sử dụng nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro cách hiệu - Sự hiểu biết khách hàng biện pháp phòng ngừa rủi ro tỷ giá hạn chế, doanh nghiệp quen với hoạt động mua bán ngoại tệ giao mà chưa có thói quen mua bán kỳ hạn Vì Ngân hàng khó mở rộng nghiệp vụ kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn… * Về mặt người: Việc đào tạo bổ sung cán cho công tác kinh doanh ngoại tệ việc không đơn giản kinh doanh ngoại tệ lĩnh vực mẻ phức tạp Việt Nam, đòi hỏi nhân viên phải có trình độ cao, giỏi nghiệp vụ, ngoại ngữ, nhạy bén Mặt khác, việc đào tạo cán nhiều thời gian 46 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TỶ GIÁ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM ĐỊNH HƯỚNG CHUNG CHO VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK Kể từ thành lập, Ngân hàng Techcombank gặt hái nhiều thành tựu lớn hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung hoạt động kinh doanh ngoại tệ nói riêng Trong thời gian tới, Ngân hàng Techcombank đặt mục tiêu trở thành Ngân hàng hàng đầu khối Ngân hàng thương mại cổ phần nước hoạt động kinh doanh ngoại tệ, mở rộng thị trường nước Từng bước nâng cao khả quản lý rủi ro, từ đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Các tiêu hoạt động kinh doanh ngoại tệ xác định rõ ràng tùy thuộc vào điều kiện cụ thể tình hình khách hàng Ngân hàng Techcombank Các tiêu định hướng cho hoạt động quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ 1 Chính sách Ngân hàng Techcombank lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ Một sách đắn lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ là: đảm bảo phục vụ tốt khách hàng nước với giá cạnh tranh, đảm bảo hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh phòng ban khác Đối với kinh doanh thị 47 trường quốc tế, phải tận dụng tối đa hội để tăng lợi nhuận cho Ngân hàng thông qua hoạt động đầu thị trường quốc tế sở quản lý rủi ro tốt Về dài hạn phấn đấu làm cho Ngân hàng Techcombank thành Ngân hàng hàng đầu hoạt động kinh doanh ngoại tệ quản lý rủi ro Các tiêu hoạt động kinh doanh ngoại tệ phải xác lập rõ ràng, tùy thuộc vào điều kiện tình hình khách hàng Ngân hàng Techcombank Việc thiết lập tiêu định hướng cho cơng tác kinh doanh nói chung quản lý rủi ro nói riêng Kết hợp hài hịa lợi ích khách hàng với lợi ích Ngân hàng Ngân hàng cần phải mở rộng đối tượng khách hàng nâng cao chất lượng kinh doanh Định hướng cho việc quản lý rủi ro việc kinh doanh ngoại tệ Việc quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại Việt Nam bước sơ khai nhận thức vấn đề chưa đầy đủ Vì tương lai, việc quản lý rủi ro Ngân hàng Techcombank cần thực cách theo phương thức quản lý rủi ro tiên tiến mà Ngân hàng nước thực Việc nghiên cứu, học hỏi từ Ngân hàng nước điều cần thiết Về nguyên tắc trước hết phải xác định loại rủi ro gặp, sau với loại rủi ro có cách thức quản lý riêng Các biện pháp quản lý nhìn chung thơng qua quy định hạn mức, thủ tục nội bộ, quy chế kinh doanh, việc quản lý liên quan tới số cấu tổ chức hợp lý phận chịu rủi ro biện pháp quản lý rủi ro 48 CÁC GIẢI PHÁP TỔNG THỂ HẠN CHẾ RỦI RO TỶ GIÁ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK Tăng cường đào tạo đội ngũ cán kinh doanh ngoại tệ có sách đãi ngộ hợp lý Việc đào tạo kinh doanh ngoại tệ có chun mơn cao góp phần lớn thành bại hoạt động kinh doanh ngoại tệ Vì việc đào tạo đào tạo lại thường xuyên đội ngũ cán kinh doanh ngoại tệ giúp cho họ không bị lạc hậu so với kiến thức giới Công tác đào tạo cán kinh doanh ngoại tệ cần đáp ứng nhu cầu trình độ kinh doanh cao việc nghiên cứu thị trường chặt chẽ đòi hỏi cán có tính động, nhạy bén, có khả phân tích đánh giá xu hướng biến động thị trường nước Thị trường ngoại tệ ngày sôi động, diễn biến phức tạp cạnh tranh khốc liệt Một giao dịch viên giỏi phải người có khả thu thập, xử lý thơng tin, có nhạy cảm nghề nghiệp để xử lý tình giao dịch hiệu Đặc biệt để hạn chế rủi ro tỷ giá, Ngân hàng phải đào tạo đội ngũ cán có khả thành thạo nghiệp vụ quản lý rủi ro tỷ giá Đây công việc khó khăn địi hỏi phải có trình độ kinh nghiệm cao Việc kinh doanh ngoại tệ thị trường quốc tế cơng việc phức tạp địi hỏi sức làm việc cao, bền bỉ Việc kiếm lời lợi nhuận cho Ngân hàng đối tác thị trường quốc tế có chun mơn cao việc khơng đơn giản Vì vậy, Ngân hàng cần có sách khen thưởng hợp lý cán kinh doanh giỏi, có nhiều đóng góp cho Ngân hàng Mức khen thưởng quy định gắn liền với mức lợi nhuận đạt thời kỳ nhằm khuyến 49 khích các kinh doanh ngoại tệ ngày phát huy khả tinh thần trách nhiệm hoạt động kinh doanh Ngân hàng 2 Thành lập thêm phịng ban có liên quan đến việc quản lý rủi ro Theo cấu tổ chức Ngân hàng đại quản lý rủi ro, Ngân hàng phận giao dịch trực tiếp phận tốn cần có biện pháp quản lý kiểm sốt rủi ro như: phịng kiểm tốn nội bộ, phịng phân tích thị trường quản lý rủi ro… Thị trường quốc tế thị trường sôi động phức tạp, phát triển không ngừng, tỷ giá biến động khó lường, để hạn chế rủi ro nói chung tỷ giá hối đối nói riêng địi hỏi phải có phịng chun phân tích thị trường nước quốc tế, quản lý rủi ro hối đối, rủi ro lãi suất… Trên sở đó, hàng ngày, hàng tuần, hàng tháng đưa chiến lược dự đoán biến động tỷ giá, lãi suất loại ngoại tệ 3 Nâng cao trang thiết bị kỹ thuật đại, thiết lập phần mềm quản lý rủi ro Trang thiết bị kỹ thuật phần mềm quản lý rủi ro công cụ quan trọng tạo cho người quản lý có đầy đủ thơng tin xác rủi ro hoạt động Với phần mềm đánh giá rủi ro hoạt động kinh doanh đầu đánh giá lãi lỗ cho giao dịch viên cho phép người quản lý kiểm soát rủi ro việc kinh doanh cách dễ dàng Như với việc chọn số phần mềm quản lý phù hợp với mình, Ngân hàng Techcombank đầu tư mua số phần mềm Việc mua phần mềm thực 50 dễ dàng, cần liên hệ với cơng ty phần mềm nước ngồi họ sẵn sàng cung cấp Hiện thiết bị giao dịch Ngân hàng Techcombank trang bị cách đầy đủ, bao gồm hệ thống thông tin, hệ thống giao dịch quốc tế, hệ thống quản lý thông tin… 3 CÁC GIẢI PHÁP NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ 3 Quy định thủ tục nội kinh doanh ngoại tệ Nội dung thủ tục bao gồm: 3 1 Tăng cường khả dự báo biến động tỷ giá Việc dự báo tỷ xu hướng biến động tỷ giá quan trọng công tác quản lý rủi ro tỷ giá, dựa vào dự báo đó, Ngân hàng đưa định kinh doanh Nếu dự báo xác Ngân hàng phòng ngừa rủi ro tỷ thu lợi nhuận cao, nhiên dự báo sai gây tổn thất nặng nề cho Ngân hàng Các phương pháp dự báo tỷ giá xếp thành nhóm: - Phân tích bản: Phân tích dự mối quan hệ biến số kinh tế tỷ giá hối đoái Dựa giá trị biến số này, với tác động khứ chúng tỷ giá, Ngân hàng dự báo tỷ giá Tất nhiên phải xem xét tác động nhiều nhân tố khác tác động tới tỷ giá - Phân tích kỹ thuật: việc dùng số liệu tỷ giá lịch sử để dự báo tỷ giá tương lai, ví dụ đồng tiền giảm giá liên tục tuần, thấy đồng tiền có xu hướng diễn biến vài ngày tới 51 - Phân tích dự sở thị trường: trình triển khai dự báo từ số thị trường gọi dự báo sở thị trường Chúng ta sử dụng cho tỷ giá giao tỷ giá kỳ hạn 3 Lập bảng theo dõi trạng thái ngoại tệ Hàng ngày, Ngân hàng phải lập bảng theo dõi trạng thái ngoại tệ loại ngoại tệ, nắm bắt tình hình, phát rủi ro để có biện pháp hạn chế kịp thời, tránh tổn thất cho Ngân hàng Để quản lý giảm bớt rủi ro hay tối đa giá trị tài sản loại ngoại tệ tổng thể loại ngoại tệ, Ngân hàng thương mại thường sử dụng hai phương thức trạng thái ngoại tệ loại ngoại tệ tổng trạng thái ngoại tệ Trạng thái ngoại tệ loại ngoại tệ Ngân hàng thương mại sử dụng để đo lường khoản lỗ hay lãi tiềm đơn vị tỷ giá ngoại tệ thay đổi Tuy nhiên, quản lý rủi ro tỷ giá thông qua trạng thái loại ngoại tệ, Ngân hàng thương mại gặp phải số nhược điểm khó khắc phục xem xét mối quan hệ tỷ giá trực tiếp hai loại ngoại tệ không đo lường biến động tương đối ngoại tệ khác Trạng thái ngoại tệ giúp Ngân hàng thương mại quản lý rủi ro giao động thu nhập mà nguyên nhân dịch chuyển tỷ giá song biên Trong tổng trạng thái ngoại tệ lại thiết kế để giảm bớt giao động thu nhập Ngân hàng từ dịch chuyển đồng nội tệ, từ biến động tỷ giá Mặc dù nhiều Ngân hàng coi trạng thái ngoại tệ lập để báo cáo với Ngân hàng Nhà nước để kiểm tra tài sản nợ, tài sản có loại ngoại tệ Ngân hàng chưa thực xem cơng cụ để quản lý rủi ro tỷ giá thông qua nghiệp vụ để điều chỉnh loại ngoại tệ 52 3 Quy định hạn mức hợp lý Với đặc thù kinh doanh ngoại tệ tỷ giá thị trường quốc tế biến động giây phút nên việc kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng gặp nhiều rủi ro Vì để hạn chế rủi ro, tổn thất hoạt động kinh doanh ngoại tệ, Ngân hàng Techcombank cần đặt hạn mức trạng thái kinh doanh * Hạn mức giao dịch ngày quy định với cấp trình độ nhân viên: - Cán kinh doanh có kinh nghiệm cấp hạn mức: triệu USD - Trưởng nhóm kinh doanh cấp hạn mức: triệu USD - Cán kinh doanh kinh nghiệm cấp hạn mức: triệu USD - Cán thời gian học việc hạn mức tối đa: 0,3 triệu USD * Hạn mức qua đêm thơng thường nhỏ hạn mức ngày: - Trưởng nhóm kinh doanh cấp hạn mức: 2,5 triệu USD - Cán kinh doanh có kinh nghiệm cấp hạn mức: 1,5 triệu USD - Cán kinh doanh kinh nghiệm cấp hạn mức: 0,3 triệu USD * Hạn mức lỗ: để hạn chế rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ, công cụ quan trọng xây dựng hạn mức lỗ giao dịch viên, đảm bảo giao dịch viên đóng trạng thái với mức lỗ khơng vượt q mức cịn chịu tổn thất nặng nề * Hạn mức lỗ cộng dồn: hạn mức nên xây dựng cho giao dịch viên tháng theo khả kinh nghiệm họ Nếu giao dịch viên gây lỗ liên tục tháng bị điều chuyển làm công việc khác * Hạn mức trạng thái ngoại hối: Ngân hàng Việt Nam chủ yếu quản lý rủi ro thông qua hạn mức trạng thái ngoại hối Trong định 53 số 1081/2002/QĐ-NHNN ngày 7/10/2002, Ngân hàng Nhà nước quy định hạn mức trạng thái tối đa mà Ngân hàng phép trì 30% vốn tự có * Hạn mức cho đối tác: để tránh rủi ro khách hàng Ngân hàng khác khơng có khả hay không muốn thực nghĩa vụ cam kết, Ngân hàng cần đánh giá xếp hạng khách hàng, xác định cho đối tác hạn mức giao dịch * Hạn mức chịu rủi ro: mức độ tổn thất dự kiến tối đa mà Ngân hàng chịu Hạn mức giá trị chịu rủi ro cho phép Ngân hàng giới hạn mức độ tổn thất, công cụ quản lý rủi ro hữu hiệu, đặc biệt hoạt động tự doanh Có thể xác định hạn mức giá trị chịu rủi ro cho cán giao dịch, phận giao dịch phòng kinh doanh ngoại tệ 3 Đa dạng hóa loại ngoại tệ kinh doanh ngoại tệ Việc đa dạng hóa loại ngoại tệ kinh doanh góp phần làm giảm thiểu rủi ro tỷ giá Nhìn chung, rủi ro tỷ giá danh mục ngoại tệ (bao gồm số loại ngoại tệ) nhỏ tổng rủi ro loại ngoại tệ riêng lẻ Bởi thay đổi tỷ giá đồng tiền với có mối tương quan nghịch, lợi nhuận thu từ việc trì trạng thái ngoại hối mở đồng tiền bù đắp cho thua lỗ việc trì trạng thái ngoại hối mở đồng tiền khác Do Ngân hàng thu lợi nhuận, giảm rủi ro tỷ giá từ việc đa dạng hóa danh mục ngoại tệ cách trì trạng thái ngoại hối trường ròng trường đoản loại ngoại tệ khác 54 KẾT LUẬN Nền kinh tế Việt Nam bước vào giai đoạn mở cửa hội nhập, q trình quốc tế hóa kinh tế ngày trở nên sâu rộng, tự hóa thương mại, đầu tư tài diễn với cường độ quy mơ chưa có Với vai trị hoạt động kinh doanh tiềm lĩnh vực ngân hàng- tài chính, hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại nước ta trọng, góp phần vào phát triển chung hệ thống ngân hàng Song hoạt động kinh doanh Ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro, đặc biệt rủi ro tỷ giá nên Ngân hàng thương mại bỏ qua việc quản lý rủi ro Việc nghiên cứu lĩnh vực quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Techcombank vấn đề cần thiết Xuất phát từ phân tích thực trạng rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Techcombank, đề tài đề xuất số biện pháp để hạn chế rủi ro tỷ giá Trong Ngân hàng Techcombank cần trọng đến việc thực giải pháp nghiệp vụ, đặc biệt giải pháp: “ tăng cường khả dự báo biến động tỷ giá” nâng cao hiệu sử dụng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ để hạn chế rủi ro tỷ giá” Do hiểu biết lĩnh vực nghiên cứu cịn có hạn hạn chế mặt thời gian nghiên cứu nên đề tài em chắn khơng thể tránh khỏi nhiều thiếu sót, nhiều đánh giá đơi cịn mang tính chủ quan Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô bạn để viết em tốt Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình ThS Đặng Anh Tuấn, thầy khoa Ngân hàng- Tài chính, ban lãnh đạo cán nhân viên trung tâm nguồn vốn giao dịch thị trường tài Ngân hàng Techcombank giúp em hoàn thành đề tài 55 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Ngân hàng thương mại- PGS TS Phan Thị Thu Hà-Trường Đại học Kinh tế quốc dân Quản trị ngân hàng thương mại- Peter S Rose Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài chính- Minskin Giáo trình đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàngTS Nguyễn Văn Tiến-Học viện Ngân hàng Báo cáo thường niên Ngân hàng Techcombank năm 2006 - 2008 Văn pháp luật liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ Các website: Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng Techcombank, Bộ tài ThS Nghiêm Xuân Thành, “Giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại Việt Nam bối cảnh hội nhập kinh tế” (2006) Thị trường ngoại hối Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tếNguyễn Văn Tiến 10 Quản trị rủi ro tài chính- TS Nguyễn Thị Ngọc Trang 56 ... doanh ngoại tệ Ngân hàng Techcombank 44 Những kết đạt 44 Các hạn chế vướng mắc việc quản lý rủi ro tỷ giá 45 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TỶ GIÁ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN... 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TỶ GIÁ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH. .. chương: CHƯƠNG 1: Những vấn đề hạn chế rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại CHƯƠNG 2: Thực trạng quản lý rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại