(Luận văn) nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh lâm đồng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐÀO THỊ VIỆT LÊ lu an n va NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH LÂM ĐỒNG p ie gh tn to HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN d oa nl w va an lu ll u nf LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ oi m z at nh z m co l gm @ an Lu TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐÀO THỊ VIỆT LÊ lu NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN an n va HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN p ie gh tn to VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH LÂM ĐỒNG d oa nl w LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ an lu u nf va Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng ll Mã số: 60.34.02.01 oi m z at nh Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thị Tằm z m co l gm @ an Lu TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 n va ac th si i TÓM TẮT LUẬN VĂN Đề tài nghiên cứu “Nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng” thực Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng khoảng thời gian từ quý I năm 2006 đến quý IV năm 2015 đạt số kết sau: Thứ nhất, tác giả tổng hợp tảng sở lý thuyết tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng lợi nhuận Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng, đồng thời tiến hành xây dựng mơ hình khảo lu an sát sở kế thừa nhân tố ảnh hưởng nghiên cứu kết hợp với số liệu n va từ thực tế tình hình hoạt động kinh doanh theo quý Ngân hàng Nông tn to nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng từ năm 2006 Thứ hai, kết phân tích thực trạng hoạt động lợi nhuận Agribank p ie gh đến năm 2015 chi nhánh tỉnh Lâm Đồng cho thấy lợi nhuận ngân hàng giai đoạn 2011 - oa nl w 2015 có xu hướng sụt giảm, tiềm ẩn nợ xấu tương đối cao, chênh lệch lãi suất ngày bị thu hẹp, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu d an lu Thứ ba, kết mơ hình hồi quy cho thấy có nhân tố tác động lợi nhuận va Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng xếp theo mức độ tác động giảm ll u nf dần: (1) Tỷ lệ lợi nhuận lãi tổng tài sản (hệ số ước lượng = 5.097); (2) oi m Chênh lệch lãi suất (Hệ số ước lượng = 4.746); (3) Rủi ro tín dụng khách hàng (hệ z at nh số ước lượng = 0.3) (4) Cho vay khách hàng (hệ số ước lượng = 0.238) Thứ tư, kết phân tích thực trạng hoạt động lợi nhuận z Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng kết mơ hình hồi quy tuyến tính, tác giả @ m co l gm đề xuất số giải pháp nhằm gia tăng lợi nhuận ngân hàng an Lu n va ac th si ii LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: ĐÀO THỊ VIỆT LÊ Sinh ngày 15 tháng 10 năm 1973 Nơi sinh: Vĩnh Phúc Quê quán: Vĩnh Phúc Hiện công tác tại: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng, học viên cao học khóa XV Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020115130050 lu an Cam đoan đề tài: Nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận Ngân hàng Nông n va nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng tn to Là luận văn thạc sỹ chuyên ngành tài - ngân hàng Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh p ie gh Mã số 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thị Tằm oa nl w Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết d an lu nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước va nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn ll u nf nguồn đầy đủ luận văn oi m Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự z at nh TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2016 z l gm @ m co Đào Thị Việt Lê an Lu n va ac th si iii LỜI CẢM ƠN Trước hết xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo quý Thầy, Cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh truyền đạt cho chúng tơi kiến thức vô quý báu suốt thời gian qua đặc biệt, để hoàn thành luận văn này, xin chân thành cảm ơn: - TS Nguyễn Thị Tằm, người trực tiếp hướng dẫn tận tình bảo suốt thời gian thực luận văn - Ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển lu an Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng đồng nghiệp tạo điều n va kiện thuận lợi cho thời gian học tập thực luận văn tn to Một lần xin chân thành cảm ơn kính chúc Ban lãnh đạo, quý Thầy, gh Cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh, TS Nguyễn Thị Tằm, Ban p ie lãnh đạo Ngân hàng cấp đồng nghiệp thật nhiều sức khỏe, thật nhiều niềm vui thành công sống oa nl w Xin chân thành cảm ơn! Học viên Đào Thị Việt Lê d ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN iii MỤC LỤC iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH ix PHẦN MỞ ĐẦU x Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG lu an THƢƠNG MẠI VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA n va NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .1 1.1.1 Khái niệm lợi nhuận Ngân hàng thương mại gh tn to 1.1 Lợi nhuận ngân hàng thương mại p ie 1.1.2 Các yếu tố cấu thành lợi nhuận Ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò lợi nhuận hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương oa nl w mại 1.1.4 Các tiêu đánh giá lợi nhuận Ngân hàng thương mại d an lu 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới lợi nhuận Ngân hàng thương mại .6 va 1.2.1 Các nhân tố chủ quan ngân hàng ll u nf 1.2.2 Các nhân tố khách quan .10 oi m 1.3 Tổng quan cơng trình nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận z at nh ngân hàng thương mại 12 1.3.1 Tổng quan nghiên cứu nước 12 z 1.3.2 Tổng quan nghiên cứu nước 15 @ gm Chƣơng 2: THỰC TRẠNG LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG l NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH m co LÂM ĐỒNG 21 2.1 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông an Lu thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2015 21 n va ac th si v 2.1.1 Hoạt động huy động vốn .21 2.1.2 Hoạt độngcho vay đầu tư 24 2.1.3 Hoạt động dịch vụ 27 2.2 Thực trạng lợi nhuận Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2011-2015 .30 2.2.1 Kết lợi nhuận Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2011-2015 30 2.2.2 Phân tích cấu lợi nhuận Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2015 31 lu Chƣơng 3: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN an n va CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT 3.1 Phương pháp nghiên cứu .36 gh tn to NAM CHI NHÁNH TỈNH LÂM ĐỒNG .36 ie 3.1.1 Mơ hình nghiên cứu .36 p 3.1.2 Kích thước mẫu nghiên cứu liệu nghiên cứu 40 nl w 3.1.3 Phương pháp nghiên cứu .40 d oa 3.2 Kết nghiên cứu 42 an lu 3.2.1 Phân tích thống kê mô tả .42 va 3.2.2 Phân tích tương quan 45 u nf 3.2.3 Phân tích hồi quy 47 ll 3.2.4 Kiểm định mơ hình 48 m oi 3.2.5 Phân tích tác động nhân tố đến lợi nhuận Agribank chi nhánh z at nh tỉnh Lâm Đồng .51 Chƣơng 4: ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG z gm @ NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH LÂM ĐỒNG 54 l m co 4.1 Đánh giá kết lợi nhuận Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng theo tiêu 54 an Lu 4.1.1 Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản (ROA) 54 n va ac th si vi 4.1.2 Tỷ lệ thu nhập cận biên 56 4.1.3 Tỷ lệ tài sản sinh lời .57 4.2 Những kết đạt 57 4.3 Những tồn tại, hạn chế nguyên nhân 61 4.3.1 Những tồn tại, hạn chế 61 4.3.2 Nguyên nhân tồn tại, hạn chế 63 Chƣơng 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH LÂM ĐỒNG 68 lu 5.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển an 5.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát n va Nông thôn Việt Nam giai đoạn 2016-2020 68 gh tn to triển Nông thôn Việt Nam giai đoạn 2016-2020 68 ie 5.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát p triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2016-2020 69 nl w 5.2 Các giải pháp nâng cao lợi nhuận ngân hàng Nông nghiệp Phát triển d oa Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng 70 an lu 5.2.1 Giải pháp tăng tỷ lệ thu nhập lãi 71 va 5.2.2 Gia tăng chênh lệch lãi suất trung bình cho vay lãi suất trung bình tiền u nf gửi 74 ll 5.2.3 Giảm tỷ lệ chi phí dự phịng rủi ro tín dụng 76 m oi 5.2.4 Tăng tỷ lệ cho vay tổng tài sản Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng z at nh 78 5.2.5 Một số giải pháp phụ trợ 80 z gm @ 5.3 Kiến nghị với Agribank .84 KẾT LUẬN CHUNG .87 l m co TÀI LIỆU THAM KHẢO a PHỤ LỤC d an Lu PHỤ LỤC d n va ac th si vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT lu an Nguyên văn Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam CP Chi phí LN Lợi nhuận NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RR Rủi ro TD Tín dụng VAMC Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam n va Ký tự p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Tóm tắt nghiên cứu liên quan đến đề tài .18 Bảng 2.1 Nguồn vốn Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2015 22 Bảng 2.2 Kết cho vay Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2015 25 Bảng 2.3 Doanh thu từ hoạt động dịch vụ Agrinbank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng giai đoạn 2011 – 2015 29 Bảng 2.4 Lợi nhuận Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng 30 lu an Bảng 2.5 Dư nợ doanh số thu gốc, lãi nợ xử lý rủi ro Agribank chi nhánh n va tỉnh Lâm Đồng 35 tn to Bảng 3.1 Kết phân tích thống kê mô tả 42 gh Bảng 3.2 Kết phân tích tương quan biến độc lập mơ hình 46 p ie Bảng 3.3 Kết mơ hình hồi quy yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng 47 oa nl w Bảng 3.4 Mức độ ảnh hưởng nhân tố đến lợi nhuận Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng 51 d ll u nf va an lu Bảng 4.1 Tỷ trọng khoản thu nợ xử lý tổng lợi nhuận 60 oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 83 truyền hình, báo, băng rơn, tờ rơi,…), đưa thơng tin sản phẩm dịch vụ Agribank đến với công chúng cách thân thiện, đại, thu hút quan tâm đông đảo khách hàng - Tiếp tục rà sốt cơng cụ để quảng bá tiếp thị sản phẩm dịch vụ trọng tâm Agribank - Khuyến khích, động viên cán ngân hàng viết PR sản phẩm dịch vụ Thứ tư, đẩy mạnh công tác quan hệ báo chí - Quan hệ thường xuyên, sâu rộng với quan truyền thơng, báo chí lu địa bàn an n va - Hợp tác chặt chẽ với nhóm phóng viên chuyên mục tài ngân - Tổ chức hoạt động giao lưu văn hóa, thể thao; tổ chức gặp mặt, chúc gh tn to hàng đặt viết truyền thông Agribank - Liên tục cập nhật thông tin liên quan đến hoạt động Agribank địa p ie mừng quan truyền thơng, báo chí nhân ngày lễ tết nl w phương Kịp thời chủ động gửi văn thông báo đến quan truyền thông báo chí d oa góp phần đưa thơng tin xác thực đến công chúng an lu 5.2.5.3 Nâng cao chất lượng kiểm tra kiểm sốt va Xuất phát từ cơng tác kiểm tra kiểm soát khâu quan trọng u nf ngành ngân hàng có tác dụng ngăn ngừa, phát xử lý kịp thời rủi ro ll xảy ngân hàng (rủi ro tín dụng, rủi ro thất tài sản) cách m oi khách quan hay chủ quan (các hành vi trục lợi, cố ý làm trái pháp luật, gian lận z at nh ngành ngân hàng) Cơng tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động tốt gián tiếp giúp ngân hàng gia tăng lợi nhuận cách an tồn Do đó, Agribank chi nhánh tỉnh z số điểm cần phải cải tiến sau: l gm @ Lâm Đồng xây dựng phòng kiểm tra kiểm sốt nội bộ, nhiên cịn m co Thứ nhất, nâng cao chất lượng hoạt động phịng kiểm tra kiểm sốt nội Phịng kiểm tra kiểm soát nội nên kết hợp phương pháp kiểm tra kiểm soát an Lu dựa sở “định hướng theo rủi ro”, ưu tiên tập trung nguồn lực để thực n va ac th si 84 kiểm tra kiểm soát nội phận đánh giá có rủi ro cao Phương pháp đòi hỏi nhân viên phận phải thực việc xác định, phân tích, đánh giá rủi ro xây dựng hồ sơ rủi ro theo hoạt động nghiệp vụ ngân hàng Việc đánh giá phân loại rủi ro thực năm lần Thứ hai, đảm bảo lực nhân viên phịng kiểm tra kiểm sốt nội Về nguyên tắc, nhân viên kiểm tra kiểm soát nội nhân viên giỏi nghiệp vụ ngân hàng, am hiểu quy định pháp luật quy định ngân hàng Do đó, nhằm nâng cao chất lượng kiểm soát, Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng phải đảm bảo chất lượng nguồn đầu vào: tốt nghiệp đại học từ trường có chun mơn đào tạo phù lu hợp, có lực, kinh nghiệm Ngồi ra, tạo điều kiện cho nhân viên kiểm tra kiểm an n va soát nội tham gia vào hiệp hội nghề nghiệp nước quốc tế viện kiểm kiểm tra kiểm soát nắm bắt kịp bước phát triển ie gh tn to toán nội bộ, hiệp hội kiểm tốn viên, kiểm tốn hệ thống thơng tin,… nhằm giúp cán Thứ ba, tập trung kiểm tra kiểm soát đảm bảo tính an tồn hoạt động p Giảm dần việc kiểm tra phát sai phạm để tập trung kiểm tra theo hướng phòng nl w ngừa, cảnh báo ngăn chặn rủi ro: kiểm soát tuân thủ hoạt động cấp đơn d oa vị; rà sốt quy trình nghiệp vụ, phát sớm chỉnh sửa, hoàn thiện đảm bảo chặt an lu chẽ, khơng để bị lợi dụng có kẽ hở quy trình nghiệp vụ; thường xuyên cập va nhật thông tin vụ việc, sơ hở quản lý để cảnh bá toàn đơn vị u nf 5.3 Kiến nghị với Agribank ll Thứ nhất, hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng m oi - Xây dựng sách tín dụng phù hợp thể chế hóa hệ thống z at nh văn đầy đủ để thống chế quản lý rủi ro tín dụng tồn hệ thống, tạo mơi trường quản lý rủi ro tín dụng minh bạch hiệu quả, đảm bảo hoạt động kinh z gm @ doanh Agribank phát triển bền vững, chủ động đối phó với rủi ro tín dụng, hướng tới thực quản lý rủi ro tín dụng tập trung nhằm kiểm sốt tối ưu chất m co l lượng tín dụng rủi ro tín dụng - Tiến hành chấm điểm xếp hạng tín dụng cho tồn khách hàng khách an Lu hàng cá nhân làm sở cho việc cấp tín dụng Để thực điều này, phận chấm n va ac th si 85 điểm tín dụng phải liên tục nâng cấp, chỉnh sửa mơ hình chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp cho phù hợp với yêu cầu mục tiêu kinh doanh thời kỳ - Tăng cường biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro tín dụng, tăng nguồn dự phịng cho rủi ro tín dụng như: mua bảo hiểm, tăng cường tài sản bảo đảm, tăng cường tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm, phê duyệt tập trung khoản vay khơng có tài sản bảo đảm, khoản vay thuộc lĩnh vực, ngành nghề Agribank hạn chế cấp tín dụng Thực mua bảo hiểm cho khoản cấp tín dụng thực tiền gửi lu - Hình thành đội ngũ chuyên gia quản lý rủi ro, chuyên nghiên cứu, dự báo để an n va xây dựng sách ứng phó kịp thời với biến động tình hình thực tế Cần Thứ hai, đa dạng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ie gh tn to tách biệt phận thẩm định giá độc lập, thường xuyên định giá lại tài sản đảm bảo - Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, gia tăng tiện ích kênh phân phối p đại, tăng cường triển khai chương trình khuyến mại, ưu đãi nhằm thu hút khách nl w hàng Tăng cường trang bị sở hạ tầng, công nghệ tiên tiến để triển khai sản d oa phẩm dịch vụ đại đối tượng khách hàng va an lu - Xây dựng hệ thống thông tin đánh giá hiệu theo sản phẩm dịch vụ, u nf - Rà soát, thực cấu lại mạng lưới kênh phân phối: kênh phân phối ll Internet Banking, kênh toán thẻ, kênh phân phối ngân hàng lưu động, kênh m oi phân phối qua đại lý tổ liên kết, kênh phân phối truyền thống (chi nhánh, z at nh phòng giao dịch) Điều chỉnh kênh phân phối phù hợp với địa bàn hoạt động Từng bước thực quản lý đa kênh, phát triển khai thác kênh phân z gm @ phối tự động sản phẩm dịch vụ tiện ích cung ứng kênh phân phối truyền thống sở đảm bảo an tồn, phù hợp với trình độ quản lý m co l Agribank - Đẩy nhanh tiến độ thực dự án công nghệ thông tin: E-Banking; dự an Lu án nâng cấp, mở rộng hạ tầng trung tâm liệu, xây dựng kho liệu n va ac th si 86 DataWarehouse nhằm đáp ứng nhu cầu khai thác, phân tích liệu, xây dựng báo cáo quản lý tới sản phẩm dịch vụ, chăm sóc khách hàng - Xây dựng hệ thống Contact center (trung tâm hỗ trợ khách hàng): chăm sóc, tư vấn, giới thiệu sản phẩm dịch vụ cho khách hàng, tư vấn sản phẩm dịch vụ ngân hàng, chương trình khuyến ngân hàng, gửi thư cám ơn, chúc mừng khách hàng,… Thứ ba, tăng cường công tác đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Xây dựng quy định chế độ đào tạo cấp cán bộ, tổ chức khảo sát chất lượng cán để xác định mục tiêu, nhu cầu, nội dung đào tạo Da dạng hóa lu hình thức đào tạo, có chế khuyến khích cán tự học tập để nâng cao trình độ an n va Xây dựng lại quy chế tuyển dụng trọng khâu tuyển dụng qua thi tuyển tài năng, cán giỏi KẾT LUẬN CHƢƠNG Căn vào kết phân tích thực trạng lợi nhuận kết mơ hình p ie gh tn to để nâng cao chất lượng nhân lực đầu vào, xây dựng chế sách nhằm thu hút nl w nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng tác giả d oa đề xuất số giải pháp nâng cao lợi nhuận ngân hàng Các giải pháp cụ thể an lu sau: Gia tăng tỷ lệ thu nhập ngồi lãi, giảm tỷ lệ chi phí dự phịng rủi ro, tăng va chênh lệch lãi suất cho vay huy động vốn, tăng tỷ lệ cho vay tổng tài sản, u nf phát triển nguồn nhân lực chiến lược marketing Đồng thời tác giả mạnh ll dạn đưa kiến nghị với hệ thống Agribank nhằm tạo thêm điều kiện môi m oi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh, nâng cao lợi nhuận hiệu hoạt z at nh động Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng z m co l gm @ an Lu n va ac th si 87 KẾT LUẬN CHUNG Trong nghiên cứu tác giả tập trung nghiên cứu sở lý luận ảnh hưởng nhân tố đến lợi nhuận NHTM nói chung sâu vào phân tích yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng nói riêng Trên sở sử dụng phương pháp định tính kết hợp định lượng việc phân tích nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận, luận văn hoàn thành nội dung sau: Nghiên cứu vấn đề lý thuyết liên quan đến lợi nhuận NHTM, nhận lu an diện nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTM n va Phân tích, đánh giá thực trạng lợi nhuận Agribank chi nhánh tỉnh Lâm tn to Đồng, kết hợp với việc xây dựng mơ hình định lượng để tiến hành khảo sát thực tế, gh phân tích kiểm định mơ hình để rút điểm mạnh, điểm yếu nguyên p ie nhân cần khắc phục Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng Trên sở lý luận thực tiễn, nghiên cứu đề xuất số giải pháp oa nl w nhằm tăng lợi nhuận Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng Kết nghiên cứu cho thấy lợi nhuận Agribank chi nhánh tỉnh Lâm d an lu Đồng chịu ảnh hưởng yếu tố nội ngân hàng tỷ lệ cho vay khách hàng va tổng tài sản, tỷ lệ chi phí dự phịng rủi ro tổng tài sản, Chênh lệch lãi suất ll u nf cho vay lãi suất tiền gửi tỷ lệ thu nhập lãi tổng tài sản Căn vào oi m kết nghiên cứu tác giả đề xuất số giải pháp liên quan đến nhóm nhân z at nh tố ảnh hưởng đến thu nhập để tăng thu nhập Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng z Những điểm luận văn bao gồm: @ l ngân hàng cụ thể gm Một là, tiến hành nghiên cứu, đánh giá thực trạng lợi nhuận m co Hai là, ứng dụng mơ hình lý thuyết nghiên cứu định lượng vào việc thu thập số liệu phân tích nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân an Lu hàng cụ thể n va ac th si 88 Mặt hạn chế luận văn chưa nghiên cứu tác động nhân tố vĩ mô đến lợi nhuận ngân hàng cụ thể yếu tố đặc trưng ngân hàng nghiên cứu trình bày luận văn Về hướng phát triển luận văn, việc bổ sung hạn chế nêu cịn mở rộng phạm vi nghiên cứu cho tất hệ thống NHTM địa bàn tỉnh Lâm Đồng khu vực Tây Nguyên, nội dung luận văn đánh giá, phân tích sâu ảnh hưởng nhân tố đến lợi nhuận NHTM địa bàn từ hệ thống giải pháp có trọng lượng Trong q trình nghiên cứu, thực đề tài, cố gắng, lu trình độ kiến thức cịn hạn chế, nội dung luận văn không tránh khỏi an n va thiếu sót định Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp quý Thầy, Cô, khả thi cao áp dụng vào thực tiễn p ie gh tn to quan chủ quản bạn đồng nghiệp để tiếp tục hoàn thiện đề tài, đem lại tính d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si a TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Lê Văn Tề 2003 Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Lý Hồng Ánh Lê Thị Mận 2013, Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Đại học Quốc gia, TP Hồ Chí Minh Lý Hoàng Ánh Lê Thị Mận 2013, Tiền tệ ngân hàng, NXB Đại học Quốc gia, TP Hồ Chí Minh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Báo cáo tổng kết hoạt lu động kinh doanh năm 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 an Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Đề án chiến lược kinh va doanh giai đoạn 2016 – 2020, tầm nhìn đến 2025, 2015 n tn to Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm gh Đồng, Bảng cân đối tài sản năm từ 2006 đến 2015 p ie Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm oa nl 2015 w Đồng, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012, 2013, 2014, d Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm lu u nf va 2014, 2015 an Đồng, Báo cáo tổng kết hoạt động sản phẩm, dịch vụ năm 2011, 2012, 2013, Ngô Phương Khanh 2013, Các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng ll oi m thương mại cổ phần Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh z at nh Peter S.Rose 2001, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Hà Nội Phạm Hữu Hồng Thái 2011, Tác động nợ xấu đến khả sinh lời Ngân z hàng, NXB Thanh niên @ gm Phan Thị Cúc 2009, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải l Phan Thị Hằng Nga 2011, “Các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng niêm yết Website www.tradingeconomics.com/vietnam an Lu công nghệ ngân hàng, số 68 m co hai sàn giao dịch chứng khoán Việt Nam giai đoạn 2005 – 2010”, Tạp chí n va ac th si b TÀI LIỆU TIẾNG ANH Andreas Dietricha Gabrielle Wanzenried 2010, Determinants of bank profitability before and during the crisis: Evidence from Switzerland Journal of International Financial Markets, Institutions & Money, 21, 307 - 327 Antonio Trujillo-Ponce 2013, What determines the profitability of banks? Evidence from Spain, Accounting and Finance 53 (2013) 561 - 586 Bourke, P 1989, "Concentration and other determinants of bank profitability in Europe, North America and Australia", Journal of Banking and Finance 13: 65-79 Bennaceur Goaied 2008, The Determinants of Commercial Bank Interest Margin lu an and Profitability: Evidence from Tunisia Frontiers in Finance and Economics, 5, n va 106 - 130 tn to Claeys, VanderVennet 2008, Determinants of bank interest margins in Central and gh Eastern Europe: A comparison with the West, Economics systems, Volume 32, issue p ie 2, June 2008, page 197 – 216 w Deger Alper Adem Anbar 2011, Bank Specific and Macroeconomic oa nl Determinants of Commercial Bank Profitability: Empirical Evidence from Turkey, d Business and Economics Research Journal Volume 2, Number 2, 2011 pp 139- an lu 152 va Fadzlan Sufian 2010, Developments in the profitability of the Thailand banking ll u nf sector: panel evidence from the post Asian crisis period, Int J of Economics and oi m Accounting, 2010 Vol.1, No.1/2, pp.161 -179 z at nh Fadzlan Sufian 2010, Financial Depression and the profitability of the banking sector of the Republic of Korea: Panel Evidence on bank specific and z macroeconomic determinants, Asia-Pacific Development Journal, 17, 65-92 @ gm Fadzlan Sufian 2011, Profitability of the Korean banking Sector: Panel Evidence on m co Management,2011, Vol.7, No.1, 43-72 l Bank –Specific and Macroeconomic Determinants, Journal of Economics and an Lu n va ac th si c Guorong Jiang, Nancy Tang, Eve Law and Angela Sze 2003, The Profitability of the Banking Sector in Hong Kong, Hong Kong Monetary Authority Quarterly Bulletin, September 2003 Hong Liu and John O.S Wilson 2009, The profitability of banks in Japan: the road to recovery?, Centre for Banking Research, Cass Business School, City University London Khizer Ali, Muhammad Farhan Akhtar Hafiz Zafar Ahmed 2010, Bank -Specific and Macroeconomic Indicators of Profitability - Empirical Evidence from the Commercial Banks of Pakistan, International Journal of Business & Social Science, lu 2011, Vol Issue 6, p235 an n va Kosmidou, Pasiouras Tsaklanganos 2007, Bank - specific and industry - specific June 2005 gh tn to and macroeconomic determinants of bank profitability, Bank of Greece, No 25 ie Myrna R Berríos, Modern Hairstyling Institute 2013, The relationship between p bank credit and profitability and liquidity, The International Journal of Business nl w and Finance Research, Volume 7, Number 3, 2013 d oa Samina Riaz, Ayub Mehar 2011, The impact of Bank Specific and Macroeconomic an lu Indicators on the Profitability of Commercial banks, The Romanian Economic va Journal, Paper No 91 -110 u nf Sufian Habibullah 2009, Bank specific and macroeconomic determinants of bank ll profitability: Empirical evidence from the china banking sector, Frontiers of oi m Economics in China, l4, 274 - 291 z at nh Perry 1992, Gait Analysis: Normal and Pathological Function, Second Edition Valentina Flamini, Calvin McDonald, and Liliana Schumacher 2009, The z Commercial Bank Profitability in Sub-Saharan Africa, m co l gm International Monetary Fund @ Determinants of an Lu n va ac th si d PHỤ LỤC PHỤ LỤC Bảng liệu dùng cho chạy phần mềm Eview Cho vay Quy mơ RR tín dụng Quy mô khách Thời điểm ngân hàng khách hàng tiền gửi hàng (LA) (LNTA) (CR) (%) (DA) (%) Tỷ lệ lợi nhuận Chênh lãi lệch lãi ROA (%) tổng suất (IR) tài sản (%) (NII) an n va 0.0000 95.8696 65.9565 0.0435 0.42 1.0761 QII.2006 3.3888 1.4364 96.6912 56.4542 0.0817 0.43 0.6434 QIII.2006 3.3997 1.9326 96.8924 54.0239 0.0797 0.40 1.2251 QIV.2006 3.4140 2.3857 96.9545 58.0185 0.0771 0.40 0.8963 3.4086 0.0000 96.8774 65.3396 0.0781 0.43 1.4344 QII.2007 3.4495 0.0000 97.6199 66.2167 0.1776 0.45 2.1581 QIII.2007 3.4688 1.6286 98.0632 56.1332 0.1699 0.45 2.8033 3.0532 97.3942 55.1809 0.1839 0.46 1.5865 0.0000 96.7501 57.3047 0.0596 0.45 1.3864 97.1420 54.6671 0.0608 0.41 2.4400 97.2706 57.5203 0.0871 0.34 1.4808 56.0505 0.1030 0.28 0.3090 gh tn to 3.3617 oa lu QI.2006 QI.2007 p ie nl w 3.5135 QI.2008 3.5256 QII.2008 3.5171 QIII.2008 3.5371 0.4478 QIV.2008 3.5893 1.2715 QI.2009 3.6403 0.0000 96.6575 57.8526 0.00 0.23 0.4636 QII.2009 3.6989 0.1851 97.2394 54.8710 0.0600 0.24 0.5401 QIII.2009 3.7042 0.8587 96.6410 51.1559 0.0790 0.23 0.2667 QIV.2009 3.6943 1.1081 96.7044 49.6159 0.1415 0.23 0.6975 QI.2010 3.7189 0.0000 96.1032 51.3085 0.0191 0.23 0.2579 QII.2010 3.7312 0.0000 96.1003 53.8162 0.0743 d QIV.2007 va an lu 0.0000 ll u nf m oi 97.1936 z at nh z m co l gm @ an Lu 0.26 0.4735 n va ac th si e lu an 3.7500 0.2413 95.7859 54.5164 0.1245 0.27 0.5468 QIV.2010 3.7617 0.5759 96.1918 54.3362 0.1904 0.29 0.9997 QI.2011 3.7461 0.0000 94.8681 71.7029 0.0538 0.42 0.8075 QII.2011 3.7592 0.2188 95.4735 68.8370 0.1393 0.47 1.2143 QIII.2011 3.7804 0.2784 95.2910 62.3446 0.1658 0.48 1.6540 QIV.2011 3.8041 0.5559 96.0276 61.8307 0.2512 0.48 1.8370 QI.2012 3.7958 0.0000 94.7032 74.1559 0.0800 0.48 1.7403 QII.2012 3.8144 0.0000 95.4775 77.0504 0.1840 0.49 2.3340 QIII.2012 3.8510 0.2955 95.3918 72.1815 0.2678 0.51 2.7163 QIV.2012 3.8644 1.2038 96.4881 74.2963 0.3280 0.48 2.2342 QI.2013 3.8688 0.0000 95.4957 79.4265 0.0812 0.44 0.8217 QII.2013 3.9016 0.0524 95.7858 72.5950 0.2007 0.41 1.3452 3.9425 0.1549 95.8333 65.9018 0.2055 0.39 1.5497 3.9576 0.5694 96.8137 69.2834 0.2536 0.36 1.5215 95.9773 80.1872 0.0780 0.32 0.6853 96.2197 80.7239 0.1713 0.33 1.0441 96.5493 76.7534 0.1838 0.33 1.1715 97.0840 70.9167 0.2382 0.32 1.7653 70.3984 0.0647 0.42 0.6102 n va QIII.2010 ie gh tn to p QIII.2013 3.9530 0.0000 QII.2014 3.9703 0.1669 QIII.2014 3.9910 QIV.2014 4.0209 0.6773 QI.2015 4.0341 0.0000 QII.2015 4.0487 0.0000 96.7370 71.3124 0.1609 0.37 1.0795 QIII.2015 4.0628 0.1617 96.3399 69.3173 0.2250 0.33 1.3953 QIV.2015 4.0890 0.5319 96.5127 69.1111 0.3015 0.30 1.4666 d oa nl QI.2014 w QIV.2013 an lu ll u nf va 0.6873 m oi 96.7551 z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si f PHỤ LỤC Thống kê mô tả biến Date: 04/18/16 Time: 04:09 Sample: 2006Q1 2015Q4 CR DA IR LA Mean Median Maximum Minimum Std Dev Skewness Kurtosis 0.516978 0.201950 3.053200 0.000000 0.726247 1.791085 5.833759 64.21663 65.62070 80.72390 49.61590 9.198334 0.147526 1.729676 Jarque-Bera Probability 34.77023 0.000000 2.834629 0.242364 2.972731 0.226193 Sum Sum Sq Dev 20.67910 20.56998 2568.665 3299.765 15.03000 0.290978 40 40 40 LNTA NII ROA 0.138127 0.131900 0.328000 0.000000 0.080763 0.469245 2.356225 1.266968 1.219700 2.803300 0.257900 0.670702 0.500265 2.580477 0.501448 2.141986 0.778237 0.342668 2.158681 0.339820 1.961765 0.374980 3855.967 149.5289 21.94030 1.804854 5.525100 0.254383 50.67870 17.54382 40 40 0.375750 96.39916 3.738223 0.400000 96.53100 3.754600 0.510000 98.06320 4.089000 0.230000 94.70320 3.361700 0.086377 0.750048 0.215124 -0.329765 -0.219096 -0.177982 1.838682 2.670066 1.923672 lu an n va tn to 40 40 p ie gh Observations nl w Ma trận hệ số tƣơng quan d oa Covariance Analysis: Ordinary Date: 04/18/16 Time: 03:57 Sample: 2006Q1 2015Q4 Included observations: 40 va an lu CR 0.514250 - DA IR LA LNTA NII ll u nf Covariance Probability CR IR 0.004491 0.6525 0.316582 0.0088 0.007274 - LA 0.251900 0.0020 2.996274 0.0040 -0.015034 0.1392 0.548508 - LNTA -0.058912 0.0137 1.178847 0.0000 -0.002763 0.3475 l 82.49412 - -0.058352 0.0185 0.045121 - NII 0.009314 0.3153 0.269855 0.0179 0.001813 0.0964 -0.000522 0.9569 0.008752 0.0006 oi -2.508775 0.0141 @ m DA z at nh z gm m co an Lu 0.006360 - n va ac th si g Mơ hình hồi quy Dependent Variable: ROA Method: Least Squares Date: 04/18/16 Time: 03:59 Sample: 2006Q1 2015Q4 Included observations: 40 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C CR DA IR LA LNTA NII -21.10994 -0.300624 -0.005091 4.745723 0.238072 -0.689631 5.097424 10.33150 0.102772 0.010678 1.046207 0.098031 0.547443 1.084726 -2.043259 -2.925163 -0.476751 4.536124 2.428539 -1.259730 4.699275 0.0491 0.0062 0.6367 0.0001 0.0208 0.2166 0.0000 lu an n va 0.764111 0.721223 0.354127 4.138385 -11.38607 17.81610 0.000000 Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat 1.266968 0.670702 0.919303 1.214857 1.026166 2.029264 p ie gh tn to R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Series: RESID Sample 2006Q1 2015Q4 Observations 40 w oa nl d lu an u nf va ll oi m -0.6 -0.4 -0.2 0.0 0.2 z at nh 0.4 0.6 Mean Median Maximum Minimum Std Dev Skewness Kurtosis -7.96e-15 -0.033245 0.871292 -0.667002 0.325749 0.647544 3.460975 Jarque-Bera Probability 3.149583 0.207051 0.8 z m co l gm @ an Lu n va ac th si h Kiểm định White Heteroskedasticity Test: White F-statistic Obs*R-squared Scaled explained SS 1.017090 Prob F(26,13) 26.81687 Prob Chi-Square(26) 22.45914 Prob Chi-Square(26) 0.5076 0.4190 0.6633 Test Equation: Dependent Variable: RESID^2 Method: Least Squares Date: 04/18/16 Time: 04:01 Sample: 2006Q1 2015Q4 Included observations: 40 Collinear test regressors dropped from specification Coefficient Std Error t-Statistic Prob C CR^2 CR*DA CR*IR CR*LA CR*LNTA CR*NII CR DA^2 DA*IR DA*LA DA*LNTA DA*NII DA IR^2 IR*LA IR*LNTA IR*NII IR LA^2 LA*LNTA LA*NII LNTA^2 LNTA*NII LNTA NII^2 NII 95.64440 0.028665 0.027546 0.006487 0.006095 0.319634 -1.011006 -3.495880 -0.000854 -0.026839 -0.030536 0.137962 -0.043308 2.529019 17.65909 1.299887 7.554430 -4.668463 -163.8207 -0.001749 0.445564 0.756552 2.692309 -4.439648 -74.61234 -4.968073 -48.67738 103.1384 0.102967 0.021962 2.596075 0.231334 1.577283 3.419396 24.75025 0.001483 0.203492 0.023428 0.144061 0.169216 2.528804 20.13426 1.826782 13.71408 15.44935 214.4032 0.009844 0.590151 1.350398 2.797358 8.368467 62.41217 14.39442 139.5958 0.927340 0.278392 1.254259 0.002499 0.026349 0.202649 -0.295668 -0.141246 -0.575875 -0.131892 -1.303389 0.957662 -0.255933 1.000085 0.877067 0.711572 0.550852 -0.302179 -0.764078 -0.177717 0.755000 0.560243 0.962447 -0.530521 -1.195477 -0.345139 -0.348702 0.3706 0.7851 0.2318 0.9980 0.9794 0.8425 0.7722 0.8898 0.5745 0.8971 0.2151 0.3557 0.8020 0.3355 0.3964 0.4893 0.5911 0.7673 0.4585 0.8617 0.4637 0.5848 0.3534 0.6047 0.2533 0.7355 0.7329 lu Variable an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z 0.103460 0.164370 -0.558654 0.581339 -0.146469 3.056707 m co l Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat gm 0.670422 0.011265 0.163441 0.347270 38.17308 1.017090 0.507586 @ R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) an Lu n va ac th si i Kiểm định tự tƣợng quan Breusch-Godfrey Serial Correlation LM Test: F-statistic Obs*R-squared 0.013080 Prob F(1,32) 0.016343 Prob Chi-Square(1) 0.9097 0.8983 Test Equation: Dependent Variable: RESID Method: Least Squares Date: 04/18/16 Time: 04:02 Sample: 2006Q1 2015Q4 Included observations: 40 Presample missing value lagged residuals set to zero Coefficient Std Error t-Statistic Prob C CR DA IR LA LNTA NII RESID(-1) -0.074698 0.001583 8.74E-05 -0.002099 0.000734 -0.000853 0.011162 -0.020948 10.50986 0.105258 0.010868 1.062369 0.099737 0.555868 1.105635 0.183166 -0.007107 0.015036 0.008046 -0.001976 0.007355 -0.001534 0.010096 -0.114368 0.9944 0.9881 0.9936 0.9984 0.9942 0.9988 0.9920 0.9097 lu Variable an n va p ie gh tn to d oa nl w lu 0.000409 -0.218252 0.359544 4.136695 -11.37789 0.001869 1.000000 Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat -7.96E-15 0.325749 0.968895 1.306671 1.091024 1.999193 ll u nf va an R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si