TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ
1.1.1 Khái niệm thanh toán quốc tế
Xu hướng toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế quốc tế đã và đang ảnh hưởng sâu sắc đến tất cả các lĩnh vực đời sống xã hội của mỗi một quốc gia Để tồn tại và phát triển các quốc gia đều phải tăng cường mở cửa, hợp tác và hội nhập với nền kinh tế trong khu vực và trên thế giới Quan hệ quốc tế giữa các nước bao gồm nhiều lĩnh vực như kinh tế, chính trị, văn hóa, công nghệ, ngoại giao, trong đó quan hệ kinh tế đóng vai trò chủ đạo Sự xích lại gần nhau của các dân tộc trong quan hệ kinh tế quốc tế dẫn đến những nhu cầu chi trả, thanh toán giữa các chủ thể ở các nước khác nhau, từ đó hình thành và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế
Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này với tổ chức, cá nhân nước khác, hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan.
Từ khái niệm trên cho thấy, TTQT phục vụ cho hai lĩnh vực hoạt động là kinh tế và phi kinh tế Tuy nhiên trong thực tế, hai lĩnh vực này thường giao thoa với nhau, không có một ranh giới rõ rệt Hơn nữa, do hoạt động TTQT được hình thành trên cơ sở hoạt động ngoại thương và phục vụ chủ yếu cho hoạt động ngoại thương nên người ta thường phân hoạt động TTQT thành hai lĩnh vực rõ ràng là thanh toán trong ngoại thương và thanh toán phi ngoại thương
TTQT trong ngoại thương là việc thực hiện thanh toán trên cơ sở hàng hóa xuất nhập khẩu và các dịch vụ thương mại cung ứng cho nước ngoài theo giá cả thị trường quốc tế Cơ sở để các bên tiến hành mua bán và thanh toán cho nhau là hợp đồng ngoại thương.
Thanh toán phi ngoại thương là việc thực hiện thanh toán không liên quan đến hàng hóa xuất nhập khẩu cũng như cung ứng lao vụ cho nước ngoài, nghĩa là thanh toán cho các hoạt động không mang tính thương mại Đó là việc chi trả các chi phí của các cơ quan ngoại giao ở nước ngoài, các chi phí đi lại ăn ở của các đoàn khách nhà nước, tổ chức và cá nhân, các nguồn trợ cấp từ nước ngoài. Tóm lại, thanh toán quốc tế là nghiệp vụ phát sinh trên cơ sở hoạt động thương mại quốc tế Là sự vận dụng của các điều kiện bao gồm: điều kiện về tiền tệ, về địa điểm thanh toán, thời gian thanh toán và phương thức thanh toán Tuy nhiên nó là khâu có ý nghĩa rất quan trọng, quyết định đến hiệu quả và sự phát triển hoạt động ngoại thương cũng như dịch vụ ngân hàng của quốc gia TTQT chính là cơ sở nền tảng cho hoạt động xuất nhập khẩu tồn tại và phát triển.
1.1.2 Các phương thức thanh toán quốc tế
Trong hoạt động ngoại thương ngày nay, thanh toán quốc tế ngày càng trở nên phổ biến Những phương thức thanh toán truyền thống bằng tiền mặt dần đã được thay thế bằng những phương thức thanh toán hiện đại hơn, nhanh chóng hơn Có nhiều phương thức thanh toán khác nhau với những đặc điểm riêng khác nhau để phù hợp với từng mối quan hệ trong thương mại và trong từng hoàn cảnh cụ thể sao cho các bên đều có lợi khi thực hiện phương thức đó Một số phương thức thanh toán chủ yếu thường được sử dụng qua ngân hàng trong hoạt động thanh toán quốc tế là:
Chuyển tiền là phương thức thanh toán trong đó khách hàng (người chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác (người hưởng lợi) theo một địa chỉ nhất định và trong một thời gian nhất định
Đặc điểm của chuyển tiền
Chuyển tiền là một phương thức thanh toán đơn giản, trong đó, người chuyển tiền và người nhận tiền thanh toán trực tiếp với nhau Ngân hàng khi thực hiện chuyển tiền chỉ đóng vai trò trung gian thanh toán theo ủy nhiệm để hưởng hoa hồng và không bị ràng buộc bất cứ trách nhiệm gì đối với người chuyển tiền và người thụ hưởng.
Trong thanh toán bằng chuyển tiền, việc có trả tiền hay không phụ thuộc vào thiện chí của người mua Người mua sau khi nhận hàng có thể không tiến hành chuyển tiền, hoặc cố tình dây dưa, kéo dài thời hạn chuyển tiền nhằm chiếm dụng vốn của người bán, do đó, làm cho quyền lợi của người bán không được đảm bảo Chính vì nhược điểm này mà trong ngoại thương chuyển tiền thường chỉ được áp dụng trong các trường hợp các bên mua bán có uy tín và tin cậy lẫn nhau.
Các hình thức chuyển tiền
Chuyển tiền bằng thư ( Mail transfer – M/T): là hình thức chuyển tiền trong đó lệnh thanh toán (Bank draft) của ngân hàng chuyển tiền được chuyển bằng thư cho ngân hàng trả tiền.
Chuyển tiền bằng điện (Telegraphic Transfer – T/T): là hình thức chuyển tiền, trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền được thể hiện trong nội dung một bức điện gửi cho ngân hàng trả tiền bằng Telex hay mạng SWIFT.
1.1.2.2 Phương thức thanh toán Nhờ thu
Nhờ thu là phương thức thanh toán theo đó bên bán (nhà sản xuất) sau khi giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình xuất trình bộ chúng từ thông qua ngân hàng đại lý cho bên mua ( nhà nhập khẩu) để được thanh toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận các điều kiện và điều khoản khác.
Đặc điểm của Nhờ thu
Phương thức thanh toán nhờ thu là phương thức thanh toán quốc tế có ưu điểm cơ bản là dung hòa được tính an toàn và rủi ro so với phương thức chuyển tiền, và giảm được chi phí so với phương thức tín dụng chứng từ. Để nhờ thu trở thành phương thức thanh toán có hiệu quả thì người bán và người mua phải thỏa thuận một cách chi tiết rõ ràng các điều kiện thanh toán được quy định trong hợp đồng ngoại thương Trên cơ sở thỏa thuận này, người bán thực hiện nhờ thu qua ngân hàng phục vụ mình Mức độ tham gia của ngân hàng phụ thuộc vào nội dung và các chỉ thị và chứng từ mà người bán ủy quyền cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ Hành động của ngân hàng luôn tuân theo chỉ thị trong nhờ thu và nội dung phù hợp với URC được dẫn chiếu.
Nhờ thu trơn: là phương thức thanh toán trong đó chứng từ nhờ thu chỉ bao gồm chứng từ tài chính, còn các chứng từ thương mại được gửi trực tiếp cho người nhập khẩu không thông qua ngân hàng.
Nhờ thu kèm chứng từ: là phương thức thanh toán trong đó chứng từ gửi đi nhờ thu gồm: hoặc chứng từ thương mại cùng chứng từ tài chính, hoặc chỉ chứng từ thương mại mà không có chứng từ tài chính kèm theo Ngân hàng thu hộ chỉ trao bộ chứng từ cho người trả tiền khi người này đã trả tiền, chấp nhận thanh toán hoặc thực hiện các điều kiện khác quy định trong nhờ thu.
PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
1.2.1 Khái niệm phương thức thanh toán tín dụng chứng từ
Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận, trong đó,theo yêu cầu của khách hàng (người yêu cầu mở L/C), một ngân hàng (ngân hàng phát hành L/C) phát hành một bức thư, theo đó NHPH cam kết trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu cho người hưởng khi xuất trình được bộ chứng từ phù hợp với các điều kiện và điều khoản quy định của L/C.
Bản chất của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ: Thanh toán tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán dựa trên cam kết thanh toán có điều kiện của ngân hàng và cam kết thanh toán có điều kiện đó chính là Thư tín dụng
1.2.1.2 Thư tín dụng – công cụ của phương thức tín dụng chứng từ
Thư tín dụng là một văn bản (thư hoặc điện tín) do ngân hàng phát hành mở ra, trên cơ sở yêu cầu của người nhập khẩu; trong đó ngân hàng này cam kết trả tiền cho người thụ hưởng nếu họ xuất trình đầy đủ bộ chứng từ thanh toán phù hợp với nội dung của thư tín dụng
Thư tín dụng là hợp đồng kinh tế độc lập chỉ hai bên là NHPH và nhà xuất khẩu Mọi yêu cầu và chỉ thị của nhà nhập khẩu đã do NHPH đại diện, do đó, tiếng nói chính thức của nhà nhập khẩu không được thể hiện trong L/C Về bản chất, L/C là một giao dịch hoàn toàn độc lập với hợp đồng ngoại thương hoặc hợp đồng khác mà hợp đồng này là cơ sở để hình thành giao dịch L/C Trong mọi trường hợp, ngân hàng không liên quan đến hoặc bị ràng buộc vào hợp đồng, ngay cả khi L/C có bất cứ dẫn chiếu nào đến hợp đồng này Mặt khác, L/C chỉ giao dịch bằng chứng từ và thanh toán chỉ căn cứ vào chứng từ Các ngân hàng, chỉ trên cơ sở chứng từ, kiểm tra việc xuất trình để quyết định xem trên bề mặt của chứng từ có tạo thành một xuất trình phù hợp hay không, việc thanh toán L/C không hề căn cứ vào tình hình thực tế của hàng hóa Thêm vào đó, L/C yêu cầu tuân thủ chặt chẽ của bộ chứng từ Để được thanh toán, người xuất khẩu phải lập được bộ chứng từ phù hợp, tuân thủ chặt chẽ các điều kiện và điều khoản của L/C, bao gồm số loại, số lượng mỗi loại và nội dung chứng từ phải đáp ứng được chức năng của chứng từ yêu cầu.
Nội dung của thư tín dụng
Tất cả thư tín dụng đều phải có số hiệu riêng của nó, nhằm tạo điều kiện thuận lợi trong việc trao đổi thư từ, điện tín trong việc thực hiện L/C, hoặc để ghi vào các chứng từ liên quan trong bộ chứng từ thanh toán L/C.
Là nơi NHPH L/C viết cam kết thanh toán cho người thụ hưởng Địa điểm này có ý nghĩa quan trọng vì nó liên quan đến việc tham chiếu luật quốc gia giải quyết những tranh chấp về L/C.
Ngày phát hành L/C (Date of Issuance)
Bắt đầu tính thời hạn hiệu lực của L/C
Ngày phát sinh sự cam kết của NHPH với người thụ hưởng
Ngày phát sinh trách nhiệm không hủy ngang của nhà nhập khẩu trong việc hoàn trả cho NHPH thanh toán L/C
Là mốc để nhà xuất khẩu kiểm tra xem người nhập khẩu có mở L/C đúng hạn như qui định trong hợp đồng ngoại thương hay không
Thông thường, L/C được nhà nhập khẩu mở trước ngày giao hàng một thời gian nhất định để nhà xuất khẩu có đủ thời gian cần thiết chuẩn bị hàng hóa gửi đi Nếu L/C được mở sớm thì có lợi cho nhà xuất khẩu có đủ điều kiện tốt cho chuyến hàng gửi đi Nhưng ngược lại, nếu mở L/C quá sớm trước ngày giao hàng thì bên nhập khẩu sẽ bị đọng vốn vì phải ký quỹ mở L/C Vì vậy, thời điểm mở L/C cần phải hợp lý cho cả hai bên nhập khẩu và xuất khẩu.
Tên, địa chỉ của những người có liên quan đến L/C
Các thương nhân: người yêu cầu, người thụ hưởng
Các ngân hàng: NHPH, NHXN, NHTB, NHđCĐ…
Các cơ quan, tổ chức: là những người cấp các chứng từ liên quan như : Bộ thương mại, Phòng thương mại và công nghiệp, cơ quan hải quan, tổ chức kiểm định hàng hóa, người chuyên chở, công ty bảo hiểm…
Số tiền, loại tiền, khối lượng và đơn giá (Credit Currency and Amount)
Thời hạn hiệu lực và địa điểm xuất trình L/C
Thời hạn hiệu lực của L/C là khoảng thời gian kể từ khi L/C được phát hành bởi NHPH cho đến ngày muộn nhất mà người hưởng được phép xuất trình chứng từ để thanh toán/ chấp nhận tại nơi qui định trong L/C Bất kỳ L/C nào cũng phải qui định ngày hết hạn hiệu lực L/C (Expiry of L/C), nếu không qui định ngày này thì L/C là vô hiệu. Địa điểm xuất trình L/C là địa điểm của ngân hàng mà tại đó L/C có giá trị là địa điểm xuất trình chứng từ và được xem là địa điểm xuất trình bổ sung đối với NHPH Địa điểm xuất trình có giá trị tự do là địa điểm của bất kỳ ngân hàng nào.
Thời hạn trả tiền của L/C (Date of Payment): là thời hạn trả tiền ngay hay kỳ hạn theo qui định trong hợp đồng ngoại thương.
Ngày giao hàng: Căn cứ vào hợp đồng ngoại thương mà ngày giao hàng cũng được qui định trong L/C Có nhiều cách qui định thời hạn giao hàng như:
Ngày giao hàng chậm nhất
Không được giao hàng trước một ngày nhất định
Trước khi L/C hết hạn một số ngày nhất định
Trong một khoảng thời gian nhất định…
Những nội dung liên quan đến hàng hóa
Như tên hàng, số lượng, trọng lượng, giá cả, quy cách, phẩm chất, bao bì, ký mã hiệu…cũng được ghi vào L/C Để đảm bảo bức điện được truyền đi một cách an toàn, chính xác và đầy đủ, thì dung lượng bức điện phải có giới hạn.Chính vì vậy, đối với những hợp đồng có nội dung mô tả hàng hóa phức tạp, quá dài thì mục nội dung mô tả hàng hóa chỉ được thể hiện vắn tắt trong bức điện, còn nội dung chi tiết sẽ được gửi bằng thư.
Những nội dung về vận tải, giao nhận hàng hóa
Bao gồm điều kiện cơ sở giao hàng (FOB, CIF, CFR…), nơi gửi và nơi giao hàng, cách vận chuyển và nơi trả hàng…Ngoài các nội dung này, thì trong L/C cũng qui định là “hàng hóa có được phép chuyển tải hay không?” Điều này là vì, nếu hàng hóa phải chuyển tải trong quá trình vận chuyển từ nơi gửi hàng đến nơi trả hàng có nhiều khả năng ảnh hưởng xấu đến chất lượng và số lượng hàng hóa.
Vì sự bốc dỡ hàng từ phương tiện vận tải này sang phương tiện vận tải khác có thể gây ra cho hàng hóa dễ bị bể, gãy, thất thoát, hao hụt, làm rách bao bì…
Bộ chứng từ mà nhà xuất khẩu phải xuất trình Đây là nội dung quan trọng của L/C, vì bộ chứng từ qui định theo L/C là bằng chứng chứng minh người xuất khẩu đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng đúng như L/C đã qui định Nếu bộ chứng từ xuất trình phù hợp thì NHPH sẽ thanh toán tiền hàng cho nhà xuất khẩu Bộ chứng từ do L/C qui định nhiều hay ít tùy theo tính chất hàng hóa, qui định của nước nhập khẩu và sự thỏa thuận giữa hai bên mua bán, nhất là đối với người mua Nội dung qui định chứng từ bao gồm: số loại chứng từ, số lượng mỗi loại, bản chính hay bản sao, người phát hành…
Các loại thư tín dụng
Thư tín dụng có thể hủy ngang (Revocable L/C)
Là L/C mà người mở (nhà nhập khẩu) có quyền đề nghi NHPH sửa đổi, bổ sung hoặc hủy bỏ bất cứ lúc nào mà không cần có sự chấp thuận và thông báo trước của người thụ hưởng (nhà xuất khẩu) L/C hủy ngang nói lên khả năng đơn phương hủy bỏ L/C đang còn hiệu lực vào bất cứ thời điểm nào mà không cần sự đồng ý của các bên liên quan.
Thư tín dụng không thể hủy ngang (Irrevocable L/C)
Là L/C mà sau khi đã mở, thì NHPH không được sửa đổi, bổ sung hay hủy bỏ trong thời hạn hiệu lực của L/C nếu không có sự đồng thuận của người thụ hưởng và NHXN ( nếu có) Do quyền lợi của người xuất khẩu được bảo đảm, do đó, loại L/C này được sử dụng phổ biến nhất hiện nay trong thanh toán quốc tế.
Thư tín dụng không thể hủy ngang có xác nhận (Confirmed Irrevocable L/C)
HIỆU QUẢ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.3.1 Khái niệm về hiệu quả hoạt đông thanh toán tín dụng chứng từ
Thanh toán tín dụng chứng từ là một bộ phận quan trọng trong thanh toán quốc tế Bởi vậy, hiệu quả thanh toán TDCT ảnh hưởng lớn đến hiệu quả TTQT, từ đó nó phản ánh một phần chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại
Hiệu quả hoạt động thanh toán TDCT được đánh giá bằng các chỉ số hữu hình như doanh thu, chi phí, mối liên hệ giữa phương thức thanh toán TDCT với các phương thức khác trong dịch vụ TTQT và với các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng Nó là đòn bẩy tạo điều kiện cho các dịch vụ của ngân hàng phát triển, mở rộng mạng lưới khách hàng, đa dạng hóa sản phẩm, nâng cao uy tín của ngân hàng trên trường quốc tế.
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng thương mại
1.3.2.1 Nhóm chỉ tiêu trực tiếp
Các chỉ tiêu tuyệt đối
Doanh thu thanh toán TDCT
Là số tiền thực tế ngân hàng thu được từ hoạt động thanh toán TDCT Khi thực hiện các yêu cầu của khách hàng có liên quan đến thanh toán TDCT, ngân hàng thu được một mức phí nhất định theo biểu phí dịch vụ của ngân hàng đối với từng nghiệp vụ cụ thể như : phí mở L/C, phí thông báo L/C, phí sửa L/C, phí thanh toán L/C… Để thu được khoản phí trên, ngân hàng có thể thu theo một tỷ lệ nhất định trên giá trị dịch vụ thực hiện hoặc cố định theo từng nghiệp vụ phát sinh như : phí mở L/C theo tỷ lệ phần trăm trên giá trị L/C phát hành, phí thông báo L/C thu cố định theo từng L/C nhận được Khi các mặt hoạt động này càng phát triển thì doanh thu mang lại từ dịch vụ thanh toán TDCT càng lớn, càng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM.
Lợi nhuận từ thanh toán TDCT
Là phần ngân hàng thu được sau khi đã trừ đi các khoản chi phí cho hoạt động này Để xác định được lợi nhuận từ hoạt động thanh toán TDCT các ngân hàng phải tính được chi phí phát sinh từ hoạt động thanh toán TDCT.
Lợi nhuận TTTDCT = Doanh thu TTTDCT – Chi phí TTTDCT
Ngân hàng là tổ chức kinh tế hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận.Vì vậy, đây là chỉ tiêu tài chính quan trọng nhất để đánh giá và phản ánh hiệu quả hoạt động thanh toán TDCT của ngân hàng.
Tuy nhiên, hiện nay ở Việt Nam, do hoạt động kế toán chưa tách bạch được một số chỉ tiêu như: chi phí riêng cho hoạt động thanh toán TDCT, tiền đầu tư vào công nghệ mới phục vụ cho TTQT…Vì vây, việc tổng hợp các số liệu để đưa ra một con số cụ thể phản ánh chi phí thanh toán TDCT, doanh thu thanh toán TDCT từ đó xác định lợi nhuận thanh toán TDCT là rất khó Do đó, để việc đánh giá hiệu quả thanh toán TDCT có tính khả thi, thay vì phân tích đánh giá các chỉ tiêu doanh thu TT TDCT, chi phí TT TDCT, lợi nhuận TT TDCT người viết sẽ đánh giá thông qua chỉ tiêu “Phí dịch vụ từ TT TDCT” Phí dịch vụ từ TT TDCT là số tiền thực tế ngân hàng thu được từ khách hàng có liên quan đến TT TDCT, ngân hàng thu được một mức phí nhất định theo biểu phí dịch vụ của ngân hàng: phí thông báo L/C, phí thông báo sửa đổi L/C, phí thanh toán L/C, phí phát hành L/C, phí sửa đổi L/C …
Số vụ khiếu nại do lỗi ngân hàng gây ra
Trong thanh toán tín dụng chứng từ có thể xảy ra những tranh chấp gây đến rủi ro cho ngân hàng, dẫn đến doanh thu từ hoạt động này giảm, Mặt khác, những vụ tranh chấp đó còn làm giảm uy tín của ngân hàng Vì vậy, số vụ tranh chấp trong thanh toán tín dụng chứng từ phản ánh chất lượng và hiệu quả thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng.
Nhóm chỉ tiêu tương đối
Tỷ lệ “Phí dịch vụ từ TT TDCT/ Phí dịch vụ từ TTQT”: chỉ số này xác định cơ cấu nguồn thu từ dịch vụ TT TDCT trong tổng nguồn thu từ TTQT.
Tỷ lệ “Phí dịch vụ từ TT TDCT/ Tổng thu dịch vụ”: chỉ số này xác định cơ cấu nguồn thu dịch vụ TT TDCT trong tổng nguồn thu dịch vụ tại ngân hàng, Nói cách khác, đây là tỷ trọng của phí dịch vụ từ TT TDCT trong tổng thu dịch vụ từ các hoạt động kinh doanh ngân hàng.
Tỷ lệ “Phí dịch vụ từ TT TDCT/ Tổng thu”: chỉ số này xác định cơ cấu nguồn thu từ dịch vụ TT TDCT trong tổng nguồn thu của ngân hàng.
Tỷ lệ “Tổng thu dịch vụ/ Tổng thu”: chỉ số này cho biết tỷ trọng của nguồn thu dịch vụ trong tổng nguồn thu từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Tỷ trọng này càng cao chứng tỏ ngân hàng hoạt động có hiệu quả Bởi lẽ, các ngân hàng thương mại ngày nay hoạt động là đa năng, tạo ra một dây chuyền kinh doanh khép kín, mỗi nghiệp vụ tạo ra một mắt xích không thể thiếu, trong đó hoạt động thanh toán quốc tế được xác định là nghiệp vụ căn bản, làm tiền đề cho các nghiệp vụ khác phát triển như kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thương…
1.3.2.2 Nhóm chỉ tiêu gián tiếp
Đánh giá qua việc góp phần tạo hiệu quả kinh doanh ngoại hối
Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ TT TDCT, ngân hàng bán ngoại tệ cho khách hàng có nhu cầu thanh toán tiền hàng nhập khẩu hoặc mua của khách hàng có nguồn ngoại tệ thu về trong thanh toán hàng xuất Khi nghiệp vụ thanh toán XNK qua ngân hàng càng phát triển sẽ tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ nâng cao được doanh số hoạt động Vì vậy, nhờ hoạt động TT TDCT, các ngân hàng phát triển được dịch vụ kinh doanh ngoại hối, tăng nguồn thu cho ngân hàng, nâng cao hiệu quả trong kinh doanh ngân hàng.
Đánh giá qua sự tăng cường và hỗ trợ nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu
Hoạt động TT TDCT càng phát triển, càng làm phát sinh những loại hình nghiệp vụ ngân hàng tương ứng như: phát hành bảo lãnh thực hiện hợp đồng, chiết khấu bộ chứng từ, thu mua hàng hóa xuất nhập khẩu, phát hành bảo lãnh nhận hàng… Những nghiệp vụ trên không những giúp cho ngân hàng thu được phí dịch vụ mà còn giúp ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng Bởi lẽ, những khách hàng luôn mong đợi từ ngân hàng một dịch vụ hoàn hảo và hiệu quả (từ A đến Z) Do đó, khi nghiệp vụ thanh toán TDCT phát triển thì các nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu cũng có xu hướng tăng (về số lượng và tỷ trọng).
Đánh giá qua việc góp phần tạo hiệu quả và hỗ trợ hoạt động tín dụng
Khi ngân hàng thực hiện cấp tín dụng cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu như: cho vay để thu mua, sản xuất, chế biến hàng xuất khẩu; cho vay để thanh toán L/C… ngân hàng sẽ thu được lãi trên khoản vốn đã đầu tư tín dụng này, nếu nghiệp vụ TT TDCT được thực hiện an toàn thì đồng vốn tín dụng sẽ được thu hồi cả gốc và lãi, sẽ tăng hiệu quả cho hoạt động kinh doanh tín dụng tại ngân hàng Đồng thời, việc thu hồi được nợ đúng hạn sẽ không phát sinh nợ quá hạn nâng cao chất lượng của công tác tín dụng Qua đó, cho thấy hoạt động TTTDCT góp phần tích cực trong việc nâng cao hiệu quả và chất lượng hoạt động tín dụng, góp phần tăng doanh thu, nâng cao được hiệu quả hoạt động ngân hàng.
Đánh giá qua sự tăng cường và củng cố nguồn vốn cho ngân hàng (đặc biệt là vốn ngoại tệ)
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ THÀNH
KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ THÀNH
2.1.1 Qúa trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành
Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Thành có tên viết tắt là Chi nhánh NHNo & PTNN Hà Thành, đặt trụ sở tại số 236- đường Lê Thanh Nghị- quận Hai Bà Trưng- TP Hà Nội.
Trước đây, chi nhánh có tên gọi là Chi nhánh NHNo & PTNT Chợ Mơ, là chi nhánh cấp II trực thuộc Chi nhánh NHNo& PTNT Thăng Long Chi nhánh Chợ Mơ bắt đầu đi vào hoạt động vào ngày 12 tháng 3 năm 2001 Địa chỉ là số nhà 486 phố Bạch Mai- quận Hai Bà Trưng- TP Hà Nội Ban đầu chi nhánh Chợ
Mơ gồm một phòng giao dịch mang tên phòng giao dịch Kim Đồng Ngày 12/01/2004, chi nhánh Chợ Mơ mở thêm phòng giao dịch Trương Định theo quyết định số 31/QĐ-TCCB&ĐT của giám đốc chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long, trụ sở làm việc tại 484- đường Trương Định- quận Hai Bà Trưng- TP Hà Nội.
Theo quyết định số 1292/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 29/11/2007 của Chủ tịch hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Chợ Mơ được điều chỉnh thành chi nhánh cấp I mang tên Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành và phụ thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, đồng thời chuyển địa điểm về số nhà 236 đường Lê Thanh Nghị- quận Hai Bà Trưng- TP Hà Nội.
Khi được nâng cấp và chuyển địa điểm thì chi nhánh đã mở rộng và có thêm nhiều các phòng chức năng và phòng giao dịch
Chi nhánh kinh doanh trong lĩnh vực tài chính, tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và phi ngân hàng phù hợp với quy định của pháp luật, không ngừng nâng cao lợi nhuận của ngân hàng, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, phục vụ phát triển kinh tế đất nước:
- Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của các tổ chức và cá nhân.
- Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong và ngoài nước.
- Vay vốn ngân hàng nhà nước và các tổ chức tín dụng khác.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đối với các tổ chức, cá nhân.
- Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu, giấy tờ có giá.
- Thực hiện thanh toán giữa các khách hàng.
- Thực hiện kinh doanh ngoại tệ.
- Thanh toán quốc tế và thực hiện các dịch vụ khác liên quan đến thanh toán quốc tế.
- Thực hiện chuyển tiền trong và ngoài nước dưới nhiều hình thức
- Tư vấn tài chính, tín dụng cho khách hàng.
2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành
Sau khi được nâng cấp thành chi nhánh cấp I, chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành đã nhánh chóng ổn định mô hình tổ chức, bắt nhịp nhanh với hoạt động kinh doanh của toàn hệ thống NHNo.
Trong những năm qua, hoạt động huy động vốn của Chi nhánhNHNo&PTNT Hà Thành đều có sự tăng trưởng Năm 2010, tổng nguồn vốn huy động qui đổi đạt 1.865 tỷ Trong đó, nguồn vốn nội tệ đạt 1.613 tỷ, tăng 203 tỷ so với 31/12/2009, chiếm 86% tổng nguồn vốn huy động (kế hoạch chi nhánh đăng ký là 1.550 tỷ) Nguồn vốn ngoại tệ đạt 12.832 ngàn USD, giảm 42.068 ngàn USD so với 31/12/2009 Nguồn vốn ngoại tệ giảm là do chi nhánh trả hết nguồn vốn ngoại tệ thị trường II theo chỉ đạo của NHNo&PTNT Việt Nam.
Năm 2010, dư nợ tín dụng đạt 1.350 tỷ đồng, tăng 592 tỷ đồng so với năm
2009 (số liệu trên bao gồm cả ngoại tệ qui đổi) Năm 2010 chi nhánh đã trích dự phòng được 5.597 triệu đồng, đạt 100% kế hoạch TW giao năm 2010, thu hồi nợ đã xử lý rủi ro được 100 triệu đồng, đạt 100% kế hoạch thu hồi nợ đã xử lý rủi ro
TW giao năm 2010 Thực hiện chủ trương của Chính phủ, NHNN Việt Nam về hỗ trợ lãi suất cho các đối tượng vay vốn theo các quyết định 131/TTg, QĐ 497/TTg của chính phủ để kích cầu nền kinh tế Năm 2010, chi nhánh đã hỗ trợ được 9,4 tỷ đồng cho các khách hàng thuộc diện được hỗ trợ lãi suất.
Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại hối
Trong năm 2010, Chi nhánh đã thực hiện và chấp hành tốt các qui định của Nhà nước và NHNo&PTNT Việt Nam về quản lý, mua bán kinh doanh ngoại tệ và TTQT.
Về kinh doanh ngoại tệ, doanh số mua và bán ngoại tệ đều tăng so với năm 2009, chênh lệch thu chi đạt 570 triệu VND, tăng 120 triệu (tương ứng tăng26,6%) so với năm 2009.
Về thanh toán quốc tế:
Bảng 2.1 Tình hình hoạt động TTQT qua các năm của Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành
Phí dịch vụ từ TTQT
(Nguồn: Báo cáo tính điểm thi đua chuyên đề kinh doanh ngoai hối của Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành)
Doanh số thanh toán hàng nhập khẩu và doanh số thanh toán hàng xuất khẩu năm 2010 đều tăng so với năm 2009 Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt của ngành ngân hàng và là một chi nhánh mới thành lập thì doanh số tăng lên là một dấu hiệu đáng mừng Tuy nhiên, tổng thu nhập từ phí TTQT chỉ đạt 1.028 triệu đồng, giảm 29 triệu so với năm 2009 Năm 2009 mặc dù doanh số giảm nhưng phí thu được lại tăng vì số lượng các đơn hàng tăng nên không bị khống chế bởi mức phí tối đa Thêm vào đó năm 2009, kinh tế thế giới khó khăn nên khách hàng sử dụng một số dịch vụ phái sinh khác như bảo lãnh nhận hàng (khi chưa có chứng từ gốc)… do đó phí thu được từ dịch vụ TTQT cũng tăng lên. Sang năm 2010, các đơn hàng lại chuyển thành đơn hàng lớn nên bị khống chế bởi mức phí tối đa Ngoài ra, để tăng tính cạnh tranh NHNo&PTNT Việt Nam áp dụng biểu phí cạnh tranh 2010 thấp hơn mức phí năm 2009
Công nghệ thông tin và phát hành thẻ ATM
Trong những năm qua, bộ phận tin học đã đảm bảo cho hệ thống máy tính luôn hoạt động bình thường Cập nhật dữ liệu vào chương trình IPCAS 2 đảm bảo chính xác, kịp thời Triển khai mở rộng thanh toán điện tử liên ngân hàng, các ứng dụng tin học phục vụ công tác chuyên môn và đường mạng kết nối giữa chi nhánh, các phòng giao dịch và NHNo VN được thông suốt.
Hiện nay chi nhánh quản lý 8 máy ATM với tổng số thẻ ATM, VISA đang hoạt động là 18.230 thẻ Hiện nay, số lượng khách hàng dùng thẻ ATM của các ngân hàng rất lớn nên công việc tiếp quỹ cho các máy ATM phải thực hiện liên tục với tần suất 2 máy/ngày Chi nhánh đã thực hiện tốt qui định nạp tiền cho máy ATM đảm bảo an toàn tài sản trước và trong khi thực hiện Năm 2010, đã phát hành được 5.640 thẻ, trong đó: 5.587 thẻ ATM, 53 thẻ VISA Lũy kế số khách hàng sử dụng dịch vụ Mobilebanking đến 31/12/2010 là 3.659 khách hàng Số dư gửi thẻ đến 31/12/2010 ước đạt 28 tỷ đồng.
Công tác dịch vụ và Marketing
Năm 2010, là một năm đầy khó khăn, đặc biệt đối với các chi nhánh mới. Để đạt được kết quả kinh doanh trên, chi nhánh đã không ngừng tiếp thị, mở rộng đối tượng khách hàng Tiếp cận với các khách hàng lớn, chiến lược để khai thác về nguồn vốn và tăng trưởng dư nợ Thực hiện các chương trình khuyến mại, in và phát hành các sản phẩm để quảng bá thương hiệu Agribank Hà Thành đến các đối tượng khách hàng để nâng cao hình ảnh và vị thế của chi nhánh trên địa bàn, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh và mở rộng được thị phần.
Công tác tài chính kế toán
ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HÀ THÀNH
bộ về TDCT giữa các đơn vị trong chi nhánh để phù hợp với tình hình thực tế tại chi nhánh (nhân sự, cơ cấu tổ chức hoạt động…).
2.3ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HÀ THÀNH
Hoạt động TTQT theo phương thức TDCT những năm qua đạt được kết quả khả quan so với vị thế là một chi nhánh mới đi vào hoạt động, lại nằm ở vị trí có nhiều ngân hàng khác phải cạnh tranh Doanh số thanh toán TDCT tăng trưởng qua các năm Tỷ trọng Phí dịch vụ từ TT TDCT/ Phí dịch vụ từ TTQT luôn giữ ở mức tương đối cao và ổn định khoảng 48% Tỷ trọng Phí dịch vụ từ TT TDCT/Tổng thu dịch vụ là 13%, thể hiện tiềm năng trong tương lai nghiệp vụ TTTDCT sẽ là nghiệp vụ mang lại nguồn thu chủ yếu trong tổng thu dịch vụ Hoạt động kinh doanh ngoại tệ cũng có được kết quả tốt, Chi nhánh thực hiện và chấp hành tốt các quy định của Nhà nước và NHNo về quản lý, mua bán kinh doanh ngoại tệ Năm 2010, doanh số mua bán ngoại tệ tăng so với năm 2009 với lãi thu được từ hoạt động này là 570 triệu đồng, tăng 120 triệu đồng so với năm 2009 Những kết quả trên cho thấy sự cố gắng của toàn bộ tập thể cán bộ phòng Kinh doanh ngoại hối trong việc phấn đấu hoàn thành và nâng cao hiệu quả trong hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ nói riêng và thanh toán quốc tế nói chung. Chi nhánh đã có sự liên kết hoạt động thanh toán TDCT với tài trợ xuất nhập khẩu, hoạt động tín dụng Sự phát triển của nghiệp vụ thanh toán TDCT đã tạo điều kiện thúc đẩy các hoạt động dịch vụ ngân hàng liên quan phát triển. Nghiệp vụ thanh toán TDCT luôn phát sinh các nhu cầu về tín dụng bao gồm cho vay thu mua, sản xuất chế biến hàng xuất khẩu, cho vay thanh toán hàng nhập. Mặt khác hoạt động chiết khấu chứng từ hàng xuất, phát hành bảo lãnh nhận hàng cũng đã được Chi nhánh thực hiện Sự phát triển của hoạt động tín dụng, tài trợ xuất nhập khẩu góp phần quan trọng trong việc thúc đẩy hoạt động thanh toán TDCT phát triển, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động này.
Chi nhánh đã triển khai nhiều văn bản, cơ chế chính sách nhằm phát triển hoạt động TTQT như cho vay ưu đãi xuất khẩu theo văn bản 3540/NHNo- TDDN, qua đó chi nhánh thực hiện quản lý nguồn ngoại tệ xuất khẩu của khách hàng, ràng buộc khách hàng thực hiện hợp đồng bán ngoại tệ cho Chi nhánh đúng cam kết Thêm vào đó, trong bối cảnh khó khăn về nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu nhập khẩu, Chi nhánh cũng đã triển khai tốt cơ chế thu hút ngoại tệ thông qua văn bản số 2489-NHNo-QHQT Qua đó, Chi nhánh đã thu hút được lượng ngoại tệ từ khách hàng không chỉ đáp ứng được cho nhu cầu TTQT nói chung, TT TDCT nói riêng mà còn cân đối nguồn ngoại tệ bán cho Trụ sở chính NHNo&PTNT Việt Nam.
Trong những năm qua, NHNo&PTNT Việt Nam đã thiết lập được mối quan hệ rộng rãi với các ngân hàng đại lý nước ngoài với số lượng rộng lớn và trải dài khắp các châu lục Thông qua việc mở rộng các mối quan hệ đại lý nước ngoài giúp cho hoạt động TT TDCT tại Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành thực hiện nhanh chóng, an toàn, chi phí thấp, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
Nghiệp vụ thanh toán ngày càng rút ngắn về mặt thời gian, độ chính xác an toàn cao, đã giành được sự tín nhiệm của khách hàng.
Trình độ cán bộ làm nghiệp vụ TTQT ngày càng nâng cao Chi nhánh xác định được tầm quan trọng của hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và TTQT nói riêng nên đã bố trí nhân sự làm nghiệp vụ TTQT có trình độ đại học trở lên Trình độ, năng lực của cán bộ làm công tác TTQT ngày càng được nâng cao chính là nhờ Chi nhánh thường xuyên cử các cán bộ chuyên môn tham gia các lớp tập huấn nâng cao về chuyên môn nghiệp vụ và ngoại ngữ để đảm đương nhiệm vụ Cho đến nay, cán bộ TTQT của Chi nhánh đều có trình độ đại học và sau đại học, có kinh nghiệm và tâm huyết, trách nhiệm với công việc Đây là một thuận lợi để nâng cao hiệu quả hoạt động TT TDCT.
Những kết quả mà chi nhánh đạt được là điều đáng biểu dương song cũng là thiếu sót nếu không đề cập tới những hạn chế còn tồn tại Trên cơ sở đó giúp chi nhánh hoàn thiện mình để phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại trong tương lai.
Tỷ trọng Phí dịch vụ từ TT TDCT/ Tổng thu và tỷ trọng Tổng thu dịch vụ/ Tổng thu đều thấp, chi nhánh chỉ mới tập trung cho nghiệp vụ tín dụng, chiếm tới 95,6%/tổng thu.
Việc khai thác các khoản thu dịch vụ như: dịch vụ bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, dự thầu và các dịch vụ khác chưa nhiều Chưa tương xứng với tiềm năng, khả năng của chi nhánh Thu dịch vụ năm 2010, chỉ chiếm
1,3% tổng thu, tỷ lệ khoản thu này trong tổng thu còn quá thấp so với hướng của NHNo&PTNT Việt Nam, trong khi các khoản thu này rất hiệu quả và cần thiết, nhất là trong giai đoạn hạn chế tăng trưởng tín dụng, chênh lệch lãi suất đầu vào – đầu ra thấp và phí điều vốn thấp.
Mất cân đối giữa thanh toán xuất khẩu và thanh toán nhập khẩu trong thanh toán L/C Có tình trạng một số khách hàng thực hiện thông báo L/C qua Chi nhánh nhưng lại xuất trình chứng từ tại một ngân hàng khác.
Trong thanh toán L/C xuất tại chi nhánh chủ yếu là thanh toán L/C và thông báo L/C Trong khi đó L/C xác nhận, đem lại nguồn thu lớn lại chưa được phổ biến tại chi nhánh Điều này là do chi nhánh mới được thành lập, trong những năm tới chi nhánh cần phải tạo dựng hình ảnh, uy tín của mình hơn nữa trong lĩnh vực thanh toán tín dụng chứng từ nói riêng và thanh toán quốc tế nói chung.
Cơ chế tài trợ xuất nhập khẩu chưa toàn diện Chi nhánh mới chỉ tập trung nghiệp vụ chiết khấu có truy đòi, phát hành bảo lãnh nhận hàng, tài trợ thu mua hàng hóa xuất nhập khẩu song doanh số còn ít Việc triển khai cơ chế cho vay ưu đãi xuất khẩu đến khách hàng chưa đồng loạt và rộng khắp nên doanh số cho vay xuất khẩu còn hạn chế Bên cạnh đó, Chi nhánh chưa có chính sách hỗ trợ doanh nghiệp bán ngoại tệ cho ngân hàng vì tỷ giá trong ngân hàng nhiều lúc chênh lệch quá thấp so với thị trường chợ đen.
Trụ sở chính giao kế hoạch dư nợ ngoại tệ không gắn chặt với L/C mở chưa thanh toán, chỉ căn cứ trên dư nợ quý trước (không tính đến cam kết ngoại bảng L/C) Do vậy, chi nhánh không hoàn toàn chủ động trong việc cân đối nguồn thanh toán cho các L/C đã mở
Trong quan hệ với các ngân hàng đại lý nước ngoài, việc xây dựng và phát triển mối quan hệ với hệ thống ngân hàng đại lý mới chỉ chú trọng ở chiều rộng mà chưa thực sự coi trọng quan hệ về chiều sâu, chưa có những thỏa thuận hợp tác toàn diện, đầy đủ với những ngân hàng đại lý tại những quốc gia là thị trường xuất nhập khẩu chủ lực của Việt Nam.
Phòng TTQT tại chi nhánh vẫn chưa chủ động trong việc đưa ra các quyết định Cán bộ phòng TTQT chủ yếu vẫn có nhiệm vụ chính là kiểm tra bộ chứng từ, sau đó phải chờ quyết định từ phòng tín dụng thẩm định nguồn vốn thanh toán và trình giám đốc phê duyệt Ngoài ra, trong quá trình khách hàng trình dự án, đề nghị chi nhánh cấp tài trợ thương mại, thời gian xem xét, trả lời khách hàng còn kéo dài, gây khó chịu cho khách hàng.
2.3.3 Những nguyên nhân ảnh hưởng tới hiệu quả trong thanh toán tín dụng chứng từ tại chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành
Hoạt động TTQT nói chung và hoạt động TT TDCT nói riêng của các NHTM phụ thuộc rất nhiều vào sự phát triển ngoại thương Việt Nam Tình hình kinh tế của các nước trong khu vực và trên thế giới có nhiều biến động, tình hình chính trị nhiều khu vực còn bất ổn, gây bất lợi cho hoạt động xuất nhập khẩu của nước ta Mặc dù, so với những năm gần đây thì năm 2010 cán cân thương mại đã có sự cải thiện đáng kể, song mức nhập siêu vẫn còn cao, việc phát triển các ngành công nghiệp phụ trợ và chuyển dịch cơ cấu hàng xuất khẩu vẫn còn chậm.
Vì thế, trong thanh toán tín dụng chứng từ thì doanh số thanh toán L/C nhập là chủ yếu.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ĐỐI VỚI NHNo&PTNT – CHI NHÁNH HÀ THÀNH
MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT HÀ THÀNH
3.1.1 Phương hướng, mục tiêu, nhiệm vụ kinh doanh năm 2011
Thực hiện định hướng, mục tiêu chung của NHNo&PTNT Việt Nam Trên cơ sở kết quả kinh doanh năm 2010 và định hướng phát triển của chi nhánh Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành xác định nhiệm vụ kinh doanh năm 2011 như sau:
Phương hướng tổng thể: Phát huy thành tích đạt được qua các năm qua. Năm 2011 chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành quyết tâm thực hiện thắng lợi nhiệm vụ hoạt động kinh doanh theo các mục tiêu xác định, đó là:
Theo dõi, nắm bắt thường xuyên những tác động, diễn biến tình hình tài chính thế giới, trong nước để điều hành hoạt động kinh doanh cho phù hợp, chủ động việc cân đối nguồn vốn, đảm bảo tính thanh khoản trong điều hành kế hoạch kinh doanh.
Xác định chiến lược huy động vốn một cách bài bản Chú trọng tìm kiếm các nguồn vốn có tính ổn định Rà soát, cơ cấu lại lãi suất các khoản tiền gửi của các tổ chức theo phương châm vừa giữ được nguồn vốn vừa có lãi suất đầu vào hợp lý Tiếp tục cơ cấu lại nguồn vốn một cách hợp lý theo hướng tăng tỷ trọng nguồn vốn ổn định, giảm tỷ trọng nguồn vốn có tính lỏng cao và kiểm soát được nguồn vốn này.
Tiếp tục thực hiện việc khoán chỉ tiêu huy động vốn đối với nhóm và người lao động Khoán tăng trưởng nguồn vốn đối với các phòng giao dịch theo hướng đến 30/06/2011 mỗi phòng đạt ít nhất 100 tỷ đồng quy đổi.
Tăng trưởng tín dụng theo đúng định hướng của NHNo&PTNT Việt Nam và trên cơ sở kế hoạch TW giao Tăng trưởng tín dụng trên cơ sở nguồn vốn ổn định bền vững.
Nâng cao chất lượng tín dụng giảm thấp nợ xấu trong kinh doanh.
Tập trung nhiều biện pháp nghiệp vụ để đầy mạnh hơn nữa thu về dịch vụ Phấn đấu đưa tỷ lệ thu dịch vụ trên tổng thu nhập đạt mục tiêu kế hoạch theo định hướng của NHNo&PTNT Việt Nam Thực hiện khoán chỉ tiêu thu dịch vụ đến các phòng nghiệp vụ và phòng giao dịch Phấn đấu đưa tăng thu dịch vụ năm
Phấn đấu chênh lệc thu chi tăng 10% so với năm trước.
Đảm bảo thu nhập cho cán bộ như lương V1, V2, phấn đấu có thưởng và lương năng suất.
Phấn đấu nâng cấp chi nhánh thành chi nhánh loại I.
3.1.2 Phương hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế của chi nhánh NHN0&PTNT Hà Thành trong thời gian tới Để góp phần vào mục tiêu chung của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành, hoạt động TTQT cũng không ngừng nỗ lực nâng cao chất lượng hoạt động, mở rộng hình thức, nhằm ngày càng đạt được yêu cầu thỏa mãn của khách hàng Chi nhánh đã đặt ra những mục tiêu định hướng phát triển cho giai đoạn tiếp theo là:
Thứ nhất, tiếp tục mở rộng hoạt động TTQT, phát triển hoạt động hợp tác quốc tế và kinh doanh ngoại hối ngang tầm với vị thế và tiềm năng củaNHNo&PTNT Việt Nam Củng cố và tăng cường quan hệ đại lý, mở rộng và
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ĐỐI VỚI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HÀ THÀNH
Thứ hai, tiến hành bổ sung, chỉnh sửa, ban hành mới các văn bản, cơ chế nghiệp vụ theo hướng bám sát thực tiễn, phù hợp với thông lệ chung và văn bản mới của NHNo&PTNT Việt Nam.
Thứ ba, tiếp tục đào tạo để nâng cao trình độ nghiệp vụ của các cán bộ làm công tác TTQT, nâng cao hơn nữa tinh thần trách nhiệm và thái độ phục vụ văn minh, nhiệt tình trong giao dịch với khách hàng.
Thứ tư, hiện đại hóa công nghệ thanh toán ngân hàng, theo kịp với trình độ công nghệ thế giới.
Thứ năm, phối hợp tác nghiệp hơn nữa giữa các phòng ban để phục vụ tốt hơn cho hoạt động thanh toán quốc tế.
3.2GIAI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ĐỐI VỚI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HÀ THÀNH
3.2.1 Nâng cao năng lực cho nhà quản trị ngân hàng và trình độ nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ thanh toán quốc tế
Nhân tố quyết định sự thành đạt của một doanh nghiệp chính là nhân tố con người Trong giai đoạn hiện nay, để tồn tại và phát triển theo kịp các ngân hàng khu vực và thế giới, đòi hỏi ngành ngân hàng nói chung và từng ngân hàng thương mại nói riêng phải đào tạo được một đội ngũ các nhà quản lý và cán bộ ngân hàng có trình độ quốc tế cả về năng lực điều hành và chuyên môn nghiệp vụ trên từng lĩnh vực cụ thể.
Nâng cao chất lượng điều hành của Ban giám đốc, tăng cường kỷ luật trong quản trị điều hành Cần đề cao trách nhiệm của từng cán bộ trong việc thực hiện nhiệm vụ, có làm tốt được công tác quản trị thì ban lãnh đạo ngân hàng mới có thể đưa ra những phương hướng phát triển đúng đắn để hoàn thiện hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT nói riêng.
Thường xuyên tổ chức các lớp bồi dưỡng về nghiệp vụ TTQT, các cuộc hội thảo về TTQT nhằm giúp cho các cán bộ trao đổi kinh nghiệm, nâng cao trình độ nghiệp vụ, học tập được kinh nghiệm rút ra trong quá trình xử lý các tình huống phát sinh trong hoạt động TTQT.
Bên cạnh công tác đào tạo về chuyên môn và ngoại ngữ cho cán bộ TTQT thì còn phải cập nhật, đào tạo, phổ biến liên tục các văn bản pháp lý điều chỉnh quan hệ TTQT cho cán bộ để thích ứng với các cơ chế chính sách của Đảng và Nhà nước trong từng thời kỳ, qua đó vận dụng vào thực tiễn kinh doanh của mình.
Phải chú trọng đến tác phong giao dịch của cán bộ TTQT với KH Điều này sẽ giúp chi nhánh thu hút thêm được khách hàng mới và củng cố vững chắc hơn mối quan hệ với những khách hàng đã có.
Trong công tác tuyển chọn cán bộ cần có một chuẩn mực nhất định, sau khi tuyển chọn cần giao nhiệm vụ đúng chuyên môn nghiệp vụ được đào tạo để giúp cán bộ có điều kiện phát huy năng lực của mình Trong công tác đào tạo cần có kế hoạch cụ thể về lĩnh vực chuyên môn cần đào tạo, đối tượng đào tạo, trình độ, kỹ năng, thời gian đào tạo…
Hằng năm cần có sự kiểm tra nghiêm túc, định kỳ về kiến thức của nhân viên trong TTQT, qua đó có sự thay đổi, sắp xếp nhân viên hợp lý Đồng thời có chính sách đãi ngộ, thu hút nhân tài, tránh tình trạng chảy máu chất xám sang những ngân hàng nước ngoài hay các ngân hàng, doanh nghiệp khác Cần phải sắp xếp các cán bộ vào các vị trí phù hợp với từng người đặc biệt là cán bộ trẻ có năng lực.
Quan tâm đến công tác đào tạo không chỉ cho cán bộ phòng TTQT mà còn cả cán bộ các phòng ban, qua đó có sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng để thực hiện tốt nhiệm vụ chung.
Xây dựng đội ngũ cán bộ cần phải nổi bật ở tính năng động, nhanh nhạy trong việc xử lý nghiệp vụ cũng như nhạy cảm với công nghệ mới.
3.2.2 Hiện đại hóa và phát triển công nghệ ngân hàng
Công nghệ ngân hàng trong hoạt động TTQT luôn là yếu tố hàng đầu để giao dịch thực hiện một cách có hiệu quả Việc xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, tiên tiến để hòa nhập với quốc tế là vấn đề cấp thiết với các NHTM nói chung và chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành nói riêng Chú trọng trang bị máy móc thiết bị, kỹ thuật hiện đại sẽ nâng cao được hiệu quả các phương thức thanh toán đồng thời hạn chế được các rủi ro phát sinh trong quá trình thông báo, sửa đổi hay thanh toán L/C…Vì vậy, để phát triển công nghệ thanh toán, chi nhánh cần phải đầu tư công nghệ và thực hiện một số công việc sau:
Triển khai nối mạng thanh toán giữa ngân hàng với khách hàng.
Nâng cao hiệu suất sử dụng mạng SWIFT.
Phát triển phần mềm ứng dụng, đảm bảo mức độ tự động hóa, bảo mật cao, tính cập nhật kịp thời và truyền tin phải được tự động hóa trên mạng điện tử.
Kết hợp giữa các NHTM với nhau và cùng Ngân hàng Nhà nước để thanh toán mạng quốc gia.
Nhân viên cán bộ phải được thường xuyên đào tạo, và cập nhật về các công nghệ mũi nhọn, làm chủ công nghệ, đảm bảo trình độ cán bộ phát triển phù hợp với năng lực công nghệ của chi nhánh.
Như vậy, công nghệ hiện đại sẽ giúp cho việc thanh toán trở nên đơn giản hơn, chính xác hơn và có cơ hội để thu hút nhiều khách hàng đến với chi nhánh hơn.
3.2.3 Phát triển hoạt động Marketing ngân hàng
Hoạt động ngân hàng là hoạt động có tính cạnh tranh sâu sắc, vì thế có được thắng lợi trong công tác thu hút khách hàng đòi hỏi Chi nhánh phải xây dựng một chính sách Marketing phù hợp đặc biệt trong hoạt động TTQT Marketing là biện pháp quan trọng để Chi nhánh giới thiệu sản phẩm đến với KH, để từ đó