Tieu luan giai phap nang cao chat luong tin dung cua chi

Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng DNNN NHCT Đống Đa Lời mở đầu Đảng Nhà nớc ta đà chủ trơng thực quán lâu dài sách phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận động theo chế thị trờng, có quản lý Nhà nớc theo định hớng XHCN Với sách đổi đó, kinh tế nớc ta 15 năm qua (1986 2000) đà đạt đợc thành tựu to lớn quan trọng Đời sống nhân dân đợc cải thiện, kinh tế từ chỗ sản xuất thiếu lơng thực hàng tiêu dùng đến chỗ đà có d thừa, từ chỗ chế quản lý tập trung quan liêu bao cấp đà chuyển sang đà chuyển sang chế thị trờng định hớng XHCN, từ chỗ chủ yếu có thành phần kinh tế đà chuyển sang kinh tế nhiều thành phần; Tổng sản phẩm nớc năm 2000 tăng gấp đôi so vớinăm 1990, tỷ lệ sản phẩm DNNN chiếm khoảng 80%; Kết cấu hạ tầng kinh tế xà hội lực sản xuất số sản phẩm quan trọng tăng trớc Tại đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ cảu Đảng (tháng 4/2001) Đảng ta lại khẳng định lần vạch chiến lợc phát triển kinh tế xà hội 2001 2010 Hình thành đồng thể chế kinh tế thị trờng định hơng XHCN định hớng phát triển kinh tế nhiều thành phần , nhiều hình thức sở hữu đó: tiếp tục đổi phát triển kinh tế nhà nớc để thực tốt vai trò chủ đạo kinh tế tập trung phát triển DNNN ngành sản xuất dịch vụ quan trọng, xây dựng Tổng công ty nhà nớc đủ mạnh để làm nòng cốt tập đoàn kinh tế lớn, có lực cạnh tranh thị trờng nớc quốc Chuyên đề thực tập Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng DNNN NHCT Đống Đa Nhận thức rõ tầm quan trọng nh vị trí DNNN kinh tế thị trờng, hệ thống Ngân hàng công thơng Việt Nam nói chung Ngân hàng Công thơng Đống Đa nói riêng đà tạo điều kiện đáp ứng nhu cầu tín dụng cho sản xuất kinh doanh, đổi trang thiết bị, nâng cao chất lợng sản phẩm, tăng u cạnh tranh thị trờng cho doanh nghiệp này, phục vụ tốt cho công đổi kinh tế đất nớc Đặc biệt với Chi nhánh NHCT Đống Đa, DNNN khách hàng chủ yếu, mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tín dụng khu vực kinh tế thời gian gian qua đà phát sinh số vấn đề chất lợng, ảnh hởng đáng kể đến hiệu hoạt động doanh nghiệp nh kết hoạt động chung ngân hàng Do làm để nâng cao chất lợng tín dụng DNNN vấn đề đợc quan tâm, không Chi nhánh NHCT Đống Đa mà nhiều cấp nhiều ngành nhằm mục tiêu khai thác tối đa nguồn lực cho phát triển kinh tế nhng đảm bảo an toàn lợi nhuận cho hệ thống ngân hàng Chính vậy, sau thời gian tìm hiểu quan hệ tín dụng Chi nhánh NHCT Đống Đa DNNN, em định lựa chọn đề tài Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Đống §a ®èi víi DNNN” víi mong mn ®ãng gãp mét số ý kiến nhằm nâng cao tính an toàn hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng DNNN Ngoài lời mở đầu kết luận, chuyên đề bao gồm chơng: Chơng I: Chất lợng tín dơng cđa NHTM ®èi víi DNNN nỊn kinh tÕ thị trờng Chuyên đề thực tập Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng DNNN NHCT Đống Đa Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng DNNN NHCT Đống Đa Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng DNNN NHCT Đống Đa Với kiến thức nghiên cứu có hạn, luận văn không tránh khỏi thiếu sót Vì em mong muốn nhận đợc góp ý thầy cô giáo cô công tác NHCT Đống Đa để giúp em có thêm hiểu biết mặt lý luận nh thực tiễn Em xin chân thành cảm ơn cô giáo PGS TS Nguyễn Thị Bất, Ban lÃnh đạo tập thể cán Phòng Tín dụng thơng nghiệp NHCT Đống Đa đà tận tình hớng dẫn, cung cấp tài liệu đóng góp ý kiến thiết thực để em hoàn thành chuyên đề thực tập Chuyên đề thực tập Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng DNNN NHCT Đống Đa Chuyên đề thực tập Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng DNNN NHCT Đống Đa Chơng I Chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp Nhà nớc I.Tín dụng Ngân hàng vai trò tín dụng Ngân hàng DNNN Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 1.1 Khái niệm đặc trng tín dụng ngân hàng Định nghĩa cách khái quát, tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế chủ thể, có chuyển giao tạm thời lợng giá trị từ chủ thể sang chủ thể khác theo điều kiện mà bên đà thoả thuận Nh vậy, quan hệ kinh tế này, đối tợng chuyển nhợng dới hình thái vật, hàng hoá tiền tệ, điều kiện mà bên thoả thuận bao gồm khối lợng giá trị đợc chuyển nhợng, thời hạn sử dụng ngời vay, thu nhập mà ngời cho vay đợc hởng điều kiện khác ràng buộc nghĩa vụ hoàn trả ngời vay Bên cạnh tín dụng thơng mại hình thức tín dụng mà ngời cung cấp hàng hoá, dịch vụ dành cho khách hàng thời hạn toán sau đà giao hàng, kinh tế, quan hệ tín dụng tồn dới hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng bên chủ thể khác kinh tế, ngân hàng ngời cho Đây hình Chuyên đề thực tập Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng DNNN NHCT Đống §a thøc tÝn dơng chđ u nỊn kinh tÕ thị trờng, linh hoạt đối tợng cho vay tiền tệ, đồng thời cung cấp với qui mô lớn thời hạn phù hợp có ngân hàng tổ chức chuyên doanh lĩnh vực tiền tệ có khả tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xà hội để đáp ứng nhu cầu tín dụng kinh tế đồng thời khắc phục hạn chế hình thức tín dụng thơng mại Trong kinh tế thị trờng, tín dụng ngân hàng tồn phát triển tất yếu khách quan Khác với hình thức tín dụng khác, tín dụng ngân hàng có đặc trng sau: - Đối tợng tín dụng ngân hàng tiền, ngân hàng cho vay tiền, thu nợ tiền Do đáp ứng đợc nhu cầu vốn thiếu hụt tạm thời phát sinh trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp kinh tế Qua góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển, khắc phục đợc hạn chế tín dụng thơng mại - Tín dụng ngân hàng mang tính hoàn trả có lÃi thời hạn qui định Ngân hàng cho vay thời hạn định, hết thời hạn tổ chức kinh tế, cá nhân phải có trách nhiệm hoàn trả đủ số tiền gốc số tiền lÃi Chính đặc trng đà có tác động lớn hạch toán kinh tế sử dụng vốn doanh nghiệp vay vốn - Tín dụng ngân hàng đà thoả mÃn đợc nhu cầu ngời vay đối tợng tín dụng ngân hàng tiền Đồng thời tín dụng ngân hàng thoả mÃn đợc nhu cÇu vỊ thêi gian sư dơng vèn (nh cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn) Điều khác biệt hẳn với tín dụng thơng mại Vì vậy, nói tín dụng ngân hàng đời đà khắc phục đợc hạn chế tín dụng thơng mại qui mô Chuyên đề thực tập Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng DNNN NHCT Đống Đa phơng hớng vận động Nền kinh tế phát triển khối lợng tín dụng thực hiƯn cµng lín vµ chiÕm tû träng lín nhÊt tổng số khối lợng tín dụng đạt đợc kinh tÕ Së dÜ nh vËy lµ tÝn dơng ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế thị trờng, lĩnh vực sản xuất lu thông hàng hoá nh lĩnh vực lu thông tiền tệ 1.2 Chức tín dụng ngân hàng Chức tập trung phân phối lại vốn Ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xà hội hình thức nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy ®éng vèn x· héi víi c¸c biƯn ph¸p nh tăng lÃi suất, mở rộng mạng lới tín dụng ngân hàng, cải tiến phục vụ Với t cách ngời cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ sung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Với vai trò này, tín dụng ngân hàng đà thực chức phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất xà hội Cơ sở khách quan để hình thành chức phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng ngân hàng đặc điểm tuần hoàn vốn trình tái sản xuất xà hội đà thờng xuyên xuất hiện tợng tạm thời thừa vốn tổ chức cá nhân tổ chức cá nhân khác lại có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ sung Hiện tợng thừa vốn phát sinh có chênh lệch thời gian, số lợng khoản thu nhập Chuyên đề thực tập Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng DNNN NHCT Đống Đa chi tiêu tất tổ chức cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành liên tục Quá trình tập trung sử dụng vốn tín dụng ngân hàng có quan hệ chặt chẽ với Việc giải tốt mối quan hệ có ảnh hởng trực tiếp đến việc trì tồn phát triển ngân hàng Mối quan hệ theo nghĩa thông thờng việc sử dụng vốn sở nguồn vốn huy động mà cụ thể việc sử dụng phải phù hợp với qui mô, kết cấu nguồn vốn huy động nhng cần xem xét cách cụ thể vấn đề Để thực mục tiêu kinh doanh, ngân hàng không nên sử dụng vốn huy động dài hạn vay ngắn hạn nhng lại sử dụng nguồn vốn huy động không kỳ hạn, ngắn hạn vay dài hạn Đồng thời để đảm bảo an toàn hoạt động, ngân hàng cần phải tính toán xác định mức d bình quân tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, ngắn hạn mà ngân hàng sử dụng đợc cách thờng xuyên Nh vậy, vừa đảm bảo đợc mục tiêu kinh doanh vừa đảm bảo khả toán ngân hàng để trì an toàn hoạt động ngân hàng Chức tiết kiệm tiền mặt lu thông, giảm chi phí lu thông tiền mặt Trong trình tập trung phân phối lại vốn, tín dụng ngân hàng đà tạo đợc lợng tiền ghi sổ việc mở rộng toán chuyển khoản, toán bù trừ qua ngân hàng, cho vay thu nợ tiền gửiNhờ vậy, giảm tiết kiệm tiền mặt lu thông (tiết kiệm giấy in, mực in, chi phí in, kho bảo quản tiền) Chuyên đề thực tập Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng DNNN NHCT Đống Đa Quá trình phát triển tín dụng ngân hàng đà cho đời công cụ lu thông riêng kỳ phiếu ngân hàng đà thay đáng kể cho khối lợng tiền mặt dùng lu thông Chức kiểm soát hoạt động kinh tế Khả kiểm soát hoạt động kinh tế tổ chức tín dụng ngân hàng rộng lớn hinh thức tín dụng khác Bởi bên cạnh quan hệ tín dụng với doanh nghiệp cá nhân, ngân hàng có mối quan hệ tiền tệ, toán với họ Các mối quan hệ bổ sung cho nhau, tạo điều kiện cho ngân hàng kiểm soát doanh nghiệp dễ dàng quan hƯ tÝn dơng so víi c¸c doanh nghiƯp kh¸c 2.Vai trò tín dụng ngân hàng DNNN 2.1 Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cÊu vèn tèi u cho doanh nghiƯp Trong nỊn kinh tế thị trờng có doanh nghiệp sử dụng vốn tự có để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Vấn đề không hạn chế viƯc më réng s¶n xt kinh doanh cđa doanh nghiƯp mà ảnh hởng tới việc tăng trởng tín dụng Ngân hàng Hiện nay,để thực định đầu t, doanh nghiƯp cã thĨ sư dơng hai ngn vèn vốn tự có vốn vay Nhng doanh nghiệp muốn vay đợc mà phải phụ thuộc vào điều kiện, nguyên tắc theo qui định tín dụng Nếu vốn vay lớn tổng chi phí tăng khoản tiền trả lÃi cho vốn vay Chính vậy, buộc Chuyên đề thực tập Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng DNNN NHCT Đống Đa doanh nghiệp phải xây dựng cấu vốn tối u Cơ cấu vốn tối u kết hợp hợp lý nguồn tài trợ cho hoạt động kinh doanh doanh nghịêp nhằm mục đích tối đa hoá giá trị thị trờng doanh nghiệp mức giá vốn trung bình rẻ 2.2 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh: Ngân hàng mở rộng qui mô hoạt động thông qua việc huy động vốn tạm thời nhàn rỗi toàn kinh tế để tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế, kinh tế nhà nớc chiếm phần lớn, nhằm đáp ứng vốn cho doanh nghiệp Nhà nớc không tri sản xuất mà tái sản xuất mở rộng Đặc biệt ngành kinh tế mũi nhọn kinh tế, Ngân hàng tài trợ vốn cho doanh nghiệp không vốn ngắn hạn mà vốn trung dài hạn Các doanh nghiệp Nhà nớc muốn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh điều cần trớc tiên định phải có thị trờng Ngoài thị trờng tiềm nớc doanh nghiệp phải trọng đến thị trờng nớc Tín dụng ngân hàng thông qua nghiệp vụ bảo lÃnh đà tài trợ cho hoạt động xt nhËp khÈu vµ gióp cho doanh nghiƯp thùc hiƯn tốt hoạt động Khi DNNN nhà xuất ngân hàng đóng vai trò ngời thu hồi vốn cho họ Còn DNNN nhà nhập máy móc, thiết bị, nguyên vật liệu phục vụ cho sản xuất phần nhu cầu tiêu dùng nớc Ngân hàng thông qua nghiệp vụ bảo lÃnh mở th tín dụng tạo điều kiện cho doanh nghiệp thực tốt hoạt động nhập Nh vậy, ngân hàng với hình thức cấp tín dụng đà thực trở thành Chuyên đề thực tập