Xu hướng toàn cầu hoá trên thế giới cùng với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức thương mại thế giới (WTO) đã mở ra nhiều cơ hội mới cho các doanh nghiệp (DN), các lĩnh vực kinh tế, trong đó không thể không nói đến ngân hàng một lĩnh vực hết sức nhạy cảm ở Việt Nam. Việc thực hiện các cam kết mở cửa vừa tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại (NHTM) mở rộng thị trường ra nước ngoài, vừa buộc các NHTM phải đối mặt với sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt ở thị trường trong nước. Hơn nữa, bối cảnh này còn tác động đáng kể tới hoạt động sản xuất kinh doanh của các DN, qua đó ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của các NHTM nói chung, hoạt động tín dụng của hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNoPTNT) nói riêng.
1 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Xu hướng tồn cầu hố giới với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức thương mại giới (WTO) mở nhiều hội cho doanh nghiệp (DN), lĩnh vực kinh tế, khơng thể khơng nói đến ngân hàng - lĩnh vực nhạy cảm Việt Nam Việc thực cam kết mở cửa vừa tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại (NHTM) mở rộng thị trường nước ngoài, vừa buộc NHTM phải đối mặt với cạnh tranh ngày khốc liệt thị trường nước Hơn nữa, bối cảnh tác động đáng kể tới hoạt động sản xuất kinh doanh DN, qua ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng NHTM nói chung, hoạt động tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) nói riêng Trong mơi trường cạnh tranh gay gắt NHTM địa bàn tỉnh Quảng Nam, hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam gặp khơng khó khăn Sự bùng nổ số lượng ngân hàng dịch vụ ngân hàng, đặc biệt tăng lên nhanh chóng NHTM nước với lợi đội ngũ nhân viên trẻ, động, tiềm lực tài mạnh cơng nghệ đại, sản phẩm dịch vụ đa dạng, làm thu hẹp thị phần NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam, mà đặt NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam trước yêu cầu phải cải cách thích ứng, đổi hoạt động đại hóa q trình tồn phát triển Trong năm qua, với tăng trưởng phát triển không ngừng lượng, NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam trọng nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho nhân viên, mở rộng mạng lưới hoạt động, động huy động vốn để đáp ứng nhu cầu cho vay tín dụng khách hàng Trong hoạt động tín dụng, ngân hàng mạnh dạn cho vay thành phần kinh tế, đặc biệt cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa (DNN&V), đồng thời mở rộng nhiều hình thức cho vay như: cho vay tiêu dùng, trả góp, thực chiết khấu, cho vay đồng tài trợ Với việc đa dạng hố hoạt động tín dụng, NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam thu kết đáng kể, chất lượng tín dụng ngày mở rộng cải thiện Là NHTM thành lập địa bàn Quảng Nam, NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam có nhiều mạnh hoạt động tín dụng, tốn quốc tế Hiện NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam nỗ lực triển khai đồng nghiệp vụ tín dụng, gia tăng sản phẩm dịch vụ để hoàn thiện, vươn lên phát triển thời đầu hội nhập Là ngân hàng thương mại quốc doanh (NHTMQD), NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam góp phần quan trọng nghiệp phát triển kinh tế nói chung phát triển nơng nghiệp nơng thơn nước ta nói riêng, mở quan hệ tín dụng trực tiếp đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn thành phần kinh tế để không ngừng phát triển kinh tế, nâng cao đời sống nhân dân địa bàn Song hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng phải thay đổi theo môi trường hoạt động để thích nghi với mơi trường, nên chế sách phải đổi Trên giác độ này, hoạt động tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam nói chung cịn nhiều bất cập, như: chất lượng tín dụng cịn tiềm ẩn yếu tố không vững chiếm lĩnh thị trường khách hàng, cấu nguồn vốn, dư nợ tín dụng thành phần kinh tế, hiệu đầu tư tín dụng chưa cao, chưa bền vững so với khả năng, chênh lệch so với lãi suất đầu đầu vào thấp… nên chưa tạo động lực mạnh mẽ để mở rộng hoạt động nâng cao khả cạnh tranh Trước bối cảnh hoạt động NHTM nói chung, vấn đề hiệu tín dụng đặt cấp thiết cần nghiên cứu có hệ thống nhằm làm rõ sở lý luận, đề xuất tiêu chí để đánh giá từ tổng thể đến cụ thể để đảm bảo tính thống nhất, đồng bộ, quán từ quan niệm nhận thức đến đánh giá hiệu tín dụng ngân hàng Hiện nay, hoạt động tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam đạt hiệu chưa cao Thực trạng không ảnh hưởng tới phát triển bền vững Ngân hàng mà tác động tới phát triển kinh tế, đặc biệt giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế Từ thực tiễn nói trên, đòi hỏi phải triển khai nghiên cứu để tìm giải pháp đồng nhằm nâng cao hiệu hoạt động NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam thời gian tới Xuất phát từ yêu cầu đó, đề tài nghiên cứu “Hiệu tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam” chọn làm đối tượng nghiên cứu luận án Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu luận án 2.1 Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài luận án làm rõ sở lý thuyết thực trạng hiệu tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam đồng thời đề xuất giải pháp nâng cao hiệu tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam năm tới 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để hoàn thành mục tiêu trên, nhiệm vụ nghiên cứu luận án là: - Làm rõ chất hoạt động tín dụng, tiêu chí đo lường hiệu tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng NHTM - Phân tích, đánh giá hiệu tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam giai đoạn 2009 - 2013 Thơng qua mơ hình kinh tế lượng lựa chọn để phân tích chiều hướng tác động, mức độ ảnh hưởng tiêu đo lường hiệu tín dụng riêng biệt tới hiệu tín dụng tổng thể - Đề xuất phương hướng, giải pháp nâng cao hiệu tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam năm tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận án hiệu tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam Hiệu thể thông qua tiêu chí đo lường cụ thể tổng thể 3.2 Phạm vi nghiên cứu * Thời gian nghiên cứu: - Thời gian khảo sát để đánh giá hiệu tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam xem xét giai đoạn 2009 - 2013 Các giải pháp nâng cao hiệu tín dụng đề xuất đến năm 2020 * Không gian nghiên cứu: Hoạt động tín dụng hiệu hoạt động tín dụng nghiên cứu NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam * Nội dung nghiên cứu: Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng với tổ chức, cá nhân Xét theo nghĩa rộng, tín dụng ngân hàng bao gồm việc khách hàng cho ngân hàng vay ngân hàng cho khách hàng vay Xét theo nghĩa hẹp theo nghiệp vụ chuyên môn ngành ngân hàng, khâu khách hàng cho ngân hàng cho vay gọi huy động vốn, khâu ngân hàng cho khách hàng vay gọi tín dụng Luận án tiếp cận tín dụng ngân hàng theo nghĩa hẹp, nghĩa bao gồm hoạt động cho vay ngân hàng Cách tiếp cận phương pháp nghiên cứu 4.1 Cách tiếp cận Ở nhiều quốc gia, ngân hàng cung cấp tín dụng cho nông dân phát triển nông thôn giao gánh vác thêm phần sách xã hội, mức độ đó, ngân hàng nhận hỗ trợ Nhà nước Theo đó, ngân hàng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nông thôn coi công cụ Nhà nước sử dụng để tác động vào kinh tế Vì hiệu tín dụng ngân hàng tiếp cận góc độ hoạt động tín dụng ngân hàng có ảnh hưởng nào, có tác động phát triển nông nghiệp, nông thôn Cách tiếp cận tiếp cận vĩ mô, theo hướng đánh giá, phân tích tác động sách Mặt khác, hiệu tín dụng ngân hàng tiếp cận góc độ quản trị doanh nghiệp Tức là, hỗ trợ nhà nước cho ngân hàng để thực thi phần sách xã hội cho nhà nước coi thẩm thấu vào nội ngân hàng Những hỗ trợ Nhà nước chuyển hoá thành nguồn lực doanh nghiệp Để tồn được, ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn phải xem xét đo lường hiệu hoạt động tín dụng Đây cách tiếp cận vi mô Luận án tiếp cận phân tích hiệu tín dụng ngân hàng theo cách này, tức nghiên cứu hiệu tín dụng Ngân hàng, không nghiên cứu tác động, ảnh hưởng hiệu tín dụng ngân hàng khách hàng, người vay NHNo&PTNT doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, trực tiếp phục vụ hoạt động khu vực nơng nghiệp, nơng thơn Chính thế, hiệu hoạt động ngân hàng nói chung, hiệu hoạt động tín dụng nói riêng phụ thuộc nhiều vào yếu tố bên sách kinh tế, sách tiền tệ quốc gia, biến động thị trường tiền tệ, biến động hoạt động lĩnh vực nông nghiệp, nơng thơn, chí rủi ro điều kiện tự nhiên tác động Do đó, việc đánh giá hiệu tín dụng ngân hàng phải tiếp cận theo hướng tiếp cận động, tức phải vào điều kiện giai đoạn cụ thể để đánh giá Hơn nữa, hiệu tín dụng ngân hàng chịu ảnh hưởng, tác động nhiều yếu tố bên trong, bên doanh nghiệp, để đo lường, đánh giá xác hiệu tín dụng cần phải xem xét mối quan hệ tổng thể với yếu tố khác có liên quan 4.2 Phương pháp nghiên cứu Trong trình triển khai nghiên cứu đề tài sử dụng phương pháp sau: - Phương pháp tổng hợp sử dụng để tổng thuật tình hình nghiên cứu nước liên quan đến đề tài vấn đề lý luận chương phần đánh giá khái quát chương - Phương pháp phân tích, kết hợp phân tích với tổng hợp dựa số liệu thống kê, báo cáo NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam, tài liệu tham khảo ấn phẩm xuất cơng trình nghiên cứu nghiệm thu sử dụng để đánh giá thực trạng hiệu tín dụng Ngân hàng chương - Phương pháp so sánh hiệu tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam với NHTM khác địa bàn sử dụng chương - Phương pháp quy nạp diễn dịch, ngoại suy để đề xuất giải pháp nâng cao hiệu tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam chương - Sử dụng chương trình Excel EVIEW 6.0 để tiến hành phân tích định lượng ảnh hưởng tiêu hiệu tín dụng riêng biệt tới hiệu tín dụng tổng thể Sử dụng mơ hình hồi quy để phân tích giải thích dựa số liệu thống kê NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam Phương pháp sử dụng chương - Phương pháp điều tra xã hội học khảo sát thực địa số chi nhánh ngân hàng sử dụng để củng cố thêm kết luận đề xuất giải pháp có tính thực tiễn, khả thi Số lượng phiếu vấn khách hàng 600 phiếu Số phiếu vấn cán tín dụng 260 phiếu Địa điểm vấn chi nhánh ngân hàng Phương pháp sử dụng chương chương Những điểm luận án - Đưa hệ thống tiêu chí đo lường hiệu tín dụng cho chi nhánh cấp tỉnh hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam - Hệ thống hóa có phân tích, đánh giá nhân tố có ảnh hưởng đến hiệu tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam - Áp dụng hệ thống tiêu chí tìm để đánh giá hiệu tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam giai đoạn 2009-2013 Thông qua mơ hình kinh tế lượng để hướng tác động mức độ ảnh hưởng tiêu phản ánh hiệu tín dụng đến hiệu tín dụng tổng thể Ngân hàng - Phân tích đánh giá thực trạng hiệu tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam giai đoạn 2009-2013, tìm thuận lợi khó khăn ngân hàng, tồn quản lý, điều hành ngân hàng dẫn đến hiệu chưa cao - Đề xuất hệ thống giải pháp nâng cao hiệu tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam thời gian tới góp phần lựa chọn sách, đưa định phù hợp Kết cấu luận án Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, nội dung luận án gồm chương, 11 tiết Chương TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI VÀ MƠ HÌNH KINH TẾ LƯỢNG SỬ DỤNG TRONG LUẬN ÁN 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CĨ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 1.1.1 Các nghiên cứu nước có liên quan đến đề tài 1.1.1.1 Những nghiên cứu quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Trong xã hội đại, NHTM phận thiếu phát triển kinh tế, xã hội quốc gia Các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng thương mại huy động tiền gửi; huy động vốn thị trường tài chính; cho vay, đầu tư, góp vốn vào doanh nghiệp, nghiệp vụ khác mà NHTM phải thực để đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng cho khách hàng Muốn có lợi nhuận, NHTM phải cung cấp dịch vụ ngân hàng với chất lượng cao, chi phí thấp giữ uy tín nhờ đảm bảo an tồn hoạt động, giảm thiểu tác hại rủi ro Sự sụp đổ ngân hàng lịch sử dịch vụ sản phẩm đầu tư phức tạp, có ngun nhân chủ yếu chất lượng tín dụng kém, việc thẩm định dự án tài trợ thiếu chặt chẽ, công tác đánh giá tài sản chưa mực, dẫn đến nhiều ngân hàng khơng kiểm sốt nợ xấu dẫn đến hệ lụy dây chuyền, gây ảnh hưởng cho hiệu hoạt động hệ thống Điều gióng lên tiếng chng báo động, đánh thức nhà quản lý, lãnh đạo, nhà khoa học phải nghiên cứu đưa công cụ mơ hình quản lý tín dụng thực hiệu Sau số tài liệu có giá trị tham khảo liên quan: - Ủy ban Basel giám sát ngân hàng tiến hành nhiều nghiên cứu đưa khuyến nghị đảm bảo an toàn theo tiêu chuẩn Basel I (1988) nhằm giới thiệu hệ thống đo lường vốn phương pháp chung để ngân hàng chủ động đối mặt với rủi ro chất lượng tài sản có ngân hàng nắm giữ Hiệp ước vốn Basel II (2004) đưa nhiều phương pháp đo lường rủi ro tín dụng phương pháp chuẩn hóa đơn giản (SSA), phương pháp chuẩn hóa (SA), phương pháp dựa vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội (IRB) nâng cao… Basel II gợi ý quy trình cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng như: nhận biết rủi ro thông qua hệ thống dấu hiệu tài chính, phi tài hệ thống xếp hạng nội bộ; đo lường rủi ro thơng qua mơ hình giá trị chịu rủi ro tín dụng (VAR); quản lý rủi ro thơng qua sách tín dụng; quản lý danh mục cho vay phát sinh tín dụng - Glen Bullivant "Credit Management" [86] trình bày bao quát khía cạnh quản lý tín dụng Nội dung trọng tâm, xuyên suốt mà tác giả đưa vấn đề dòng tiền, quản lý dòng tiền, vấn đề lợi nhuận cải thiện, nâng cao nhiều kế hoạch tương thích Tất vấn đề kiểm sốt tín dụng quan trọng đề cập cách chi tiết, bao gồm hướng dẫn sách tín dụng quản lý chức tín dụng, điều kiện tín dụng, đánh giá rủi ro, quản lý mơ hình hóa, thu hồi nợ, bảo hiểm tín dụng, tín dụng xuất khẩu, tín dụng tiêu dùng, luật tín dụng thương mại dịch vụ tín dụng - Các tác giả Stephan Cowan, Glen Bullivant, Robert addlestone "Effective credit control & debt recovery handbook - Tottel Publisher" [106] rằng, quản lý tín dụng lỏng lẻo nợ xấu thường nguyên nhân tự làm suy yếu NHTM thành công Vì thế, điều quan trọng, theo tác giả, phải đảm bảo có hệ thống giữ cho mức rủi ro tín dụng ln thấp nhất, đồng thời nắm rõ thủ tục thu hồi nợ trường hợp không toán Cuốn sách cập nhập hầu hết vấn đề pháp lý đồng thời cung cấp thơng tin thực tế khía cạnh kiểm sốt tín dụng thu hồi nợ bao gồm: Chỉ dẫn tín dụng khách hàng mới; thực tín dụng khách hàng mới, thay đổi luật thu hồi nợ, ban hành luật bảo vệ số liệu, giải việc nâng hạn mức tín dụng cho cơng ty nhỏ, làm để đưa sách tín dụng, điều khoản toán, thu hút khách hàng lớn, thủ tục doanh nghiệp không trả nợ phá sản, doanh nghiệp & chế tài tín dụng hiệu lực chế tài bảo vệ thông tin - Các tác giả Sam N Basu, Harold L Rolfes Jr “Trategic credit management” [107] đề giải pháp quản lý chiến lược tín dụng, coi thực công cụ hiệu lực, sát thực tế đáp ứng nhu cầu thực tiễn để giúp NHTM tồn phát triển môi trường cho vay (cấp tín dụng) vốn phức tạp Các tác giả kết hợp phương pháp học thuật phương pháp kiểm nghiệm qua thực tế để bàn vấn đề ngân hàng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng Các tác giả cho rằng, ngành ngân hàng trải qua nhiều thay đổi lớn năm qua đưa nhận định xu hướng tiếp diễn tương lai gần Các tác giả đưa hướng dẫn lời khuyên dựa kết hợp phân tích lý thuyết thực nghiệm Một là, kiểm tra, phân tích độ sâu tồn lĩnh vực quản lý tín dụng góc độ thay đổi diễn suốt từ bắt đầu thời kỳ suy thoái vào đầu năm 80 thể kỷ XX Hai là, xác nhận rõ nguyên gốc rễ mang tính hệ thống dẫn đến hầu hết thất bại cơng tác quản lý tín dụng Ba là, đưa số hướng dẫn rõ ràng cách tái khởi động quy trình quản lý tín dụng với chiến lược cụ thể Bốn là, đưa chiến lược kiểm chứng kỹ thuật định lượng sắc sảo giúp phân tích tín dụng, quản lý tín dụng, cấu nợ, nợ hạn vấn đề khác tín dụng Năm là, vạch chương trình cụ thể, có kế hoạch chi tiết, dễ triển khai thực cho việc quản lý đào tạo đào tạo lại đội ngũ người làm cơng tác tín dụng quản lý tín dụng Nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng nói chung lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Nghiên cứu kinh nghiệm ngân hàng số quốc gia Mexico, Venezuela, Tây Ban Nha, Kenya, Vương quốc Anh, Thụy Điển Na Uy, nhà phân tích thống rằng, thất bại ngân hàng xuất kết hợp nhiều yếu tố Herrero [89] cho rằng, lợi nhuận ngân hàng thấp, lãi ròng thấp biểu thất bại ngân hàng Ông phân loại yếu tố thành nhóm yếu tố thuộc thân ngân hàng yếu tố kinh tế vĩ mô Các yếu tố bên ngân hàng chất lượng tài sản, chất 10 lượng quản lý, thu nhập khả toán Các yếu tố kinh tế vĩ mô gồm lãi suất cao, tăng trưởng kinh tế thấp, thương mại bất lợi, cú sốc, biến động tỷ giá nợ nước Hooks [91] suy giảm kinh tế tình trạng lạm phát, lãi suất cao nguyên nhân gây đổ vỡ ngân hàng Kane Rice [94] cho can thiệp phủ gây thất bại ngân hàng Họ lập luận phủ can thiệp vào hoạt động ngân hàng, khách hàng có xu hướng dựa vào phủ để bảo vệ lợi ích họ Can thiệp khơng khuyến khích tổ chức khác, chủ nợ khách hàng thực giám sát cách có hiệu quả, giám sát ngân hàng cách độc lập Miller [101] cho tình dẫn đến thất bại ngân hàng tồn nhiều quy tắc nghiêm ngặt khiến cho ngân hàng tuân thủ được, ngân hàng không tuân thủ pháp luật, hệ thống quy tắc cứng nhắc hạn chế ngân hàng lựa chọn cách thức hành động hiệu để đạt mục tiêu Tay [108] cho rằng, khủng hoảng ngân hàng chủ yếu xuất phát từ thiếu vắng ý tưởng quản lý tốt định quản lý Lepus [98] cho quản lý yếu kém, đặc biệt chấp nhận rủi ro mức, nguyên nhân gây đổ vỡ ngân hàng Marrison [100] nói rõ quản lý rủi ro tín dụng có hiệu làm giảm rủi ro từ vỡ nợ khách hàng Lợi cạnh tranh ngân hàng khả tạo có khoản cho vay đem lại giá trị, lợi nhuận cho ngân hàng Các khoản nợ xấu gây đổ vỡ ngân hàng Sự thất bại ngân hàng coi kết quản lý yếu định cho vay sai, đánh giá sai tình trạng tín dụng khả trả nợ, tập trung cho vay nhiều vào đối tượng khách hàng định Goodhart [85] cho yếu quản lý rủi ro tín dụng xấu để tình trạng nợ q hạn kéo dài mức nguyên nhân gây đổ vỡ ngân hàng Chimerine [79] đồng tình với Goodhart, ông bổ sung thêm việc tiếp tục cho vay khoản vay chưa trả có khả dẫn tình trạng nợ chồng lên nợ Điều làm giảm khả toán ngân hàng làm giảm khả tài trợ cho hợp đồng vay tốt Herrero [89] cho khủng