Ứng dụng của mô hình z score trong quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam – chi nhánh hoàng mai

Trên cơ sở vận dụng các phương pháp lí luận với thực tiễn hoạt động tín dụng, bài luận văn nghiên cứu về việc ứng dụng mô hình Zscore vào hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai. Bài luận văn đã nêu ra được: Một là, khái quát lại lý thuyết về cơ sở lý thuyết về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại và đưa ra lý thuyết về mô hình Zscore.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ ỨNG DỤNG CỦA MƠ HÌNH Z-SCORE TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỒNG MAI Ngành: Quản trị Kinh doanh LÊ HUYỀN THƯƠNG Hà Nội – 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ ỨNG DỤNG CỦA MƠ HÌNH Z-SCORE TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀNG MAI Ngành: Quản trị Kinh doanh Mã số: 8340101 Họ tên học viên: Lê Huyền Thương Người hướng dẫn: PGS, TS Phạm Thu Hương Hà Nội – 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn viết nghiên cứu riêng Các số liệu tài liệu viết Luận văn hoàn toàn trung thực Tất nội dung tham khảo kế thừa viết trích dẫn tham chiếu đầy đủ Hà Nội, ngày 20 tháng 05 năm 2021 Tác giả Lê Huyền Thương ii LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS, TS Phạm Thu Hương tận tình bảo, hướng dẫn, truyền đạt kỹ năng, kiến thức kinh nghiệm cho em suốt trình thực luận văn tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô Khoa Sau đại học, quý thầy cô Trường Đại học Ngoại Thương, người truyền đạt kiến thức quý báu cho em suốt thời gian học tập vừa qua Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn! Tác giả Lê Huyền Thương iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC HÌNH VẼ viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ix MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG VÀ LÝ THUYẾT VỀ MƠ HÌNH Z-SCORE 1.1 Tìm hiểu chung rủi ro tín dụng ngân hàng .7 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 1.2 Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Vai trị quản trị rủi ro tín dụng .16 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến q trình quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng .19 1.2.5 Các phương pháp lượng hóa đánh giá rủi ro tín dụng 24 1.3 Tổng quan mơ hình Z-Score ứng dụng mơ hình Z-Score hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .28 1.3.1 Tổng quan mô hình Z-Score 28 1.3.2 Điều kiện sử dụng mơ hình Z-Score .33 1.3.3 Ưu điểm nhược điểm mơ hình Z-Score 33 1.3.4 Ứng dụng mơ hình Z-Score hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .35 Tiểu kết chương 1: 37 iv CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ VIỆC ỨNG DỤNG MƠ HÌNH Z-SCORE TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀNG MAI 38 2.1 Tình hình hoạt động thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai 38 2.1.1 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai 38 2.1.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hồng Mai 45 2.2 Tình hình nghiên cứu ứng dụng mơ hình Z-score quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai 69 2.2.1 Ứng dụng mơ hình Z-score quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai 69 2.2.2 Ứng dụng việc sử dụng mơ hình Z-score để tính số Z doanh nghiệp cụ thể .74 2.3 Đánh giá công tác ứng dụng mơ hình Z-score quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai .79 2.3.1 Ưu điểm 79 2.3.2 Nhược điểm 80 Tiểu kết chương 82 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ CHO CÔNG TÁC quản trị RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGÂN TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỒNG MAI 83 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai 83 v 3.1.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai 83 3.1.2 Các quan điểm định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai .84 3.2 Một số giải pháp để quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai .86 3.2.1 Ứng dụng mơ hình Z-Score vào cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Hồng Mai .86 3.2.2 Giải pháp công tác nhận diện rủi ro tín dụng: .87 3.2.3 Giải pháp cơng tác đo lường rủi ro tín dụng 90 3.2.4 Giải pháp công tác kiểm sốt ngăn ngừa rủi ro tín dụng 93 3.2.5 Giải pháp công tác xử lý rủi ro tín dụng 94 3.3 Một số kiến nghị cho công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai 95 3.3.1 Đối với Chính phủ: 96 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .99 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 101 KẾT LUẬN 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO 105 vi DANH MỤC VIẾT TẮT STT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ ATM CIC CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp GDP Tổng thu nhập bình quân quốc dân NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NXB 10 QĐ 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 TMCP Thương mại cổ phần 13 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 14 TT 15 VietinBank 16 VN Automated teller machine (Dịch nghĩa: Máy rút tiền tự động) Credit Information Center (Dịch nghĩa: Trung tâm Thơng Tin Tín Dụng) Nhà xuất Quyết định Thông tư Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Việt Nam vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Khả dự báo số Z-score thực tế 30 Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai năm 2017 - 2020 44 Bảng 2.2: Hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai 46 Bảng 2.3 Danh sách doanh nghiệp 71 Bảng 2.4 Các số liên quan đến mơ hình Z-Score .72 Bảng 2.5 Xếp hạng doanh nghiệp qua giá trị Z-Score 73 Bảng 2.6 Thơng tin từ Báo cáo tài Công ty Bateco VN 75 Bảng 2.7 Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh Công ty cổ phần Bateco Việt Nam 76 Bảng 2.8 Kết tính tốn số Z Công ty CP Bateco Việt Nam 77 Bảng 2.9 Kết tính tốn số Z Công ty cổ phần Bateco VN 78 Bảng 2.10 Kết tính tốn số Z” Công ty CP Bateco Việt Nam 78 Bảng 2.11 Kết tính tốn số Z” Cơng ty CP Bateco VN 79 viii DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 1.1 Những biểu rủi ro tín dụng Hình 1.2 Các bước quy trình quản trị rủi ro tín dụng 24 Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Hoàng Mai .40