Hoạt động thẩm định dađt tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thanh hoá

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chng I 1.Thc trng hoạt động thẩm định DAĐT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Thanh Hố: 1.1.Quy trình thẩm định - Các khoản vay hội sở NHNo&PTNT Thanh Hố + Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, cán tín dụng yêu cầu khách hàng cung cấp loại hồ sơ thông tin cần thiết theo quy định, lập báo cáo thẩm định khoản vay, nêu rõ ý kiến việc cho vay hay khơng cho vay, có ý kiến trưởng phịng tổ trưởng tín dụng chi nhánh cấp ý kiến trưởng phịng tín dụng NHNo tỉnh Thanh Hố chịu trách nhiệm ý kiến trước cấp trước Pháp luật, chuyển cho Phòng thẩm định + Nhận báo cáo thẩm định vay loại hồ sơ chi nhánh cấp phịng tín dụng chuyển sang, trưởng phịng thẩm định rà sốt , đầy đủ ký nhận hồ sơ, thiếu đề nghị bổ sung + Trưởng phòng thẩm định vào sổ theo dõi phân công cán thẩm định + Cán thẩm định tiến hành thẩm định theo quy định, lập báo cáo thẩm định, có ý kiến cụ thể báo cáo thẩm định chịu trách nhiệm trước cấp trước Pháp luật ý kiến Nếu cho vay đề xuất mức cho vay, thời hạn, lãi suất nội dung có liên quan khác; khơng cho vay phải nêu rõ lý khơng cho vay + Trưởng phịng thẩm định kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp tính xác báo cáo thẩm định, tính hợp pháp hồ sơ vay vốn, có ý cụ thể báo cáo thẩm định chịu trách nhiệm ý kiến trước cấp trước Pháp luật + Sau báo cáo thẩm định Giám đốc phó giám đốc phê duyệt; Phòng thẩm định chuyển báo cáo thẩm định cho Phịng tín dụng để hồn tất thủ tục cịn lại, trình lãnh đạo đinh: ký kết hợp ng tớn Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp dụng, hợp đồng bảo đảm nợ vay, thơng báo có liên quan… Hoặc gửi lên vượt cấp + Lưu hồ sơ, vào sổ theo dõi - Trường hợp thẩm định dự án vượt quyền Ngân hàng cấp dưới: + Phòng thẩm định nhận báo cáo thẩm định, tờ trình chi nhánh cấp kèm tồn hồ sơ khoản bay (bản có chứng thực quan có thẩm quyền giám đốc chi nhánh cấp dưới), Trưởng phịng Thẩm định kiểm sốt đầy đủ nhận hồ sơ, thiếu yêu cầu bổ sung + Các bước công việc thực với trường hợp + Sau báo cáo thẩm định Giám đốc Phó giám đốc phân cơng NHNo tỉnh phê duyệt; Phịng thẩm định lập thơng báo trình lãnh đạo NHNo tỉnh ký gửi cho chi nhánh để thực chuyển báo cáo thẩm định kèm hồ sơ có liên quan sang phịng tín dụng để hồn thiện thủ tục gửi ban thẩm định NH cấp (đối với vay vượt quyền phán quyết) - Trường hợp Tổng giám đốc định: + Ban thẩm định giới thiệu khách hàng vay, tóm tắt thơng tin có liên quan kèm hồ sơ phiếu yêu cầu thẩm định gửi NHNo tỉnh Thanh Hoá + Căn vào phiếu yêu cầu, cán tín dụng tiến hành thẩm định, lập báo cáo thẩm định khoản vay, nêu rõ ý kiến việc cho vay hay khơng cho vay có ý kiến Trưởng phịng tín dụng chịu trách nhiệm ý kiến trước cấp trước Pháp luật, chuyển cho phòng thẩm định + Nhận báo cáo thẩm định khách hàng vay cán tín dụng thực loại hồ sơ có liên quan phịng tín dụng chuyển sang; Trưởng phịng thẩm định rà sốt, đầy đủ ký nhận hồ sơ, thiếu đề nghị bổ sung + Phòng thẩm định vào sổ theo dõi phân công cán thẩm định + Cán thẩm định tiến hành thẩm định theo quy định, lập báo cáo thẩm định, có ý kiến cụ thể báo cáo thẩm định chu trỏch nhim trc Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp cp trờn v pháp luật ý Nếu cho vay đề xuất mức cho vay, thời hạn, lãi suất nội dung có liên quan khác; Nếu khơng cho vay phải nêu rõ lý khơng cho vay + Trưởng phịng thẩm định kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp tính xác báo cáo thẩm định, tính hợp pháp hồ sơ vay vốn, có ý kiến cụ thể báo cáo thẩm định chịu trách nhiệm ý kiến trước cấp trước pháp luật + Sau báo cáo thẩm định Giám đốc Phó giám đốc phân cơng NHNo tỉnh Thanh Hố phê duyệt; Phịng thẩm định chuyển báo cáo thẩm định cho phòng tín dụng, để phịng tín dụng tham mưu cho lãnh đạo thực bước công việc sau: Báo cáo Tổng giám đốc (thông qua ban thẩm định) kết thẩm định ý kiến chi nhánh Đối với vay mà số tiền cho vay thuộc quyền phán chi nhánh, Tổng giám đốc thông báo giao cho giám đốc NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hố định Đối với vay vượt quyền phán chi nhánh giao cho ban thẩm định, thực thẩm định NHNo tỉnh Thanh Hoá phải thực thời hạn ghi phiếu yêu cầu thẩm định Phân tích thẩm định dự án đầu tư: Bước 1: Xem xét tổng thể PASXKD/DAĐT Việc thẩm định PASXKD/DAĐT tập trung phân tích, đánh giá khía cạnh hiệu tài khả trả nợ PASXKD/DAĐT Các khía cạnh khác hiệu mặt xã hội, hiệu kinh tế nói chung đề cập tuỳ theo đặc điểm yêu cầu PASXKD/ DAĐT Các nội dung thẩm định c tin hnh phõn tớch ỏnh giỏ: Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp (1) Xem xét, đánh giá sơ theo nội dung PASXKD/DAĐT: - Mục tiêu đầu tư PASXKD/DAĐT gì? - Khác hàng thực cần thiết đầu tư? - Quy mô đầu tư nào? - Cơ cấu sản phẩm dịch vụ đầu PASXKD/DAĐT sao? - Phương án tiêu thụ sản phẩm nào? - Quy mô vốn đầu tư bao nhiêu? - Kế hoạch kinh doanh thực từ nguồn nào? - Thời gian dự kiến thực dự án bao lâu? - Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu dự án (2) Đánh giá tổng quan nhu cầu sản phẩm PASXKD/DAĐT - Tình hình nhu cầu thị trường sản phẩm, dịch vụ đầu phương án nào? - Sản phẩm phương án có hình dạng sao? - Những đặc tính nhu cầu sản phẩm, dịch vụ đầu dự án gì? - Tình hình sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ thay đến thời điểm thẩm định nào? - Tổng nhu cầu sản phẩm, dịch vụ đầu dự án bao nhiêu? (dự tính) - Tổng nhu cầu tương lai sản phẩm, dịch vụ đầu dự án dự tính bao nhiêu? - Mức tiêu thụ gia tăng hàng năm thị trường nội địa khả sản xuất sản phẩm (dự tính) bao nhiêu? (tham khảo mức gia tăng khứ) - Bao nhiêu phần trăm khả sản phẩm phương án bị thay sản phẩm khác cú cựng cụng dng Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp (3) ỏnh giỏ cung sản phẩm - Năng lực sản xuất cung cấp đáp ứng nhu cầu nước sản phẩm dự án nào, nhà sản xuất nước đáp ứng phần trăm, phải nhập Liệu việc nhập sản xuất nước chưa đáp ứng hay sản phẩm nhập có ưu cạnh tranh hơn? - Mức độ biến động dự đoán thị trường tương lai có phương án khác, đối tượng khác tham gia vào thị trường sản phẩm dịch vụ đầu dự án nào? - Sản lượng nhập năm vừa qua bao nhiêu? dự kiến khả nhập thời gian tới bao nhiêu? Trên sở phân tích quan hệ cung cầu, tín hiệu thị trường sản phẩm, dịch vụ đầu dự án, nhận định cần thiết tính hợp lý dự án đầu tư phương diện như: - Sự cần thiết phải đầu tư giai đoạn - Sự hợp lý quy mô đầu tư, cấu sản phẩm - Sự hợp lý triển khai thực đầu tư (Phân kỳ đầu tư, mức huy động công suất thiết kế) (4) Thị trường mục tiêu khả cạnh tranh sản phẩm Trên sở đánh giá tổng quan quan hệ cung cầu sản phẩm dự án, xem xét, đánh giá thị trường mục tiêu sản phẩm, dịch vụ đầu dự án/phương án thay hàng nhập khẩu, xuất hay chiếm lĩnh thị trường nội địa nhà sản xuất khác Việc định hướng thị trường có hợp lý không Để đánh giá khả đạt mục tiêu thị trường, cán thẩm định thẩm định khả cạnh tranh sản phẩm dự án đối với: - Thị trường nội địa + Hình thức, mẫu mã, chất lượng sản phẩm dự án so với sản phẩm loại thị trường nào, cú u im gỡ khụng Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp + Sn phẩm có phù hợp với thị hiếu người tiêu dùng, xu hướng tiêu thụ hay không + Giá so với sản phẩm loại thị trường nào, có rẻ khơng, có phù hợp với xu hướng thu nhập, khả tiêu thụ hay khơng - Thị trường nước ngồi + Sản phẩm có khả đạt yêu cầu tiêu chuẩn để xuất hay không? + Quy cách, chất lượng, mẫu mã, giá có ưu thế so với sản phẩm loại thị trường dự kiến xuất khẩu? + Thị trường dự kiến xuất có bị hạn chế hạn ngạch khơng? + Sản phẩm loại Việt Nam thâm nhập vào thị trường xuất dự kiến chưa, kết nào? (5) Phương thức tiêu thụ mạng lưới phân phối - Sản phẩm phương án dự kiến tiêu thụ theo phương thức nào, có cần hệ thống phân phối khơng? - Mạng lưới phân phối sản phẩm dự án xác lập hay chưa, mạng lưới phân phối có phù hợp với đặc điểm thị trường hay không? - Ước tính chi phí thiết lập mạng lưới phân phối bao nhiêu? - Khách hàng áp dụng phương thức bán hàng trả chậm hay trả nào? - Nếu việc tiêu thụ dựa vào số đơn vị phân phối có nhận định xem gây việc bị ép giá hay không (6) Đánh giá, dự kiến khả tiêu thụ sản phẩm dự án - Theo ước định nói mức độ sản xuất tiêu thụ hàng năm khách hàng vay vốn bao nhiêu? - Khách hàng liệu có kịp thay đổi cấu sản phẩm dự án có nhiều loại sản phẩm để phự hp vi tỡnh hỡnh th trng? Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Mức độ biến động giá bán sản phẩm sở tháng/quý/năm bao nhiêu? (7) Đánh giá khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào dự án - Khách hàng cần nguyên vật liệu đầu vào để phục vụ sản xuất hàng năm - Có nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào? họ khách có quan hệ từ trước hay thiết lập? khả cung ứng mức độ tín nhiệm họ nào? - Chính sách nhập nguyên nhiên liệu đầu vào (nếu có) nào? - Biến động giá mua, nhập nguyên nhiên liệu đầu vào, tỷ giá trường hợp phải nhập khẩu? (8) Đánh giá, nhận xét nội dung phương tiện kỹ thuật (dành cho phân tích cho vay trung dài hạn/cho vay theo dự án đầu tư) - Địa điểm xây dựng + Xem xét, đánh giá địa điểm có thuận lợi mặt giao thơng hay khơng, có gần nguồn cung cấp nhiên liệu, điện nước thị trường tiêu thụ khơng, có nằm quy hoạch không + Cơ sở vật chất, hạ tầng có địa điểm đầu tư nào; đánh giá so sánh chi phí đầu tư so với dự án khác - Quy mô sản xuất sản phẩm dự án + Công suất thiết kế dự án bao nhiêu, có phù hợp với khả tài chính, trình độ quản lý, địa điểm, thị trường tiêu thụ hay không + Sản phẩm dự án sản phẩm hay có sẵn thị trường + Quy cách, phẩm chất, mẫu mã sản phẩm + Yêu cầu kỹ thuật, tay nghề để sản phẩm có cao khơng - Cụng ngh, thit b Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp + Quy trỡnh cơng nghệ có tiên tiến, đại khơng, mức độ giới + Cơng nghệ có phù hợp với trình độ Việt Nam hay khơng, lý lựa chọn công nghệ + Phương thức chuyển giao cơng nghệ có hợp lý hay khơng, có đảm bảo cho chủ đầu tư nắm bắt vận hành công nghệ hay không + Xem xét, đánh giá số lượng, công suất, quy cách, chủng loại, danh mục máy móc thiết bị tính đồng dây truyền sản xuất + Trình độ tiên tiến thiết bị, cần thiết phải thay đổi sản phẩm thì thiết bị có đáp ứng hay không + Giá thiết bị phương thức tốn có hợp lý, đáng ngờ khơng + Thời gian giao hàng lắp đặt thiết bị có phù hợp với tiến độ thực dự án dự kiến hay khơng + Uy tín nhà cung cấp thiết bị, Các nhà cung cấp thiết bị có chuyên sản xuất thiết bị dự án hay không Khi đánh giá mặt cơng nghệ, thiết bị, ngồi việc dựa vào hiểu biết, kinh nghiệm tích luỹ mình, cán thẩm định cần tham khảo nhà chun mơn, trường hợp cần thiết đề xuất với lãnh đạo thuê tư vấn chuyên ngành để việc thẩm định xác cụ thể - Quy mô, giải pháp xây dựng + Xem xét quy mơ xây dựng, giải pháp kiến trúc có phù hợp với dự án hay khơng, có tận dụng sở vật chất có hay khơng + Tổng dự tốn/dự tốn hạng mục cơng trình, có hạng mục cần đầu tư mà chưa dự tính hay khơng, có hạng khơng cần thiết chưa cần thiết phải đầu tư hay không + Tiến độ thi cơng có phù hợp với việc cung cấp máy móc thiết bị, có phù hợp với thực tế hay không + Vấn đề hạ tầng sở: giao thụng, in, cp thoỏt nc Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Mụi trường, phòng cháy chữa cháy (PCCC): Xem xét, đánh giá giải pháp môi trường, PCCC dự án có đầy đủ, phù hợp chưa, quan có thẩm quyền chấp thuận trường hợp yêu cầu phải có hay chưa Trong phần này, cán thẩm định cần phải đối chiếu với quy định hành việc dự án có phải lập, thẩm định trình duyệt báo cáo đánh giá tác động mơi trường, PCCC hay không (9) Đánh giá phương diện tổ chức, quản lý thực dự án (dành cho phân tích cho vay trung dài hạn/cho vay theo dự án đầu tư) Xem xét kinh nghiệm, trình độ tổ chức vận hành chủ đầu tư dự án Đánh giá hiểu biết, kinh nghiệm khách hàng việc tiếp cận, điều hành công nghệ, thiết bị dự án - Xem xét lực, uy tín nhà thầu: tư vấn, thi cơng, cung cấp thiết bị - cơng nghệ (nếu có thơng tin) - Khả ứng xử khách hàng thị trường dự kiến bị - Đánh giá nguồn nhân lực dự án: số lượng lao động dự án cần, địi hỏi tay nghề, trình độ kỹ thuật, kế hoạch đào tạo khả cung ứng nguồn nhân lực cho dự án (10) Thẩm định tổng vốn đầu tư tính khả thi phương án nguồn vốn (dành cho phân tích cho vay trung dài hạn/cho vay theo dự án đầu tư) - Tổng vốn đầu tư dự án Việc thẩm định tổng vốn đầu tư quan trọng để tránh việc thực hiện, vốn đầu tư tăng lên giảm lớn sản phẩm với dự kiến ban đầu, dẫn đến việc không cân đối nguồn, ảnh hưởng đến hiệu khả trả nợ dự án Xác định tổng vốn đầu tư sát thực tế sở để tính tốn hiệu tài dự kiến khả trả nợ dự án Trong phần này, cán thẩm định phải xem xét, đánh giá tổng vốn đầu tư dự án tính tốn hợp lý hay chưa, tổng vốn đầu tư tính đủ khoản cần thiết chưa, cần xem xét yếu tố làm tăng chi phí trt giỏ, Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp phát sinh thêm khối lượng, dự phòng việc thay đổi tỷ giá ngoại tệ dự án có sử dụng ngoại tệ Thơng thường, kết quả, phê duyệt tổng vốn đầu tư cấp có thẩm quyền hợp lý Tuy nhiên, sở dự án tương tự thực ngân hàng đúc rút giai đoạn thẩm định dự án sau đầu tư (về suất vốn đầu tư, phương án công nghệ, hàng mục thực cần thiết chưa thực cần thiết giai đoạn thực đầu tư, v.v.) Cán thẩm định sau so sánh thấy có khác biệt lớn nội dung phải tập trung phân tích, tìm hiểu ngun nhân đưa nhận xét Từ đó, đưa cấu vốn đầu tư hợp lý mà đảm bảo đạt mục tiêu dự kiến ban đầu dự án để làm sở xác định mức tài trợ tối đa mà ngân hàng nên tham gia vào dự án Trường hợp dự án giai đoạn duyệt chủ trương, tổng mức vốn đầu tư dạng khái toán, cán thẩm địnhphải dựa vào số liệu thống kê, đúc rút giai đoạn thẩm định sau đầu tư để nhận định, đánh giá tính tốn Ngồi ra, cán thẩm định cần tính toán, xác định xem xét nhu cầu vốn lưu động cần thiết ban đầu để đảm bảo hoạt động dự án sau nhằm có sở thẩm định giải pháp nguồn vốn tính tốn hiệu tài sau - Xác định nhu cầu vốn đầu tư theo tiến độ thực dự án 9dành cho phân tích cho vay trung dài hạn/cho vay theo dự án đầu tư) Cán thẩm định cần phải xem xét, đánh giá tiến độ thực dự án nhu cầu cho giai đoạn nào, có hợp lý hay khơng Khả đáp ứng nhu cầu vốn giai đoạn thực dự án để đảm bảo tiến độ thi cơng Ngồi ra, cần phải xem xét tỷ lệ nguồn vốn tham gia giai đoạn có hợp lý hay khơng, thơng thường vốn tự có phải tham gia đầu tư trước Việc xác định tiến độ thực hiện, nhu cầu vốn làm sở cho việc dự kiến tiến độ giải ngân, tính tốn lãi vay thời gian thi cụng v xỏc nh thũi gian vay tr Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C