Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng công thương khu vực hoàng mai

Chuyên đề tốt nghiệp Lời mở đầu Nền kinh tế thị trờng Việt Nam đà phát triển cách mạnh mẽ, có nhiều điều kiện thuận lợi dể tiến lên nớc công nghiệp tiến tiến Đồng thời môi trờng cạnh tranh khắc nghiệt Đòi hỏi chủ thể kinh tế tham gia vào thị trờng phải có khả tài vững mạnh Vấn đề vốn đầu t nên kinh tế vấn đề nóng bỏng nhạy cảm Yêu cầu đặt cần phải có lợng vốn lớn đầu t vào kinh tế Do vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động kinh tế quan trọng Trong vòng quay kinh tế, ngành ngân hàng có ảnh hởng to lớn hoạt động kinh doanh Để dáp ứng nhu cÇu cÊp thiÕt cđa nỊn kinh tÕ vỊ vÊn đề vốn đòi hỏi ngân hàng cần phải có sách tín dụng cho phù hợp, hiệu cao, rđi ro thÊp nhÊt cã thĨ Tríc t×nh h×nh héi nhập toàn nên kinh tế, nh ngành ngân hàng nói riêng, yêu cầu đặt hệ thống Ngân hàng Công thơng Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Hong Mai phải hạn chế thấp rủi ro hoạt động kinh doanh đặc biệt hoạt động tín dụng Nhận thức đợc quan trọng vấn đề này, đà lựa chọn đề tài: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng khu vùc Hồng Mai ” Cã bè cơc gåm chơng: Sinh viên: Trần Thị Tú Thanh Lớp CĐTC K3A Chuyên đề tốt nghiệp Chơng 1: Một số vấn đề rủi ro tín dụng Chơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hong Mai Chơng 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hong Mai Rất mong đợc góp ý thầy cô giáo bạn đọc để góp phần làm cho đề tài đựơc hoàn chỉnh Tôi xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Trần Thị Tú Thanh Lớp CĐTC K3A Chuyên đề tốt nghiệp Chơng Một số vấn đề rủi ro tÝn dơng 1.1 TÝn dơng 1.1.1 Kh¸i niƯm TÝn dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay ngân hàng định chế tài khác với bên vay cá nhân, doanh nghiệpTrong quyền cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lẫn lÃi cho bên cho vay đén hạn toán Bên cạnh quan hệ tín dụng cần đợc hiểu quan hệ hai chiều, ngân hàng vừa ngời vay, vừa ngời cho vay NghiƯp vơ kinh doanh tÝn dơng lµ nghiƯp vơ kinh doanh chủ chốt NHTM để tạo lợi nhuận nhằm bù đắp chi phí phát sinh hoạt động kinh doanh, có chi phí bù đăp rủi ro tín dụng, chi phí khác 1.1.2 Đặc điểm tín dụng - Những hình thức quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm cho vay cho thuê Tài sản giao dịch cho vay tiền tài sản cho thuê bất động sản động sản Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay đợc cấp sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Sinh viên: Trần Thị Tú Thanh Lớp CĐTC K3A Chuyên đề tốt nghiệp - Lòng tin: Quan hệ tín dụng đợc hình thành sở niềm tin ngời vay hoàn trả hạn - Về mặt pháp lý, văn xác dịnh quan hệ tín dụng nh hợp đồng tín dụng, khế ớcđó văn pháp lý nhằm ràng buộc trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi hai bên cho vay vay - Tính hoàn trả: Ngời vay thông thờng phải toán phần lÃi vốn gỗc, ngời vay phải toán nhiều so với lúc đầu vay - Tính thời hạn: Là khoảng thời gian mà ngời vay phải hoàn trả hạn 1.1.3 Vai trò tín dụng - Thứ nhất, tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình tái sản xuất đồng thời góp phần đầu t vào phát triển kinh tế Nhu cầu vốn hoạt động sản xuất kinh doanh vấn đề quan trọng doanh nghiệp, bên cạnh quan hệ mua bán chịu tồn thị trờng, với hoạt động tín dụng đà góp phần vào trình luân chuyển vốn kinh tế đợc diễn nhanh hơn, giúp cho ngời cần vốn tìm đợc vốn nhanh hơn, hiệu để trì hoạt động sản xuất kinh doanh đợc liên tục giúp cho ngời thừa vốn bảo quản an toàn, đồng thời kinh doanh kiếm lời Trong sản xuất hàng hoá, tín dụng nguồn hình thành vốn cho doanh nghiệp, đà góp Sinh viên: Trần Thị Tú Thanh Lớp CĐTC K3A Chuyên đề tốt nghiệp phần động viên vật t hàng hoá vào sản xuất, thúc đẩy ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật để đẩy nhanh trình tái sản xuất xà hội - Thứ hai, tín dụng thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất Bản chất đặc trng hoạt động ngân hàng huy động vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi phân tán nỊn kinh tÕ, x· héi ®Ĩ thùc hiƯn cho vay tới đơn vị kinh tế có nhu cầu vốn phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh Đầu t tập trung yêu cầu tất yếu kinh tế sản xuất hàng hoá, hạn chế l·ng phÝ vèn, tiÕt kiÖm mäi nguån lùc nh thêi gian, chi phí huy động vốn cho sản xuất - Thứ ba, tín dụng thúc đẩy trình luân chuyển hàng hoá luân chuyển tiền tệ Tín dụng đà tham gia trực tiếp vào trình luân chuyển hàng hoá luân chuyển tiền tệ tạo điều kiện phát triển kinh tế, đặc biệt ngành kinh tế trọng điểm giai đoạn phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng chịu chi phối trực tiÕp cđa chÝnh s¸ch ph¸t triĨn kinh tÕ cđa ChÝnh phủ, đà góp phần vào việc đẩy nhanh trình lu chuyển tiền tệ kinh tế thị trờng, hạn chế thấp ứ đọng vốn trình sản xuất kinh doanh, đẩy nhanh vòng quay cđa vèn -Thø t, tÝn dơng gãp phÇn thóc đẩy chế độ hạch toán kinh tế Sinh viên: Trần Thị Tú Thanh Lớp CĐTC K3A Chuyên đề tốt nghiệp Với tài trợ tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp phải thực chế độ hạch toán kinh tế định chế tài khác cách minh bạch hiệu Khi sử dụng vốn vay ngân hàng doanh nghiệp phải tôn trọng hợp đồng tín dụng, phải thực toán lÃi nợ vay hạn, nh việc chấp hành quy định ràng buộc trách nhiệm nghĩa vụ khác ghi hợp đồng nh vấn đề tài Vì đòi hỏi doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng phải quan tâm tới việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất kinh doanh, tăng lợi nhuận doanh nghiệp - Thứ năm, tín dụng tạo ®iỊu kiƯn héi nhËp kinh tÕ qc tÕ HiƯn nay, xu híng héi nhËp kinh tÕ qc tÕ cđa ®Êt nớc yêu cầu doanh nghiệp phải mở rộng mối quan hệ kinh tế không phạm vi quốc gia mà phải mở rộng phạm vi khu vực giới Tín dụng đà trở thành cầu nối kinh tế nớc với giới khu vực Đối với nớc ta, nớc trình công nghiệp hoá đại hoá, tín dụng đóng vai trò quan trọng công tác xuất nhập khẩu, công quảng bá thơng hiệu Ngời Việt giới Tín dụng ngày công cụ để giúp đỡ doanh nghiệp nớc có đủ lực để tham gia vào thị trờng giới nh tài trợ việc mua bán chịu hàng hóa, mở rộng Sinh viên: Trần Thị Tú Thanh Lớp CĐTC K3A Chuyên đề tốt nghiệp sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm cho phù hợp với yêu cầu quy mô chất lợng thị trờng giới - Thứ sáu, tín dụng công cụ tài trợ vốn cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế trọng điểm Với công cụ tín dụng, Chính phủ tài trợ cho ngành kinh tế phát triĨn b»ng viƯc cho vay u ®·i víi l·i st thấp, thời hạn dài, mức vốn lớn Ngoài ra, Chính phủ tập tung vốn tín dụng vào việc phát triển ngành kinh tế mũi nhọn, để tạo động lực thúc đẩy ngành kinh tế khác phát triển theo Điều đợc thể rõ sách, chiến lợc phát triển đất nớc thời kỳ - Thứ bảy, tín dụng góp phần điều cấu kinh tế, sách kinh tế, hạn chế lạm phát Ngân hàng tạo nguồn vốn chủ yếu từ việc huy động nguồn tiền nhàn rỗi kinh tế thông qua sách lÃi suất linh hoạt hấp dẫn, sau đầu t vào kinh tế, vào công trình trọng điểm sách phát triển đất nớc mà Chính phủ đà đề Bên cạnh đảm bảo đựơc không ảnh hởng tiêu cực đến tình hình giá lu thông tiền tệ quốc gia Ngợc lại, Nhà nớc sử dụng biện pháp khác, ví dụ nh phát hành tiền giấy để tạo nguồn vốn đầu t vào kinh tế, gây cân đối lu thông, quan hệ hàng hoá - tiền tệ, làm tăng lạm phát Kết ảnh hởng tiêu cực tới trình công nghiệp hoá đại hoá đất nớc 1.2 Rủi ro tín dụng Sinh viên: Trần Thị Tú Thanh Lớp CĐTC K3A Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.1 Hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng Sau đất nớc tiến hành chuyển đổi kinh tế theo hớng thị trờng có tham gia nhiều thành phần kinh tế, hệ thống ngân hàng đợc phân chia thành hai cấp Ngân hàng Nhà nớc đợc đảm nhiệm chức quản lý vĩ mô, NHTM thực hiên nhiệm vụ kinh doanh lĩnh vực tài tiền tệ có hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM đợc hoạt động độc lập sở lỗ lÃi tự chịu trách nhiệm Nguồn vốn kinh doanh không Nhà nớc cấp mà phải tự huy động từ nguồn nhàn rỗi xà hội, thực hiên hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận bù đắp chi phí đầu vào, nguyên tắc phù hợp với chế độ, sách kinh tế xà hội đất nớc thời kỳ 1.2.2 Khái niƯm vỊ rđi ro tÝn dơng Rđi ro tÝn dơng khoản lỗ tiềm tàng vốn có đợc tạo cấp tín dụng cho khách hàng, hay hiểu khả khách hàng không trả đợc nợ theo hợp đồng tín dụng Xét khía cạnh ngân hàng, thi rủi ro tín dụng đồng nghĩa với thu nhập dự tính ngân hàng từ tài sản có sinh lời không đợc hoàn trả đày đủ mặt số lợng thời hạn Do quan hệ tín dụng đợc hiểu theo hai chiều vay cho vay, cần phải hiểu rủi ro tín dụng theo hai chiều rủi ro cho vay rủi ro hoạt động vay Sinh viên: Trần Thị Tú Thanh Lớp CĐTC K3A Chuyên đề tốt nghiệp Trong kinh tế thị trờng nay, nhu cầu cấp thiết nguồn vốn đầu t lớn mức độ rđi ro tÝn dơng cµng cao Ngn thu nhËp chÝnh NHTM từ lÃi suất mà ngời vay toán cho ngân hàng, phần khác từ hoạt động trao đổi vay từ việc bảo đảm cung cấp dịch vụ tơng tự Ngn thu nhËp nµy phơ thc chđ u vµo doanh số lÃi suất cho vay Tuy nhiên đảm bảo chắn tiền vay tiền lÃi đợc ngời vay hoàn trả hạn đầy đủ Sự mát vốn vay thu nhập nhiều nguyên nhân khác nhau, rủi ro mà ngân hàng thờng gặp cho vay Những rủi ro nhân tố quan trọng định tồn ngân hàng Vì vậy, mục tiêu nhà quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo lợi nhuận tối đa mức rủi ro chấp nhận đợc Trong điều kiện cạnh tranh việc cung cấp dịch vụ tài ngân hàng gia tăng bị áp lực từ nhiều phía, nói tình trạng rủi ro đặc biệt rủi ro tín dụng ngân hàng đợc trọng 1.3 Các tiêu đo lờng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Để đánh giá đợc mức độ rủi ro tín dụng NHTM cần phải dựa số tiêu sau: - Chỉ tiêu: Tổng d nợ tín dụng tổng tài sản có D nợ tín dụng Sinh viên: Trần Thị Tú Thanh Lớp CĐTC K3A Chuyên đề tốt nghiệp Tổng tài sản có Đây số tổng quan quy mô hoạt động ngân hàng Chỉ tiêu phản ánh hiệu tín dụng đồn tài sản có Có thể đánh giá kèm với tiêu: D nợ tín dụng Tổng nguồn vốn huy động Từ đánh giá đợc, hiệu sử dụng vốn nói chung ngân hàng hiệu sử dụng vốn huy động ngân hàng Rủi ro tÝn dơng chØ cã thĨ x¶y b¶n thân ngân hàng cho vay nhiều so với tiêu chuẩn an toàn Ngân hàng Nhà nớc, so với quy mô vốn huy động Hiện nay, ngân hàng thờng cho vay với tỷ lệ chiếm khoảng 70% toàn danh mục tài sản có Nếu cho vay mức ảnh hởng đến khả khoản, khả quản lý ngân hàng, khả xảy rủi ro tín dụng lớn - Chỉ tiêu: Tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ Nợ hạn Tổng d nợ Đây tiêu để đánh giá chất lợng tín dụng Chỉ tiêu thấp tốt, nhng ngợc lại đánh giá số vợt tiêu chuẩn chung ngành xấu Để đánh giá đợc cách xác tình hình nợ hạn ngân hàng ta cần phải Sinh viên: Trần Thị Tú Thanh – Líp C§TC K3A