1 Lời mở đầu - Tính cấp thiết ®Ị tµi Trong thêi kú ®ỉi míi cđa ®Êt níc, kinh tế đất nớc ta đà khẳng định, khả tăng trởng phát triển nhanh đờng nhập WTO Việt Nam tâm xây dựng nớc Việt Nam tơi đẹp giàu mạnh Trong điều kiện khu vực hoá toàn cầu hoá trở thành xu hớng phổ biến song song với trình hợp tác theo nguyên tắc hai bên có lợi quốc gia kèm theo trình cạnh tranh vô gay gắt khốc liệt môi trờng kinh tế giới Yêu cầu khách quan cấp bách nớc ta phải nâng cao lực cạnh tranh kinh tế để hội nhập ngày sâu, rộng có hiệu Một giải pháp nâng cao lực cạnh tranh quốc tế lành mạnh hoá hệ thống Tài - Ngân hàng Hoạt động Ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng mà đợc đảm bảo an toàn, hiệu đóng góp tích cực vào việc ổn định cải thiện môi trờng kinh tế vĩ mô kiềm chế lạm phát, trì nhịp độ tăng trởng Nền kinh tế phát triển, ngành Ngân hàng phải có trách nhiệm lớn lao hơn, tăng cờng hiệu kinh tế làm tốt chức để tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế trớc vận hội Để đáp ứng đầy đủ cho thành phần kinh tế phát triển, trớc hết phải có vốn, vốn để đầu t vào trang thiết bị, máy móc sản xuất, đổi công nghệ kỹ thuật, đầu t nghiên cứu vào lĩnh vực khoa học có giá trị thực tiễn Do vốn yếu tố cần thiết cho khởi đầu lĩnh vực Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng nhất, mang lại khoảng 70% lợi nhuận lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng Tín dụng có ý nghĩa định đến phát triển kinh tế quốc dân định đến phát triển hay thất bại NHTM Tín dụng Ngân hàng đợc coi đòn bẩy kinh tế công cụ mạnh mẽ để thực chức quản lý nhà níc lÜnh vùc tiỊn tƯ, tÝn dơng, to¸n Nhu cầu vốn đầu t cho kinh tế ngày tăng, khoản cho vay Ngân hàng ngày nhiều việc quản lý chất lợng tín dụng ngân hàng cần thiết Chất lợng tín dụng không mối quan tâm nhà quản lý Ngân hàng mà mối quan tâm toàn xà hội tín hiệu tổng hợp vừa phản ánh trình độ hoàn thiện pháp luật theo chế thị trờng quản lý kinh tế nói chung hoạt động quản lý Ngân hàng nói riêng, vừa phản ánh lớn mạnh mặt bất cập quản lý điều hành Ngân hàng Chính làm để nâng cao chất lợng tín dụng vấn đề nóng bỏng, thu hút quan tâm đạo nhà quản lý Ngân hàng Qua cho thấy quản lý chất lợng tín dụng vần đề xúc NHTM, Đặc biệt NHNo Xuất phát từ nhận thức tầm quan trọng việc nâng cao chất lợng tín dụng kinh doanh Ngân hàng Chính thời gian học tập trờng ngân hàng học Viện Sơn Tây nghiên cứu thực tế chi nhánh NHNo huyện Lâm Thao Tôi mạnh dạn nghiên cứu đề xuất suy nghĩ thân để đa số giải pháp bản, nhằm nâng cao chất lợng tín dụng NHNo huyện Lâm Thao - tỉnh Phú Thọ Trên cần thiết lúc, vừa mang ý nghÜa lý luËn, võa mang ý nghÜa thùc tiễn vấn đề đợc nhiều ngời quan tâm đến 2- Mục đích nghiên cứu: Đề tài xuất phát từ lý luận chất lợng tín dụng NHTM, nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng Để phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng chất lợng tín dụng NHNo huyện Lâm Thao Thông qua phân tích đánh giá kết so sánh hoạt động tín dụng để phát vấn đề tồn tại, tìm nguyên nhân biện pháp Đề tài đa đề xuất kiến nghị giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng để góp phần đổi hoạt động tín dụng nhằm nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng 3- Đối tợng phạm vi nghiên cứu: Với tính đa dạng, phức tạp đề tài tập trung nghiên cứu số vấn đề lý luận thực tiễn cụ thể có liên quan đến hoạt động cho vay NHNo huyện Lâm Thao năm trở lại Các hình thức tín dụng NHTM phong phú xong phạm vi nghiên cứu đề tài NHNo huyện Lâm Thao giới hạn tín dụng cho vay 4- Phơng pháp nghiên cứu: Sử dụng tổng hợp phơng pháp nghiên cứu chủ yếu phơng pháp vật biện chứng, vật lịch sử, trìu tợng hoá phân tích tổng hợp diễn giải, quy nạp, thống kê so sánh 5- Kết cấu đề tài: Tên đề tài: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHNo huyện Lâm Thao Ngoài phần lời mở đầu kết luận đề tài gồm chơng : Chơng 1: Những vấn đề lý luận chung chất lợng tín dụng Chơng 2: Thực trạng công tác tín dụng chất lợng tín dụng NHNo huyện Lâm Thao Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo Huyện Lâm Thao Chơng 1 Những luận tí dụng Ngân hàng & chất lợng tín dụng 1.1 Chất lợng tín dụng với hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng hoạt động bản, thờng xuyên ngân hàng chiếm tới 2/3 tài sản Có ngân hàng, hoạt động đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Tín dụng ngân hàng thể chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng số lợng tiền định ngân hàng cho bên vay thời gian định với cam kết hoàn trả gốc lÃi Thực chất tín dụng ngân hàng quan hệ vay mợn có hoàn trả gốc lÃi - quan hệ chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng vốn Tín dụng ngân hàng hoàn toàn khác với hình thức tín dụng khác ( tín dụng thơng mại, tín dụng tiêu dùng, tín dụng nhà nớc), hoạt động kinh doanh tiền tệ phức t¹p tÝnh phøc t¹p cđa nã thĨ hiƯn ë chÝnh đối tợng kinh doanh - tiền tệ, tiền tệ đà tách rời quyền sở hữu quyền sử dụng Tín dụng ngân hàng đợc thực theo ba nguyên tắc : + Vốn vay phải đợc hoàn trả đầy đủ gốc lẫn lÃi thời hạn đà ký hợp đồng tín dụng + Vốn vay phải đợc sử dụng mục đích, có hiệu + Vốn vay phải đợc đảm bảo hàng hoá có giá trị tơng đơng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng phân thành loại khác theo tiêu thức khác 1.1.2.1 Phân loại theo hình thức cấp tÝn dơng + ChiÕt khÊu th¬ng phiÕu + Cho vay - Cho vay thÊu chi - Cho vay trùc tiÕp lần - Cho vay theo hạn mức - Cho vay luân chuyển - Cho vay trả góp - Cho vay gián tiếp + Cho thuê tài sản ( Thuê mua) + Bảo lÃnh ( tái bảo lÃnh) 1.1.2.2 Xét theo thời gian, tín dụng ngân hàng đợc chia thành loại + Tín dụng ngắn hạn khoản vay có thời hạn dới năm + Tín dụng trung hạn khoản vay có thời hạn 1-5 năm + Tín dụng dài hạn khoản vay có thời hạn năm Thực chất tín dụng Ngân hàng có hai loại : * Tín dụng đà xác định kỳ hạn * Tín dụng cha xác định kỳ hạn 1.1.2.3 Ngoài phân loại tín dụng ngân hàng theo ngành nghề + Tín dụng tiêu dùng + Tín dụng nông nghiƯp + TÝn dơng c«ng nghiƯp + TÝn dơng xt nhập 1.1.2.4 Phân loại tín dụng theo hình thức đầu t +Tín dụng trực tiếp +Tín dụng gián tiếp 1.1.2.5 Phân loại tín dụng theo hình thức bảo đảm + Tín dụng có bảo đảm tài sản + Tín dụng bảo đảm tài sản Tín dụng ngân hàng mang chất chung quan hệ tín dụng nói chung Đó quan hệ tin cậy lẫn vay cho vay Ngân hàng Tổ chức tín dụng với doanh nghiệp cá nhân đợc thực dới hình thức tiền tệ theo nguyên tắc hoàn trả có lÃi Tại điều 20 luật tổ chức tín dụng quy định "Hoạt động tín dụng việc tổ chức tÝn dơng sư dơng ngn vèn tù cã, ngn vèn huy động để cấp tín dụng", cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lÃnh Ngân hàng nghiệp vụ khác Do đặc điểm riêng mình, tín dụng ngân hàng có đợc hình thức tín dụng khác khối lợng thời hạn phạm vi đầu t Với đặc điểm tín dụng tiền, vốn, tín dụng ngân hàng có khả đầu t chuyển đổi vào lĩnh vực sản xuất lu thông hàng hóa Vì tín dụng ngân hàng ngày trở thành hình thức tín dụng quan trọng hình thức tín dụng có Trong hoạt động tín dụng ngân hàng sử dụng thuật ngữ "Đầu t tín dụng cho thành phần kinh tế" quan hệ tín dụng ngân hàng bên Ngân hàng với bên đơn vị cá nhân sản xuất hàng hóa, tiêu dùng, dịch vụ Từ đợc thừa nhận chủ thĨ mäi quan hƯ x· héi, qun së h÷u tài sản có phơng án sản xuất kinh doanh hiệu quả, có tài sản chấp kinh tế hộ tham gia quan hệ tín dụng ngân hàng ngày nhiều Đối với Ngân hàng từ chuyển sang hệ thống Ngân hàng cấp: hạch toán kinh tế kinh doanh độc lập , Ngân hàng phải tự tìm kiếm thị trờng với mục tiêu an toàn vốn lợi nhuận để mở rộng tín dụng Nhà nớc ngành Ngân hàng đà có nhiều văn bản, tạo hành lang pháp lý cho Ngân hàng hoạt động Nh luật Ngân hàng Nhà nớc luật tổ chức tín dụng Sau loạt định, văn chế độ thể lệ Nhà nớc nh Ngân hàng cấp - Quyết định 67/QĐ - TTg ngày 30/3/1999 Chính Phủ số sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn - Quyết định 06/QĐ - HĐQT ngày 18/1/2001 Chủ tịch HĐQT NHNo việc ban hành quy định cho vay khách hàng - Quyết định 72/QĐ - HĐQT TD ngày 31/3/2002 Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam quy định cho vay khách hàng - Quyết định số 300/QĐ/HĐQT-TD ngày 24/09/2003 Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo Việt nam "Về việc ban hành quy định việc thực biện pháp bảo đảm tiền vay hệ thống NHNo Việt Nam." Các văn đà mở thị trờng cho Ngân hàng hoạt động tín dụng 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng Trong kinh tế hàng hóa doanh nghiệp tiến hành sản xuất kinh doanh dịch vụ vốn nớc ta thiếu vốn tợng xảy thờng xuyên đơn vị kinh tế, vốn tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng, trở thành động lực qúa trình phát triển kinh tế nớc nhà Nhờ có vốn tín dụng đơn vị kinh tế đảm bảo trình sản xuất kinh doanh, bình thờng mà mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng khoa học kỹ thuật tiên tiến lĩnh vực cạnh tranh Ngày tín dụng ngân hàng đợc thực sử dụng nh đòn bẩy kinh tÕ, gióp cho nỊn kinh tÕ ph¸t triĨn, tÝn dơng ngân hàng có ý nghĩa quan trọng việc phát triển kinh tế thị trờng nớc ta Trong phần dới đề cập đến vai trò cụ thể tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng đặc biệt ®èi víi nỊn kinh tÕ ë níc ta hiƯn 1.1.3.1 Tín dụng ngân hàng đà thúc đẩy trình tích tụ, tập trung vốn cho sản xuất Hoạt động tín dụng đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho kinh tế quốc dân đóng vai trò đầu nối cung cầu vốn, hoạt động tín dụng đóng vai trò điều tiết vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu vốn Một điều kiện phủ nhận tồn quan hệ hàng hóa tiền tệ tín dụng ngân hàng không mà ngày phát triển Với t cách đơn vÞ kinh doanh lÜnh vùc tiỊn tƯ víi mơc đích lợi nhuận, ngân hàng cố gắng tối đa hoá lợi nhuận Lợi nhuận thu đợc từ qóa tr×nh kinh doanh cđa NHTM ViƯt nam chđ u từ hoạt động cho vay Tuy nhiên để có đợc vốn cho vay Ngân hàng phải huy động vốn từ tổ chức kinh tế dân c Ngời cho Ngân hàng vay vốn đợc hởng mức lÃi suất gọi lÃi suất tiền gửi, cá nhân đơn vị vay vốn Ngân hàng phải chịu mức lÃi suất gọi lÃi suất cho vay Sự tồn khách quan phạm trù tín dụng tiền đề quan trọng cho vận động liên tục vốn kinh tế quốc dân Tín dụng ngân hàng đà động viên, tập trung nguồn vốn mối thông qua hoạt động tín dụng sở nguồn tài tạm thời nhàn dỗi đợc Ngân hàng khai thác sử dụng triệt để nhằm mang lại hiệu kinh tế cao, tránh đợc tình trạng vốn chết, đồng thời thúc đẩy kinh tế phát triển Tín dụng ngân hàng đà đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho qúa trình sản xuất đợc liên tục, tập trung vốn cho qúa trình tái sản xuất mở rộng với quy mô ngày lớn chiều rộng lẫn chiều sâu Cùng với sách tiền tệ, hoạt động thị trờng vốn, thị trờng tiền tệ, tín dụng ngân hàng đà góp phần tích cực vào trình vận động nguồn vốn tránh tợng thiếu vốn giả tạo kinh tế Thêm vào đó, hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần đẩy lùi lạm phát, đặc biệt góp phần vào tăng trởng kinh tế quốc dân Nh tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh công cụ quản lý tích cực, có tác động to lớn cho phát triển cđa nỊn kinh tÕ qc d©n 1.1.3.2 TÝn dơng ng©n hàng góp phần đẩy nhanh qúa trình tái sản xuất, mở rộng góp phần đầu t phát triển kinh tế Để hoạt động sản xuất kinh doanh bình thờng doanh nghiệp cần phải có số vốn định, trờng hợp mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cần phải có số vốn lớn Vấn đề thiếu vốn tạm thời thờng xuyên xảy doanh nghiệp Không phải doanh nghiệp lúc họ đáp ứng đợc nhu cầu vốn Trong trờng hợp thiếu vốn cho qúa trình sản xuất tái sản xuất mở rộng họ cần phải vay vốn Ngân hàng, tín dụng ngân hàng đà góp phần điều hoà vốn toàn kinh tế, tạo cho qúa trình sản xuất đợc diễn liên tục Trong ®iỊu kiƯn nỊn kinh tÕ níc ta hiƯn doanh nghiệp cần có vốn để đổi công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh phù hợp với nhu cầu phát triển xà hội Do để thành công công đổi mới, ngành Ngân hàng cần cố gắng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp Muốn nh Ngân hàng phải làm tốt công tác huy động vốn tạm thời nhàn dỗi tầng lớp dân c nh tổ chức kinh tÕ x· héi Trong t×nh h×nh hiƯn cạnh tranh kinh doanh Ngân hàng trở nên liệt hết Ngoài bốn NHTM quốc doanh có nhiều NHTM cổ phần, Ngân hàng liên doanh với nớc ngoài, Chi nhánh Ngân hàng nớc ngoài, tổ chức tài phi ngân hàng, vấn đề đặt cho Ngân hàng phải xây dựng cho chiến lợc kinh doanh hợp lý, phù hợp với xu phát triển thành phần kinh tế với cấu công nghiệp hóa - đại hoá đất nớc Có nh công tác tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp - đẩy nhanh qúa trình tái sản xuất mở rộng đa kinh tế ngày phát triển 1.1.3.3 Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng tổ chức điều hòa, lu thông tiền tệ Trong qúa trình thực nghiệp vụ tín dụng mình, Ngân hàng đà huy động tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi đồng thời ®· rót khái lu th«ng mét bé phËn tiỊn tệ không cần thiết (việc Ngân hàng Nhà nớc phát hành tiền tệ để tạo nguồn vốn đầu t phát triển làm tăng khối lợng tiền tệ lu thông gây cân đối quan hệ tiền - hàng dẫn đến lạm phát cho kinh tế), mặt khác dựa vào quy luật lu thông tiền tệ qúa trình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay, Ngân hàng Nhà nớc trung ơng thực pháp lệnh đa tiền vào lu thông, vận động vốn tín dụng nguyên tắc ®¶m b¶o hiƯu qu¶ kinh tÕ ®Ĩ tỉ chøc ®iỊu hòa lu thông tiền tệ Hơn qúa trình hoạt động tín dụng ngân hàng gắn liền với việc toán không dùng tiền mặt, góp phần giảm bớt lợng tiền mặt lu thông trôi thị trờng mà quản lý Nhà nớc 1.1.3.4 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thúc đẩy ngành kinh tế phát triển, công cụ tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn Hoạt động tín dụng ngân hàng huy động tiền tệ tạm thời nhàn dỗi cha sử dụng tổ chức kinh tế tầng lớp dân c xà hội từ nguồn vốn huy động đợc NHTM đáp ứng nhu cầu vốn vay cho tổ chức kinh tế, cá nhân hay dân c có nhu cầu vay vốn Nhng qúa trình đầu t trải cho chủ thể có nhu cầu mà việc đầu t đợc thực cách chủ yếu vào đơn vị có triển vọng phát triển sản xuất kinh doanh Qúa trình đầu t tất yếu vừa đảm bảo tránh rủi ro tín dụng, vừa thúc đẩy qúa trình tăng trởng kinh tế Tuy nhiên giai đoạn mà đất nớc ta ®ang giai ®o¹n nhËp WTO , mét sè ngành kinh tế phải thực đợc đầu t ngành cha có hiệu cao Đây ngành kinh tế mũi nhọn, xơng sống kinh tế chúng tạo đợc phát triển cho ngành khác giúp cho kinh tế phát triển vững mạnh Trong kinh tế nớc ta nông nghiệp ngành kinh tế mũi nhọn gặp nhiều khó khăn tác động điều kiện tự nhiên Vì giai đoạn trớc mắt Nhà nớc cần có sách để tập trung phát triển nông nghiệp để giải nhu cầu tối thiểu xà hội, đồng thời thúc đẩy ngành kinh tế phát triển Do sách tín dụng với mức lÃi suất u đÃi tạo điều kiện cho ngành nghề kinh tế phát triển đồng thời công cụ tích cực việc điều tiết vĩ mô kinh tế 1.1.3.5 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế đối ngoại Ngày quốc gia giới có xu hớng đối đầu sang đối thoại việc phát triển kinh tế nớc không bó hẹp phạm vi nớc mà phát triển kinh tế nớc luôn gắn liền với thị trờng giới Tín dụng ngân hàng đà trở thành phơng tiện nối liền kinh tế nớc với hoạt động toán quốc tế nh hình thức tín dụng quốc gia với nhau, tổ chức cá nhân với Chính Phủ, cá nhân với hoạt động xuất nhập nớc với Đặc biệt nớc phát triển nói chung, Việt Nam nói riêng, tín dụng đóng vai trò quan trọng việc xuất nhập hàng hoá đầu t công nghệ, hoạt động đòi hỏi phải có lợng vốn lớn Đặc biệt nguồn vốn ngoại tệ Chính mà tín dụng ngân hàng nguồn vốn tài trợ cho nhà đầu t kinh doanh xuất nhập hàng hóa dịch vụ Một sách tín dụng u đÃi đối sản phẩm xuất làm tăng cạnh tranh hàng hóa thị trờng quốc tế đem lại nhiều lợi ích cho quốc gia 1.1.3.6 Vai trò tín dụng ngân hàng mặt trị xà hội: Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế mà có vai trò to lớn mặt xà hội Thông qua việc cho vay mở rộng sản xuất doanh nghiệp đà góp phần giải công ăn việc làm cho ngời lao động, vấn đề cấp bách nớc ta Có việc làm, ngời lao động có thu nhập hạn chế đợc tiêu cực xà hội Tín dụng ngân hàng thúc đẩy ngành nghề phát triển, giải việc làm cho lao động dôi thừa nông thôn, hạn chế luồng di dân vào thành phố Thực đợc vấn đề ngành nghề phát triển làm tăng thu nhập cho ngời lao động, đời sống văn hóa, kinh tế, xà hội tăng lên, khoảng cách nông thôn thành thị nhích lại gần nhau, hạn chế bớt phân hóa bất hợp lý xà hội, giữ vững an ninh trị Ngoài tín dụng ngân hàng góp phần thực tốt sách đổi Đảng Nhà nớc, điển hình sách xoá đói giảm nghèo, tín dụng ngân hàng thúc đẩy hộ sản xuất phát triển nhanh làm thay đổi mặt nông thôn, hộ nghèo trở nên hơn, hộ trở nên giàu hơn, lẽ tệ nạn xà hội đợc xoá bỏ nh rợu chè, cờ bạc, mê tín dị đoan, nâng cao trình độ dân trí, trình độ chuyên môn lực lợng lao động Qua thấy đợc vai trò tín dụng ngân hàng việc củng cố phát triển kinh tế đất nớc giai đoạn phát triển công nghiệp hóa - đại hóa đất nứơc 1.2 Chất lợng tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm chất lợng tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, loại sản phẩm sản xuất phải sản phẩm mang tính cạnh tranh Điều có nghĩa sản phẩm sản xuất phải có chất lợng Các nhà kinh tế ®· nhËn xÐt r»ng: "ChÊt lỵng phï hỵp víi mơc đích ngời sản xuất ngời sử dụng loại hàng hóa đó" hay "chất lợng sản phẩm dịch vụ thoả mÃn nhu cầu khách hàng" Tín dụng sản phẩm Ngân hàng Đây hình thức sản phẩm mang hình thái phi vật chất, dịch vụ đặc biệt Sản phẩm có khả đánh giá đợc chất lợng sau khách hàng đà sử dụng Do vËy cã thĨ quan niƯm chÊt lỵng tÝn dơng ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu khách hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển Ngân hàng mục tiêu phát triển kinh tế xà hội Nh chất lợng tín dụng ngân hàng thể qua điểm sau: * Đối với khách hàng: Ngân hàng đa phải phù hợp với yêu cầu khách hàng lÃi suất (giá sản phẩm) kỳ hạn, phơng thức toán, hình thức toán thủ tục đơn giản thuận tiện nhng đảm bảo nguyên tắc tín dụng * Đối với ngân hàng: Ngân hàng đa hình thức cho vay phù hợp với phạm vi mức độ, giới hạn phù hợp với thân Ngân hàng để đảm bảo tính cạnh tranh, an toàn sinh lời theo nguyên tắc trả đầy đủ có lợi nhuận * Đối với phát triển kinh tế xà hội: Tín dụng phục vụ sản xuất lu thông hàng hóa, góp phần giải việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ tập trung sản xuất, giải tốt quan hệ tăng trởng tín dụng tăng trởng kinh tế Qua ta rút ra: Chất lợng tín dụng kh¸i niƯm võa thĨ (thĨ hiƯn qua c¸c chØ tiêu tính toán đợc nh kết kinh doanh, nợ hạn) vừa trìu tợng (thể khả thu hút khách hàng tác động đến kinh tế) chất lợng tín dụng chịu ảnh hởng nhân tố khách quan) nhân tố chủ quan (khả quản lý, trình độ cán bộ, ) thay đổi quản lý, thay đổi môi trờng ảnh hởng tới chất lợng tín dụng Chất lợng tín dụng tiêu tổng hợp phản ánh mức độ thích nghi NHTM với thay đổi môi trờng khách quan thể sức mạnh Ngân hàng qúa trình cạnh tranh để tồn chất lợng tín dụng đợc xác định qua nhiều yếu tố, thu hút đợc nhiều khách hàng, thủ tục đơn giản, thuận tiện mức độ an toàn vốn tín dụng, chi phí tỉng l·i st, chi phÝ vỊ nghiƯp vơ chÊt lỵng tín dụng kết quy trình kết hợp hoạt động cán tổ chức tổ chức với 0vì mục đích chung Do để có chất lợng tín dụng tốt cần phải có tổ chức quản lý đồng Ngân hàng, điều không đảm bảo cho chất lợng tín dụng mà nhằm cải tiến tính hiệu linh hoạt toàn chế kinh doanh nhằm thoả mÃn ngày đầy đủ yêu cầu khách hàng công đoạn bên nh bên Để làm đợc điều thành viên tổ chức Ngân hàng phải hiểu rõ thực tốt quy trình quản lý chất lợng tín dụng Nh chất lợng tín dụng phạm trù rộng lớn để có đợc chất lợng tín dụng hoạt động tín dụng phải có hiệu quan hệ tín dụng phải đợc thiết lập sở tin cậy uy tín hoạt động, nhiên hạn chế định đặt đòi hỏi cho chất lợng tín dụng điều kiện thị trờng tài nớc hạn hẹp, kinh tế gặp khó khăn nhiều rủi ro bất khả kháng xảy Vì nâng cao chất lợng tín dụng mục tiêu mà NHTM phải đặt Đó vừa đảm bảo khả sinh lời, vừa phải đảm bảo tính an toàn đồng vốn đầu t 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng Một khoản tín dụng có chất lợng hay không đợc đánh giá nhiều khía cạnh thông qua nhiều hệ thống tiêu NHTM đánh giá rủi ro tín dụng cho khoản tiềm (khoản tín dụng đợc xem xét đàm phán cha đợc rải ngân) Khoản tín dụng hành (đà rải ngân nhng cha thu nợ xóa nợ lý nợ đà thực hiện) Để đánh giá đắn chất lợng tín dụng khoản mục nói riêng vµ danh mơc cho vay cđa NHTM nãi chung cã thể sử dụng nhóm tiêu sau: 1.2.2.1 Nhóm tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng - Mức tăng trởng vốn huy động hàng năm: Gồm tiêu nh sau: Mức tăng trởng vốn huy động tổng tài sản nợ, mức tăng trởng vốn thị trờng (vốn huy động TCTD) tiêu phản ánh nỗ lực NHTM việc huy động vốn nhằm tạo tài sản có sinh lời cho thân Sự tăng trởng cao đặn số phạm vi cho phép theo quy định "Luật tổ chức tín dụng" Ngân hàng Nhà nớc theo tõng thêi kú thĨ hiƯn chÊt lỵng tÝn dơng đợc nâng cao từ đáp ứng yêu cầu quản lý chất lợng tín dụng - Mức tăng d nợ cho vay: Trong điều kiện đáp ứng yêu cầu giới hạn an toàn theo luật định mức tăng trởng cao, tốt Mức tăng d nợ cho vay sản phẩm tín dụng NHTM, mặt khác thể khả phát sinh tổn thất từ danh mục cho vay khách hàng - tùy theo đặc thù hoạt động kinh doanh Ngân hàng mà tiêu đợc sử dụng linh hoạt để đánh giá chất lợng tín dụng thời kỳ