Thực trạng và giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh mường lay

KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu khóa luận tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả khóa luận tốt nghiệp (Ký ghi rõ họ tên ) Đỗ Hồng Thu ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài MỤC LỤC ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký tự viết tắt Nguyên văn Agribank Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam BP Bộ phận DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro HĐTD Hoạt động tín dụng NHTW Ngân hàng Trung Ương NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng 10 TD Tín dụng 11 TMCP Thương mại cổ phần ĐỖ HOÀNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU STT Tên bảng biểu Trang Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể 18 2.1 Nguồn vốn huy động Ngân hàng Agribank chi nhánh Mường Lay 26 2.2 Dư nợ Ngân hàng Agribank chi nhánh Mường Lay 28 2.3 Kết kinh doanh Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 30 2.4 Dư nợ theo thời hạn Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 32 2.5 Dư nợ theo khách hàng Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 33 2.6 Dư nợ theo hình thức đảm bảo Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường 34 Lay 2.7 Tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 35 2.8 Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay 36 2.9 Trích lập sử dụng dự phòng rủi ro Ngân hàng Agribank Chi nhánh 37 Mường Lay ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong năm gần đây, tác động khủng hoảng kinh tế tồn cầu, kinh tế Việt Nam nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng phải đối diện với khó khăn lớn Thị trường bất động sản ảm đạm kéo theo nhiều hệ lụy với kinh tế, thị trường chứng khoán trầm lắng kéo dài, doanh nghiệp sản xuất gặp nhiều khó khăn sản xuất tiêu thụ sản phẩm, cầu thị trường thấp, hàng hóa sản xuất khơng tiêu thụ Cùng với vấn đề nợ xấu ngành ngân hàng Vấn đề cộm ngành ngân hàng Việt Nam năm gần vấn đề nợ xấu Dường vấn đề nóng ngành ngân hàng năm vừa qua Nợ xấu, ví cục máu đơng kinh tế, làm kìm hãm lưu thông đồng tiền thị trường kìm hãm tăng trưởng kinh tế Ngân hàng thừa tiền muốn cho vay, doanh nghiệp lại khơng thể vay mắc khoản nợ chưa trả Vấn đề nợ xấu, nợ hạn gây nhiều áp lực lên hệ thống ngân hàng Việt Nam Vì vậy, việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thực có ý nghĩa ln đề tài cấp thiết NHTM Việt Nam Tìm biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, trước hết làm tăng hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại, sau góp phần vào kinh tế, giúp kinh tế tăng trưởng phát triển bền vững Nhận thức điều đó, với mong muốn sử dụng kiến thức học kết học hỏi từ thực tiễn hoạt động ngân hàng Agribank Mường Lay em lựa chọn đề tài nghiên cứu “Thực trạng giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Mường Lay” ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài Đối tượng mục đích nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài là: chủ yếu tập trung nghiên cứu thực trạng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay Mục đích nghiên cứu : - Nghiên cứu tín dụng rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay - Đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay Phạm vi nghiên cứu Phạm vi đề tài là: tập trung nghiên cứu đến hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay, từ đề xuất số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi Nhánh Mường Lay Thời gian tiến hành phân tích, đánh giá thuộc giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2015 Phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu sử dụng tổng hợp phương pháp như: phương pháp tư trừu tượng, tiếp cận quản lý hệ thống, chọn lọc, so sánh, khái quát hóa phương pháp vật biện chứng vật lịch sử Kết cấu chuyên đề: Chương 1: Lý luận chung tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay Chương 3: Một số giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm tín dụng NHTM 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng NHTM Có thể hiểu cách khái qt: tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (tài sản) từ người sở hữu sang người sử dụng khoảng thời gian định, đến hạn người sử dụng phải hoàn trả lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu (1): Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định T Giá trị hình thái tiền tệ vật hàng hóa, máy móc, thiết bị,… (2): Người vay sử dụng tạm thời thời gian định sau hết hạn thời gian sử dụng theo thỏa thuận, người vay phải hoàn trả cho người cho vay Thơng thường, người vay phải hồn trả khoản lớn giá trị cho vay t, khoản gọi lãi phải trả Hoạt động tín dụng NHTM việc NHTM sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động nguồn vốn khác để cấp tín dụng cho khách hàng sử dụng ngân khoản với ngun tắc có hồn trả thơng qua nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ liên quan khác ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài 1.1.1.2 Đặc trưng tín dụng NHTM Tín dụng ngân hàng thực cho vay hình thức tiền tệ: cho vay tiền tệ loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt đáp ứng đối tượng kinh tế quốc dân Tín dụng ngân hàng cho vay chủ yếu vốn vay thành phần xã hội khơng phải hồn tồn thuộc sở hữu Khi đó, ngân hàng vừa đóng vai trò người cho vay, vừa người vay Tín dụng ngân hàng thỏa mãn tối đa nhu cầu vốn tổ chức cá nhân kinh tế cách huy động nguồn vốn tiền nhàn rỗi xã hội nhiều hình thức khối lượng lớn Phạm vi tín dụng ngân hàng mở rộng cho lĩnh vực, ngành nghề với mục đích phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh tiêu dùng Tín dụng ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú, cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn ngân hàng điều chỉnh nguồn vốn nhàn rỗi với để đáp ứng nhu cầu thời hạn vay 1.1.2 Các hình thức tín dụng NHTM Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau, tùy thuộc mục đích nghiên cứu tổ chức, cá nhân khác Thông thường phân loại dựa theo số tiêu thức sau: 1.1.2.1 Căn theo thời gian cấp tín dụng Việc phân chia tín dụng theo thời hạn có ý nghĩa quan trọng hoạt động ngân hàng xem xét đến tính an tồn sinh lời tài sản thời gian yếu tố quan trọng, không xác định thời hạn ngân hàng không đồng ý cho vay Theo thời gian tín dụng ngân hàng bao gồm: - Tín dụng ngắn hạn: hoạt động cho vay có thời hạn 12 tháng Tín dụng ngắn hạn thường sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp cánhân ĐỖ HOÀNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài - Tín dụng trung hạn: hoạt động cho vay có thời hạn 12 tháng đến 60 tháng Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng cá dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Cho vay trung hạn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập - Tín dụng dài hạn: hoạt động cho vay có thời hạn 60 tháng, thường cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp có quy mơ lớn Tín dụng trung dài hạn thường chứa nhiều rủi ro Khó khăn huy động mức huy động thường lớn, nên trình hoạt động NHTM chủ yếu tiến hành hợp đồng tín dụng ngắn hạn thơng qua việc tài trợ vào tài sản lưu động khách hàng 1.1.2.2 Căn theo chủ thể vay vốn - Tín dụng tổ chức: Các tổ chức, doanh nghiệp thường vay với khoản vay có giá trị lớn nhằm phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh - Tín dụng cá nhân: Cá nhân, hộ gia đình thường vay với khoản vay có giá trị nhỏ nhằm vào mục đích tiêu dùng sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ 1.1.2.3 Căn theo mục đích sử dụng vốn - Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh: loại cho vay liên quan đến việc sản xuất kinh doanh - Tín dụng tiêu dùng: khoản tín dụng cấp cho cá nhân, hộ gia đình để mua sắm hàng hóa tiêu dùng nhà , xe hơi, thiết bị sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ 1.1.2.4 Căn theo hình thức đảm bảo - Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo: loại cho vay mà cho vay ngân hàng không yêu cầu người vay vốn phải thực hình thức bảo đảm tín dụng như: cầm cố, chấp, bảo lãnh,… Ngân hàng áp dụng cho vay với ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh tốt, tài lành mạnh có tín nhiệm cao với ngân hàng - Tín dụng có tài sản bảo đảm: với khách hàng không đủ điều kiện trên, vay phải thực hình thức cho vay vốn chấp, cầm cố, bảo lãnh,…tài sản đảm bảo pháp lý ràng buộc trách nhiệm khách hàng với khoản vay mình, tăng khả thu hồi lại vốn 1.1.2.5 Căn theo hình thức cấp tín dụng - Chiết khấu: việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị giấy tờ có giá trừ phần thu nhập mà ngân hàng hưởng Phần ngân hàng hưởng coi phần lãi xác định trước mà chủ giấy tờ có giá phải trả, ngân hàng có ứng trước tiền cho khách hàng song thực chất thay người mua trả tiền trước cho người bán - Cho vay: việc ngân hàng cấp tiền cho khách hàng, đồng thời kèm theo cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian định - Bảo lãnh: việc ngân hàng cam kết hồn thành nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng khơng có khả thực nghĩa vụ Ở đây, ngân hàng xuất tiền để thực mà ngân hàng cho khách hàng sử dụng uy tín để sinh lợi - Cho thuê: việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản cho khách hàng thuê lại theo thỏa thuận định, sau khách hàng phải hồn trả gốc lãi cho ngân hàng - Bao tốn: hình thức cho vay ngắn hạn, ngân hàng (người cho vay) đảm bảo cách nắm giữ quyền đòi khoản phải thu khách hàng (người vay) 10 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài chuẩn mực quốc tế an toàn kinh doanh tiền tệ - ngân hàng Giải nợ đọng đôi với tăng cường chế định pháp lý, kinh tế hành nghĩa vụ trả nợ người vay bảo vệ quyền thu nợ hợp pháp người cho vay Tăng cường lực tự kiểm tra chi nhánh công tác tra, giám sát quan chức năng, khơng để xảy đổ vỡ tín dụng Đây định hướng cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh nói riêng tồn hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung - Tập trung khai thác mở rộng cho vay thành phần kinh tế hoạt động kinh doanh có hiệu quả, dự án khả thi, tình hình tài lành mạnh, đáp ứng đầy đủ quy định vay vốn trọng khai thác đầu tư doanh nghiệp nhỏ vừa hộ sản xuất - Tiến hành phân loại dư nợ cho vay, phân tích chất lượng dư nợ cho vay đồng thời có biện pháp tháo gỡ khó khăn cho đơn vị vay vốn, tạo lực sản xuất kinh doanh, lực tài cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, phấn đấu giảm thấp tỉ lệ nợ hạn đảm bảo mức 3%, nợ xấu 2% 3.2 GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH MƯỜNG LAY 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng Có thể nói sách tín dụng nhân tố định chiến lược kinh doanh ngân hàng, Để xây dựng sách tín dụng phù hợp, Chi nhánh Mường Lay cần xem xét vấn đề sau: Thứ nhất, sách tín dụng khách hàng phải ngày quan tâm đến việc phát triển mối quan hệ với khách hàng thay khách hàng tự tìm đến ngân hàng Trong kinh tế thị trường, khách hàng ngày có lựa chọn rộng hơn, đòi hỏi chất lượng cao mong muốn nhận giá trị lớn cho đồng tiền mà họ bỏ Chính vậy, ngân hàng phải ngày quan tâm đến việc phát triển mối quan hệ với khách hàng thay khách hàng tự tìm đến ngân hàng trước Hiện nay, Chi nhánh Mường Lay thực sách khách hàng 53 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài để khuyếch trương quảng bá hình ảnh Các nhân viên ngân hàng phải đồng thời nhân viên Marketing, họ vừa cung ứng sản phẩm dịch vụ vừa thu hút khách hàng thái độ niềm nở hiểu biết sản phẩm ngân hàng xã hội, nắm bắt nhanh chóng nhu cầu khách hàng đến với ngân hàng Chi nhánh cần làm tốt công tác chăm sóc khách hàng, khai thác có hiệu khách hàng có, tập trung tìm kiếm khách hàng Thông qua việc tổ chức hội nghị khách hàng thường niên với khách hàng doanh nghiệp truyền thống địa bàn Mường Lay Qua ngân hàng rút kinh nghiệm từ ý kiến đóng góp khách hàng, tuyên truyền sâu rộng ngân hàng lợi ích khách hàng đến vay vốn ngân hàng, tiếp cận khách hàng Thứ hai, phương thức cho vay vốn phải đa dạng Trong quy chế cho vay tổ chức tín dụng NHNN ban hành văn hướng dẫn thực ngân hàng Agribank có quy định: sở nhu cầu sử dụng khoản vốn vay ngân hàng, ngân hàng thoả thuận với khách hàng việc lựa chọn phương án cho vay Quy chế cho phép chi nhánh chủ động lựa chọn phương thức cho vay phù hợp với đặc điểm khách hàng Hiện nay, khách hàng vay vốn Chi nhánh thường theo số phương thức truyền thống vay theo món, điều làm hạn chế khả mở rộng tín dụng ngân hàng Do đó, giải pháp phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định, vay vốn trả nợ thường xuyên có tín nhiệm với ngân hàng tiết kiệm chi phí thời gian cho khách hàng Với ngân hàng, ngân hàng biết khách hàng gặp thuận lợi hay khó khăn để khách hàng tháo gỡ Chi nhánh nên mở rộng cho vay theo hình thức đồng tài trợ Đây hình thức cho vay giảm nhiều rủi ro ngân hảng tham gia cho vay thẩm định kỹ 3.2.2 Tn thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng - Trong thực quy trình tín dụng cần tn thủ quy trình, việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả thu hồi vốn Thông thường cán tín dụng phải kiểm tra trước, sau cho vay 54 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài + Kiểm tra trước cho vay: kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay, + Kiểm tra cho vay giúp cán tín dụng cho vay đối tượng, nhu cầu vay khách hảng, việc kiểm tra thơng thường dựa hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế, + Kiểm tra sau cho vay: sau giải ngân cán tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích đề nghị vay khơng, thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản người hưởng thụ rút tiền mặt, khơng có tài sản thực tế Ngồi ra, q trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ hay đột xuất Việc kiểm tra giúp cho cán tín dụng đánh giá xác hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng tránh việc bố trí có kiểm tra từ phía ngân hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng cá nhân vay lớn phải thơng qua hội đồng tín dụng, qua sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả tài chính, kinh doanh hiệu để hạn chế rủi ro - Phân tích khách hàng thường xuyên chủ động Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc phân tích khách hàng cần thiết, sở ngân hàng có sách tín dụng cụ thể áp dụng đối tượng khách hàng Khi có nhu cầu vay vốn khách hàng phải xuất trình tài liệu liên quan đến lực pháp lý, đến khả nàng tài chính, quan trọng kế hoạch kinh doanh Phân tích khách hàng thường xuyên chủ động đòi hỏi cán tín dụng phải theo dõi tình hình khách hàng trước, sau cấp vốn vay Cán tín dụng cần phải thực nghiêm túc quy trình nghiệp vụ, khơng nên tin vào thơng tin khách hàng cung cấp, cập nhật thông tin khách hàng thường xuyên đánh giá thông tin thu có mức xác Nhất sau giải ngân cho khách hàng, cán tín dụng phải có trách nhiệm 55 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài thường xun theo dõi, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay Phân tích chủ động đòi hỏi cán tín dụng phải tìm kiếm thơng tin mà khơng khách hàng muốn cung cấp cho ngân hàng Cán tín dụng khơng q phụ thuộc vào thông tin mà khách hàng cung cấp Để thực việc phân tích thường xuyên chủ động ngân hàng cần chun mơn hóa khâu cho vay Cụ thể ngân hàng cần tách bạch rõ phận Tín dụng - Thẩm định – Quản lý giải ngân: + Bộ phận tín dụng có trách nhiệm thu thập thơng tin, lập hồ sơ dự án để cung cấp cho phận thẩm định Công tác làm tốt tiền đề cho phận sau hồn thành tốt + Bộ phận thẩm định có trách nhiệm thầm định dự án, đánh giá tính khả thi dự án, phân tích rủi ro dự án đặc biệt phân tích thị trường đầu đầu vào + Bộ phận giải ngân làm công tác giải ngân theo dõi sau cho vay 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định Để đạt hiệu thực khoản vay trình thẩm định khâu đặc biệt quan trọng định phần lớn chất lượng khoản vay Tỷ lệ nợ hạn cao hay thấp chủ yểu công tác thẩm định tốt hay khơng Thẩm định tín dụng trình liên tục từ khâu thu thập thơng tin, phân tích thơng tin tài phi tài (các thơng tin thị trường đạo đức người vay) từ có định cho vay hay không Để thực tốt nhiệm vụ cần phải thực đủ cấp quy trình cho vay Áp dụng cơng nghệ phần mềm thẩm định dự án, sở để đưa kết xác nhanh chóng Thẩm định dự án đồng thời tư vấn cho khách hàng việc vay vốn cho đồng vốn phát huy hiệu cao Thẩm định dự án không thẩm định cho vay mà cần tái thẩm định sau cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tư, từ rút kinh nghiệm cho việc thực dự án sau tốt 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng Đặc điểm người làm cơng tác kiểm sốt nội đứng ngồi quy trình tín 56 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài dụng phát chỗ thiếu sót cán tín dụng Trách nhiệm người kiểm soát phải báo cáo cho ban lãnh đạo chi nhánh, họ không chịu trách nhiệm trước thiếu sót cán tín dụng mà chịu trách nhiệm trước báo cáo với ban lãnh đạo chi nhánh Cơng tác kiểm sốt nghiệp vụ quan trọng để đảm bảo chất lượng tín dụng Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đề cập khơng nhằm đơn kiểm khách quan mà quan trọng phải kiểm tra, giám sát việc làm cán lãnh đạo cán tín dụng Nhằm giúp cho họ tuần thủ đầy đủ theo quy trình, quy chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả, theo pháp luật Tại Chi nhánh công tác kiểm tra, kiểm soát thực theo bước phát sinh nghiệp vụ: kiểm soát trước, sau cho vay Hoạt động kiểm tra, kiểm soát chi nhánh phần phát huy vai trò giám sát hoạt động tín dụng Tuy nhiên Chi nhánh cần tăng cường công tác Chi nhánh cần trang bị cho cán làm kiểm soát kiến thức lĩnh vực để họ làm tốt chức nhiệm vụ Chi nhánh cần có phản ứng kịp thời, nhanh chóng đưa giải pháp hợp lý để đối phó với yếu tố tác động từ bên thay đổi chế, sách nhà nước, tác động kinh tế thị trường trongvà nước, đặc biệt yếu tố bật khả kháng tác động cần nhanh chóng khắc phục giảm bớt ảnh hưởng tiêu cực tới hoạt động chi nhánh 3.2.5 Cho vay phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn khách hàng Hoạt động doanh nghiệp phải diễn liên tục nhu cầu vốn để sản xuất để dự trự thiếu Mặt khác, ngành, nghề có nhu cầu vốn khác giai đoạn, để Chi nhánh có phương thức điều chỉnh mức tín dụng cấp cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp giải khó khăn vốn Hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp không bị gián đoạn, không bị lỡ hội kinh doanh điều kiện để doanh nghiệp tìm kiếm lợi nhuận cao khả toán khoản nợ cho ngân hàng cao Như vậy, khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp khơng 57 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài giải khó khăn cho doanh nghiệp nguồn vốn, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp mà đem lại thu nhập cho ngân hàng ngân hàng đảm bảo nguồn vốn Vì vậy, việc nâng cao hiệu quản lý tín dụng khách hàng vay vốn cần thiết Chi nhánh cần vào chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp để cấp tín dụng vào đầu chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp mà nhu cầu vốn lớn tiến hành thụ nợ vào cuối chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp bắt đầu có nguồn thu từ hoạt động kinh doanh Đối với khoản tín dụng trung, dài hạn khơng nên án dụng hình thức thu nợ chia kỳ mà nên vào lợi nhuận khấu hao thời kỳ dự án Ngoài ra, ý đến nguồn thu khác doanh nghiệp để thu nợ nhằm tăng nhanh vòng quay vốn doanh nghiệp tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng Chi nhánh 3.2.6 Phát triển trình độ chất lượng cán công nhân viên Đội ngũ cán nhân tố chủ yếu định thành cơng hoạt động ngân hàng, mặt ngân hàng, vậy, việc hồn thiện đội ngũ cán cho tồn ngân hàng nói chung đội ngũ cán phòng tín dụng nói riêng góp phần chủ yếu vào thực mục tiêu mở rộng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Cơng việc cán tín dụng việc tiếp nhận hồ sơ, thu thập phân tích thơng tin để định có cho vay hay không giám sát suốt thời gian cho vay Nếu trình độ cán tín dụng khơng theo kịp với yêu cầu thị trường có phân tích khơng hồn hảo đưa định cho vay không đắn làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng Nhận thức vai trò quan trọng nhân tố người hoạt động tín dụng ngân hàng, Chi nhánh khuyến khích cán tín dụng khơng ngừng học tập nên có nhiều cán có trình độ học cao, bồi dưỡng kiến thức kinh tế thị trường lý luận nghiệp vụ Chi nhánh nên tổ chức thường xuyên buổi sinh hoạt chuyên đề để phổ biến, trao đổi công văn chế độ ngành để cán tín dụng nắm bắt trao đồi lẫn để hiểu sâu Chủ động liên kết với trường Đại học để thường xuyên tổ chức lớp bồi duỡng 58 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài phân tích kháchhàng, thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh nên tạo điều kiện thuận lợi mời chuyên gia giỏi vào làm công tác ngân hàng giúp Chi nhánh phát triển tốt để cán Chi nhánh rút kinh nghiệm từ công việc họ, hình thức đào tạo chỗ cho cán Cán Tín dụng ngồi lực chun mơn giỏi cần có phẩm chất đạo đức tốt tình trạng ln tiếp xúc với đồng tiền không giữ vững phẩm chất đạo đức dễ bị cám dỗ vật chất dẫn đến hành vi tiêu cực sai trái làm tổn hại đến uy tín ngân hàng Đồng thời, ngân hàng cần phải nâng cao ý thức trách nhiệm cho cán tín dụng, yêu cầu cán tín dụng kiểm tra kiểm soát thường xuyên sau cho vay nên xuống sở sản xuất doanh nghiệp nắm bắt thông tin doanh nghiệp không nằm bảo cáo tài 3.2.7 Nâng cao hiệu cơng tác thơng tin phòng ngừa rủi ro, dự báo rủi ro tiềm ẩn Thông tin yếu tố thiếu cho việc thẩm định khách hàng Thông tin thu thập nhanh, đầy đủ, xác giúp cho việc thẩm định thuận lợi Để đảm bảo tính xác, thiết thực thơng tin cần phải tiến hành thu thập từ nhiều nguồn, đồng thời phải tổ chức tốt việc xử lý thơng tin nhằm chọn lọc thơng tin xác, thiết thực Công việc thu thập xử lý thông tin phải tiến hành cách chủ động liên tục đợi khách hàng đến xin vay tiến hành - Thu thập thông tin đầy đủ, kịp thời khách hàng Việc thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác vấn người xin vay, sổ sách ngân hàng, nguồn thu thập từ doanh nghiệp thông qua báo cáo tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vay vốn nguồn thông tin từ dịch vụ, quan cung ứng thông tin vàtừ nguồn khác, Hiện có nhiều nguồn thơng tin với độ xác lẫn lộn Vì vậy, ngân hàng chọn lựa thơng tin xác khó Chi nhánh Mường Lay chủ yếu thu thập thơng tin từ phía khách hàng thơng qua vấn trực tiếp, báo cáo tài chính, báo cáo kết kinh doanh củng cố trường hợp ngân hàng cử cán tới tận nơi sản 59 ĐỖ HOÀNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài xuất kinh doanh khách hàng Tuy nhiên thu thập nguồn tin từ phía khách hàng khơng có độ tin cậy cao biết khách hàng ln muốn vay ngân hàng cách nhanh chóng nên thường xuyên xảy tượng thiếu trung thực đưa thơng tin Vì vậy, Chi nhánh cần mở rộng phạm vi thu thập nhũng nguồn thông tin khác phải biết chọn lọc đề tránh tượng “lỗng thơng tin” Chi nhánh cần ý tới nguồn sau: - Cần trọng tới việc cử cán có kiến thức nghiệp vụ ngân hàng có kiến thức chun mơn ngành nghề lĩnh vực mà khách hàng kinh doanh đến tận địa bàn sản xuất doanh nghiệp Có thể tiến hành vấn trực tiếp với khách hàng, điều tra nơi hoạt động sản xuât kinh doanh khách hàng, kết hợp, với thông tin khách hàng cung cấp báo cáo tài tình hình sản xuất kinh doanh Việc khảo sát sở cần thiết số cán tín dụng Chi nhánh xem nhẹ, cho khách hàng vay vốn chủ yếu dựa giấy tờ, báo cáo từ phía khách hàng, không đến tận địa bàn bàn xuất doanh nghiệp đế sát thực, có đến địa bàn khơng tìm hiểu kỹ, dẫn đến rủi ro lớn cho ngân hàng Chi nhánh nên thường xuyên theo dõi thông tin cung cấp từ hệ thống thông tin tín dụng NHNN Việt Nam, ngân hàng Agribank Hệ thống thông tin đánh giá đáng tin cậy Nhà nước quản lý Chi nhánh cần có phận quản lý riêng hồ sơ giấy tờ khách hàng kể với khách hàng tạm thời khơng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Đây nguồn thông tin quan trọng nhiều trường hợp cần thiết - Chú trọng nguồn thơng tin đại chúng nguồn thông tin quan trọng Mặt khác, chi nhánh cần có hợp tác trao đổi thường xuyên với tổ chức tín dụng khác, quan, tổ chức quyền địa phương giữ tốt mối quan hệ với khách hàng đơi họ cung cấp cho thông tin quý báu - Tổ chức tốt hội nghị khách hàng định kỳ hàng năm nhằm mục đích tổng kết, tăng cường mối quan hệ phối hợp ngân hàng khách hàng, thơng tin 60 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài sản phẩm, dịch vụ đến khách hàng, thay đổi quy chế Chi nhánh để khách hàng nắm bắt sử dụng Đồng thời, thông qua hội nghị khách hàng tiếp thu ý kiến khách hàng để nắm bắt thông tin nhu cầu khách hàng, khắc phục tồn yếu hoạt động kinh doanh, tăng sức cạnh tranh thị trường 3.2.8 Một số giải pháp khác 3.2.8.1 Tham gia hợp tác với tổ chức tín dụng ngồi nước Ngày nay, xu hội nhập kinh tế quốc tế trở thành xu chung toàn thể nhân loại Nền kinh tế nước ta ngày gia nhập sâu rộng với khu vực giới biến động cùa kinh tế giới ảnh hưởng mạnh mẽ tới kinh tế nước ta nói chung lĩnh vực tài ngân hàng riêng Do vậy, cần phải có tham gia hợp tác với tổ chức lớn giới tranh thủ giúp đỡ kinh nghiệm, chuyển giao khoa học công nghệ tiên tiến áp dụng vào hoạt động tín dụng ngân hàng đồng thời nắm bắt thay đổi thị trường giới, sở để tìm biện pháp phòng tránh giảm thiểu tác động tiêu cực ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Chi nhánh 3.2.8.2 Phân tán rủi ro với tổ chức khác Khi chi nhánh gặp khoản tín dụng dự đoán chứa đựng nhiều rủi ro, Chi nhánh hạn chế rủi ro cách chuyển rủi ro sang cho hay nhiều chủ thể khác đồng thời san sẻ lợi nhuận thu cho chủ thể Q trình phân tán rủi ro chuyển sang cho chủ thể có khả chịu dựng dược rủi ro (như công ty bảo hiểm, ngân hàng lớn) cách mua bảo hiểm cho vay hay bán rủi ro Hoặc cách phân tán rủi ro cho vay hợp vốn với ngân hàng khác dự án Việc cho vay hợp vốn giúp Chi nhánh san sẻ phần rủi ro cho ngân hàng hợp vốn đồng thời phải chia sẻ lợi nhuận thu với ngân hàng hợp vốn theo tỷ lệ vốn góp cho vay 3.2.8.3 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Để phát huy vai trò tiến tới hội nhập thị trường ngân hàng tài khu vực, Chi nhánh Mường Lay cần bước tăng cường sở vật 61 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài chất, đổi cơng nghệ thơng tin - Từng bước tăng cường sử vật chất: năm tới chi nhánh tiếp tục củng cố nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh điểm giao dịch có, nâng cấp số phòng giao dịch, đa dạng hóa hoạt động dịch vụ điểm giao dịch nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi phát triển dịch vụ - Tăng cường đổi công nghệ thông tin: hoạt động kinh doanh ngân hàng muốn đạt hiệu cao an tồn cần phải xây dựng hệ thống thông tin đại, trực tuyến, trang bị, nâng cấp máy móc thiết bị tin học, bước đại hóa cơng nghệ thơng tin nhằm nâng cao chất lượng phục vụ, đáp ứng yêu cầu quản lý tăng sức mạnh cạnh tranh Bên cạnh chi nhánh cần mở các khoá đào tạo ngắn hạn, nâng cao trình dộ cho cán nhân viên, thích ứng nhanh với máy móc trang thiết bị 3.3 ĐIỀU KIỆN THỰC HIỆN 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng: Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Nghiên cứu triển khai công cụ bảo hiểm tín dụng: hốn đổi tín dụng Đây cơng cụ thị trường tài phát triển cao nhằm giúp ngân hàng thương mại phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng - Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN, quy định phân loại nợ có số điểm chưa phù hợp, cần xem xét điều chỉnh theo hướng nợ gia hạn cần vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện vào số lần gia hạn, mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu) - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà 62 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài nước: Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn ngân hàng thương mại Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm Cơng ty xếp hạng tín dụng giới 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Agribank - Điều chỉnh thẩm quyền phán Chi nhánh: phân cấp, phân quyền yêu cầu công tác quản lý nghệ thuật có bất hợp lý phân cấp, phân quyền dẫn đến thụ động, ỷ lại, trớn, không kiểm soát Chi nhánh Đồng thời chế phải phù hợp với điều chỉnh cấu tổ chức quy trình tín dụng theo hướng đại triển khai, đảm bảo tạo điều kiện tăng trưởng cho Chi nhánh có mơi trường thuận lợi cho phát triển, kiểm soát nơi có nhiều rủi ro Thẩm quyền phán nên thực theo hướng: + Sử dụng hệ thống xếp hạng Chi nhánh triển khai để phân loại Chi nhánh, xác định lực Chi nhánh vào chất lượng khách hàng, môi trường kinh doanh khả phát triển để xác định thẩm quyền phán + Giảm thẩm quyền phán Chi nhánh giới hạn tín dụng Xác định giới hạn tín dụng đem lại nhìn tổng thể tình hình kinh doanh, tài mức độ rủi ro doanh nghiệp dựa sử dụng cơng cụ định lượng mang tính khoa học thực định kỳ tháng năm Đây công việc quan trọng quản trị rủi ro tín dụng, ảnh hưởng lớn khả phòng ngừa, đến mức độ rủi ro tổn thất hoạt động tín dụng Do cần giao cho Phòng Quản lý rủi ro tín dụng khu vực thực hiện, phận quản lý giám sát tín dụng độc lập với hoạt động Chi nhánh, nơi kinh doanh tạo rủi ro Điều đồng nghĩa với việc giảm thẩm quyền phán Chi nhánh - Xây dựng sách tín dụng hiệu quả: Xây dựng sách tín dụng sở mục tiêu Ngân hàng Agribank đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù địa bàn chi nhánh, đảm bảo cân mục 63 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả tăng trưởng sở nâng cao chất lượng tín dụng bảo đảm an tồn Chính sách cần công bố rộng rãi cho cán nhân viên, sở để cán nhân viên hoạt động lĩnh vực tín dụng thực có định hướng chủ động hoạt động tác nghiệp - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng: cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: + Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Agribank nên tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập + Ngân hàng Agribank nên thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin giới để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ Chi nhánh, đặc biệt thơng tin tình hình tài chính, hoạt động công ty mẹ - đối tác nước doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi + Trên sở mơ hình tổ chức hướng đến khách hàng triển khai, hệ thống thông tin khách hàng cần tổ chức cách hợp lý, tránh trùng lặp thu thập liệu, đảm bảo có thơng tin tồn diện đầy đủ theo tính chất đặc thù khách hàng Đồng thời với việc thu thập thông tin, cần sử dụng cơng cụ phân tích thơng tin tăng độ xác kết đánh giá nhằm đưa định đắn - Cập nhật bổ sung thường xuyên cẩm nang tín dụng: Cẩm nang tín dụng hướng dẫn cho cán vấn đề tác nghiệp Bởi đặc thù hoạt động tín dụng dựa vào quy định pháp luật, phát triển sản phẩm tín dụng, ln biến động cần cập nhật cách kịp thời Do cần thực việc rà sốt, tái có điều chỉnh cẩm nang tín dụng, năm lần để cập nhật văn pháp lý, quy định, quy trình, mẫu biểu đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chun mơn 64 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài 65 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu định đến hiệu kinh doanh hoạt động ngân hàng Mặt khác, kinh tế, tín dụng ngân hàng giải nhu cầu thiếu vốn, kích thích q trình tái sản xuất, mở rộng quy mơ hoạt động, góp phần đẩy nhanh trình phát triển kinh tế, thực mục tiêu cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Chính vậy, nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng vấn đề quan tâm hàng đầu hầu hết NHTM nói chung ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay nói riêng Trong trình tổ chức hoạt động Agribank Chi nhánh Mường Lay nỗ lực đổi mới, hoàn thiện nghiệp vụ đồng thời đề biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tồn khách hàng Chi nhánh Bên cạnh kết đạt tồn hạn chế thiếu sót Trong thời gian tới, với nỗ lực toàn cán bộ, nhân viên Chi nhánh với đạo đắn kịp thời ngân hàng Agribank, Chi nhánh hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ giao, nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần thúc đẩy q trình phát triển doanh nghiệp, nâng cao uy tín vị địa bàn Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu luận thực tiễn, chuyên đề tập trung hoàn thành số nhiện vụ sau: Chuyên đề hệ thống hóa lý luận tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng, ảnh hưởng yếu tố khách quan chủ quan đến chất lượng tín dụng Trên sở đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay vấn đề chất lượng tín dụng, chuyên đề làm rõ khẳng định nâng cao chất lượng tín dụng quan trọng, cần thiết cấp bách Chi nhánh Mường Lay nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Trên sở luận khoa học thực tiễn hoạt động tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay, kết hợp với định hướng Ngân hàng, chuyên đề đưa số giải pháp chủ yếu kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay Mặc dù cố gắng trình độ thời gian có hạn, khóa luận nhiều thiếu sót, em mong nhận quan tâm, góp ý thầy bạn 66 ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học viện Tài DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Agribank chi nhánh Mường Lay năm 2013, 2014, 2015 Giáo trình Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại – PGS.TS Đinh Xuân Hạng ThS Nguyễn Văn Lộc đồng chủ biên Sổ tay tín dụng Ngân hàng Agribank Tạp chí thị trường tiền tệ Tạp chí ngân hàng 67 ĐỖ HOÀNG THU CQ50/15.02 ... tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank Chi nhánh Mường Lay Chương 3: Một số giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro hoạt động tín. .. tế hoạt động kinh doanh 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng tổn thất, mát tài mà ngân hàng phải... cứu Thực trạng giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Mường Lay ĐỖ HỒNG THU CQ50/15.02 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Học