NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HUY ĐÔNG VỐN
Khái quát chung NHTM
Cho đến đầu thế kỷ thứ 15, một số tổ chức kinh doanh tiền tệ được thành lập, được xem như những Ngân hàng thực thụ: Ngân hàng Bacelone, Valence của Tây Ban Nha, những tổ chức này đã thực hiện các nhiệm vụ nhận tiền ký thác, cấp tín dụng, chuyển ngân và làm các nghiệp vụ thu-chi tiền cho khách hàng với ý nghĩa là những nghiệp vụ kinh doanh cơ bản Sự phát triển của Ngân hàng thương mại phải kể từ thời kỳ phục hưng, và đặc biệt là từ khoảng thế kỷ 17 cho đến nay Đây là thời kỳ hàng hóa phát triển nhanh chóng, mạnh mẽ, nền thương mại không ngừng mở rộng, các quan hệ hàng hóa-tiền tệ phát triển bao trùm đời sống kinh tế vã hội đã tạo ra những tiền đề kinh tế sang cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước, thực hiện chính sách nhất quán kinh tế nhiều thành phần theo định hướng XHCN, mọi người tự do kinh doanh theo pháp luật, được bảo hộ quyền sở hữu, và thu nhập hợp pháp, các hình thức sở hữu có thể hỗn hợp đan xen với nhau hình thành các tổ chức kinh doanh đa dạng Các Doanh nghiệp không phân biệt quan hệ sở hữu đều tự chủ kinh doanh, hợp tác và cạnh tranh với nhau, bình đẳng trước pháp luật. Theo hướng đó, nền kinh tế hàng hóa phát triển tất yếu sẽ tạo ra những tiền đề cần thiết và đòi hỏi sự ra đời của nhiều loại hình Ngân hàng và các tổ chức tín dụng Từ năm 1986, hòa vào cuộc đổi mới cơ chế quản lý kinh tế của đất nước theo sự chỉ đạo của Đảng và Nhà nước, hệ thống Ngân hàng được tổ chức lại theo nghị định 53/HĐBT được tách ra làm hai cấp: Ngân hàng Nhà nước đảm nhận công tác phát hành tiền và điều tiết lưu thông tiền tệ, còn chức năng kinh doanh được thực hiện bởi các NHTM Năm 1991, sự ra đời
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D của các Ngân hàng thương mại quốc doanh đã góp phần rất lớn vào công cuộc phát triển đất nước Luật “Tổ chức tín dụng” của Việt Nam ban hành vào ngày 12/12/1997 đã định nghĩa Ngân hàng thương mại như sau: “NHTM là một tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động Ngân hàng là một hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng với nội dung chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán.
1.1.1 Ngân hàng thương mại & vai trò của Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại
Có rất nhiều quan điểm khác nhau khi định nghĩa về NHTM cụ thể: Ở Pháp, luật ban hành ngày 13/06/1941:”Ngân hàng là một xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp là thường xuyên là nhận tiền của dân chúng dưới hình thức kí thác hay dưới hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng và tài chính.”
Năm 1942, tại Anh:”Ngân hàng bắt đầu bằng việc nhân tiền từ khách hàng theo những ràng buộc đã được chi tiết hóa theo luật Ngân hàng đảm trách việc hoàn trả khi có yêu cầu hoặc khi đến hạn.”
Theo pháp lệnh Ngân hàng nhà nước Việt Nam:”Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nhiệm vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.”
* NHTM là công cụ quan trọng thúc đẩy, phát triển các lực lượng sản xuất
* NHTM tạo ra môi trường cho việc thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàng TW
* NHTM làm trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán
* NHTM làm trung gian tín dụng
* NHTM có chức năng tạo ra tiền Ngân hàng trong hệ thống Ngân hàng 2 cấp
Hoạt động của Ngân hàng thương mại đang ngày một phát triển về số lượng,quy mô hoạt động đa dạng và phong phú, hoạt động đan xen lẫn nhau. Hoạt động của NHTM gồm:
1.1.2.1 Nghiệp vụ tài sản nợ a Nghiệp vụ huy động vốn
Nghiệp vụ này phản ánh quá trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh của NHTM.
* Nghiệp vụ nhận tiền gửi:
* *Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá b Nghiệp vụ đi vay
Nghiệp vụ này được NHTM sử dụng thường xuyên thông qua hình thức tái chiết khấu hay vay có bảo đảm Ngân hàng thực hiện đi vay từ dân cư, tổ chức kinh tế, vay từ các NTHM khác, vay từ các tổ chức tín dụng, vay của NHTW Việc đi vay này tạo cho Ngân hàng sự cân đối trong điều hành vốn, phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình. c Nghiệp vụ tạo vốn khác
Nghiệp vụ này giúp Ngân hàng tạo vốn kinh doanh cho mình thông qua việc nhận đại lý hay ủy thác vốn cho các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước d Vốn tự có Đây là vốn thuộc quyền sở hữu của NHTM Lượng vốn này chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng, song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi mới thành lập Ngân hàng
1.1.2.2 Nghiệp vụ tài sản có Đây là nghiệp vụ phản ánh quá trình sử dụng vốn của NHTM vào các mục đích khác nhau nhằm đảm bảo an toàn kinh doanh cũng như tìm kiếm lợi nhuận Nghiệp vụ tài sản có bao gồm các nghiệp vụ cụ thể sau: a Nghiệp vụ ngân quỹ b Nghiệp vụ cho vay
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D c Nghiệp vụ đầu tư tài chính d Nghiệp vụ khác e Nghiệp vụ ngoại bảng
1.1.2.3 Các dịch vụ Ngân hàng khác a Dịch vụ trong thanh toán
Có thể nói Ngân hàng là thủ quỹ của nền kinh tế Các Doanh nghiệp, tổ chức kinh tế sẽ không phải mất thời gian sau khi mua hoặc bán hàng hóa và dịch vụ bởi việc thanh toán sẽ được Ngân hàng thưc hiện một cách nhanh chóng và chính xác b Dịch vụ tư vấn, môi giới
Ngân hàng đứng ra làm trung gian mua bán chứng khoán, tư vấn cho người đầu tư mua bán chứng khoán, bất động sản… c Các dịch vụ khác
Ngân hàng đứng ra quản lý hộ tài sản, giữ hộ vàng, tiền, cho thuê két sắt,bảo mật…
Vốn của NHTM
1.2.1 Khái niệm về vốn của NHTM
NHTM là một tổ chức trung gian tài chính với các chức năng cơ bản là: trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền Để thực hiện được các chức năng này và đi vào hoạt động một cách có hiệu quả và có lợi nhuận thì đòi hỏi Ngân hàng thương mại phải có một lượng vốn hoạt động nhất định
Các nhà kinh tế đã đưa ra khái niệm về vốn của NHTM như sau:”vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do bản thân NHTM tạo lập hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác”
1.2.2 Cơ cấu của vốn Ngân hàng thương mại
Vốn của Ngân hàng thương mại bao gồm:
Mỗi loại vốn đều có tính chất và vai trò riêng trong tổng nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng và đều có những tác động nhất định đến hoạt động kinh doanh của NHTM.
1.2.2.1 Vốn chủ sở hữu Đây là nguồn vốn thuộc chủ sở hữu của chính Ngân hàng, Ngân hàng có toàn quyền sử dụng gồm các trang thiết bị, cơ sở vật chất, nhà cửa…Đây là nguồn vốn khá quan trọng, trước hết nó tạo uy tín cho chính Ngân hàng Ngân hàng có to, đẹp, bề thế thì mới tạo được cảm giác an toàn cho khách hàng khi đến giao dịch a Nguồn vốn hình thành ban đầu
Trước khi tiến hành kinh doanh, theo quy định của pháp luật, Ngân hàng phải có một lượng vốn nhất định, đó là vốn pháp định (hay vốn điều lệ) Tùy theo hình thức sở hữu, do nhà nước cấp nếu là Ngân hàng quốc doanh, do cổ đông đóng góp nếu là Ngân hàng cổ phần, do các bên đóng góp nếu là Ngân hàng liên doanh và của cá nhân nếu là Ngân hàng tư nhân. b Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động
Vốn chủ sở hữu của Ngân hàng không ngừng được tăng lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung Nguồn bổ sung này có thể từ lợi nhuận hay từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm… c Các quỹ
Trong quá trình hoạt động, Ngân hàng có nhiều quỹ Mỗi quỹ có một mục đích riêng: quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo tồn vốn, quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng…Nguồn để hình thành nên các quỹ là từ lợi nhuận Các quỹ này thuộc toàn quyền sử dụng của Ngân hàng d Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần
Các khoản vay nợ trung và dài hạn, ổn định có khả năng chuyển đổi thành cổ phần thì được coi là một bộ phận vốn chủ sở hữu của Ngân hàng.
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D
Ngân hàng có thể sử dụng vốn theo các mục đích kinh doanh của mình như có thể đầu tư vào nhà cửa, đất đai và có thể không phải hoàn trả khi đến hạn.
Vốn huy đông là bộ phận lớn nhất trong tổng nguồn vốn của NHTM Với việc huy động vốn, Ngân hàng có được quyền sử dụng vốn và có trách nhiệm phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho người gửi Ngân hàng có thể huy động vốn từ dân cư, từ các tổ chức kinh tế-xã hội…với nhiều hình thức khác nhau. a Tiền gửi thanh toán(tiền gửi giao dịch) Đây là khoản tiền của các Doanh nghiệp và cá nhân gửi vào Ngân hàng với mục đích là sử dụng các dịch vụ thnah toán của Ngân hàng Khoản tiền gửi thanh toán này có thể được trả lãi (trả lãi thấp) hoặc không được trả lãi tùy thuộc vào mỗi Ngân hàng Người gửi tiền vào Ngân hàng để nhờ Ngân hàng thu hộ tiền, trả hộ tiền…với một mức phí thấp Các Ngân hàng có thể sử dụng các số dư tiền gửi khách hàng vào các hoạt động của mình b Tiền gửi có kì hạn của Doanh nghiệp, các tổ chức xã hội
Nhiều Doanh nghiệp, tổ chức xã hội có các hoạt động thu, chi tiền theo các chu kì xác định Họ gửi tiền vào Ngân hàng để hưởng lãi Tuy khoản tiền này không tiện lợi bằng tiền gửi thanh toán (do khi cần tiền phải đến Ngân hàng để rút) nhưng bù lại tiền gửi có kì hạn lại có lãi suất cao hơn tùy theo độ dài của kì hạn được ghi trên hợp đồng. c Tiền gửi tiết kiệm của dân cư
Trong cộng đồng dân cư luôn có những người có khoản tiền tạm thời nhàn rỗi Họ gửi tiền vào Ngân hàng nhằm thực hiện các mục đích bảo toàn và sinh lời đối với những khoản tiền đó Người gửi tiết kiệm sẽ có sổ tiết kiệm xác định rõ thời gian và hình thức trả lãi đã thỏa thuận với Ngân hàng Hiện nay tiền gửi tiết kiệm là khu vực tiềm năng đồng thời là nơi cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng, để thu hút nguồn tiền này các Ngân hàng luôn đưa ra các hình thức huy động đa dạng như tiết kiệm bằng VNĐ, bằng vàng và bằng ngoại tệ, với lãi suất cạnh tranh hấp dẫn và với nhiều kỳ hạn để người gửi có nhiều cơ hội lựa chọn cho phù hợp, tiện ích nhất
1 0 d Tiền gửi của các Ngân hàng khác Đây là nguồn tiền gửi có qui mô thường nhỏ, giữa các Ngân hàng luôn có tiền gửi của nhau Mục đích của việc gửi tiền này là để đảm bảo thanh toán thuận tiện, phục vụ tối đa lợi ích cho khách hàng của mình.
Bên cạnh việc huy động tiền gửi, nhiều lúc các Ngân hàng cũng phải đi vay để đảm bảo thanh toán, đảm bảo dự trữ bắt buộc…Các Ngân hàng có thể vay ở: a Vay Ngân hàng nhà nước(NHTW)
Khi các Ngân hàng thương mại có nhu cầu cấp bách về vốn thì người dang tay cứu giúp sẽ là NHTW Hình thức vay chủ yếu là tái chiết khấu (hay tái cấp vốn) Các Ngân hàng thương mại sẽ mang các trái phiếu mà mình đã chiết khấu lên Ngân hàng trung ương để tái chiết khấu Thông thường các Ngân hàng trung ương chỉ cho tái triết khấu những trái phiếu có chất lượng, thời hạn ngắn và mục tiêu của nhà nước trong từng thời kỳ. b Vay các tổ chức tín dụng khác Đây là các khoản vay mượn lẫn nhau giữa các Ngân hàng hoặc giữa Ngân hàng với các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên Ngân hàng Hình thức vay này rất đơn giản, Ngân hàng vay chi cần liên hệ trực tiếp với Ngân hàng cho vay hoặc thông qua Ngân hàng đại lý Các khoản vay có thể không cần thế chấp hoặc thế chấp bằng các chứng khoán của kho bạc Các khoản vay này thông thường có thời hạn ngắn chủ yếu chỉ để giải quyết những nhu cầu tức thời. c Vay trên thị trường vốn
Các hình thức huy đông vốn của Ngân hàng thương mại
1.3.1 Phân loại căn cứ theo thời gian
Phân loại căn cứ theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với Ngân hàng
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D vì nó liên quan mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của nguồn vốn huy động cũng như thời gian phải hoàn trả khách hàng Theo thời gian, hình thức huy động được chia thành:
1.3.1.1 Huy động ngắn hạn Đây là hình thức huy động chủ yếu trong các Ngân hàng thương mại thông qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ và các nghiệp vụ nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán…Phần lớn số này được dùng để cho vay ngắn hạn (dưới 1 năm ) hoặc được chuyển hoán kỳ hạn để thực hiện cho vay trung hạn Do thời gian ngắn nên lãi suất huy động ngắn hạn thường thấp, tuy nhiên tính ổn định lại kém.
1.3.1.2 Huy động trung hạn Đây là nguồn vốn huy động Ngân hàng qua phát hành các công cụ nợ trung hạn trên thị trường vốn hoặc nhận tiền gửi trung hạn (từ 1 đến 5 năm). Vốn huy động này Ngân hàng có thể sử dụng tương đối dài và thuận tiện Tuy nhiên lãi suất huy động trung hạn rất quan trọng và cần thiết để Ngân hàng thực hiện các hạng mục đầu tư, thay đổi công nghệ và cho vay trung, dài hạn với lãi suất cao.
1.3.1.3 Huy động dài hạn Đây là hoạt động huy động vốn dài hạn của Ngân hàng trên thị trường vốn, với nguồn huy động này Ngân hàng có thể sử dụng dễ dàng, có tính ổn định cao(từ 5 năm trở lên) Do vậy lãi suất mà Ngân hàng phải trả cũng rất cao.
1.3.2 Phân loại căn cứ theo đối tượng huy động
1.3.2.1 Huy động vốn từ dân cư Đây là một khu vực huy động đầy tiềm năng cho các Ngân hàng Ngân hàng huy động từ các khoản tiền nhàn rỗi của dân chúng và sau đó chuyển đến cho những người cần vốn để đầu tư, kinh doanh Nguồn huy động từ dân cư thường khá ổn định.
1.3.2.2 Huy động vốn từ các Doanh nghiệp và các tổ chức xã hội Đây là nguồn huy động được đánh giá là rất lớn, chiếm tỷ trọng cao
1 4 trong tổng nguồn vốn Để tiết kiệm thời gian và chi phí trong thanh toán, các Doanh nghiệp dù lớn hay nhỏ hầu hết đều có tài khoản trong Ngân hàng Các Doanh nghiệp khi bán được hàng hóa đều gửi tiền vào Ngân hàng và rút ra khi cần Chu kì rút tiền của các Doanh nghiệp và các tổ chức xã hội không giống nhau Vì vậy Ngân hàng luôn có trong tay một khoản tiền lớn mà mình có thể sử dụng một cách tương đối thuận lợi Tuy nhiên độ lớn của khoản tiền này phụ thuộc nhiều vào các dịch vụ, các tiện ích mà Ngân hàng mang lại khi khách hàng sử dụng các dịch vụ Điều này khiến cho việc huy động vốn từ các Doanh nghiệp và các tổ chức xã hội gắn liền với việc mở rộng, cải tiến các dịch vụ Ngân hàng.
1.3.2.3 Huy động vốn từ các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác
Trong quá trình hoạt động các Ngân hàng thường có các khoản tiền gửi ở lẫn nhau để thuận tiện trong giao dịch, thanh toán… Ngoài ra việc vay lẫn nhau giữa các Ngân hàng cũng làm tăng nguồn vốn huy động Điều nay tuy không thường xuyên song là cần thiết trong hoạt động kinh doanh của mỗi Ngân hàng thương mại Khi xuất hiện việc thiếu hụt dự trữ hay khả năng thanh toán bị đe dọa… các Ngân hàng thương mại có thể vay lẫn nhau Qúa trình vay này là một thỏa thuận tín dụng giữa hai bên Qúa trình tăng vốn huy động này có thể được thực hiện trên thị trường nội tệ hay thị trường ngoại tệ. Trong số những người cho Ngân hàng vay có một người đặc biệt Đó là Ngân hàng trung ương Ngân hàng trung ương đóng vai trò là người cho vay cuối cùng để cứu cho các Ngân hàng thương mại khỏi các trục trặc xảy ra Huy động vốn từ các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác tuy cũng khá dễ dàng nhưng số lượng thường không nhiều và chi phí huy động thường cao hơn Do vậy, hình thức này các Ngân hàng sử dụng không nhiều.
1.3.3 Phân loại theo bản chất các nghiệp vụ huy động vốn
Hình thức phân loại này là hình thức chủ yếu được các Ngân hàng thương mại sử dụng hiện nay Phân loại theo nghiệp vụ huy động vốn rõ rang tạo sự thuận tiện cho Ngân hàng khi tiến hành huy động Các hình thức huy động bao gồm:
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D
1.3.3.1 Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi a Huy động tiền gửi không kì hạn Đây là phần tiền huy động tương đối quan trọng ở những nước phát triển có tỉ lệ thanh toán không dung tiền mặt cao Mục đích của các khoản tiền gửi này không phải là để lấy lãi mà chủ yếu dung để thanh toán Khách hàng gửi tiền phần lớn là những tổ chức kinh tế, các doanh nhiệp, các cá nhân làm ăn buôn bán phải thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ liên tục Người gửi tiền có thể rút tiền ra bất cứ lúc nào hoặc để trả cho người thứ ba Hình thức rút có thể là tiền mặt hay lấy qua hình thức thanh toán bằng séc Đặc biệt người gửi tiền có thể không cần trực tiếp đến Ngân hàng lấy mà có thể rút qua các máy rút tiền tự động (máy ATM) Ngân hàng thường bảo quản loại tiền gửi này trên hai tài khoản: tài khoản thanh toán và tài khoản vãng lai:
+ Tài khoản thanh toán là loại tài khoản tiền gửi mà chủ tài khoản có toàn quyền sử dụng số tiền trên tài khoản nhưng chỉ trong phạm vi số dư tiền gửi Loại tài khoản này luôn luôn có số dư có.
+ Tài khoản vãng lai là tài khoản có thể dư có hoặc dư nợ, thường được sử dụng cho các tổ chức kinh tế Số dư có thể hiện tiền gửi của khách hàng, còn số dư nợ thể hiện khoản tín dụng Ngân hàng cấp cho khách hàng vay. Với mục đích chủ yếu khi gửi tiền là để sử dụng các dịch vụ Ngân hàng nên mức lãi suất mà Ngân hàng trả cho người gửi tiền là rất thấp,thậm chí không phải trả lãi.Tuy nhiên ở nhiều nước có tỷ lệ thanh toán không dung tiền mặt thấp(trong đó có Việt Nam) và để tăng mức động viên tiền gửi, Ngân hàng vẫn trả lãi cho tiền gửi này(có những thời điểm được trả ngang bằng với lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn).Tỷ lệ huy động từ nguồn này sẽ là khá cao nếu Ngân hàng có các dịch vụ đa dạng, sản phẩm Ngân hàng chất lượng cao, hệ thống mạng lưới rộng rãi đáp ứng tốt các nhu cầu của người gửi tiền. b Huy động tiền gửi có kỳ hạn
Là các tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân gửi vào Ngân hàng và rút ra sau một thời hạn nhất định Khoản này thường gắn với các tổ chức kinh tế
1 6 có chu kỳ kinh doanh gần như xác định, thời gian thanh toán tiền ổn định ,ít có sự biến động Phần tiền gửi này Ngân hàng sử dụng dễ dàng nên mức lãi suất mà Ngân hàng phải trả cũng cao hơn Người gửi tiền ngoài mục đích sử dụng các dịch vụ Ngân hàng còn có mụch đích kiếm lời.Do đó, sự thay đổi lãi suất sẽ có tác động rất nhanh và rõ nét đối với nguồn vốn huy động của Ngân hàng Ở Việt Nam, hình thức tiền gửi có kỳ hạn bằng các chứng chỉ tiền gửi(mà chúng ta vẫn gọi là kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích)với các thời hạn
3 tháng,6 tháng,1 năm,2 năm…ngày càng phổ biến,đã và đang phát huy vai trò hay việc tạo vốn cho các Ngân hàng. c Huy động tiền gửi tiết kiệm Đây là hình thức phổ biến nhất,lâu đời nhất của các Ngân hàng thương mại Bao gồm các loại sau:
- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.
- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.
- Tiền gửi tiết kiệm có thời hạn dài
1.3.3.2 Huy động vốn qua nghiệp vụ đi vay
Hình thức này ngày càng chiếm vai trò quan trọng trong môi trường kinh doanh đầy biến động như hiện nay Các Ngân hàng thương mại có thể vay từ nhiều nguồn: a Vay từ các tổ chức tín dụng Đó là các khoản vay thông thường mà các Ngân hàng vay lẫn nhau trên thị trường tiền tệ các Ngân hàng thương mại xây dựng các mối quan hệ tốt để khi thiếu hụt vốn có thể vay lẫn nhau chứ không vay Ngân hàng trung ương. b Vay từ Ngân hàng trung ương
THỰC TRẠNG HUY ĐÔNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NAVIBANK
Khái quát về Ngân hàng TMCP NAM VIÊT
2.1.1 Qúa trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Nam Việt, tên viết tắt là NAVIBANK, trước đây có tên gọi là NHTMCPNT Sông Kiên Được thành lập theo giấy phép số 00057/NH-GP ngày 18 tháng 09 năm 1995 do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp và giấy phép thành lập công ty số 1217/GP-UB ngày 17 tháng 10 năm 1995 do Uỷ Ban Nhân Dân tỉnh Kiên Giang cấp Ngân hàng hoạt động kinh doanh theo giấy chứng nhận kinh doanh số 4103005193 của Sở Kế Hoạch và Đầu Tư TPHCM.
Sau 15 năm xây dựng, phát triển và trưởng thành, NAVIBANK luôn nỗ lực không ngừng để mang đến cho quý khách hàng các dịch vụ Ngân hàng với chất lượng tốt nhất và phong cách phục vụ chuyên nghiệp nhất Với quyết tâm trở thành một Ngân hàng bán lẻ hiện đại, đa năng hàng đầu Việt Nam và là một Tập đoàn tài chính-công nghiệp-bất động sản lớn mạnh
Vốn điều lệ: 1.820.234.850.000 đồng VN
Người đại diện theo pháp luật: Ông Lê Quang Trí - Tổng giám đốc
Chiết khấu các thương phiếu
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D
Dịch vụ thanh toán và các nghiệp vụ Ngân hàng khác được phép thực hiện Mạng lưới hoạt động: Mạng lưới giao dịch của NAVIBANK rộng khắp, hiện tại có hơn 90 điểm giao dịch tập trung tại 24 Tỉnh-Thành Phố lớn trên cả nước, tạo thuận lợi cho khách hàng khi đến giao dịch Có điều kiện phát triển khách hàng trong các khu công nghiệp do các cổ đông của Ngân hàng làm chủ đầu tư.
Tổng tài sản hiện có: 20,017 tỷ đồng
Trải qua hơn 15 năm hoạt động, NAVIBANK đã khẳng định được vị trí của mình trên thị trường tài chính tiền tệ Thể hiện qua sự tăng trưởng nhanh chóng và ổn định cả về quy mô tổng tài sản, vốn điều lệ lẫn hiệu quả kinh doanh Trong môi trường cạnh tranh như hiện nay, để đón đầu xu thế hội nhập kinh tế-quốc tế, NAVIBANK xác định mũi nhọn chiến lược là nâng cao năng lực kinh doanh của mình thông qua năng lực tài chính, công nghệ thông tin và thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro Bên cạnh đó, việc tập trung đầu tư nghiên cứu phát triển, ứng dụng tiện ích cho các sản phẩm dịch vụ tài chính của Ngân hàng cũng được chúng tôi quan tâm một cách đặc biệt Đối với chúng tôi sự phát triển ổn đinh bền vững của một tổ chức chỉ có thể có được nếu tổ chức đó tạo dựng được uy tín và lòng tin đối với công chúng Ý thức được điều này, toàn bộ các mảng hoạt động nghiệp vụ của NAVIBANK đều được chuẩn hóa trên cơ sở các chuẩn mực quốc tế thông qua việc triển khai vận dụng hệ thống quản trị Ngân hàng cốt lõi (core banking) Microbank Với hệ thống này, NAVIBANK sẵn sàng cung cấp cho khách hàng các sản phẩm dịch vụ chính xác, an toàn, nhanh chóng và hiệu quả NAVIBANK tự hào là điểm tựa tài chính vững chắc để hỗ trợ quý khách hàng của mình đạt được những thành công ngày càng rực rỡ hơn trong cuộc sống.
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế, tự do hóa tài chính đang diễn ra mạnh mẽ, NAVIBANK hướng đến hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng để nhanh chóng tiếp cận và phát triển các dịch vụ Ngân hàng thương mại hiện đại, đa năng.Tăng cường công tác quản lý rủi ro nhằm đáp ứng các tiêu chuẩn quốc
2 4 tế về hệ số an toàn tín dụng, nâng cao hiệu quả kinh doanh cũng như năng lực cạnh tranh Những năm vừa qua NAVIBANK đã có những tiến bộ vượt bậc trong việc cơ cấu lại tổ chức và hoạt động đi đôi với việc hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng Với sức mạnh nội lực được tích tụ và phát triển qua nhiều năm hoạt động cùng tinh thần quan tâm của tập thể lãnh đạo và cán bộ nhân viên NAVIBANK có thể tự tin vượt qua mọi thử thách để trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam.
NAVIBANK chú trọng đẩy mạnh công tác huy động vốn với nhiều hình thức phong phú, chủ yếu huy động vốn trung dài hạn trong dân cư để tạo nguồn cho vay, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế trên phạm vi cả nước.
NAVIBANK hướng đến phát triển bền vững và nhanh chóng mạng lưới hoạt động tại các tỉnh thành lớn trong cả nước, mục tiêu chiếm lĩnh thị phần tại 3 địa bàn trọng điểm như: TP Hồ Chí Minh, TP Hà Nội, TP Đà Nẵng. NAVIBANK tập trung phát triển sản phẩm thẻ (ATM và thẻ thanh toán) thông qua việc nghiên cứu gia tăng những tiện ích của thẻ như thanh toán, chuyển khoản và các giao dịch tiện ích khác… nhằm nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng.
NAVIBANK tăng cường tìm kiếm và thu hút các cổ đông lớn chiến lược là các tổ chức kinh tế có vốn đầu tư lớn, tiềm lực mạnh, đủ sức nâng vốn điều lệ cho NAVIBANK Các cổ đông chiến lược: Tập đoàn dệt may Việt Nam, Công ty CP Đại Lý Liên Hiệp Vận Chuyển,Tập đoàn Đầu Tư Sài Gòn Cho đến nay mạng lưới Ngân hàng đã vươn rộng ra nhiều địa bàn và lĩnh vực bao gồm: Công ty Địa ốc Nam Việt, Công ty quản lý tài sản Nam Việt Ngân hàng, Công ty TNHH Quản lý nợ và khai thác tài sản Nam Việt Ngân hàng
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của NAVIBANK
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D
TỔNG GIÁM ĐỐC ỦY BAN TÍN
CÁC PHÒNG BAN CHỨC NĂNG
PHÒNG GIAO DỊCH CHI NHÁNH
CẤP3 CHI NHÁNH CẤP 2 ỦY BAN QUẢN
BAN ĐIỀU HÀNH ỦY BAN CHÍNH SÁCH TIỀN LƯƠNG
BAN ỦY QUẢN TRỊ RỦI RO
HÔI ĐỒNG QUẢN TRỊ ĐẠI HÔI ĐỒNG
Sơ đồ 1 cơ cấu tổ chức của NAVIBANK
2.1.3 Tổng quan về NAVIBANK, chi nhánh Hà Nội
Cùng với sự phát triển của các hình thức kinh doanh cũng như hệ thống tài chính tiền tệ trong nước và trên Thế Giới, yêu cầu mở rộng hệ thống các chi nhánh của NAVIBANK là một tất yếu khách quan Đáp ứng yêu cầu đó, chi nhánh NAVIBANK Hà Nội 149-151-153 Xã Đàn-Phương Liên-Đống Đa-
Hà Nội đã được thành lập với tư cách là NH cấp 2 Chi nhánh NAVIBANK
HN hiện có 13 phòng giao dịch được phân bố khắp TP Hà Nội
- NAVIBANK Hàng Bột - Địa chỉ: 151 Tôn Đức Thắng, Đống Đa, HN
- NAVIBANK Thái Hà - Địa chỉ: 93 Thái Hà, Đống Đa, HN
- NAVIBANK Đồng Xuân - Địa chỉ: 14 Hàng Cót, Hoàn kiếm, HN
- NAVIBANK Tây Hồ - Địa chỉ: 101 Đội Cấn, Ba Đình, HN
- NAVIBANK Ngã Tư Sở - Địa chỉ: 12/580 Trường Chinh, Đống Đa, HN
- NAVIBANK Bát Đàn - Địa chỉ: 41 Bát Đàn, Hoàn Kiếm, HN
- NAVIBANK Cầu Giấy - Địa chỉ: 44 Trần Đăng Ninh, Cầu Giấy, HN
- NAVIBANK Ngọc khánh - Địa chỉ: 21 Nguyễn Chí Thanh, Ba Đình, HN
- NAVIBANK Trung Hòa - Địa chỉ: Số 8, Lô 11A Trung Hòa, Cầu Giấy, HN
- NAVIBANK Hà Tây - Địa chỉ: 385 đường Quang Trung, Q.Hà Đông, HN
- NAVIBANK Thanh Nhàn - Địa chỉ: 298 Trần Khát Chân, Hai Bà Trưng, HN
- NAVIBANK Long Biên - Địa chỉ: 168 Nguyễn Văn Cừ, P.Bồ Đề, Q.Long Biên, HN
- NAVIBANK Hoàng Mai – Địa chỉ: 677 Giải Phóng, P.Giáp Bát, Q.Hoàng Mai, HN
Là một trong những chi nhánh lớn trong hệ thống, NAVIBANK HN được thành lập từ năm 2000, NAVIBANK HN đã có những bước phát triển phù hợp, đóng góp quan trọng cho sự phát triển của NAVIBANK cũng như ngành Ngân hàng và kinh tế-xã hội trên địa bàn Hà Nội Bên cạnh các mặt nghiệp vụ khác, vốn được coi là thế mạnh của NAVIBANK NAVIBANK
HN cũng có những bước đột phá trong việc phát triển thị trường thẻ và hệ
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D thống thanh toán tự động Tính đến 12/2010 tổng số lượng thẻ mà Ngân hàng đã phát hành bao gồm thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ đạt 23.495 thẻ, tăng 208,50% so với năm 2009 Trong đó thẻ ghi nợ chiếm 97,99% Ngoài việc đẩy mạnh sản phẩm thẻ truyền thống, chi nhánh đã liên kết với các đối tác khác để đưa ra những sản phẩm thẻ nhằm gia tăng tiện ích cho khách hàng khi sử dụng như triển khai sản phẩm thẻ SG24, thẻ PAYOO Bên cạnh đó nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh với cá dịch vụ thẻ khác trên thị trường, bổ sung các tiện ích gia tăng cho Ngân hàng khi sử dung sản phẩm thẻ Navicard Ngân hàng đang thử nghiệm và từng bước hoàn thiện các dịch vụ trên thẻ ATM như chuyển tiền ngoài hệ thống Navicard, thanh toán tiền điện, nước, các chi phí sinh hoạt khác NAVIBANK HN đã phát hành được gần 1500 thẻ tín dụng, doanh số thanh toán năm 2010 ước đạt 20 tỷ đồng, thẻ ghi nợ trong nước và quốc tế đạt gần 40.000 thẻ, doanh số rút tiền mặt là 262 tỷ, doanh số chuyển khoản đạt 143 tỷ đồng
2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của NAVIBANK-Chi nhánh HN
Trong năm 2010 Việt Nam tiếp tục phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức do ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế Tuy vậy chính trong bối cảnh nền kinh tế còn nhiều khó khăn và thách thức này, bằng những ứng biến linh hoạt kịp thời kết hợp với quyết tâm và sự nỗ lực vươn lên không ngừng nghỉ NAVIBANK cơ bản đã vượt qua được khủng hoảng cũng như bước đầu gặt hái được những thành quả nhất định Đây là sự cố gắng rất lớn của Hội đồng quản trị, Ban điều hành cùng toàn thể CBNVNAVIBANK trong năm qua Dưới đây là bảng kết quả kinh doanh.
Bảng 2.1 Kết quả kinh doanh của NAVIBANK HN Đơn vị tính: VNĐ
4 Thuế thu nhập doanh nghiệp 52.433.991.850
5 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 157.299.625.865
7 Lợi nhuận chưa phân phối/lỗ lũy kế 209.519.519.514
8 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 37.878.007.047
9 Chi phí từ hoạt động dịch vụ 9.925.679.106
(Nguồn báo cáo tài chính NAVIBANK năm 2010)
Thực trạng hoạt động huy động vốn tại NAVIBANK-
2.2.1 Tình hình huy động vốn
Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động huy động vốn, trong thời gian qua NAVIBANK đã luôn cố gắng nỗ lực để mở rộng nguồn vốn huy động, Tổng nguồn vốn huy động tăng đều qua các năm với tốc độ tăng lớn.
Có thể thấy rõ điều này qua bảng số liệu được phân tích rõ ở phần sau Với việc tăng vốn huy động qua các năm đặc biệt là trong hoàn cảnh kinh tế chịu nhiều ảnh hưởng khủng hoảng toàn cầu như 2008, 2009, thì NAVIBANK đã ngày càng khẳng định vị trí của mình là một mắt xích quan trọng trong hệ thống NHTMCP Việt Nam và toàn hệ thống Ngân hàng, luôn đảm bảo nguồn vốn cho nền kinh tế.
Trên cơ sở nhận định mức độ rủi ro của thị trường, Ngân hàng đã thực hiện nhiều biện pháp để kiểm soát tăng trưởng và luôn có sự điều chỉnh về chính sách tín dụng cho phù hợp với những diễn biến của thị trường đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng Thực hiện chính sách kích cầu của Chính phủ, Ngân hàng đã tích cực triển khai hiệu quả, an toàn và đúng quy định chương trình hỗ trợ lãi suất Vay ngắn hạn là chủ yếu, chiếm gần 80% và tập trung chủ yếu nhóm ngành Công nghiệp chế biến thủy sản, Xây
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D dựng và Thương nghiệp.
Với số vốn liên tục tăng qua các năm thì việc sử dụng vốn sao cho vừa an toàn, vừa hiệu quả là một thách thức lớn đối với Ngân hàng Ngân hàng có thể sử dụng vốn huy động được để cho vay hoặc đầu tư Trước hết ta xem xét hoạt động tín dụng vì đây là hoạt động quan trọng nhất đem lại nguồn lợi chủ yếu cho các Ngân hàng hiện nay.
Bảng 2.2 Tổng dư nợ của NAVIBANK HN qua các năm
TIÊU CHÍ Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Số dư Tỷ trọng Số dư
(Nguồn báo cáo tài chính của NAVIBANK năm 2008/2009/2010)
Như vậy có thể thấy từ năm 2008 đến năm 2009 tổng dư nợ tín dụng tăng với tốc độ ngày càng cao, chỉ trong vòng 2 năm mà tổng số dư nợ đã tăng lên gần 2 lần từ 5.474559 năm 2008 đến9.959.697 năm 2009 Tuy nhiên điều này cũng được đánh giá là tốc độ tăng trưởng quá nóng, là một trong những nguyên nhân dẫn tới lạm phát giai đoạn cuối năm 2009, kéo dài sang năm 2010 Bước sang năm 2010 do những khó khăn chung của nền kinh tế
3 0 cũng làm cho nhu cầu chi tiêu cũng như hoạt động sản xuất kinh doanh bị cắt giảm, lượng tín dụng mà Ngân hàng cấp ra vì thế cũng giảm sút Tốc độ tăng trưởng tín dụng ở mức không được cao như sự tăng trưởng lượng tín dụng đột phá của năm 2009 Tốc độ tăng trưởng tín dụng giảm mạnh do rất nhiều nguyên nhân: thứ nhất là tình trạng thiếu tính thanh khoản của các Ngân hàng trong giai đoạn đầu năm, nhiều Ngân hàng phải hạn chế tối đa hoạt động tín dụng, thị trường chứng khoán và bất động sản sụt giảm, và những biện pháp trong chính sách tiền thắt chặt nhằm đẩy lùi lạm phát Dự nợ tín dụng của Ngân hàng ước tính đến 31/12/2010 đạt 10.766.554 triệu đồng, tăng trên 17,8% so với năm 2009 Tuy nền kinh tế của cả nước và toàn ngành nói chung còn khó khăn nhưng có được kết quả này là vì chi nhánh đã luôn thực hiện tốt công tác quản lý vốn, đảm bảo tính thanh khoản và tránh được rủi ro về lãi suất Chi nhánh đã linh hoạt hơn trong việc vay gửi nội bộ không để tình trạng thiếu hụt dự trữ bắt buộc diễn ra cũng như đã đảm bảo được lợi nhuận gửi vốn Trong đó việc cân đối kỳ hạn vay, gửi, dự báo biến động lãi suất đã được tính toán một cách cẩn trọng Hơn nữa chi nhánh đã chủ động đàm phán lãi suất thỏa thuận với phòng quản lý và kinh doanh với Hội sở chính để gửi tương ứng những món tiền lớn, vừa đảm bảo thu hút khách hàng, vừa đảm bảo lợi nhuận cho chi nhánh.
Nguồn vốn huy động của NAVIBANK rất phong phú.Hiện nay NAVIBANK có những nguồn huy động vốn chủ yếu sau:
- Tiền gửi của các tổ chức kinh tế (tiền gửi không kỳ hạn,tiền gửi có kỳ hạn)
- Tiền gửi của dân cư (tiền gửi tiết kiệm,tiền gửi không kỳ hạn)
- Phát hành công cụ nợ
- Các nguồn huy động khác.
Nguồn vốn huy động từ Tổ chức kinh tế và dân cư (bao gồm phát hành giấy tờ có giá) đến cuối năm 2010 ước tính đạt 18.800.000 triệu đồng, tăng
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D gần 65% so với năm 2009 Nguồn vốn huy động từ tổ chức tín dụng sẽ được duy trì ở mức độ hợp lý nhằm đảm bảo khả năng thanh khoản cũng như bù đắp một phần thiếu hụt nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư. Nguồn vốn này ước đạt 3.800.000 triệu đồng.
Ngân hàng sẽ dùng khoảng 30%-40% vốn tự có (trong tỷ lệ cho phép) để tham gia liên doanh, góp vốn, Đầu tư dài hạn Và Ngân hàng sẽ dùng khoảng 2.540.000 triệu đồng để tham gia hoạt động đầu tư tài chính ngắn hạn Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu được kiểm soát ở mức dưới 5% và 3% so với tổng dư nợ Chênh lệch thu chi lãi của Ngân hàng: hoạt động huy động vốn và cho vay đối với khách hàng có chênh lệch lãi suất đầu ra đầu vào bình quân đạt tối thiểu 4,00% năm Hoạt động đầu tư tiền gửi trên thị trường liên Ngân hàng có chênh lệch lãi suất đầu ra-đầu vào bình quân đạt tối thiểu 0,10% năm Hoạt động liên doanh, góp vốn có tỷ lệ cổ tức đạt tối thiểu 8% năm Doanh thu hoạt động dịch vụ năm 2010 đạt tối thiểu 15% trên tổng doanh thu toàn Ngân hàng Đẩy mạnh hoạt động tín dụng, đặc biệt là gia tăng( tối thiểu 70,00% ) tỷ trọng các khoản vay thuộc đối tượng áp dụng lãi suất thỏa thuận trên tổng dư nợ để đảm bảo mức chênh lệch lãi suất bình quân đầu vào-đầu ra tối thiểu đạt 4% năm.
2.2.1.2 Chi phí huy động vốn
Xác định chi phí huy động vốn là một việc làm rất hữu ích cho ngân hàng, từ đó xây dựng chính sách kinh doanh và xác đinh mức lãi suất phù hợp NAVIBANK quan đã quan tâm tới việc đánh giá chi phí trả lãi cho nguồn vốn huy động và sự biến động của chi phí này thông qua chỉ tiêu lãi suất bình quân.
Tỷ lệ trả lãi bình quân= chi phí trả lãi/tổng nguồn vốn huy động*100% Trong năm 2010, lãi suất Ngân hàng có nhiều biến động, đặc biệt trong giai đoạn đầu năm khi các Ngân hàng đang khan hiếm tiền mặt, đã xảy ra một cuộc chạy đua lãi suất giữa các Ngân hàng
2.2.1.3 Lãi suất huy động vốn
Lãi suất luôn là một yếu tố quan trọng trong việc huy động vốn của Ngân hàng Muốn thu hút được nguồn vốn dồi dào thì phải có nhiều chính sách thay đổi lãi suất Hiện nay hầu như các Ngân hàng thương mại đều tăng lãi suất, điều này đã thúc đẩy việc huy động vốn từ tầng lớp dân cư một cách có hiệu quả NHTMCP NAM VIÊT (NAVIBANK) vừa thông báo tăng lãi suất tiết kiệm bậc thang VND đối với khách hàng cá nhân toàn hệ thống Biểu lãi suất mới được ban hành có sự điều chỉnh tăng ở hầu hết các kỳ hạn gửi với mức tăng thấp nhất là 0,3% năm trong các kỳ hạn 1-3 tháng và cao nhất tới 0,5% năm. NAVIBANK luôn hướng tới phục vụ và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của các Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam Đây là bộ phận chủ yếu trong số các Doanh nghiệp hiện nay hết sức đáng ghi nhận Có những thời điểm khi lãi suất toàn nghành tăng cao nhưng NAVIBANK vẫn cho phép chi nhánh giảm lãi suất cho nhiều khách hàng truyền thống và có tiềm năng hoặc cho phép thỏa thuận lãi suất trong một số trường hợp nhất định Đồng thời đẩy mạnh hợp tác quốc tế để tham gia với các dự án lớn, nhận quyền giải ngân các dự án hỗ trợ cho các Doanh nghiệp trong nước như dự án tài chính nông thôn của WB, dự án tài trợ các Doanh nghiệp trong nước như dự án tài chính, nông thôn của WB, dự án tài trợ các Doanh nghiệp xuất nhập khẩu của AOB, dự án SECO nhằm hỗ trợ các Doanh nghiệp đầu tư cho công nghệ Mới đây theo chính sách hỗ trợ lãi suất của Ngân hàng Nhà nước, NAVIBANK đã tích cực triển khai nhằm giúp đỡ cho các Doanh nghiệp nhanh chóng khắc phục tình trạng khó khăn
Bảng 2.3 Biểu lãi suất tiết kiệm bậc thang theo VND
Không kỳ hạn 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 kỳ hạn 01 tháng 7.20 7.20 7.25 7.30 7.35 kỳ hạn 02 tháng 7.30 7.30 7.35 7.40 7.45 kỳ hạn 03 tháng 7.50 7.50 7.55 7.60 7.65 kỳ hạn 06 tháng 7.60 7.60 7.65 7.70 7.75
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D kỳ hạn 09 tháng 7.70 7.70 7.75 7.80 7.85 kỳ hạn 12 tháng 7.80 7.80 7.85 7.90 7.95 kỳ hạn 13 tháng 7.80 7.80 7.85 7.90 7.95 kỳ hạn 18 tháng 7.85 7.85 7.90 7.95 8.00 kỳ hạn 24 tháng 7.90 7.90 7.95 8.00 8.05 kỳ hạn 36 tháng 7.95 7.95 8.00 8.05 8.10
(Báo cáo hoạt động kinh doanh nguồn vốn của NAVIBANK)
Bảng 2.4 Biểu lãi suất tiết kiệm bậc thang theo USD
Kỳ hạn 03 tháng 2.30 2.32 2.35 2.37 2.40 kỳ hạn 06 tháng 2.50 2.52 2.55 2.57 2.60 kỳ hạn 09 tháng 2.70 2.72 2.75 2.77 2.80 kỳ hạn 12 tháng 2.90 2.92 2.95 2.97 3.00 kỳ hạn 13 tháng 3.00 3.02 3.05 3.07 3.10 kỳ hạn 18 tháng 2.80 2.82 2.85 2.87 2.90 kỳ hạn 24 tháng 2.80 2.82 2.85 2.87 2.90 kỳ hạn 36 tháng 2.80 2.82 2.85 2.87 2.90
NAVIBANK bắt đầu tăng lãi suất tiền gửi bằng VND chung cho toàn hệ thống với mức cao nhất lên tới 0,035% Đây cũng là mức lãi suất cao mang tính cạnh tranh trong hệ thống Ngân hàng.
Mục đích của việc tăng lãi suất lần này nhằm tăng nguồn vốn huy động và tăng tổng tài sản của NAVIBANK Theo đó, khách hàng khi gửi tiết kiệm kỳ hạn tại NAVIBANK:
Khu vực miền Bắc và Trung: loại 01 tháng mức cao nhất là 0,665%, kỳ hạn 02 tháng mức cao nhất là 0,7055, kỳ hạn 03 tháng mức cao nhất là 0,755% và kỳ hạn 6 tháng mức cao nhất là 0.775% Mức lãi suất không kỳ hạn là 0,3%. Đặc biệt tại khu vực miền Nam, lãi suất được chia ra làm 3 loại:theo kỳ hạn trả lãi hàng tháng, theo kỳ hạn trả lãi hàng quý và theo kỳ hạn trả lãi cuối kỳ. Đối với kỳ hạn trả lãi hàng tháng, lãi suất tiết kiệm kỳ hạn 02 tháng, mức cao nhất là 0,655%, kỳ hạn 03 tháng mức cao nhất là 0,695%, kỳ hạn 06 tháng mức cao nhất là 0,715%. Đối với kỳ hạn trả lãi hàng quý, lãi suất mức gửi tiết kiệm kỳ hạn 06 tháng cao nhất là 0,725%, kỳ hạn 09 tháng mức cao nhất là 0,75% và kỳ hạn
12 tháng mức cao nhất là 0,77%. Đối với kỳ hạn trả lãi cuối kỳ, lãi suất mức gửi tiết kiệm 01 tuần cao nhất là 0,34%,lãi suất mức gửi 2 tuần cao nhất là 0.39%, lãi suất mức gửi 03 tuần cao nhất là 0,44%,với kỳ hạn 01 tháng mức cao nhất là 0,665%, kỳ hạn 02 tháng mức cao nhất là 0,705%, kỳ hạn 03 tháng mức cao nhất là 0,755%, kỳ hạn 06 tháng mức cao nhất là 0,775%.
Không những việc tăng lãi suất tiền gửi bằng VND mà việc tăng lãi suất USD cũng được quan tâm đặc biệt.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NAVIBANK
Định hướng phát triển của NAVIBANK
3.1.1 Định hướng phát triển chung của NAVIBANK
Với nền tảng và thế mạnh sẵn có, NAVIBANK xác định chiến lược phấn đấu trở thành Ngân hàng bán lẻ đa năng hiện đại hàng đầu Việt Nam, năm
2012 trở thành một tập đoàn tài chính-công nghiệp-bất động sản lớn mạnh. Để thực hiện được chiến lược này, NAVIBANK sẽ tập trung mở rộng mạng lưới đến năm 2012 với Hội sở chính và hơn 100 chi nhánh cùng phòng giao dịch đặt tại 43 tỉnh thành phố trên cả nước. Để thực hiện tốt các định hướng trên, NAVIBANK quán triệt 05 nguyên tắc trong công tác điều hành Ngân hàng Cụ thể là:
* Áp dụng nhất quán trong công tác quản trị điều hành Ngân hàng.
* Phát triển và đưa ra thị trường những sản phẩm dịch vụ tài chính đa dạng đáp ứng nhu cầu của khách hàng, tạo lập danh tiếng về chất lượng phục vụ khách hàng, độ tin cậy và mức giá cả cạnh tranh.
* Đẩy mạnh áp dụng công nghệ thông tin, lấy công nghệ thông tin làm cơ sở để phát triển mô hình Ngân hàng hiện đại.
* Hoạt động trên cơ sở thận trọng về tài chính và luôn nhận thức được tầm quan trọng của quản lý rủi ro, bảo toàn tài sản và duy trì khả năng thanh toán là tối cần thiết cho sự thành công của Ngân hàng, phát huy tối đa nguồn lực tài chính trên nguyên tắc đảm bảo an toàn hoạt động và nâng cao khả năng sinh lời.
* Đầu tư vào con người, phát triển năng lực của cán bộ, nhân viên, khuyến khích sự cống hiến xuất sắc, thưởng công xứng đáng với thành tích và tạo điều kiện cho họ có cơ hội phát triển toàn diện.
3.1.2 Định hướng công tác huy động vốn của NAVIBANK
Các NHTM nói chung và NAVIBANK nói riêng đặc biệt quan tâm đẩy mạnh công tác huy động vốn Cố gắng duy trì và tăng trưởng nguồn vốn hiện có, chủ động nghiên cứu thị trường để có phương án mới và hợp lý hơn, đặc biệt là trong công tác tiền gửi dân cư”tạo vốn thông qua nghiệp vụ thanh toán” Là hình thức huy động vốn hiệu quả nhất bởi không chỉ có chi phí trả lãi thấp mà còn mang lại nguồn thu dịch vụ đáng kể cho Ngân hàng.
Hòa cùng sự phát triển của ngành Ngân hàng trong năm qua hoat động kinh doanh của NAVIBANK tăng trưởng vượt bậc và bền vững, có thể nói đây là mức tăng trưởng cao nhất trong vòng 15 năm qua và là tiền đề cơ bản để NAVIBANK phát triển trong những năm tiếp theo, sự tăng trưởng của NAVIBANK được khẳng định cả về lượng và chất, thương hiệu NAVIBANK ngày càng nổi tiếng trên toàn quốc, hoạt động kinh doanh phát triển vững mạnh. Dưới sự chỉ đạo sang suốt của HĐQT, sự lãnh đạo vững vàng của ban
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D
Tổng giám đốc và ban điều hành, cùng với nỗ lực quyết tâm vượt qua khó khăn của toàn thể cán bộ nhân viên trong toàn hệ thống NAVIBANK đã xây dựng nên một chiến lược huy động vốn hiệu quả Huy động phải đi đôi với việc sử dụng nếu không sẽ gây áp lực chi phí và hiệu quả huy động vốn Thực hiện tăng cường công tác nhận tiền gửi mà trọng tâm là nguồn tiền gửi khách hàng trên cơ sở nâng cao chất lượng và mở rộng dịch vụ thanh toán trong nước và thanh toán quốc tế, mở rộng cung ứng dịch vụ Ngân hàng để tăng nhanh số lượng khách hàng tới mở tài khoản giao dịch.
Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NAVIBANK
3.2.1 Xây dựng chính sách khách hàng
Quan điểm cổ điển về hoạt động của Ngân hàng: Những nguồn tiền nhàn rỗi cuả dân cư đương nhiên phải chảy vào Ngân hàng Quan điểm này đã đề cao vị trí của Ngân hàng, hạ thấp đi vai trò của khách hàng.
Với quan điểm hiện đại thì lại hoàn toàn trái ngược Quan điểm hiện đại cho rằng mỗi món tiền gửi là một móm quà dành cho một Ngân hàng Điều này có nghĩa là khách hành ở vị trí trung tâm trong quan hệ giữa Ngân hàng- khách hàng Ngân hàng phụ thuộc vào khách hàng chứ khách hàng không phụ thuộc vào một Ngân hàng nào Qủa thật, khách hàng có toàn quyền trong việc lựa chọn Ngân hàng để gửi tiền Họ có thể di chuyển dễ dàng nguồn tiền của mình từ Ngân hàng này sang Ngân hàng khác một cách nhanh chóng Sức ép cạnh tranh trong việc huy động vốn sẽ tăng lên theo thời gian Do đó, việc xác định một chính sách khách hàng là vấn đề cần thiết và cấp bách Việc xây dựng chính sách khách hàng phải đảm bảo những nguyên tắc sau:
- Khách hàng xứng đáng được hưởng mối quan tâm, lịch sự, nhã nhặn nhất mà nhân viên Ngân hàng có được vì họ là người trả lương cho mình.
- Mục đích của việc phục vụ khác hàng là sự độc đáo, mỗi lần tiếp xúc phải khác biệt và có cái gì đặc biệt.
- Việc phục vụ chỉ xảy ra trong chốc lát, không thể tạo dựng lại hay để dành cho tương lai.
- Ấn tượng càng mạnh càng làm cho khách hàng nhớ lâu.
Xây dựng chính sách khách hàng trong đó phải hướng dẫn kỹ cho nhân viên biết làm thế nào dể phục vụ tốt khách hàng Trước hết các nhân viên phải nhận thức được nhu cầu thực sự của khách hàng khi gửi tiền vào Ngân hàng. Sau đó các nhân viên Ngân hàng phải hiểu biết quy trình, hiểu biết nghiệp vụ, phục vụ khách hàng một cách tận tình, chu đáo Vấn đề giao tiếp cũng là một vấn đề quan trọng Khách hàng có thể rời bỏ Ngân hàng ngay lập tức chỉ cần nhân viên Ngân hàng:
- Làm việc riêng khi khách hàng phải chờ
- Tỏ ra thiếu nhiệt tình và có thái độ coi thường khách hàng.
- Không tư vấn chính xác những gì khách hàng cần…
Ngân hàng NAVIBANK nên tổ chức thường xuyên những khóa đào tạo, tọa đàm về kỹ năng giao tiếp Đó là các kỹ năng về khả năng phản ứng, về ngôn ngữ cử chỉ, lắng nghe một cách chủ động, kỹ năng đặt câu hỏi, lịch sự và kính trọng, tính linh hoạt Đó là 6 kỹ năng cần phải có Trong giao tiếp với khách hàng, các cán bộ nhân viên phải nhiệt tình, hoạt bát, chân thành, thân thiện Và cuối cùng, có 2 quy tắc mà tất cả các cán bộ nhân viên Ngân hàng cần nhớ:
- Quy tắc 1 : Khách hàng luôn đúng
- Quy tắc 2 : Nếu khách hàng sai, xem lại quy tắc 1
Ngân hàng phải tăng cường tuyên truyền, quảng cáo cho khách hàng về hoạt động của mình không chỉ địa bàn trụ sở mà còn ở các nơi khác, trên báo, đài… Trước mỗi đợt phát hành kì phiếu hay đợt khuyến mãi cho khách hàng… Ngân hàng phải có các hình thức tuyên truyền, thông báo Ngân hàng quảng bá cho khách hàng biết các tiện ích của khách hàng khi tham gia các hình thức dịch vụ mà mình cung cấp để thu hút khách hàng NAVIBANK phải có những cách thức thật đặc biệt để nâng vị thế của mình lên so với các Ngân hàng khác trong huy động vốn như tiết kiệm có thưởng, giảm giá dịch
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D vụ cho những khách hàng truyền thống, làm việc với khách hàng lớn tại địa chỉ của khách hàng.
Ngoài ra, Ngân hàng còn phải cần giữ mối quan hệ tốt với các Ngân hàng, tổ chức tín dụng khác như: Vietcombank, Sở 1 Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam… Đó là cần thiết khi Ngân hàng phải huy động vốn một cách thụ động thì cũng có thể vay được dễ dàng.
Chính sách khách hàng, chính sách giao tiếp khuếch trương là một phần tạo nên thế mạnh, tạo ra một nét rất riêng của NAVIBANK.
3.2.2 Xây dựng kế hoạch huy động vốn cho từng giai đoạn
Mỗi giai đoạn cần có một kế hoạch cho việc huy động vốn và kế hoạch đó phải phù hợp Vì vậy đầu mỗi thời kỳ NAVIBANK phải lập ra một kế hoạch rõ rang cho việc huy động vốn trong khoảng thời gian trước mắt và cả trong tương lai dựa trên những nghiên cứu về tiềm năng vốn trong dân cư, nhu cầu vốn của khách hàng Kế hoạch này sẽ là định hướng cho một loạt những bước tiếp theo mà NH phải thực hiện như: đề ra mức lãi suất huy động thích hợp, xác định hình thức huy động vốn…
3.2.3 Phát triển và mở rộng mạng lưới giao dịch
NH cần mở rộng mạng lưới giao dịch bằng việc thành lập thêm các chi nhánh, các quỹ tiết kiệm, các phòng giao dịch… Hiện nay Ngân hàng vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu cần thiết do lượng khách rất đông, nhiều khi người gửi tiền và người rút tiền phải chờ đợi lâu bởi họ đến Ngân hàng khi đến hạn rút mà giờ của họ cũng là giờ hành chính, Ngân hàng cũng chỉ làm việc như thời gian quy định Chính vì thể nhiều khi Ngân hàng không đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng Ngân hàng cần mở thêm quỹ tiết kiệm ở nơi đông dân cư và nới mở thêm thời gian giao dịch ngoài giờ hành chính như thêm ca
3 từ 17h đến 20h, giao dịch thêm vào những ngày nghỉ cũng như những ngày lễ Như thế sẽ đáp ứng tốt hơn cho những khách hàng không có thời gian đến giao dịch với Ngân hàng vào các ngày trong tuần và trong giờ hành chính(NHNN & PTNT đã thực hiện và có hiệu quả).
3.2.4 Đa dạng hóa các hình thức huy động Đây có thể coi là giải pháp trung tâm để tăng cường huy động vốn Tuy nhiên, trong quá trình huy động, NAVIBANK phải có những sáng tạo, huy động được vốn với chất lượng tốt, số lượng đủ cho nhu cầu Trên con đường hoàn thiện các hình thức huy động vốn truyền thống, NAVIBANK nghiên cứu, đưa vào thực hiện những hình thức mới không trái với quy định của NHNN và với pháp luật.
3.2.4.1 Đối tượng huy động vốn từ dân cư Đây là khu vực giàu tiềm năng nhất đối với các Ngân hàng thương mại. Đồng thời đây cũng là khu vực có tính cạnh tranh gay gắt nhất Nguồn vốn huy động từ dân cư có một ưu điểm rất lớn là ổn định, Ngân hàng biết trước được khoảng thời gian được dùng Do vậy, lãi suất mà Ngân hàng phải trả cũng nằm trong khung lãi suất cao nhất Không chỉ NAVIBANK mà các Ngân hàng khác trong định hướng hoạt động kinh doanh của mình đều đặt ra mục tiêu huy đong được nhiều vốn ở khu vực này Mỗi Ngân hàng có những giải pháp, những cách làm khác nhau Các giải pháp này phụ thuộc vào từng đặc điểm của từng Ngân hàng.
Huy động tiền gửi từ khu vực dân cư là cách huy động vốn một cách chủ động của Ngân hàng Tiền gửi từ khu vực dân cư có hai loại: tiền gửi tiết kiệm và kỳ phiếu mục đích Ngân hàng nhận tiền gửi tiết kiệm bằng việt nam đồng và ngoại tệ mạnh với hai loại: tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng… kỳ phiếu mục đích có kỳ hạn tối thiểu là 3 tháng.
Một hình thức huy động vốn rất có triển vọng là việc các bậc phụ huynh gửi tiền vào Ngân hàng (gần như là theo một niên kim) để cho chuẩn bị cho việc học tập con cái mình trong tương lai Hình thức này gần giống với bảo hiểm nhân thọ và khá phổ biến ở những nước phát triển.
3.2.4.2 Đối với huy động vốn từ các tổ chức & xã hội
Hiện nay, Ngân hàng là địa chỉ gửi tiền của nhiều khách hàng là những
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D tổ chức kinh tế lớn Điều hấp dẫn của khách hàng đối với Ngân hàng là chất lượng và quy mô dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp Trong năm 2011 Ngân hàng phải luôn chú ý cải tiến các dịch vụ hiện có, đưa vào hoạt động các hình thức dịch vụ mới đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng Nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế là rất lớn song không ổn định Ngân hàng phải có kế hoạch sử dụng sao cho vừa có thể sử dụng vào mục đích của mình vừa phải luôn sẵn sang đáp ứng các nhu cầu về thanh toán, chuyển tiền… của khách hàng Để được như vậy, Ngân hàng phải có những dự báo, thu nhập thông tin để đưa ra các dự báo tương đối chính xáctình hình hoạt động của các khách hàng lớn và của cả nền kinh tế Điều này để tạo sự chủ động cho Ngân hàng trong việc huy động vốn.
3.2.5 Đổi mới tổ chức cho phù hợp và hiệu quả hơn
Trong bất kỳ một cơ quan nào thì khâu tổ chức cũng là quan trọng nhất. Các bộ phận, phòng ban trong cơ quan như là các bộ phận của cơ thể Vấn đề đặt ra là làm thế nào để các bộ phận có thể phối hợp hoạt động một cách nhịp nhàng, cân đối, đạt hiệu quả cao chi phí thấp.
Kiến nghị với các cơ quan hữu quan
3.3.1 Đối với nhà nước Để có thể giúp cho hoạt động kế toán Ngân hàng có hiệu quả cao trong công tác kế toán huy động vốn thì nhà nước cần hỗ trợ nhiều trong việc cải tiến các thủ tục hành chính trong công tác hạch toán Phải đảm bảo tính nhanh gọn, tránh rườm rà, nhiều cửa trong công tác hạch toán.
Nhà nước phải xem nguồn vốn không chỉ đơn thuần là tiền mặt ngược lại xem xét nguồn vốn bao hàm cả vật chất và phi vật chất, biểu hiện bằng tiền nhưng là nền kinh tế phi tiền mặt với những công cụ thanh toán phi tiền mặt, với những công cụ thanh toán hiện đại qua Ngân hàng hòa nhập với khu vực và thế giới, tạo thói quen không dùng tiền mặt trong hoạt động thanh toán. Đối với các doanh nghiệp thương nghiệp, dịch vụ có bán hàng cho dân cư sử dụng thẻ tín dụng, séc thanh toán…thì doanh số bán hàng bằng các hình thức thanh toán qua Ngân hàng nên được miễn giảm hoặc giảm thuế trong từng thời kỳ nhất định Làm như vậy sẽ thúc đẩy kế toán huy động vốn hoạt động hiệu quả hơn thông qua các hình thức huy động vốn khác nhau.
Nhà nước cần có chương trình giáo dục tuyên truyền với quy mô toàn
SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D quốc, nhằm làm thay đổi quan điểm của người dân đối với việc giữ tiền trong nhà, xóa bỏ tâm lý e ngại thích tiêu dùng hơn tích lũy của người dân Kết hợp với việc hiện đại hóa hệ thống thanh toán sẽ thúc đẩy Qua đó tạo điều kiện thuận lợi hơn cho công tác huy động vốn của hệ thống Ngân hàng.
3.3.2 Đối với Ngân hàng trung ương Để kế toán huy động vốn có hiệu quả, Ngân hàng TW nên nghiên cứu, cải tiến và hoàn thiện các văn bản pháp lý trong lĩnh vực thanh toán qua Ngân hàng sao cho phù hợp Cần ban hành một số quy chế đồng bộ và toàn diện về việc các tổ chức kinh tế mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng và thanh toán qua Ngân hàng, đồng thời cải tiến các thể thức, thủ tục mở tài khoản và thanh toán của doanh nghiệp sao cho đơn giản, nhanh chóng, an toàn và chi phí thấp nhằm nâng cao khả năng huy động vốn từ các hình thức khác nhau.