(Luận văn) yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu của các chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam tại tỉnh bến tre

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ BẢO CHÂU lu an n va gh tn to YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC CHI p ie NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT nl w TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM d oa TẠI TỈNH BẾN TRE ll u nf va an lu oi m z at nh LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ z m co l gm @ TP HCM - NĂM 2019 an Lu n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ BẢO CHÂU lu an YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC CHI va n NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT to gh tn TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM p ie TẠI TỈNH BẾN TRE d oa nl w va an lu ll u nf LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ oi m Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng z at nh Mã số: 34 02 01 z Người hướng dẫn khoa học: PGS., TS ĐÀO MINH PHÚC m co l gm @ an Lu TP HCM - NĂM 2019 n va ac th si TÓM TẮT LUẬN VĂN Mục tiêu: Nghiên cứu nhằm phân tích thực trạng nợ xấu chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam địa bàn tỉnh Bến Tre, tìm yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu chi nhánh; Từ đề xuất giải pháp để hạn chế xử lý nợ xấu chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam địa bàn tỉnh Bến Tre thời gian tới Phương pháp: Sử dụng phương pháp định lượng mơ hình hồi quy tuyến lu tính liệu bảng nhằm đo lường số nhân tố định lượng ảnh hưởng đến nợ an va xấu theo Mơ hình bình phương tối thiểu dạng gộp (Pooled Ordinary Least n Square), Mơ hình tác động cố định (Fixed Effects Model) Mơ hình tác động to mơ hình p ie gh tn ngẫu nhiên (Random Effects Model), thực kiểm định liên quan đến Kết quả: Kết nghiên cứu cho thấy, có hai yếu tố có mức ý nghĩa w mối quan hệ ảnh hưởng đến nợ xấu gồm có nợ xấu thời kỳ trước (tác động oa nl chiều), lợi nhuận khốn tài (tác động ngược chiều) Cả hai yếu tố d nhân tố đặc thù ngành Từ kết đạt nghiên cứu, tác lu va an giả đưa số đề xuất gợi ý nhằm hạn chế nợ xấu các chi nhánh ll Bến Tre u nf Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam địa bàn tỉnh oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Thị Bảo Châu, học viên lớp cao học CH19C1, trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh, niên khóa 2017-2019 Luận văn tốt nghiệp cơng trình tơi viết chưa trình nộp để lấy học vị Thạc sĩ trường Đại học Kết nghiên cứu tơi hồn tồn trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tôi cam đoan thông tin hồn tồn thật tơi chịu trách lu an nhiệm lời cam đoan n va Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 28 tháng năm 2019 p ie gh tn to Người thực oa nl w d Nguyễn Thị Bảo Châu ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI CÁM ƠN Trước hết, xin gởi lời cám ơn đến PGS., TS Đào Minh Phúc (Tổng biên tập Tạp chí Ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước), người trực tiếp hướng dẫn thực đề tài Xin cám ơn thầy lời khuyên hữu ích cho đề tài, hướng dẫn cách thức bố cục tận tình sửa chữa điểm sai sót, chi tiết quan trọng đề tài Đồng thời, tơi muốn bày tỏ lịng biết ơn gia đình đồng nghiệp quan tạo điều kiện thuận lợi dành lời lu động viên, chia sẻ để tơi hồn thành luận văn an Tuy nhiên thời gian kiến thức nhiều hạn chế, luận va n văn tơi cịn nhiều khuyết điểm khơng thể tránh khỏi Mong quý thầy cô to Nguyễn Thị Bảo Châu p ie gh tn anh chị bạn đọc thông cảm Tôi xin chân thành cảm ơn d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC HÌNH iii CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1.2 Mục tiêu đề tài .2 1.2.1 Mục tiêu tổng quát lu 1.2.2 Mục tiêu cụ thể an 1.3 Câu hỏi nghiên cứu n va 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.6 Thiết kế khung nghiên cứu gh tn to 1.5 Phương pháp nghiên cứu ie 1.7 Đóng góp đề tài p 1.8 Bố cục luận văn oa nl w CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI d 2.1 Khái niệm nợ xấu Ngân hàng thương mại lu an 2.1.1 Tác động nợ xấu u nf va 2.1.1.1 Tác động nợ xấu đến hoạt động Ngân hàng thương mại ll 2.1.1.2 Tác động nợ xấu đến khách hàng 10 m oi 2.1.1.3 Tác động nợ xấu đến kinh tế 11 z at nh 2.2 Những tiêu chí đánh giá mức độ nợ xấu Ngân hàng thương mại 12 2.2.1 Phân loại nợ 12 z 2.2.2 Tiêu chí đánh giá đo lường nợ xấu 13 @ gm 2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu 13 l 2.3.1 Cơ sở lý thuyết yếu tố định tính ảnh hưởng đến nợ xấu 13 m co 2.3.1.1 Yếu tố từ phía khách hàng vay vốn 13 an Lu 2.3.1.2 Yếu tố từ phía ngân hàng 14 2.3.1.3 Yếu tố khách quan từ môi trường 17 n va ac th si 2.3.2 Khảo lược nghiên cứu yếu tố định lượng ảnh hưởng đến nợ xấu 19 2.3.2.1 Các nghiên cứu nước 19 2.3.2.2 Các nghiên cứu nước 22 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 26 3.1 Xây dựng mơ hình nghiên cứu 26 3.1.1 Mơ hình hồi quy tuyến tính 26 3.1.2 Dữ liệu bảng: 27 3.1.3 Mơ hình tác động cố định (Fixed Effects Model) 27 3.1.4 Mô hình tác động ngẫu nhiên (Random Effects Model) 29 lu 3.1.5 Lựa chọn mơ hình 30 an 3.2 Mơ hình nghiên cứu dự kiến .31 va n 3.2.1 Giải thích biến nghiên cứu 31 tn to 3.2.2 Giả thuyết nghiên cứu 32 gh 3.2.3 Cơ sở liệu 33 p ie 3.2.3.1 Các thông tin cần thu thập 33 w 3.2.3.2 Nguồn thông tin thu thập 33 oa nl 3.2.4 Phương pháp nghiên cứu: 33 d CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 35 va an lu 4.1 Khái quát hoạt động chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Bến Tre giai đoạn 2014 - 2018 35 u nf 4.2 Kết phân tích định lượng thảo luận 39 ll CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 48 m oi 5.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đến năm 2025 48 z at nh z 5.2 Định hướng phòng ngừa, hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam tỉnh Bến Tre .49 @ gm 5.3 Giải pháp 49 l 5.3.1 Giải pháp phòng ngừa, hạn chế nợ xấu 49 m co 5.3.1.1 Chấp hành quy trình cho vay .49 5.3.1.2 Đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng .50 an Lu 5.3.1.3 Nâng cao trình độ chun mơn cho đội ngũ cán tín dụng, cán quản lý51 n va ac th si 5.3.1.4 Giáo dục phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán 51 5.3.1.5 Tăng cường, trì cơng tác kiểm tra, giám sát kiểm tra chuyên đề hoạt động tín dụng 52 5.3.1.6 Hạn chế việc giải ngân tiền mặt 53 5.3.1.7 Tích cực theo dõi thu hồi nợ gốc, nợ lãi .54 5.3.1.8 Chú trọng việc phân tích, dự báo thị trường nguyên nhân khách quan khác 54 5.3.2 Giải pháp xử lý nợ xấu 55 5.3.2.1 Giám sát nợ xấu cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ 55 lu 5.3.2.2 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp 55 an n va 5.3.2.3 Cơ cấu lại nợ cho khách hàng sở nguồn thu đảm bảo, chắn phương án trả nợ cấu khả thi 55 tn to 5.3.2.4 Tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có tài sản bảo đảm 56 gh 5.3.2.5 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý có hiệu 57 p ie 5.3.2.6 Bán khoản nợ xấu 57 5.3.2.7 Xóa nợ 57 oa nl w 5.3.3 Giải pháp tăng lợi nhuận khốn tài cho chi nhánh Agribank tỉnh Bến Tre 58 d 5.4 Các kiến nghị 59 lu an 5.4.1 Kiến nghị với Chính phủ 59 u nf va 5.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 60 ll TÀI LIỆU THAM KHẢO 64 oi m Tài liệu tiếng Việt 64 z at nh Tài liệu tiếng Anh 65 Các trang web 66 z PHỤ LỤC: TỔNG HỢP DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 67 m co l gm @ an Lu n va ac th si i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT NGUYÊN NGHĨA lu Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam CBTD Cán tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NH Ngân hàng TSBĐ Tài sản bảo đảm an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si ii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Phân loại nhóm nợ theo phương pháp định lượng 13 Bảng 2.2: Bảng tập hợp yếu tố định lượng tác động đến nợ xấu 24 Bảng 3.1: Bảng mô tả biến đo lường sử dụng nghiên cứu 31 Bảng 3.2: Giả thuyết nghiên cứu .32 Bảng 4.1: Kết ước lượng với mơ hình Pooled OLS 39 Bảng 4.2: Kết ước lượng với mơ hình FEM 40 lu Bảng 4.3: Kết ước lượng với mơ hình REM 41 an va Bảng 4.4: Kết ước lượng với mơ hình Pooled OLS, FEM REM 42 n Bảng 4.5: Kiểm định Hausman Test 44 p ie gh tn to Bảng 4.6: Kết luận giả thuyết thống kê theo mơ hình REM 45 d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 57 hồ sơ đảm bảo tiền vay trường thực tế để kịp thời xử lý vấn đề phát sinh như: Mất mát, hư hỏng, giảm giá trị, có chuyển nhượng quyền sử hữu, biến động giá trị thị trường tài sản Do đó, việc đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm cần tiến hành thường xuyên qua có biện pháp hạn chế rủi ro Từ việc xem xét thực trạng tài sản tham khảo thông tin thị trường giá cả, xu hướng phát triển, mặt hàng thay Đặc biệt tài sản đảm bảo bất động sản mà chi nhánh định giá theo giá thị trường hay có biến động lớn nay, phải lu an thường xuyên theo dõi, cập nhật định giá lại, có biến động giảm yêu cầu n va khách hàng bổ sung tài sản giảm dư nợ tương ứng với giảm giá tài sản Để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh trường hợp có rủi ro xảy ra, gh tn to 5.3.2.5 Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro hợp lý có hiệu p ie NH cần tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý w rủi ro tín dụng hoạt động NH TCTD oa nl Chủ động tăng mức trích lập dự phịng khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi d nhuận thua lỗ: Việc tăng trích lập dự phịng giúp ngân hàng nhanh chóng bù an lu đắp tổn thất, giảm số thuế Thu nhập doanh nghiệp, giảm quỹ lương làm nf va tăng khả tài nội ngân hàng oi lm ul 5.3.2.6 Bán khoản nợ xấu Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, ngân hàng xem xét bán khác theo quy định hành z @ 5.3.2.7 Xóa nợ z at nh khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế gm Đây giải pháp sau tất giải pháp xử lý nợ để làm bảng l tổng kết tài sản NH cho khoản nợ khơng có khả thu hồi Các khoản nợ dạng m co không tài sản đảm bảo, khơng có khả tái cấu để trả nợ gần khơng nợ nhóm - nợ có nguy vốn theo phân loại NHNN an Lu thể áp dụng biện pháp thu hồi nợ Những khoản nợ thường rơi vào n va ac th si 58 Bản thân ngân hàng phải trích lập 100% dự phịng rủi ro cho khoản nợ này, tách từ bảng cân đối nội bảng sang ngoại bảng để theo dõi riêng nhằm thu hồi triệt để Tuy nhiên, việc nợ rơi vào nhóm 5, xuất sang ngoại bảng theo dõi thường khơng có biện pháp thu hồi nợ triệt để ngân hàng bỏ tiền túi từ lợi nhuận để bù đắp Và sau năm kể từ ngày xử lý rủi ro ngân hàng phép xuất tốn khoản khỏi ngoại bảng doanh nghiệp phá sản giải thể, cá nhân chết, tích lu an 5.3.3 Giải pháp tăng lợi nhuận khoán tài cho chi nhánh Agribank n va tỉnh Bến Tre tn to Thứ bán nhiều cho khách hàng: đặc biệt tập trung vào hai nghiệp gh vụ bán chéo bán cao Thực tế, nhiều chi nhánh khách hàng p ie sử dụng trung bình khoảng sản phẩm dịch vụ cá nhân ngân hàng có đến khơng 30 bao gồm tài khoản, huy động, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử, tín dụng nl w bảo hiểm… Mục tiêu nên hướng tới khách hàng phải đăng ký tối thiểu từ d oa sản phẩm dịch vụ trở lên Ngồi ra, để nâng cao tỉ trọng giao dịch bán cao phải an lu ứng dụng triệt để phận từ tín dụng giao dịch viên quầy – làm va để biến chi nhánh thành chọn lựa khách hàng cho giao dịch từ ul nf toán, tiết kiệm đến, quẹt thẻ tín dụng đầu tư, tiêu dùng… oi lm Thứ hai, tập trung vào sản phẩm có biên lợi nhuận cao: việc trì cách z at nh làm trước gặp bán khó mang lại hiệu tối ưu Thay để nguồn nhân lực bán vốn hạn chế bị phân tán thiếu trọng tâm, trọng điểm – chi nhánh bắt z đầu việc chọn phân khúc khách hàng có tiềm tăng trưởng tốt Thêm gm @ nữa, chẳng thiết phải bán hết tất sản phẩm bán lẻ mà nên tập trung l mạnh vào phù hợp với đặc thù địa bàn Trong đó, nên quan tâm phát triển m co sản phẩm có biên độ lợi nhuận cao hội thu phí tốt như: tiền gửi không kỳ hạn, an Lu dịch vụ thẻ, cho vay tín chấp, thấu chi tài khoản bảo hiểm… n va ac th si 59 Thứ ba, tiết giảm chi phí bán hàng phục vụ: có thực tế nhiều chi nhánh, thiếu định hướng nên CBTD khai thác địa bàn xa, phải chạy 50-60km cho vay hồ sơ vài trăm triệu chục số để phát hành thẻ Việc làm tín dụng phân tán, túc tắc khách hàng lẻ địa bàn xa khiến chi phí vận hành cao rủi ro chăm sóc quản lý khách hàng Mặc khác, nên chủ động hướng dẫn khuyến khích khách hàng sử dụng kênh thay internet banking, mobile banking, ATM vv… để tiết kiệm chi lu an phí phục vụ - đồng thời tìm kiếm hội bán chéo sản phẩm Thêm nữa, chi nhánh n va nên đẩy mạnh phát triển khai thác kênh cộng tác viên đại lý để tiết giảm Thứ tư, tăng suất bán hàng: việc tối ưu hoá suất bán hàng nên xem gh tn to chi phí cố định p ie trọng tâm chi nhánh phải thực liên tục Nếu quan sát thấy với quy trình phê duyệt giải ngân tập trung – hồ sơ vay (thế chấp) thường nl w hoàn tất khoảng 5-7 ngày Như vậy, CBTD trung bình phải giải ngân d oa hồ sơ hàng tháng - mức tức hội để cải thiện Trường hợp an lu không áp lực với tiêu tín dụng, chi nhánh tập trung thêm nguồn lực để ul nf tử… va phát triển sản phẩm thu phí thẻ tín dụng, bảo hiểm, dịch vụ ngân hàng điện oi lm Thứ năm, tăng trưởng hệ khách hàng: việc tăng số lượng khách hàng mở tài khoản z at nh giúp mang lại hội thu phí, tăng tiền gửi khơng kỳ hạn giúp tiếp tục mở rộng phát triển hệ khách hàng Tuy nhiên, chờ tăng trưởng tự nhiên tốc độ z chậm - thơng thường hàng ngày có 3-5 khách hàng vãng lai mở tài khoản gm @ Do vậy, chi nhánh cần có chiến lược tích cực tăng trưởng hệ khách hàng – đặc 5.4.1 Kiến nghị với Chính phủ an Lu 5.4 Các kiến nghị m co phạm vị bán kính 1-3 km l biệt nhóm khách hàng trả lương qua tài khoản đông đảo dân cư địa bàn n va ac th si 60 Tăng cường vai trị Cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp trực thuộc Bộ Tài chính, hồn thiện chế pháp lý việc xử lý tài sản đảm bảo Nghị 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 Thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng phát huy tác dụng, quyền địa phương cấp, quan cơng an, ban ngành tòa án, thi hành án, hỗ trợ tốt cho TCTD trình xử lý nợ xấu, nhiên thời gian xử lý cịn kéo dài, cần có văn quy định rút ngắn thời gian để công tác xử lý nợ tốt hơn, nhanh chóng mang lại hiệu lu an n va Theo Nghị định 178/1999/NĐ-CP Nghị định 163/2006/NĐ-CP, TCTD tn to quyền thu giữ TSBĐ xử lý nợ, nay, theo Nghị 42, để thực gh quyền thu giữ TSBĐ, hợp đồng bảo đảm TCTD bên bảo đảm phải có nội p ie dung thỏa thuận việc quyền thu giữ TSBĐ Do vậy, hợp đồng bảo đảm khơng có thỏa thuận cụ thể quyền thu giữ có thỏa thuận nội dung khơng nl w rõ ràng gây bất lợi cho TCTD việc phối hợp với quan chức để d oa thực quyền lợi Với chế tiếp cận thơng tin tình trạng TSĐB, an lu nay, tịa án, quan thi hành án dân khơng có hệ thống liệu cho phép TCTD va trích xuất, tra cứu thơng tin tình trạng (có tranh chấp, hay áp dụng biện pháp ul nf khẩn cấp…) tài sản nên gây khó khăn áp dụng biện pháp xử lý tài sản theo quy oi lm định khoản Điều Nghị 42 điều kiện để thu giữ TSBĐ; z at nh 5.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Để tạo điều kiện cho ngân hàng chủ động thực tốt công tác z phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng, kiến nghị NHNN gm @ đạo Vụ, Cục có liên quan cần tiếp tục nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung quy l định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân m co hàng Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ khắc phục cách triệt để an Lu sớm phát sai sót, xu hướng lệch lạc…để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa n va ac th si 61 Tiếp tục tăng cường công tác tuyên truyền để tạo hiểu biết, thống ủng hộ dư luận xã hội vai trò, ý nghĩa, mục tiêu sách, giải pháp xử lý nợ xấu hệ thống TCTD, tạo đồng thuận xã hội; triển khai đầy đủ, kịp thời đạo Chính phủ, NHNN xử lý nợ xấu để TCTD thực có hiệu lu an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 62 KẾT LUẬN Xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hóa tài NHTM nói chung Agribank nói riêng trọng tâm lớn tiến trình tái cấu hệ thống NHTM Vấn đề giải nợ xấu, làm lành mạnh tình hình tài NHTM nhân tố quan trọng tiến trình tái cấu hệ thống NH yếu hệ thống NHTM có tác động tiêu cực tới lĩnh vực khác kinh tế thời gian tới, nước ta dang lộ trình hội nhập quốc tế lu an Kinh doanh ngân hàng gắn liền với rủi ro, nợ xấu thực tế khách n va quan hoạt động tín dụng ngân hàng Với mục tiêu đề tài đặt nghiên tn to cứu yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Bến Tre gh đề xuất giải pháp hạn chế nợ xấu, xử lý nợ xấu chi nhánh Agribank p ie địa bàn tỉnh Bến Tre, kết nghiên cứu đạt số vấn đề sau: Một là: Luận văn làm rõ khái niệm nợ xấu Trên sở lý luận có nl w nhận thức nợ xấu, phân loại nợ xấu an lu NHTM d oa Hai là: Phân tích yếu tố tác động, ảnh hưởng, nguyên nhân gây nên nợ xấu va Ba là: Luận văn tập trung phân tích yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu chi nhánh ul nf Agribank địa bàn tỉnh Bến Tre năm (2014-2018) oi lm Bốn là: Luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu; giải z at nh pháp nhằm xử lý nợ xấu Chi nhánh Trong q trình hồn thành Luận văn này, nhận giúp đỡ, cung cấp z tài liệu, bảo tận tình Thầy giáo hướng dẫn PGS., TS Đào Minh Phúc, l giúp đỡ quý báu gm @ anh, chị, em bạn bè đồng nghiệp Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành cho m co Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu thời an Lu gian nghiên cứu có hạn bị chi phối nhiều yếu tố Luận văn chắn khó tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận lời góp ý n va ac th si 63 Thầy giáo, Cô giáo, nhà khoa học bạn bè đồng nghiệp người quan tâm đến vấn đề Xin chân thành cảm ơn./ lu an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank Tỉnh Bến Tre qua giai đoạn 2014 - 2018 Phạm Dương Phương Thảo (2018), Các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng, Số 194- Tháng 2018 lu an Nguyễn Thị Hồng Vinh (2015), Yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng n va thương mại Việt Nam, Tạp chí Phát triển Kinh tế, số 26(11), trang 80-98; tn to Trần Huy Hoàng (2011), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao gh động Xã hội p ie Peter S Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, dịch trường Đại học kinh tế Quốc dân, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội; nl w Chính phủ (2015), Nghị định số 55/NĐ-CP Chính phủ Chính sách tín d oa dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn (thay cho Nghị định số 41/NĐ-CP), an lu ban hành ngày 09/6/2015 va Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy ul nf định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đối oi lm với khách hàng, ban hành ngày 30/12/2016 z at nh Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 Quốc hội nước Công hịa xã hội chủ nghĩa z Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ thông qua ngày 16/6/2010 gm @ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2017), Thông tư số 21/2017/TT-NHNN quy l định phương thức giải ngân vốn cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng m co nước khách hàng, ban hành ngày 29/12/2017 an Lu n va ac th si 65 10 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2017), Nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng, ban hành ngày 21/06/2017 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN quy định việc sửa đổi bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro lu an hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ban hành ngày n va 18/03/2014 tn to 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Quyết định 22/VBHN-NHNN quy định gh phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động p ie ngân hàng, ban hành ngày 04/06/2014 Tài liệu tiếng Anh nl w 13 Hippolyte Fofack (2005), Non-performing loans in sub-Saharan Africa: d oa Causal analysis and MacLNKTCconomic implications, World Bank Policy Research an lu Working Paper 3769, November 2005; va 14 Messai & Jouini (2013), Micro and Macro Determinants of Non-performing oi lm pp.852-860; ul nf Loans, International Journal of Economics and Financial Issues Vol 3, No 4, 2013, z at nh 15 Nir Klein (2013), Non-Performing Loans in CESEE: Determinants and Impact on MacLNKTCconomic Performance, IMF Working Paper, WP/13/72, March 2013; z 16 Nguyen Thi Minh Hue (2015), Non-Performing Loans: Affecting Factor for Development, Vol.17, No.1, April 2015, pp 93-106; l gm @ the Sustainability of Vietnam Commercial Banks, Journal of Economics and m co 17 IMF’s Compilation Guide on Financial Soundness Indicators, 2004 an Lu n va ac th si 66 Các trang web 18 truy cập ngày 23/11/2018 n va 19 truy cập ngày 23/11/2018 p ie 20 truy cập ngày d oa nl w 23/11/2018 oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 67 PHỤ LỤC: TỔNG HỢP DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU Bảng PL1: Thống kê số liệu CPI GDP Các số STT Quý CPI (%) GDP (%) So kỳ So kỳ 4,83 5,06 Q2-2014 4,77 5,34 Q3-2014 4,61 6,07 Q4-2014 4,09 6,96 Q1-2015 0,74 6,12 Q2-2015 0,86 6,47 Q3-2015 0,74 6,87 Q4-2015 0,63 7,01 Q1-2016 1,25 5,48 10 Q2-2016 1,72 5,78 11 lu Q3-2016 2,07 6,56 12 an Q4-2016 2,66 6,68 13 Q1-2017 4,96 5,15 an n va p ie gh tn to d oa nl w ul nf va Q1-2014 lu Q2-2017 4,15 6,28 15 Q3-2017 3,79 7,46 16 Q4-2017 3,53 7,65 17 Q1-2018 2,82 7,45 18 Q2-2018 3,29 19 Q3-2018 4,14 20 Q4-2018 3,44 oi lm 14 z at nh z 6,88 l gm @ 6,73 m co 7,31 an Lu Nguồn: Tổng cục thống kê n va ac th si 68 Bảng PL2: Tên mã chi nhánh Agribank Bến Tre STT Mã chi Tên chi nhánh nhánh lu an n va p ie gh tn to Agribank Hội sở tỉnh Bến Tre 7100 Agribank Chi nhánh Thành phố Bến Tre 7101 Agribank Chi nhánh Ba Tri 7102 Agribank Chi nhánh Mỏ Cày Nam 7103 Agribank Chi nhánh Bình Đại 7104 Agribank Chi nhánh Thạnh Phú 7105 Agribank Chi nhánh Chợ Lách 7106 Agribank Chi nhánh Giồng Trôm 7107 Agribank Chi nhánh Châu Thành 7108 10 Agribank Chi nhánh Đồng Khởi 7109 11 Agribank Chi nhánh Mỏ Cày Bắc 7110 d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 69 lu an n va gh tn to Bảng PL3: Tỷ lệ nợ xấu 11 chi nhánh Agribank Bến Tre p ie Mã Quí - Quí - Quí - Quí Quí Quí Quí Quí Quí Quí Quí Quí Quí Quí Quí Quí Quí Quí Quí Quí CN 2014 2014 2014 - 2014 - 2015 - 2015 - 2015 - 2015 - 2016 - 2016 - 2016 - 2016 - 2017 - 2017 - 2017 - 2017 - 2018 - 2018 - 2018 - 2018 oa nl w 7100 10,47% 11,66% 10,85% 5,72% 5,60% 5,19% 2,67% 0,26% 0,39% 0,37% 0,17% 0,17% 0,14% 0,13% 0,20% 0,23% 0,22% 0,25% 0,22% 0,17% 7101 1,28% 1,83% 1,58% 1,39% 1,20% 1,00% 0,85% 0,52% 0,51% 0,48% 0,54% 0,45% 0,43% 0,40% 0,35% 0,30% 0,28% 0,26% 0,32% 0,32% d 7102 0,67% 0,82% 0,90% 0,80% 0,84% 0,78% 0,53% 0,45% 0,50% 0,65% 0,53% 0,33% 0,40% 0,39% 0,34% 0,31% 0,30% 0,28% 0,29% 0,28% lu an 7103 0,52% 0,54% 0,48% 0,36% 0,86% 0,25% 0,14% 0,12% 0,14% 0,17% 0,15% 0,12% 0,21% 0,18% 0,25% 0,31% 0,44% 0,51% 0,52% 0,44% nf va 7104 0,21% 0,31% 0,23% 0,21% 0,24% 0,23% 0,07% 0,06% 0,08% 0,13% 0,12% 0,09% 0,11% 0,12% 0,12% 0,11% 0,13% 0,77% 0,09% 0,08% lm ul 7105 0,96% 0,35% 0,31% 0,42% 0,53% 0,64% 0,28% 0,21% 0,27% 0,16% 0,14% 0,09% 0,09% 0,13% 0,11% 0,09% 0,15% 0,09% 0,09% 0,14% 7106 0,61% 0,54% 0,62% 0,81% 0,90% 0,79% 0,80% 0,70% 0,65% 0,46% 0,41% 0,21% 0,24% 0,24% 0,20% 0,15% 0,22% 0,17% 0,17% 0,20% oi z at nh 7107 0,51% 0,47% 0,48% 0,30% 0,42% 0,26% 0,12% 0,16% 0,14% 0,26% 0,23% 0,11% 0,13% 0,13% 0,11% 0,10% 0,24% 0,16% 0,17% 0,13% 7108 0,56% 0,63% 0,72% 0,47% 0,78% 0,88% 0,48% 0,33% 0,38% 0,50% 0,47% 0,43% 0,39% 0,32% 0,34% 0,36% 0,41% 0,46% 0,28% 0,19% z 7109 1,64% 1,43% 1,31% 1,07% 1,14% 1,11% 1,50% 0,74% 0,71% 1,20% 0,52% 0,51% 0,78% 1,83% 1,67% 1,29% 1,29% 1,22% 1,30% 1,15% o l.c gm @ 7110 0,84% 0,68% 0,93% 0,98% 0,85% 0,77% 0,34% 0,33% 0,34% 0,31% 0,41% 0,27% 0,27% 0,30% 0,29% 0,26% 0,39% 0,33% 0,26% 0,24% Nguồn: Tổng hợp tác giả từ BCKQHĐKD 11 chi nhánh m an Lu n va ac th si 70 lu an n va Bảng PL4: Dư nợ tín dụng 11 chi nhánh Agribank Bến Tre to ĐVT: tỷ đồng gh tn Mã Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí CN 2014 2014 2014 2014 2015 2015 2015 2015 2016 2016 2016 2016 2017 2017 2017 2017 2018 2018 2018 2018 250,91 228,73 228,85 219,53 220,39 233,95 224,91 226,80 232,30 229,32 247,05 264,35 261,77 294,10 320,10 345,80 351,30 398,20 527,90 567,10 710 512,73 529,46 572,24 605,29 624,41 686,22 695,20 701,70 726,33 755,31 783,32 829,25 861,07 919,00 920,00 929,10 950,80 951,20 930,70 957,30 710 919,53 944,37 936,32 981,47 997,65 1.035,95 1.054,62 1.083,91 1.113,42 1.159,99 1.227,45 1.290,80 1.351,30 1.410,10 1.420,20 1.512,30 1.578,00 1.616,90 1.702,80 1.712,00 710 437,69 438,61 452,04 494,55 508,26 558,03 580,37 641,09 660,31 688,78 727,28 784,62 812,88 853,60 852,10 886,70 878,10 870,10 853,10 899,10 710 576,97 601,93 628,70 672,38 694,44 738,03 773,50 820,58 836,58 903,04 928,55 962,46 955,96 997,50 1.022,00 1.044,30 1.041,80 1.065,60 1.099,00 1.145,30 710 755,79 792,06 789,69 870,14 913,30 943,18 955,83 1.012,77 1.033,93 1.045,34 1.055,66 1.133,53 1.201,34 1.236,10 1.270,50 1.280,00 1.314,70 1.376,70 1.382,00 1.424,70 710 576,70 600,94 612,15 655,04 650,98 686,49 697,14 729,62 742,34 767,38 812,78 854,11 883,35 930,20 958,30 1.010,50 999,70 1.022,50 1.064,70 1.106,50 710 663,86 656,66 678,68 750,12 771,93 822,54 875,85 955,56 988,62 1.011,20 1.068,49 1.128,10 1.165,96 1.210,60 1.280,00 1.310,00 1.319,60 1.355,50 1.377,70 1.410,70 710 763,19 778,02 791,58 850,75 869,29 903,64 922,33 982,21 1.003,13 1.018,98 1.057,45 1.106,55 1.116,80 1.140,70 1.190,80 1.207,20 1.213,20 1.223,20 1.266,80 1.280,70 710 413,11 419,73 444,51 470,54 456,63 642,96 500,42 550,04 580,22 604,18 640,93 665,07 661,01 665,60 678,60 702,80 701,80 729,70 732,20 755,20 711 390,95 391,16 399,60 433,00 438,34 447,48 454,37 489,11 494,59 504,22 530,65 672,62 581,55 601,20 607,50 614,60 618,70 616,20 601,70 628,50 p ie 710 d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m o l.c gm @ Lu an Nguồn: Tổng hợp tác giả từ BCKQHĐKD 11 chi nhánh n va ac th si 71 lu an n va Bảng PL5: Lợi nhuận khốn tài thời điểm 11 chi nhánh tn to Agribank Bến Tre gh ĐVT: tỷ đồng 0,146 2,259 1,461 -0,776 1,407 1,221 -0,0074 -11,781 2,916 1,264 1,177 -4,491 0,692 1,635 1,878 2,054 -0,08 2,85 0,92 2,11 2,248 2,497 1,464 2,115 1,978 2,264 1,724 1,792 1,875 2,593 1,612 2,399 2,422 2,543 2,895 2,51 3,02 2,26 0,06 7102 3,087 3,686 4,042 1,436 3,872 4,346 2,72 2,644 3,861 4,186 4,902 3,226 4,688 4,616 4,846 5,201 5,09 4,61 4,37 4,6 7103 1,867 2,066 2,364 1,607 1,901 2,197 1,575 1,975 1,773 2,156 2,516 2,318 2,424 4,564 4,685 4,896 1,87 2,58 2,66 2,33 7104 2,239 2,878 2,85 1,408 2,292 2,743 1,968 2,25 2,358 2,396 3,071 2,117 2,986 3,209 4,21 5,02 3,11 3,69 2,96 1,85 7105 2,49 2,602 2,2299 1,067 2,045 2,012 2,289 2,413 2,584 2,374 3,877 0,646 3,768 2,843 3,014 3,145 4,59 2,71 2,67 2,57 7106 1,941 2,812 2,734 2,045 2,216 2,537 2,32 2,646 2,378 3,237 2,714 2,519 2,922 2,703 3,018 3,548 3,07 4,32 2,71 1,83 7107 2,593 3,648 3,844 2,428 3,072 3,264 2,808 2,93 3,933 3,497 1,408 3,613 2,938 3,215 3,85 4,6 3,52 3,06 3,15 7108 2,436 2,65 2,857 1,093 2,375 lm 2,282 2,97 2,685 oi 2,66 2,786 3,278 2,985 0,859 3,768 3,361 4,001 4,011 3,95 3,49 4,27 1,43 7109 1,126 2,038 1,773 1,435 1,54 1,605 1,377 1,658 1,661 1,933 2,302 1,347 2,063 2,499 2,85 2,45 2,63 0,58 1,89 1,68 7110 1,376 1,655 1,174 -0,0125 1,368 1,215 1,578 1,147 1,515 1,397 1,875 1,065 1,876 1,767 1,975 2,58 1,87 1,51 2,3 1,42 d an lu ul nf z at nh 2,019 oa nl w 7101 va 7100 p ie Mã Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí - Quí CN 2014 2014 2014 2014 2015 2015 2015 2015 2016 2016 2016 2016 2017 2017 2017 2017 2018 2018 2018 2018 z @ m o l.c gm Nguồn: Tổng hợp tác giả từ BCKQHĐKD 11 chi nhánh an Lu n va ac th si