THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NHTMCP
Giới thiệu tổng quan về NHTMCP CT chi nhánh Tam Điệp
1.1.1 Giới thiệu NHTMCP CT Việt Nam
Thành lập năm 1988, được tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thành Ngân hàng Thương mại, là một trong bốn Ngân hàng Thương mại Nhà nước lớn nhất Việt Nam, và được xếp hạng là một trong 23 doanh nghiệp đặc biệt Có Hệ thống mạng lưới gồm 2
Sở Giao dịch, 125 chi nhánh, 143 phòng giao dịch, 400 quỹ tiết kiệm, Trung tâm Đạo tạo và Trung tâm Công nghệ Thông tin.Sở hữu các công ty con: Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty TNHH Chứng khoán, Công ty Quản lý Tài sản Đồng sáng lập và là cổ đông chính trong Indovina Bank, Công ty Cho thuê Tài chính Quốc tế Việt Nam, Công ty Liên doanh Bảo hiểm Châu Á-Ngân hàng Công thương Có mạng lưới 733 Ngân hàng đại lý trên khắp thế giới.
Cung cấp các dịch vụ tài chính ngân hàng: Mở tài khoản nội tệ và ngoại tệ, nhận tiền gửi, đầu tư cho vay và bảo lãnh, thanh toán trong và ngoài nước, tài trợ thương mại, chuyển tiền, phát hành và thanh toán thẻ, séc du lịch, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh chứng khoán, bảo hiểm và cho thuê tài chính v.v… Ngoài ra, ngân hàng TMCP Công Thương còn là thành viên chính thức của Hiệp hội Thanh toán Viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu, Hiệp hội các Ngân hàng Châu Á, Hiệp hội thẻ Visa, Master, Hiệp hội các ngân hàng Việt Nam và Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam Năm 2003, theo chỉ định của Chính phủ Việt Nam, là Ngân hàng duy nhất của Việt Nam trở thành hội viên “Hiệp hội các Ngân hàng cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong Khối APEC”.
1.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh của chi nhánh
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn.
Huy động vốn nhàn rỗi của xã hội. Đây là nguồn vốn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại và được huy động bằng những hình thức sau:
Một là, tiền gửi tiết kiệm của dân cư: Đây là một trong những khoản tiền gửi lớn của ngân hàng Thông thường người gửi tiết kiệm nhận được một cuốn sổ nhỏ trong đó nhân viên ngân hàng xác định toàn bộ số tiền rút ra, gửi thêm, số tiền lãi Khách hàng ở đây là tất cả dân cư có khoản tiền nhàn rỗi tạm thời chưa có nhu cầu sử dụng, có thể gửi vào ngân hàng nhằm tìm kiếm một khoản tiền lãi.
Việc phân chia các khoản tiền tiết kiệm của dân cư có thể theo nhiều tiêu thức khác nhau. Nhưng thường người ta phân chia các khoản tiền gửi tiết kiệm của dân cư theo tiêu thức thời gian tức là gồm tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.
Bảng 1: Tiền gửi tiết kiệm cuả dân cư Đơn vị: triệu VND
Tiền gửi tiết kiệm dân cư.
-Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
-Tiền gửi tiết kiệm dưới 1 năm
-Tiền gửi tiết kiệm từ 1 đến dưới 2 năm
-Tiền gửi tiết kiệm từ 2 đến 3 năm
Chứng chỉ tiền gửi Trong đó:
(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh NHTMCP CT chi nhánh Tam Điệp)
Tỷ lệ các nguồn huy động của chi nhánh thể hiện khá rõ qua biểu đồ các nguồn huy động:
Biểu 1: Các nguồn vốn huy động
Có thể thấy được trong cơ cấu các nguồn huy động vốn của dân cư tại chi nhánh Tam Điệp, chứng chỉ tiền gửi chiếm một tỷ lệ khá lớn Tuy nhiên trong một số năm gần đây tiền gửi tiết kiệm dân cư lại tỏ ra chiếm ưu thế, tỷ lệ không ngừng gia tăng, và tăng mạnh nhất vào năm 2008 Kỳ phiếu là một hình thức huy động mới được chi nhánh sử dụng nhằm đa dạng hóa cũng như tăng thêm nguồn huy động vốn Tuy nhiên, do mới được đưa vào nên lượng vốn huy động được qua hình thức này chiếm tỷ lệ khá nhỏ trong cơ cấu các nguồn huy động của chi nhánh.
Mặc dù, tiền gửi tiết kiệm dân cư không ngừng tăng lên theo các năm nhưng nguồn tăng ổn định và chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm dưới 1 năm và tiền gửi tiết kiệm từ
1 đến 2 năm Trong khi đó tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn lại chiếm một tỷ lệ rất nhỏ. Như vậy, ở chi nhánh chủ yếu dân cư chọn hình thức tiết kiệm có thời gian ngắn.
Hai là, tiền ký gửi: Đây là các khoản tiền mà khách hàng đem ký gửi vào ngân hàng Việc sử dụng những khoản tiền ký gửi được thực hiện theo những thỏa thuận giữa khách hàng và ngân hàng Lịch sử phát triển của ngân hàng cho thấy rằng hình thức ban đầu của hoạt động ngân hàng là việc khách hàng nhờ bảo quản những đồng tiền vàng Người chủ phải đảm bảo phải trả lại chính những đồng tiền mà họ được chuyển giao và bảo quản Trong những trường hợp này người chủ không thể thực hiện các nghiệp vụ cho vay đối với những đồng
CÁC NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG
Chứng chỉ tiền gửi Kỳ phiếu
Tiền gửi tiết kiệm dân cư tiền nhận bảo quản đó và không thể thu lợi tức để trả cho người gửi tiền Cùng với sự phát triển của xã hội đã tạo điều kiện cho người bảo quản có thể sử dụng những đồng tiền đó bởi vì người gửi tiền không yêu cầu trả lại chính những đồng tiền họ gửi mà chỉ yêu cầu trả lại tổng số tiền họ đã gửi Chỉ khi đó mới xuất hiện khả năng sử dụng số tiền vay mượn đó để cấp tín dụng thu lợi tức và trả lãi cho người gửi tiền Tuy nhiên việc cho vay bằng tiền ký gửi phải căn cứ vào các điều kiện có liên quan đến các khoản ký gửi khác nhau Khi sử dụng các khoản tiền ký gửi ngân hàng phải có sự phân loại các khoản tiền này nhằm có được một cách sử dụng chúng hiệu quả nhất
Bảng 2: Tiền kí gửi của chi nhánh Đơn vị: triệu VND
( Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh NHTMCP CT chi nhánh Tam Điệp)
Biểu 2: Biểu đồ tiền kí gửi
Ba là, tiền gửi thanh toán:
Bên cạnh các hình thức huy động trên, ngân hàng TMCPCT còn có dịch vụ tiền gửi thanh toán, đảm bảo cho các khoản chi của khách hàng sẽ được chi trả kịp thời theo đúng yêu cầu của khách hàng Vừa đảm bảo tính tiện dụng vừa đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng Qua các năm hình thức dịch vụ này càng ngày càng phát triển hơn, và tăng lên đáng kể về mặt số lượng cũng như chất lượng dịch vụ Cụ thể:
BIỂU ĐỒ TIỀN KÝ GỬI
Bảng 3: Tiền gửi thanh toán của chi nhánh Đơn vị: triệu VND
-Tiền gửi thanh toán của tổ chức
-Tiền gửi thanh toán của cá nhân
( Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh NHTMCP CT chi nhánh Tam Điệp)
Nguồn số liệu được thể hiện thông qua biểu đồ:
Biểu 3: Biểu đồ tiền gửi thanh toán
Có thể thấy được chênh lệch giữa tiền gửi thanh toán cá nhân và tiền gửi thanh toán của tổ chức Giai đoạn từ năm 2007 sang năm 2008 khoản tiền gửi thanh toán của tổ chức có giảm 44,8% do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế nhưng sau đó khi sang năm 2009 tăng trở lại và tăng tới 102,54%
Nguồn vốn điều hoà trong hệ thống:
Các ngân hàng thương mại có nhiều chi nhánh nằm trên các địa bàn khác nhau nên luôn luôn xuất hiện tình trạng thừa vốn hoặc thiếu vốn đối với các chi nhánh trong cùng một hệ thống Sở dĩ xuất hiện tình trạng này là do trên mỗi địa bàn thì có điều kiện kinh tế – xã hội khác nhau do đó có tác động mạnh mẽ đến nguồn vốn và khả năng sử dụng vốn
BIỂU ĐỒ TIỀN GỬI THANH TOÁN
Tiền gửi thanh toán của tổ chức
Tiền gửi thanh toán của cá nhân của từng chi nhánh Để giải quyết tình trạng này các ngân hàng thương mại và các cơ sở tài chính sẽ thực hiện việc điều hòa nguồn vốn trong hệ thống Chính vì vậy, nguồn vốn điều hòa trong hệ thống cũng là một nguồn vốn khá quan trọng, nó giúp cho ngân hàng có thể mở rộng được hoạt động trên thị trường và làm tăng lợi nhuận của ngân hàng Cụ thể, nguồn vốn điều hòa trong một số năm tại NHTMCP CT chi nhánh Tam Điệp:
Bảng 4: Nguồn vốn điều hòa Đơn vị: triệu VND
Vốn điều hòa trong hệ thống 332.124 431.230 533.305 446.703 1.223.585
( Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh NHTMCP CT chi nhánh Tam Điệp)
Đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn tại chi nhánh
Trong những năm vừa qua, NHTMCP CT chi nhánh Tam Điệp đã có những đóng góp đáng kể trong việc thẩm định các dự án cho vay, góp phần tạo dòng luân chuyển vốn cho các doanh nghiệp địa phương, chi nhánh đã đang và sẽ trở thành một mắt xích quan trọng trong hệ thống NHTMCP CT VN Các dự án được thẩm định qua các năm tăng lên đáng kể, trong đó các dự án đã được giải ngân cũng tăng lên Các dự án được giải ngân nhưng khả năng chi trả thấp giảm dần qua các năm Chất lượng tín dụng được tăng lên đáng kể Để có được kết quả đó phải kể đến sự đóng góp không nhỏ của công tác thẩm định dự án Mặc dù, chi nhánh còn “trẻ” về chuyên môn cũng như kinh nghiệm nhưng trong thời gian qua chi nhánh đã có những bước tiến đáng kể, ngày càng hoàn thiện hơn trong hệ thống ngân hàng:
Về quy trình thẩm định: quy trình thẩm định dự án vay vốn trong thời gian qua tại ngân hàng đã có những tiến bộ vượt bậc Các bước, khâu công việc được thực hiện một cách trình tự, các công đoạn được quy định khá bài bản và logic từ việc hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay vốn, tiếp nhận hồ sơ vay, thẩm định hồ sơ vay, thẩm định khách hàng đến thẩm định dự án đầu tư, lập thành tờ trình… Quy trình thẩm định rõ ràng như vậy sẽ là cơ sở cho công tác thẩm định được diễn ra thuận lợi và dễ dàng Không những thế, quy trình thẩm định dự án được xây dựng dựa trên cơ sở sự phối hợp thống nhất để đưa ra quyết định Đó chính là sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban, các bộ phận chức năng trong quá trình thẩm định, vừa tạo được mối quan hệ thống nhất mà không làm mất đi tính sáng tạo của mỗi bộ phận riêng.
Về phương pháp thẩm định: hệ thống các phương pháp sử dụng trong công tác thẩm định ngày càng đa đạng, hiện đại và có tính chính xác cao hơn Các phương pháp chủ yếu được chi nhánh sử dụng trong quá trình thẩm định như: phương pháp so sánh đối chiếu, phương pháp thẩm định theo trình tự và phương pháp dự báo Các phương pháp này được áp dụng một cách linh hoạt tuỳ theo tính chất của dự án và lượng thông tin cán bộ thẩm định thu thập được Bên cạnh đó, chi nhánh cũng đưa ra một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả như: NPV, IRR, B/C, những chỉ tiêu này được sử dụng một cách linh hoạt để phù hợp với từng dự án vì mỗi dự án có điều kiện đặc thù khác nhau Việc áp dụng một cách linh hoạt các chỉ tiêu để thông qua đó lựa chọn các dự án đem lại hiệu quả cao cho hoạt động tín dụng của chi nhánh, góp phần loại bỏ bớt các dự án không đủ điều kiện, giảm nguy cơ rủi ro về vốn.
Về nội dung thẩm định: cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế thị trường, những đòi hỏi về công tác thẩm định ngày càng cao hơn Chính vì thế, nội dung thẩm định trong chi nhánh đã có nhiều những sự thay đổi tích cực Nếu như trước đây, nội dung thẩm định chỉ quan tâm đến khía cạnh tài chính, thì giờ tất cả các khía cạnh đều được đề cập đến khi xem xét Từ khía cạnh pháp lý của dự án; khía cạnh thị trường như các yếu tố đầu vào, các yếu tố đầu ra của dự án; xem xét tư cách pháp lý của người vay, lịch sử hình thành và phát triển của doanh nghiệp đến khía cạnh kỹ thuật và khía cạnh kinh tế xã hội Như vậy, nội dung thẩm định đã có những tiến bộ đáng kể theo hướng hoàn thiện hơn, xem xét kỹ lưỡng hơn các vấn đề liên quan đến dự án.
Về đội ngũ cán bộ: đội ngũ cán bộ của chi nhánh ngày càng tăng lên về số lượng và nâng cao hơn nữa về chất lượng Hầu hết các cán bộ đều có bằng đại học chuyên ngành kinh tế, tài chính-ngân hàng, đội ngũ cán bộ trẻ, năng động, sáng tạo, nhiệt tình và có ý thức trách nhiệm với công việc Hơn nữa, chi nhánh cũng có các chương trình đào tạo nhằm năng cao hơn nữa nghiệp vụ chuyên môn của đội ngũ cán bộ nên chất lượng nguồn nhân lực chi nhánh ngày càng hoàn thiện.
Về hệ thống thông tin và trang thiết bị: để giảm thiểu rủi ro tín dụng trong quá trình thẩm định dự án, hệ thống thông tin của chi nhánh đã không ngừng mở rộng và tăng cường Thông tin được cung cấp từ nhiều nguồn khác nhau: từ tổ chức cung cấp thông tin tín dụng ngân hàng (CIC), từ các đối tác, bạn hàng của doanh nghiệp, từ các phương tiện thông tin đại chúng, … như thế chi nhánh có được nguồn thông tin nhiều chiều, có sự đánh giá chính xác hơn về điều kiện, tình hình của doanh nghiệp để từ đó có quyết định phù hợp Không những thế, chi nhánh còn trang bị hệ thống máy móc hiện đại, làm phương tiện cập nhật thông tin một cách nhanh chóng, chính xác Liên tục cập nhật thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định.
Trên thực tế, khi thực hiện công tác thẩm định dự án vay vốn chi nhánh thường gặp phải một số hạn chế nhất định, điều này ảnh hưởng đến kết quả hoạt động của chi nhánh. Một số hạn chế mà chi nhánh thường mắc phải trong công tác thẩm định dự án như:
1.3.2.1 Hạn chế về quy trình thẩm định dự án
Quy trình thẩm định trong ngân hàng đã có những bước tiến quan trọng, đánh dấu sự phát triển đi lên không chỉ về mặt số lượng mà còn về mặt chất lượng Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại những hạn chế nhất định trong quy trình thẩm định tại ngân hàng như: Để đảm bảo an toàn tín dụng, hạn chế rủi ro, quá trình thẩm định được tiến hành trong cả 3 giai đoạn trước, trong và sau khi cho vay, song các cán bộ thẩm định hầu hết chỉ đề cập tới giai đoạn thẩm định ban đầu còn việc thường xuyên đánh giá, thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp, tình hình sử dụng vốn, tiến độ thực hiện dự án chưa được quan tâm thường xuyên xuyên suốt dự án.
Hơn nữa, quy trình thực hiện thẩm định tại chi nhánh còn mang tính giản đơn, chỉ có phòng khách hàng và tổ quản lý rủi ro chịu trách nhiệm Điều này làm cho khối lượng công việc mỗi phòng thực hiện nhiều, đôi khi gây nên sự chồng chéo.
Bên cạnh đó, việc phân tích rủi ro có biện pháp đề phòng tuy đã đề cập đến trong tờ thẩm định, song quá trình thực hiện các dự án chủ yếu được phân tích trong trạng thái tĩnh, chưa đánh giá đúng sự biến động của các nhân tố liên quan, điều này làm tăng nguy cơ rủi ro trong công tác cho vay.
1.3.2.2 Hạn chế về phương pháp thẩm định và vận dụng phù hợp trong từng nội dung thẩm định.
Về mặt phương pháp, trong các phương pháp sử dụng tại chi nhánh chưa đề cập tới phương pháp triệt tiêu rủi ro Đây là phương pháp nhằm xác định các rủi ro có thể gặp phải trong quá trình thực hiện dự án, trong các trường hợp gặp những dự án có thời gian thực hiện dài, yêu cầu kỹ thuật phức tạp,… thì việc sử dụng phương pháp này sẽ phát huy hiệu quả Bên cạnh đó, cán bộ thẩm định chi nhánh chưa có sự kết hợp các phương pháp trong quá trình thẩm định, và trong việc sử dụng từng chỉ tiêu cũng còn nhiều hạn chế:
Phương pháp so sánh các chỉ tiêu là phương pháp phổ biến mà cán bộ thẩm định sử dụng nhiều nhất, tuy vậy việc so sánh đôi khi còn mang tính giản đơn Với một số chỉ tiêu tổng hợp như cơ cấu vốn đầu tư, suất đầu tư hoặc các chỉ tiêu về sản xuất, tiêu hao năng lượng, nguyên vật liệu, nhân công… chưa có sự so sánh với các dự án tương tự, với các định mức kinh tế- kỹ thuật của Bộ ngành Với một số chỉ tiêu phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp mới chỉ dừng lại ở việc so sánh giữa các năm với nhau chứ chưa đối chiếu với các doanh nghiệp trong cùng ngành Các tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bị cũng chưa có chuẩn mực nào để kiểm tra, đối chứng Điều này một lần nữa chứng tỏ nguồn thông tin của ngân hàng còn thiếu, chưa đáp ứng nhu cầu thẩm định.
Phương pháp dự báo vẫn chưa được áp dụng một cách khoa học Các thông tin về cung cầu sản phẩm, giá cả, chất lượng công nghệ, thiết bị… mới chỉ được thu thập dựa trên sự cố gắng cao nhất của cán bộ thẩm định thông qua sách báo, tạp chí, các phương tiện thông tin đại chúng hàng ngày, các nguồn thông tin này nhiều khi không thực sự đầy đủ và cập nhật Mặt khác ngân hàng cũng chưa áp dụng các phương pháp toán học hiện đại để phân tích và dự báo cung cầu thị trường Điều này có ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng công tác dự báo, làm giảm độ chính xác của các chỉ tiêu hiệu quả
Các phương pháp phân tích rủi ro chưa được chi nhánh sử dụng nhiều trong quá trình thẩm định, chi riêng có phân tích rủi ro thông qua phân tích độ nhạy Đây được coi là một trong những phương pháp phân tích hiện đại, tuy vậy vẫn chưa được ngân hàng sử dụng nhiều, nếu có cũng chỉ dừng lại ở việc phân tích độ nhạy một chiều Việc lựa chọn yếu tố dao động, khoảng dao động phụ thuộc nhiều vào sự đánh giá chủ quan của cán bộ thẩm định chứ không được ngân hàng quy định cụ thể trên cơ sở tổng kết các dự án đặc trưng ở các lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác nhau
Về việc áp dụng các phương pháp vào từng nội dung thẩm định, có nhiều phương pháp được sử dụng tuy nhiên khi vận dụng các phương pháp này vào từng nội dung cụ thể thì vẫn chưa có sự hợp lý, linh hoạt và phù hợp Vẫn gặp khó khăn trong quá trình sử dụng phương pháp cũng như chưa khắc phục được hạn chế của mỗi phương pháp.
1.3.2.3 Hạn chế về nội dung thẩm định.
ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NHTMCP CT CHI NHÁNH TAM ĐIỆP
Định hướng cho vay theo dự án và sự cần thiết hoàn thiện công tác thẩm định dự án
2.1.1 Định hướng cho vay theo dự án của chi nhánh Tam Điệp Để đứng vững trước những thách thức cũng như sự thay đổi không ngừng của nền kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tế Việt Nam nói riêng thì hoạt động của chi nhánh không ngừng được hoàn thiện và nâng cao hơn nữa về số lượng cũng như chất lượng của các nghiệp vụ VietinBank chi nhánh Tam Điệp đã xác định nhiệm vụ trọng tâm năm 2010 vẫn là thực hiện theo những định hướng đã được Ngân hàng đưa ra từ năm 2009 đó là tăng trưởng thận trọng, tăng cường kiểm soát, nâng cao quản trị Theo đó, chi nhánh sẽ tích cực triển khai các hoạt động: củng cố chất lượng tín dụng, kiểm soát chặt chẽ các khoản vay mới, tích cực xử lý, thu hồi nợ quá hạn, phát triển các hoạt động dịch vụ ít rủi ro, tiếp tục thực hiện tiết kiệm chi phí, nâng cao hiệu suất làm việc của cán bộ nhân viên, tăng cường kiểm tra kiểm soát nội bộ, phấn đấu đạt mức tăng trưởng các hoạt động kinh doanh cả năm bình quân từ 25-35% và lợi nhuận trước thuế của chi nhánh tăng 40% so với năm 2009.
Bên cạnh đó, hoạt động đầu tư muốn được tiến hành thuận lợi, đạt được mục tiêu mong muốn, đem lại hiệu quả kinh tế xã hội cao thì trước khi bỏ vốn phải làm tốt công tác chuẩn bị Có nghĩa là phải xem xét, tính toán toàn diện các khía cạnh thị trường, kinh tế kỹ thuật, kinh tế tài chính, điều kiện tự nhiên, môi trường xã hội, pháp lý … có liên quan đến quá trình thực hiện đầu tư, đến sự pát huy tác dụng và hiệu quả đạt được của công cuộc đầu tư Phải dự đoán được các yếu tố bất định ( sẽ xảy ra trong quá trình kể từ khi thực hiện đầu tư cho đến khi kết thúc hoạt động đầu tư của dự án) có ảnh hưởng đến sự thành bại của công cuộc đầu tư Mọi sự xem xét, tính toán và chuẩn bị này được thể hiện trong việc soạn thảo các dự án đầu tư Có thể nói, một dự án đầu tư được soạn thảo tốt là kim chỉ nam, là cơ sở vững chắc, là tiền đề cho việc thực hiện các công cuộc đầu tư đạt hiệu quả kinh tế - xã hội mong muốn Trên khía cạnh của ngân hàng thì dự án đầu tư là cơ sở để quyết định xem có nên cho vay vốn hay không? Dựa vào dự án đầu tư ngân hàng có cơ sở để xác nhận, thẩm định các căn cứ của dự án, từ đó đưa ra quyết định tài trợ vốn cho dự án.Như vậy, để quản lý hoạt động tín dụng một cách hiệu quả thì công tác cho vay theo dự án đóng vai trò hết sức quan trọng Chính vì vậy, chi nhánh đưa ra một số định hướng cho vay theo dự án như:
- Nếu thực hiện cho vay theo dự án thì sẽ được hưởng những tiện ích như: đưa ra mức lãi suất cạnh tranh, thời gian ân hạn hợp lý; rút vốn linh hoạt, có thể rút vốn một lần hoặc nhiều lần theo tiến độ dự án; Quý khách có thể dùng tài sản hình thành từ vốn vay để cầm cố, thế chấp; Quy trình vay đơn giản, nhanh chóng, không làm lỡ cơ hội kinh doanh của khách hàng.
- Có sự sắp xếp đối với các dự án vay vốn trong các lĩnh vực khác nhau tùy theo mức độ ưu tiên; sắp xếp đối với các dự án vay vốn khác nhau trong cùng một lĩnh vực dựa vào độ rủi ro đối với mỗi dự án;
- Quản lý chặt chẽ hơn nữa công tác thẩm định về hồ sơ dự án ( dự án) của mỗi phương án vay vốn, cần phải có những quy định thủ tục bắt buộc đối với hồ sơ dự án nhằm tạo động lực buộc các doanh nghiệp xin vay vốn phải hoàn thành dự án một cách đầy đủ; bên cạnh đó nên có thêm những hình thức khuyến khích doanh nghiệp xin vay vốn theo dự án,….
2.1.2 Sự cần thiết hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn tại chi nhánh
Các dự án đầu tư sau khi được soạn thảo và thiết kế xong dù được nghiên cứu tính toán rất kỹ lưỡng và chi tiết thì chỉ mới qua bước khởi đầu Để đánh giá tính hợp lý, tính hiệu quả, tính khả thi của dự án và ra quyết định dự án có được thực hiện hay không thì phải thẩm định dự án nhằm xem xét kiểm tra, đánh giá một cách độc lập và tách biệt với quá trình soạn thảo dự án Như vậy, thẩm định dự án đóng một vai trò quan trọng, một “ mắt xích” mấu chốt trong việc xem xét cấp tín dụng cho dự án Để tránh gặp phải rủi ro trong quá trình cấp tín dụng cho dự án thì ngân hàng phải xem xét, cân nhắc kỹ lưỡng
Việc cho vay trải qua ba giai đoạn:
- Xem xét trước khi cho vay
Ba giai đoạn này là một quá trình gắn bó chặt chẽ, mỗi giai đoạn có một ý nghĩa nhất định ảnh hưởng đến chất lượng của một khoản vay. Để có một khoản vay chất lượng là điều mong muốn và mục tiêu hoạt động của NHTM Nhưng nó là một điều cực kỳ khó khăn và NHTM vẫn thất bại khi cho vay vì thực tế vận động xã hội và thị trường luôn tồn tại không cân xứng về thông tin đầy đủ về nhau, do đó dẫn đến những hiểu biết sai lệch Giữa NHTM và người vay cũng xảy ra tình trạng như vậy Ngân hàng không có những thông tin đầy đủ về khách hàng dẫn đến ngân hàng có thể thực hiện những khoản cho vay sai lầm Đứng trước những rủi ro đó thì NHTM phải luôn cân nhắc đắn đo, xem xét và bằng những nghiệp vụ phải xác định những khách hàng tốt, khoản xin vay có chất lượng khi quyết định cho vay hạn chế đến mức thấp nhất các rủi ro có thể xảy ra
Do vậy trong ba giai đoạn trên, việc xem xét trước khi cho vay (bao gồm quá trình thẩm định dự án đầu tư của Ngân hàng) có ý nghĩa cực kì quan trọng, ảnh hưởng đến chất lượng, kết quả các khoản vay và các hoạt của giai đoạn sau Giai đoạn này được ngân hàng tiến hành rất kĩ lưỡng với nhiều phương pháp nghiệp vụ đặc thù để đảm bảo, an toàn chất lượng
Hơn nữa, với chức năng quản lí và kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng, hoạt động ngân hàng có tính chất đặc thù riêng mà các ngành khác không có được Như đã nói ở trên, so với kinh doanh của các ngành kinh tế khác thì hoạt động ngân hàng có nhiều rủi ro hơn cả Nhất là trong nền kinh tế thị trường, ngành ngân hàng phải huy động và tạo mọi nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu tín dụng cho mọi thành phần kinh tế Việc ngân hàng cho vay không thể không cần biết doanh nghiệp sử dụng vốn làm gì, quan niệm đơn giản là chỉ cần trả nợ, hoàn toàn là một quan niệm sai lầm và thụ động Chính vì vậy, mà NHTM trước khi quyết định cho vay phải luôn đối mặt với hàng loạt câu hỏi khác nhau:
Cho vay trong thời gian bao lâu?
Quản lí các khoản vay như thế nào? Thu gốc và lãi ra sao? Để có thể trả lời những câu hỏi này thì ngân hàng phải tiến hành công tác thẩm định dự án để có thể xem xét một cách kỹ lưỡng các mặt, các khía cạnh của dự án Trong quan hệ tín dụng, vấn đề cơ bản mà ngân hàng phải quan tâm để đưa ra một quyết định cho vay là hiệu quả và an toàn vốn của ngân hàng
Nói đến dự án đầu tư là nói đến một số lượng vốn lớn và thời gian dài, do vậy quyết định đầu tư sẽ có ảnh hưởng rất lớn đến sự thuận lợi và phát triển của ngân hàng Tuy nhiên không phải dự án nào cần vốn ngân hàng cũng đáp ứng Ngân hàng chỉ cho vay đối với những dự án có khả thi, tính đựơc khả năng sinh lời của dự án… Muốn vậy ngân hàng sẽ yêu cầu người xin vay lập và nộp vào ngân hàng dự án đầu tư trên cơ sở dự án đầu tư cùng với các nguồn thông tin khác, ngân hàng sẽ tiến hành tổng hợp và thẩm định dự án để đưa ra quyết định về tính khả thi của dự án
Chính vì vậy việc thẩm định đúng đắn dự án đầu tư có ý nghĩa cực kì quan trọng đối với các tổ chức tín dụng nó thể hiện:
Giúp các tổ chức tín dụng nhìn nhận một cách logic tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong quá khứ cũng như hiện tại, dự án xu hướng phát triển của doanh nghiệp trong tương lai, trên cơ sở đánh giá chính xác đối tượng được đầu tư để có đối sách thích hợp nhằm nâng cao hiệu quả vốn đầu tư
Trên cơ sở đánh giá thực trạng sản xuất kinh doanh và tài chính của doanh nghiệp để xem xét xu hướng phát triển của từng ngành, từng lĩnh vực kinh tế Đây là căn cứ đánh giá cơ cấu chất lượng tín dụng, hiệu quả kinh tế khả năng thu nợ, những rủi ro có thể xảy ra của dự án và lập kế hoạch cung cấp tín dụng theo từng đối tượng cho vay cũng như theo từng đối tượng bỏ vốn. Để quá trình xem xét, đánh giá của ngân hàng ngày càng chính xác, để hoạt động tín dụng ngày càng có hiệu quả, tránh rủi ro và giảm thiểu tối đa thiệt hại thì công tác thẩm định dự án phải không ngừng hoàn thiện, nâng cao hơn nữa về chất lượng Bên cạnh đó, để quản lý tốt hoạt động tín dụng thì các ngân hàng không chỉ dừng lại ở giai đoạn kiểm tra trước mà phải tiếp tục kiểm tra trong, sau quá trình cho vay, đảm bảo vốn của ngân hàng được sử dụng đúng mục đích, đem lai hiệu quả thực sự.
Những giải pháp
Để hoàn thiện và nâng cao hơn nữa chất lượng hoạt động tín dụng cho chi nhánh Tam Điệp cần phải đưa ra những giải pháp thiết thực, khắc phục được những nguyên nhân đang tồn tại trong hệ thống cũng như hạn chế sự ảnh hưởng của các nhân tố Một số nhóm giải pháp chủ yếu như: giải pháp về nhân lực, giải pháp về phương pháp và tiêu chuẩn thẩm định, giải pháp về tổ chức điều hành, giải pháp về thông tin và trang thiết bị kỹ thuật và nhóm giải pháp khác,…
2.2.1 Giải pháp về quy trình thẩm định
Muốn đảm bảo hiệu quả thẩm định, tránh những rủi ro tín dụng thì quá trình thẩm định phải được tiến hành trong cả 3 giai đoạn: trước, trong và sau khi cho vay Khi chủ đầu tư trình hồ sơ dự án lên ngân hàng, các cán bộ thẩm định cần xem xét kỹ lưỡng, đánh giá dự án về các mặt Hơn nữa, cân nhắc các chỉ tiêu trong điều kiện “động” để đánh giá xem có quyết định cấp vốn không? Sau khi đồng ý cấp vốn, chi nhánh phải thường xuyên theo dõi, đánh giá, thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp, tình hình sử dụng vốn, tiến độ thực hiện dự án xem đã đảm bảo chưa?
Hơn nữa, chi nhánh cần phân rõ quyền hạn, nhiệm vụ của các phòng ban trong việc thực hiện công tác thẩm định Phân chia công việc một cách rõ ràng, tới các bộ phận chức năng khác nhau nhằm tránh việc có nhiều công việc mà số lượng phòng chịu trách nhiệm xử lý ít, gây chồng chéo công việc.
Bên cạnh đó, các cán bộ trong chi nhánh phải chú ý đến công tác phân tích rủi ro, đặt các yếu tố trong trạng thái “động” để đánh giá ảnh hưởng của nó, từ đó đưa ra các biện pháp dự phòng giảm thiểu rủi ro cho hoạt động tín dụng.
2.2.2 Giải pháp về phương pháp và tiêu chuẩn thẩm định
Phương pháp thẩm định đóng một vai trò quan trọng, có ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng công tác thẩm định Nếu sử dụng một phương pháp không phù hợp hoặc gặp sai xót trong quá trình thẩm định thì sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả thẩm định Nếu như dự án không đủ tính khả thi hay không đủ khả năng trả nợ mà lại kết luận cấp vốn cho dự án thì ngân hàng sẽ bị rủi ro, thua lỗ Chính vì thế, phải lựa chọn một phương pháp thẩm định phù hợp, tiến hành quá trình một cách chính xác để đảm bảo hiệu quả cho đồng vốn bỏ ra của ngân hàng Về cơ bản hiện nay nội dung về phương pháp thẩm định của ngân hàng TMCP CT chi nhánh Tam Điệp là khá đầy đủ Tuy nhiên sự am hiểu và vận dụng các kiến thức đó trong quá trình thẩm định thì không phải mọi cán bộ là như nhau Việc thẩm định dự án lại không phải là một công việc đơn giản mà nó thực hiện trên nhiều công việc khác nhau, bao hàm vô số các biến động khác nhau Chính vì vậy việc hệ thống hoá các kiến thức thẩm định và không ngừng phát triển là một công việc cần làm tại chi nhánh Tam Điệp.
- Thẩm định tư cách pháp lí của dự án (hồ sơ dự án) và chủ dự án: đây là một mặt thẩm định có liên quan đến các văn bản pháp luật khác nhau Bản thân mỗi cán bộ thẩm định khó có khả năng nắm vững toàn bộ các văn bản này hoặc nếu có thì sẽ rất tốn thời gian và công sức Thực tế các văn bản phục vụ cho công tác thẩm định rất phức tạp: Luật doanh nghiệp nhà nước, luật công ty, luật doanh nghiệp tư nhân, luật đầu tư nước ngoài, Quy chế đầu tư và xây dựng cơ bản và còn chưa tính đến luật pháp quốc tế Nhưng việc thẩm định mà cán bộ thẩm định thực hiện không phải liên quan đến tất cả những gì có trong các văn bản này nên việc tra cứu trong quá trình thẩm định sẽ rất khó khăn Vậy chi nhánh cần hệ thống hoá những nội dung cần thiết cho mặt thẩm định này và có sự bổ sung cần thiết cho mặt thẩm định này và có sự bổ sung cần thiết, kịp thời khi có sự thay đổi về luật, quy định. Bên cạnh đó hoàn thiện hồ sơ pháp lí bao gồm đầy đủ các tài liệu cần thiết cũng là một công việc cần làm để nâng cao chất lượng thẩm định ở bước này.
- Thẩm định khả năng tài chính của chủ đầu tư:
Như đã phân tích khả năng tài chính của chủ dự án có ảnh hưởng không nhỏ đến dự án không chỉ từ phương diện rủi ro phá sản mà khả năng của chủ dự án trong các mặt khác cũng có ảnh hưởng lớn đến quản lí, điều hành, và thực hiện thành công dự án Hiện nay có rất nhiều tài liệu khác nhau trình bày về phần thẩm định này Tuy nhiên sự vận dụng kiến thức đối với doanh nghiệp và đối với các ngân hàng lại khác nhau, vì vậy chi nhánh cần hệ thống những nội dung cần thiết phục vụ cho công tác thẩm định Đứng trên quan điểm của ngân hàng khi phân tích thì khả năng thanh toán và khả năng cân đối vốn là hai mặt quan trọng nhất Bên cạnh đó phân tích khả năng hoạt động cũng cho phép đưa ra những biện pháp nâng cao tính khả thi của dự án Cùng với những Báo cáo tài chính chi nhánh cần yêu cầu đơn vị xin vay cung cấp đầy đủ thông tin về tình hình nợ để sử dụng hợp lí chỉ tiêu phân tích khả năng thanh toán Đồng thời để cán bộ thẩm định đưa ra quyết định đúng đắn về khả năng tài chính của chủ đầu tư, chi nhánh cần xây dựng một hệ thống các chỉ tiêu tiêu chuẩn để làm cơ sở so sánh Chi nhánh cần phối hợp chặt chẽ với các ngành sản xuất, dịch vụ và tổng cục thống kê để có thông tin về tỉ lệ tham chiếu nhằm phục vụ tốt hơn công tác thẩm định.
- Thẩm định dự án bao gồm: Thẩm định hiệu quả tài chính dự án và Thẩm định khả năng thực hiện dự án (tính khả thi)
Trên cơ sở các tài liệu mà chủ dự án cung cấp trong đó quan trọng là luận chứng kinh tế kĩ thuật của dự án, cán bộ thẩm định cần tiến hành công việc của mình Các tài liệu bổ sung cho công việc là những thông tin mà cán bộ thẩm định tự tiến hành thu thập. Trước tiên cán bộ thẩm định cần kiểm tra tính hợp lí của các thông tin mà doanh nghiệp cung cấp đoì hỏi cán bộ thẩm định phải có kinh nghiệm Mỗi sự không hợp lí đều phải được điều chỉnh bằng cách yêu cầu giải trình hoặc cung cấp lại thông tin Trên cơ sở thông tin đã được kiểm tra cán bộ thẩm định mới tiến hành các nội dung tiếp theo.
Thẩm định hiệu quả tài chính dự án chủ yếu tập trung trên các khái niệm doanh thu và chi phí, lợi ích và chi phí đầu tư Do lợi ích và chi phí phát sinh ở các giai đoạn khác nhau nên cần phải sử dụng kĩ thuật hiện tại hoá để chuyển đổi giá trị tiền tệ về cùng một thời điểm để so sánh Cán bộ thẩm định cần nắm vững kĩ thuật này vì nó cho phép sử dụng các chỉ tiêu NPV, IRR một cách linh hoạt.
Trong phân tích tài chính dự án cần nắm vững và sử dụng thành thạo các chỉ tiêu NPV, IRR, PP trong đó cần phân biệt rõ sự khác nhau giữa lãi suất hiện tại hoá sử dụng cho NPV, IRR Vì phương pháp NPV đánh giá quy mô lợi ích của dự án cho nên lãi suất hiện tại hoá trong trường hợp này phải thể hiện chi phí vốn hoặc theo cách nhìn nhận khác là chi phí cơ hội của vốn nó hoàn toàn khác với lãi suất sử dụng để xác định các giá trịNPV phục vụ cho tính toán IRR Bên cạnh những chú ý trên thì việc phân tích hiệu quả tài chính dự án sử dụng các chỉ tiêu toán học trên sẽ thuận lợi và tiết kiệm thời gian hơn cho cán bộ thẩm định nếu được sử dụng trên các phần mềm máy tính để tính toán.
Hiện nay trong việc tính toán hiệu quả tài chính dự án chi nhánh chưa đề cập đến yếu tố rủi ro Trong đầu tư rủi ro là yếu tố khó có thể tránh khỏi bởi quá trình đầu tư thường phụ thuộc vào nhiều yếu tố mang tính ngẫu nhiên không thể lường trước được Rủi ro ở đây được coi là sự biến động bất lợi của thị trường để tiến hành thẩm định trong điều kiện rủi ro chi nhánh cần áp dụng một trong hai phương pháp sau:
Phương pháp điều chỉnh tỉ lệ chiết khấu theo mức độ rủi ro
Theo phương pháp này tỉ lệ chiết khấu (chi phí sử dụng vốn) sẽ được cộng thêm một tỉ lệ nhất định Lượng cộng thêm này lớn hay nhỏ tuỳ thuộc vào mức độ mạo hiểm của dự án tỷ lệ chiết khấu mới gọi là tỉ lệ chiết khấu khá đầy đủ Điều này có nghĩa là mức độ rủi ro càng lớn thì tỉ lệ chiết khấu càng cao, và khi tính NPV sẽ không có một tỉ lệ chiết khấu chung cho tất cả các dự án Phần chệnh lệch giữa tỉ lệ chiết khấu đầy đủ với chi phí sử dụng vốn được gọi là phần dự phòng bù đắp rủi ro Tỉ lệ chiết khấu có thể xác định theo hai phương pháp: chủ quan và khách quan.
Theo phương pháp chủ quan : người ta phân loại dự án đầu tư theo mức độ mạo hiểm, và chủ đầu tư tự ấn định một tỉ lệ chiết khấu tương xứng với mức độ mạo hiểm Ví dụ:
Loại dự án Tỷ lệ chiết khấu(%)
Dự án ít mạo hiểm
Dự án có mạo hiểm trung bình
Dự án có mạo hiểm cao
Trong đó 3% chênh lệch ở đây gọi là tỉ lệ dự phòng bù đắp rủi ro.
Theo phương pháp khách quan: dựa vào xác suất xuất hiện rủi ro để điều chỉnh tỉ lệ chiết khấu, và tỉ lệ chiết khấu đầy đủ được xác định theo công thức:
Trong đó: r: chi phí sử dụng vốn bình quân rd: tỉ lệ chiết khấu đầy đủ q:xác suất xuất hiện rủi ro
Phương pháp xác định sự mạo hiểm của dự án
Theo phương pháp này tỉ lệ chiết khấu được giữ nguyên và người ta chỉ xác định sự biến động của các khoản thu mà dự án mang lại trong tương lai Bởi các khoản thu nhập của dự án thường nằm ở thời điểm trongtương lai mà tương lai lại không chắc chắn thời gian càng dài tính hiện thực càng kém Do vậy sự mạo hiểm của dự án thường được thể hiện ở sự biến động của thu nhập.
Sự mạo hiểm của dự án đầu tư được đo bằng độ lệch mẫu và hệ số biến động.
-Xác định độ lệch mẫu: tiến hành theo các bước sau:
B1: xác định các khoản thu nhập ở các mức độ khác nhau
B2: xác định xác suất ở các mức độ khác nhau của thu nhập
B3: tính kì vọng toàn bộ của các thu nhập đang đợi
B4: tính độ lệch mẫu để xác định sự mạo hiểm của dự án.
Những kiến nghị
Hệ thống ngân hàng đang ngày càng nắm giữ vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế đất nước Vì vậy, để đứng vững hơn trong tiến trình hội nhập thì chất lượng hoạt động của hệ thống ngân hàng nói chung và của công tác thẩm định dự án nói riêng cần được hoàn thiện hơn nữa Tuy nhiên, không chỉ dừng lại ở việc cải thiện các hoạt động trong hệ thống ngân hàng mà còn phải có những chính sách tạo ra môi trường làm việc ổn định cho sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại Từ những tồn tại rút ra từ hoạt động cho vay dự án của ngân hàng TMCP CT chi nhánh Tam Điệp, tôi xin kiến nghị như sau:
- Nhà nước cần tạo lập môi trường pháp lý đầy đủ, ổn định cho hoạt động đầu tư tín dụng của ngân hàng đối với các doanh nghiệp. Ở nước ta Luật ngân hàng Nhà nước và luật các tổ chức tín dụng mới ra đời là sự cần thiết khách quan, nhưng việc đưa luật vào cuộc sống đòi hỏi phải có sự linh hoạt và phù hợp với nền kinh tế nước ta hiện nay Các văn bản dưới luật cần phải được ban hành đầy đủ và đồng bộ từng bước phù hợp với thực tế nền kinh tế trong từng thời kỳ, không thể áp dụng một cách máy móc, không những không thúc đẩy sự phát triển mà còn gây cản trở cho sự phát triển Sự đồng bộ, phù hợp của hệ thống pháp luật sẽ tạo ra hành lang pháp lý cho các ngân hàng cũng như doanh nghiệp hoạt động ổn định, mặt khác đảm bảo tính an toàn, hiệu quả cho hoạt động tín dụng ngân hàng.
- Nhà nước phải ổn định môi trường vĩ mô của nền kinh tế Nghĩa là Nhà nước phải xác định rõ chiến lược phảt triển kinh tế, hướng đầu tư một cách ổn định, lâu dài, ổn định thị trường, ổn định giá cả, duy trì tỷ lệ lạm phát ở mức hợp lý phải được coi là nhiệm vụ thường xuyên Đây là điều kiện để ổn định giá trị tiền tệ, từ đó khuyến khích tiết kiệm, đầu tư, khuyến khích sản xuất Trên cơ sở đó đảm bảo khả năng thu hồi vốn của ngân hàng.
- Chính phủ cần có thái độ dứt khoát sắp xếp lại các doanh nghiệp, chỉ để lại các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, thực sự cần thiết cho quốc kế dân sinh nhằm tạo điều kiện cho đầu tư có trọng điểm, hiệu quả Đồng thời chỉ đạo các ngành, các cấp có trách nhiệm cấp đủ vốn tự có cho các doanh nghiệp này để nó có đủ khả năng cạnh tranh và vay vốn ngân hàng Bên cạnh việc sắp xếp lại doanh nghiệp Nhà nước phải đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá tạo điều kiện cho các doanh nghiệp khắc phục khó khăn về vốn, có nhiều cơ hội đầu tư nâng cao công suất thiết bị, mở rộng môi trường kinh doanh.
- Chính phủ nhanh chóng đánh giá tình hình hoạt động của thị trường chứng khoán trong thời gian qua, khắc phục những tồn tại, hạn chế để thị trường này hoạt động có hiệu quả Bởi vì sự hoạt động của thị trường này sẽ đem lại tính lỏng cao cho các khoản đầu tư của Ngân hàng cũng như doanh nghiệp Sự phát triển của thị trường chứng khoán là nơi cung cấp dồi dào nguồn vốn cho tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng và của doanh nghiệp.
- Chính Phủ phải có chính sách đẩy mạnh phát huy nội lực để chủ động hội nhập. Đây là yếu tố có tính quyết định, cần phải làm để các cấp, các ngành, các thành phần kinh tế và mọi người dân Việt Nam nhận thức đúng về hội nhập để chủ động tìm kiếm và tham gia hội nhập Từ đó không thờ ơ hoặc không thấy rõ tính bức xúc của hội nhập, ỷ lại và trông chờ vào sự bảo hộ của Nhà nước Các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế phải khai thác có hiệu quả và phát huy nội lực, đổi mới kỹ thuật công nghệ, nâng cao chất lượng, hạ giá thành sản phẩm, tăng tính hấp dẫn và khả năng cạnh tranh của sản phẩm trên thị trường trong nước và quốc tế.
- Thành lập một tổ chức chuyên mua bán nợ nhằm giúp đỡ các ngân hàng xử lý các khoản nợ không lành mạnh, xử lý tài sản thế chấp Hoạt động chủ yếu của các tổ chức này là mua lại các khoản nợ “có vấn đề” của ngân hàng sau đó thực hiện các biện pháp khai thác hoặc thanh lý để thu hồi nợ Đặc điểm của tổ chức này là họ có trình độ chuyên môn, có kinh nghiệm trong việc quản lý kinh doanh, mua bán bất động sản cùng với nhiều biện pháp khai thác, thanh lý khác nên công việc thu hồi nợ sẽ được tiến hành một cách nhanh chóng và hiệu quả hơn để ngân hàng tự làm.
-Thành lập cơ quan chuyên trách về xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Cơ quan này sẽ có trách nhiệm thu thập, xử lý, phân tích thông tin về tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp có đăng ký để tiến hành đánh giá, xếp hạng tín nhiệm đối với các doanh nghiệp đó Trên cơ sở bảng tín nhiệm các doanh nghiệp của các tổ chức này, các NHTM sẽ có được những đánh giá chính xác về doanh nghiệp vay vốn. Để đảm bảo hiệu quả hoạt động của tổ chức này, Chính phủ có thể quy định bắt buộc chỉ có những doanh nghiệp nào có đăng ký tại cơ quan xếp hạng tín nhiệm mới được ngân hàng xem xét cho vay vốn Bằng cách làm này, các doanh nghiệp sẽ phải tự giác tham gia đăng ký xếp hạng để có được giấy chứng nhận nếu muốn vay vốn ngân hàng Ngoài tác dụng giúp đỡ ngân hàng trong việc thẩm định khách hàng, hoạt động của tổ chức này còn tạo động lực thúc đẩy các doanh nghiệp tự hoàn thiện, nâng cao năng lực tài chính; năng lực sản xuất kinh doanh; uy tín của mình để có được vị trí xếp hạng cao Đó cũng là một cách để tạo môi trường đầu tư thuận lợi thu hút vốn đầu tư từ bên ngoài.
Giải quyết được những vấn đề trên chính là một trong những nhân tố tiên quyết tạo nên năng lực cạnh tranh dài hạn, tăng sức mạnh của các doanh nghiệp và cũng chính là sức mạnh của nền kinh tế, là nền tảng vững chắc cho hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng, hoạt động ngân hàng nói chung Ngân hàng vững vàng cùng doanh nghiệp của mọi thành phần kinh tế chủ động hội nhập khu vực và quốc tế.
2.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước
Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp bảo đảm thông tin chính xác, kịp thời, đầy đủ cho các ngân hang thương mại Thông tin được nói ở đây không chỉ là những thông tin về doanh nghiệp mà còn là những thông tin có tính chất định hướng cho hoạt động của các NHTM Những thông tin về doanh nghiệp sẽ được thu thập và cung cấp qua trung tâm thông tin tín dụng của NHNN(CIC), bao gồm thông tin về khả năng tài chính, hiệu quả kinh doanh, hệ số an toàn vốn, quan hệ tín dụng của khách hàng với các NHTM, với các doanh nghiệp khác Đây sẽ là căn cứ đáng tin cậy để các NHTM sử dụng trong quá trình thẩm định khách hàng.
Cùng với thông tin về các doanh nghiệp, NHNN còn phải nắm vững để cung cấp cho các ngân hàng thương mại những thông tin về phương hướng nhiệm vụ, mục tiêu quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế của đất nước, của từng vùng, từng khu vực trong từng thời kỳ; tư vấn cho các ngân hàng thương mại về những lĩnh vực, những nhóm ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng nhằm góp phần thực hiện những chủ trương đường lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu quả đồng vốn, bảo đảm an toàn tín dụng cho các NHTM
Ngân hàng Nhà nước cần tăng thêm quyền tự chủ cho các ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng thương mại Sụ quản lý của NHNN chỉ nên dừng lại ở những vấn đề vĩ mô, những vấn đề chung nhất mang tính định hướng chứ không nên đưa ra những quy định quá cụ thể, chi tiết liên quan đến những vấn đề mang tính đặc thù riêng của mỗi ngân hàng, bởi lẽ điều kiện hoạt động của các NHTM không giống nhau nếu đưa ra những quy định cụ thể áp dụng chung cho mọi ngân hàng thì sẽ gây khó khăn cho các ngân hàng trong việc thích ứng với môi trường kinh doanh cụ thể của mình.
Thực hiện rà soát sửa đổi lại các văn bản hướng dẫn, quy định nhằm đáp ứng với xu hướng hội nhập và phù hợp với thông lệ quốc tế.
2.3.3 Đối với Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam
Có kế hoạch đào tạo nâng cao trình độ mọi mặt của cán bộ tín dụng qua các đợt học tập tập trung ngắn hạn về từng chuyên đề cụ thể như thẩm định dự án, phân tích tài chính doanh nghiệp, các văn bản luật liên quan đến ngân hàng.
Nâng mức uỷ nhiệm trong việc giải quyết cho vay dự án trung, dài hạn ở chi nhánh, qua đó nâng cao hơn trách nhiệm và tạo chủ động linh hoạt cho chi nhánh giải quyết.
Xây dựng hệ thống thông tin toàn ngành qua mạng phục vụ công tác thẩm định dự án