Phan tich tai chinh doanh nghiep trong hoat dong 63512

1 lời mở đầu Trớc tình hình kinh tế có nhiều biến đổi sâu sắc việc Việt Nam gia nhập tổ chức kinh tế, trị gia nhập WTO tổ chức thơng mại lín nhÊt thÕ giíi ®· ®a níc ta ®øng tríc nhiều hội nh thách thức Các NHTM với t cách nhà tài trợ cho dự án đầu t, trung gian tài , liên kết thành phần kinh tế với nhau, nâng cao hiệu hoạt động kinh tế Ngân hàng đà trở thành nguồn cung vốn đáp ứng nhu cầu mua sắm, đổi trang thiết bị nhiều nhu cầu lớn khác cho chủ thể kinh tế khác Trong điều kiện tình hình giới có biến đổi ngày giờ, môi trờng kinh tế thay đổi có ảnh hởng lớn đến hoạt động kinh doanh cuả doanh nghiệp, dẫn đến việc quản lý kinh doanh phải thay đổi hoàn thiện lại Hơn nũa, Ngân hàng phải đối mặt với thay đổi bối cảnh cạnh tranh Điều khiến cho công tác phân tích , thẩm định tài doanh nghiệp ngân hàng trớc định cho vay vốn gặp nhiều khó khăn Xuất phát từ thực tế đó, công tác phân tích tài doanh nghiệp cần phải đợc xem xét cách đầy đủ, toàn diện cho thích hợp với điều kiện thực chung môi truờng kinh tế điều kiện riêng ngân hàng để đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng nh đảm bảo hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp Chi nhánh NHNoPTNT quận Thanh Xuân năm qua đà đạt đợc nhiều kết khả quan việc nâng cao chất lợng tín dụng, lành mạnh hoá tình hình tài giảm nợ quấ hạn nh hiệu kinh doanh cao Chi nhánh đà có nhiều biện pháp tích cực để ngày nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Tuy vậy, trình hoạt động không tránh khỏi số hạn chế cần đợc quan tâm để khắc phục để đạt đợc mục tiêu đà đề Chính vậy, sở lý thuyết đợc học trờng thời gian thực tập Chi nhánh NHNoPTNT quận Thanh Xuân em đà lựa chọn nghiên cứu đề tài : Phân tích tài doanh nghiệp hoạt động tín dụng trung, dài hạn Chi nhánh NHNoPTNT quận Thanh Xuân" chơng I thực trạng công tác phân tích tcdn hoạt động tín dụng trung, dài hạn NHNo&PTNT hà nội chi nhánh quận Thanh Xuân A Tổng quan hoạt động NHNo&PTNT hà nội chi nhánh quận Thanh Xuân Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân Nhằm thực chủ trơng đổi kinh tế theo chế tập thể có quản lý Nhà nớc theo qui định hớng xà hội chủ nghĩa, ngành Ngân hàng đà có bớc chuyển tích cực vào phát triển kinh tế đất nớc, bớc đa đất nớc thoát khỏi tình trạng nghèo nàn, lạc hËu, s¸nh vai cïng víi c¸c níc khu vùc nh toàn Thế giới Quyết định số 59 QĐ định thống đốc ngân hàng Nhà nớc vào T8/1998 chuyển hệ thống ngân hàng cấp thành hai cấp thành lập bốn NHTM quốc doanh: Ngân hàng ngoại thơng, ngân hàng công thơng, ngân hàng đầu t phát triển, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Cùng với định NHNo&PTNT Hà Nội đời có trụ sở số 77 Lạc Trung Hà Nội Xuất phát từ nhu cầu mở rộng mạng lới hoạt động nhằm đáp ứng nhu cầu kinh tế ngày 01/04/1996 Tổng Giám đốc NHNo&PTNT ký định số 18/NHN- 02 THN thành lập chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân có địa giao dịch 106 Nguyễn TrÃi, Thanh Xuân, Hà Nội Ngày 03/07/1996 ngân hàng khai trơng thức vào hoạt động với t cách ngân hàng cấp Sau thời gian hoạt động ngày 01/01/1999 NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân đợc nâng lên thành ngân hàng cấp loại trực thuộc NHNN&PTNT chi nhánh thành phố Hà Nội Sau 10 năm hoạt động NHNN&PTNT Quận Thanh Xuân bớc khẳng định vị trí có thành tích đáng kể Cơ cÊu tỉ chøc cđa NHNo&PTNT Qn Thanh Xu©n Bao gåm phận phòng ban sau 2.1 Ban giám đốc Giám đốc: phụ trách chung trực tiếp đạo phòng kinh doanh, đạo hoạt động phòng giao dịch chi nhánh Phó Giám đốc: đợc uỷ quyền hàng năm Giám đốc phụ trách phòng kế toán ngân quỹ, trởng ban quản lý kho, phát hành thẻ ATM 2.2 Các phòng chức 2.2.1 Phòng kinh doanh Bao gồm ngời: cã mét trëng phßng kinh doanh, mét phã phßng thùc nhiệm vụ sau: - Chủ yếu đảm nhiệm nghiệp vụ tín dụng, có chức quản lý điều hành đạo thực chủ trơng công tác tín dụng - Trực tiếp thẩm định dự án có quy mô sản xuất vừa lớn tập trung thông tin đà thu thập đợc để từ phân tích , đa phơng hớng thực công tác tín dụng - Đề xuất ý kiến cho vay hay không cho vay dự án thuộc quyền hạn - Cố vấn cho Ban giám đốc trình đa định cho vay hay không cho vay dự án vợt quyền hạn 2.2.2 Phòng kế toán ngân quỹ Bao gồm 10 ngời: Đảm nhiệm hai công việc kế toán nội kế toán giao dịch * Kế toán nội Thực công tác kế toán quản lý chi tiêu nội nh chi trả lơng cho cán công nhân viên, chi phí công tác hành Báo cáo tổng hợp thu - chi hàng tháng, hàng quý năm với Ban giám đốc * Kế toán giao dịch Xử lý nghiệp vụ nh: nhận tiền gửi cđa c¸c doanh nghiƯp, tỉ chøc kinh tÕ, gia đình _ cá nhân chi nhánh phòng giao dịch chi nhánh 2.2.3 Các phòng giao dịch Hiện chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân có bốn phòng giao dịch: Phòng giao dịch số 33: Nguyễn Quý Đức Phòng giao dịch số 34:Khơng Trung Phòng giao dịch số 32:Nguyễn Tuân Phòng giao dich số 46:Trờng Chinh Các phòng giao dịch thực nghiệp vụ nh: - NhËn tiỊn gưi tiÕt kiƯm vµ rót tiỊn gưi tiÕt kiƯm - Thùc hiƯn c«ng viƯc kinh doanh ngoại tệ - Tổ chức ghi chép phản ánh cách đầy đủ, xác kịp thời nghiệp vụ kinh tế phát sinh hoạt động huy động vốn sử dụng vốn - Lập bảng cân đối ngày, tuần, tháng, quý, năm Nói chung đội ngũ cán bộ, công nhân viên chi nhánh đà có đóng góp to lơn cho hoạt động phát triển ngân hàng Ban lÃnh đạo nhân viên không ngừng nâng cao chất lợng chuyên môn nghiệp vụ để ngày hoàn thiện đáp ứng nhu cầu ngày tăng ngành, xà hội, khách hàng để đảm bảo luôn tăng trởng vốn nh bảo đảm số d năm sau tăng cao năm trớc Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội Quận Thanh Xuân 3.1 Tình hình huy động vốn Huy động vốn công việc đầu tiên, tảng cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế, nhờ ngân hàng thực hoạt động kinh doanh sinh lời mà đặc biệt huy động cho vay Hiện nay, chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân huy động tiền gửi VND USD với mức lÃi suất khác tuỳ thuộc vào kỳ hạn tiền gửi Hoạt động huy động vốn xuất phát từ nguyên tắc ngân hàng vay vay công tác tạo vốn ngân hàng tiền đề để mở rộng hoạt động tín dụng điều kiện sống kinh doanh dịch vụ ngân hàng Thấy đợc tầm quan trọng công tác huy động vốn nhánh đà áp dụng biện pháp động, mềm dẻo để thu hút nguồn vốn Kết đợc thể qua bảng sau: Bảng 1: Tình hình huy động vốn NHNN&PTNT Quận Thanh Xuân Đơn vị: Triệu đồng 2004 Nguồn vèn Tỉng sè 2005 2006 Tû lƯ Tỉng Tû lƯ So (%) (%) sè víi 2004 Møc Tỉng ngn vèn huy động 335.00 100 384.00 100 năm Tổng 49.00 sè Tû lÖ So (%) Tû lÖ 14,63 với 2005 Mức 409.00 100 năm 25.00 Tỷ lệ 6,5 Phân theo kỳ hạn Tiền gửi không 70.000 kú h¹n 20,89 265.00 TiỊn gưi cã kú hạn 79,11 Phân theo loại thành phần kinh tế TiỊn gưi 224.00 d©n c 66,86 94.000 290.00 292.00 24,48 75,52 76,04 24.00 25.00 68.00 34,28 36.000 8,79 58.00 61,7 9,43 30,35 373.00 371.00 91,21 90,46 83.00 79.00 28,62 27,05 0 TiỊn gưi tỉ 111.00 chøc d©n c, tỉ chøc x· héi 33,14 TiỊn gưi kh¸c 32.000 8,33 - - 79.00 71,17 38.000 9,54 6.000 18,75 0 - -100 60.000 15,63 60.00 0 60.00 (Nguồn:Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân giai đoạn 2004 – 2006) Qua b¶ng sè liƯu ta cã nhËn xét Trong năm qua chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân đà làm tơng đối tốt công tác huy động vốn Nguồn vốn huy động từ dân c tổ chức kinh tế xà hội năm sau cao năm trớc Cụ thể: Năm 2005 trung tâm chi nhánh nguồn vốn tăng nội tệ ngoại tệ, phòng giao dịch ngày tăng số lợng khách hàng giao dịch tạo nguồn vốn dân c tăng chiếm tới 76,04 % tổng nguồn vốn Các dịch vụ toán, phát hành thẻ ghi nợ có khả phát triển thời gian tới Năm 2006 tổng nguồn vốn chi nhánh đạt 409.000 triệu đồng, tăng 25.000 triệu đồng so với năm 2005 Có đợc kết nh chi nhánh đà ý đến công tác tuyên truyền, quảng bá thông tin đến khách hàng hình thức nh : phát tờ rơi, thông tin đài truyền phờng, quận Phong cách giao dịch ngày đợc ý, việc tìm kiếm khách hàng toàn thể cán công nhân viên đà tạo cho nguồn vốn tăng uy tín ngân hàng nông nghiệp ngày cao Tuy nhiên, công tác huy động vốn chi nhánh nhiều hạn chế chi nhánh nằm địa bàn Quận phát triển sở hạ tầng chậm, kinh tế dân c nghèo, chủ yếu buôn bán nhỏ, doanh nghiệp đóng địa bàn đa số doanh nghiệp sản xuất hàng công nghiệp khí, phát triển yếu nhng lại có nhiều tổ chức tín dụng đóng địa bàn Quận với mạng lới giao dịch dày đặc Vì vậy, nguồn vốn huy động đợc chi nhánh có tăng nhng chiếm thị phần hạn chế 3.2 Tình hình hoạt động tín dụng Cũng nh ngân hàng khác chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân thực chức ®i vay vèn tõ nỊn kinh tÕ ®Ĩ cho vay Điều có ý nghĩa to lớn mặt xà hội tái sản xuất xà hội, ngân hàng hoạt động cho vay có ý nghĩa sống còn, phản ảnh khả tạo lợi nhuận cho chi nhánh Xác định đợc tầm quan trọng đó, chi nhánh tiếp tục tập trung đầu t cho khách hàng truyền thống đồng thời tích cực mở rộng thị phần, chủ động tìm kiếm khách hàng mới, tiếp cận nhiều dự án khả thi Do vậy, d nợ cho vay tăng trởng nhanh đôi với nâng cao chất lợng tín dụng giảm thiểu đợc rủi ro Trong bối cảnh môi trờng đầu t khó khăn chi nhánh đà triển khai đồng nhiều biện pháp, chủ động bám sát doanh nghiệp, phân tích kỹ thuận lợi, tình hình sản xuất kinh doanh dự đoán vấn đề nảy sinh để hạn chế rủi ro đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn giúp họ đầu t hớng, tháo gỡ khó khăn sản xuất kinh doanh Hiện chi nhánh thực hoạt động tín dụng sau: Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn doanh nghiệp cá nhân thuộc thành phần kinh tế, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh, cá thể hộ gia đình Cho vay cầm cố giÊy tê cã gi¸ nh : sỉ tiÕt kiƯm, kú phiÕu, tr¸i, phiÕu, chøng chØ tiỊn gưi Cho vay phơc vụ nhu cầu đời sống Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, chiết khấu chứng từ, thơng phiếu c¸c giÊy tê cã gi¸ kh¸c