(Luận văn) chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện nhơn trạch tỉnh đồng nai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LÊ NGUYÊN THÀNH lu an n va p ie gh tn to CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN oa nl w HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN d NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH an lu ll u nf va HUYỆN NHƠN TRẠCH, TỈNH ĐỒNG NAI oi m z at nh LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ z m co l gm @ an Lu TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LÊ NGUYÊN THÀNH lu CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN an va n HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN ie gh tn to NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH p HUYỆN NHƠN TRẠCH, TỈNH ĐỒNG NAI d oa nl w an lu ll u nf va LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ oi m CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH, NGÂN HÀNG z at nh MÃ SỐ: 60.34.02.01 z m co l gm @ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐOÀN THANH HÀ an Lu TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 n va ac th si i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: Lê Nguyên Thành Sinh ngày 12 tháng 06 năm 1982 Đồng Nai Quê qn: Thanh Hố Hiện cơng tác tại: Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Nhơn Trạch, tỉnh Đồng Nai Là học viên cao học khoá XIII, lớp 13C1 Trƣờng ĐH Ngân hàng TP.HCM lu an n va Đề tài: “Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Đồn Thanh Hà ie gh tn to thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Nhơn Trạch tỉnh Đồng Nai” p Luận văn đƣợc thực trƣờng Đại Học Ngân Hàng TP.HCM nl w Tôi xin cam đoan đề tài cơng trình nghiên cứu tơi, kết d oa nghiên cứu có tính độc lập chƣa đƣợc công bố đâu; số liệu sử dụng an lu đề tài hoàn toàn trung thực xác u nf va Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan ll Tác giả oi m z at nh z Lê Nguyên Thành m co l gm @ an Lu n va ac th si ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Tiếng Việt NHNo&PTNT Tiếng Anh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Agribank Nông thôn Việt Nam an NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại CBTD Cán tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng PASX Phƣơng án sản xuất Thành phần kinh tế n va Ngân hàng Nông nghiệp w lu NHNo p ie gh tn to d DN oa nl TPKT lu Nuôi trồng thủy sản va an NTTS Doanh nghiệp Trồng trọt-Chăn nuôi TM-DV Thƣơng mại-Dịch vụ CBNV Cán nhân viên oi m z at nh Chi nhánh huyện Nhơn Trạch, tỉnh Đồng Nai z m co l gm @ Đồng Nai ll Nhơn Trạch – u nf TT-CN an Lu n va ac th si iii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH BẢNG THỨ TỰ STT TÊN BẢNG BẢNG Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 lu an Cơ cấu nguồn nhân lực theo trình độ Agribank Cơ cấu nguồn nhân lực theo độ tuổi Agribank Kết hoạt động kinh doanh Agribank Nhơn Tình hình huy động vốn Agribank Nhơn Trạch p ie Kết hoạt động cho vay Agribank Nhơn w Thu nợ theo thể loại vay Agribank Nhơn Trạch nl Bảng 2.8 Bảng 2.9 10 Bảng 2.10 d oa 32 Trạch – Đồng Nai từ năm 2011-2013 Bảng 2.7 31 – Đồng Nai từ năm 2011-2013 gh tn to 28 Trạch – Đồng Nai 2011-2013 n Bảng 2.6 26 Nhơn Trạch – Đồng Nai Bảng 2.5 26 Nhơn Trạch – Đồng Nai va TRANG 39 - Đồng Nai từ 2011-2013 lu an Thu nợ theo TPKT Agribank Nhơn Trạch - va 40 u nf Đồng Nai từ 2011-2013 ll Hệ số thu nợ theo ngành kinh tế Agribank m 41 oi Nhơn Trạch - Đồng Nai z at nh Nợ xấu theo ngành kinh tế Agribank Nhơn 44 z Trạch - Đồng Nai từ 2011-2013 @ Phân loại theo nhóm nợ Agribank Nhơn Trạch 45 m co l gm - Đồng Nai từ năm 2011- 2013 an Lu n va ac th si iv BIỂU ĐỒ THỨ TỰ STT TÊN BIỂU ĐỒ BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ 2.3 Biểu đồ 2.4 Biểu đồ 2.5 lu an n va p ie gh tn to Biểu đồ 2.6 Biểu đồ 2.7 Thị phần nguồn vốn Agribank Nhơn Trạch – Đồng 34 Nai năm 2013 Dƣ nợ cho vay phân theo thời hạn Agribank Nhơn 36 Trạch - Đồng Nai từ năm 2011-2013 Dƣ nợ cho vay phân theo TPKT Agribank Nhơn 37 Trạch - Đồng Nai từ năm 2011-2013 Doanh số cho vay theo thời hạn vay Agribank 38 Nhơn Trạch - Đồng Nai từ năm 2011-2013 Nợ xấu theo thời hạn vay Agribank Nhơn Trạch - 42 Đồng Nai từ năm 2011-2013 Nợ xấu theo thành phần kinh tế Agribank Nhơn 43 Trạch - Đồng Nai từ năm 2011-2013 Cơ cấu thu nhập Agribank Nhơn Trạch - Đồng 47 d oa nl w TRANG ll HÌNH VẼ u nf va an lu Nai giai đoạn 2011 - 2013 HÌNH TÊN HÌNH TRANG Cơ cấu tổ chức Agribank Nhơn Trạch - Đồng Nai 24 z Hình 2.1 z at nh THỨ TỰ oi m STT m co l gm @ an Lu n va ac th si v MỤC LỤC MỞ ĐẦU ix CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng lu an 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng va n 1.2 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG gh tn to 1.2.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng p ie 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng ngân hàng nl w 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN d oa HÀNG va an lu 1.3.1 Các nhân tố từ phía ngân hàng u nf 1.3.2 Nhóm nhân tố phía khách hàng 13 ll 1.3.3 Các nhân tố thuộc môi trƣờng 14 oi m z at nh 1.4 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM 16 z gm @ 1.4.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng Ngân hàng thƣơng mại giới 16 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 19 l m co KẾT LUẬN CHƢƠNG 22 an Lu CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH n va ac th si vi HUYỆN NHƠN TRẠCH, TỈNH ĐỒNG NAI 23 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN NHƠN TRẠCH, TỈNH ĐỒNG NAI 23 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Nhơn Trạch, tỉnh Đồng Nai 23 2.1.2 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh sản phẩm dịch vụ 27 lu 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển an n va Nông thôn – Chi nhánh huyện Nhơn Trạch, tỉnh Đồng Nai từ năm 2011-2013 28 tn to 2.2 TÌNH HÌNH KINH TẾ XÃ HỘI TẠI ĐỊA PHƢƠNG ẢNH HƢỞNG ĐẾN ie gh HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 29 p 2.3 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG w NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN d oa nl NHƠN TRẠCH, TỈNH ĐỒNG NAI TỪ NĂM 2011 – 2013 30 an lu 2.3.1 Tình hình huy động vốn 30 u nf va 2.3.2 Tình hình hoạt động cho vay 32 ll 2.3.3 Phân tích chất lƣợng tín dụng Ngân hàng 33 oi m z at nh 2.3.4 Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng 48 2.4 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG 52 z @ l gm 2.4.1 Kết đạt đƣợc 52 2.4.2 Hạn chế 54 m co an Lu 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 56 n va ac th si vii KẾT LUẬN CHƢƠNG 61 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN NHƠN TRẠCH, TỈNH ĐỒNG NAI 62 3.1 PHƢƠNG HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN NHƠN TRẠCH – TỈNH ĐỒNG NAI NĂM 2014 62 3.1.1 Phƣơng hƣớng kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông lu an Thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Nhơn Trạch, tỉnh Đồng Nai năm 2014 62 va n 3.1.2 Mục tiêu kinh doanh cụ thể Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông gh tn to Thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Nhơn Trạch, tỉnh Đồng Nai năm 2014 63 p ie 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - oa nl w CHI NHÁNH HUYỆN NHƠN TRẠCH, TỈNH ĐỒNG NAI 63 d 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng cách hợp lý 63 an lu u nf va 3.2.2 Tăng cƣờng công tác thẩm định tái thẩm định 66 ll 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng chi nhánh 69 m oi 3.2.4 Tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay 71 z at nh 3.2.5 Tăng cƣờng biện pháp thu nợ, đảm bảo trả nợ lãi vay cho ngân hàng 75 z gm @ 3.2.6 Ngân hàng khơng nên tuyệt đối hóa vai trị tài sản chấp 77 m co l 3.2.7 Tăng cƣờng khâu kiểm toán, kiểm soát nội 78 3.2.8 Tăng cƣờng hoạt động xúc tiến, truyền thong 79 an Lu 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 81 n va ac th si viii 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 81 3.3.2 Đối với quan Nhà nƣớc, ban ngành liên quan 82 3.3.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 83 KẾT LUẬN CHƢƠNG 84 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 74 Cách thức kiểm tra: + Đối với giải ngân tiền mặt, CBTD phải kiểm tra sau phát tiền vay, đối chiếu sổ quỹ khách hàng, chứng từ chi trả tiền mặt, hợp đồng mua bán hàng hóa, hóa đơn mua hàng nơi bán ngân hàng thay khách hàng toán trực tiếp cho ngƣời thụ hƣởng Qua đây, chi nhánh kiểm sốt đƣợc số vốn mà ngân hàng đƣa có đến địa hay không + Kiểm tra sổ sách chứng từ: khách hàng phải xuất trình đƣợc chứng từ chứng minh việc sử dụng vốn vay mục đích Các chứng từ phải chứng minh tiền vay đƣợc toán cho bên cung cấp vật tƣ, hàng hóa, dịch vụ,…Theo nội dung vay vốn ngân hàng (ví dụ: hợp đồng kinh tế, hóa đơn, phiếu thu, lu phiếu chi, phiếu tạm ứng, biên đối chiếu nghiệm thu khối lƣợng,…) Trƣờng an va hợp nơi bán hàng khơng có hóa đơn bán hàng u cầu khách hàng cung cấp kê n mua hàng có dấu nơi mua hàng to tn + Đến thăm kiểm sốt q trình, tiến độ thực phƣơng án, dự án ie gh khách hàng sau khách hàng vay vốn cụ thể đến khâu nào, việc kiểm tra có p thể tiến hành đột xuất bất ngờ khách hàng vay vốn để hiệu kiểm tra sát w thực oa nl + Kiểm sốt dịng tiền doanh nghiệp: Đây động tác quan cần d giám sát thƣờng xun cơng cụ quản lý dịng tiền Dòng tiền đƣợc giải lu an ngân chuyển khoản mục đích vay theo phƣơng án bên vay trình bày với u nf va ngân hàng, dịng tiền có từ doanh thu, phải đảm bảo giám sát thời hạn tiền về, kỳ hạn dòng tiền phù hợp với kỳ hạn khế ƣớc vay, giám sát chất lƣợng khỏan ll oi m phải thu … Đặc biệt dòng tiền thu từ hoặt động trả chậm z at nh + Đánh giá giá trị tài sản đảm bảo: Có bị giảm giá trị sau thời gian cho vay đến mức không đảm bảo dƣ nợ cho vay? Thông thƣờng với vay trung hạn năm z định giá lại lần, ngắn hạn tháng lần, tùy loại tài sản đảm bảo mà có biện gm @ pháp kiểm tra thƣờng xuyên (ví dụ tài sản hàng hóa cầm cố phải kiểm kê số lƣợng chất lƣợng hàng thƣờng xuyên định kỳ hàng tháng thông qua báo cáo l m co nhập, xuất, tồn doanh nghiệp) Việc đảm bảo thời điểm dƣ nợ đƣợc đảm bảo hịan tịan tài sản có giá trị bên vay an Lu + Kiểm tra hàng hóa lƣu kho, trạng vật tƣ đảm bảo nợ vay n va ac th si 75 + Căn khối lƣợng thực tế có kho khách hàng, CBTD tính tốn cân giá trị tiền vay phát hợp đồng + Trƣờng hợp tài sản hình thành từ vốn vay CBTD thƣờng xuyên theo dõi tiến độ hình thành tài sản từ vốn vay sau giải ngân + Đối với khối lƣợng thi cơng xây dựng vào thực trạng cơng trình thời điểm kiểm tra lần gần so với lần trƣớc đồng thời kiểm tra chứng từ liên quan đến việc nghiệm thu cơng trình, … + Đối với máy móc thiết bị, CBTD kiểm tra chủng loại, số lƣợng, seri máy,… có khớp với giấy tờ hóa đơn lƣu hồ sơ phát tiền vay + Kiểm tra báo cáo tài chính: CBTD định kiểm tra báo cáo tài lu an khách hàng, so sánh giá trị tài sản ngắn hạn thực tế kỳ kiểm tra + Kiểm tra việc thực cam kết khách hàng: CBTD thực n va nguồn vốn ngắn hạn để kiểm tra vật tƣ đảm bảo nợ vay gh tn to kiểm tra để đánh giá khách hàng có thực đầy đủ hạn cam kết từ đề xuất biện pháp xử lý trƣờng hợp khách hàng không thực ie p cam kết hợp đồng tín dụng w + Thƣờng hợp khách hàng trả nợ trƣớc hạn cần kiểm tra lý trả nợ trƣớc oa nl hạn, nguồn vốn hợp pháp trả nợ trƣớc hạn d Trong trình kiểm tra cán phát nội dung, dấu hiệu bất lu an thƣờng bất lợi cho ngân hàng cán cần nêu rõ kiến nghị cụ thể giải u nf va trƣờng hợp, phải thông báo cho cấp để có biện pháp xử lý kịp thời 3.2.5 Tăng cƣờng biện pháp thu nợ, đảm bảo trả nợ lãi vay cho ngân hàng ll oi m Nếu thẩm định phƣơng án dự án khâu định vay quan trọng z at nh trình đƣa vốn theo dõi đôn đốc thu nợ khâu không phần z Việc đôn đốc thu nợ, thu lãi kỳ hạn đủ trách nhiệm, kỷ luật đối @ gm với CBTD Lịch trả nợ gốc lãi vay cam kết hợp tín dụng phải theo dõi l thƣờng xuyên ngày Ngân hàng gửi giấy nhắc nợ, thông qua dịch m co vụ nhắc nợ SMS banking nhắc nhở khách hàng sửa đến kỳ hạn trả nợ gốc đóng lãi vay cho chi nhánh Khi vay đến kỳ hạn trả nhƣng khách hàng an Lu chƣa có nguồn vốn để trả nợ việc xem xét để gia hạn, trả nợ gốc phải thẩm n va ac th si 76 quyền đƣợc ủy nhiệm chế độ tín dụng quy định, khơng tùy tiện gia hạn Nếu vay có nợ hạn CBTD phải thƣờng xuyên theo dõi để kịp thời thu hồi, tránh nợ nần dây dƣa Trong quản lý thu nợ xử lý nợ hạn: Chi nhánh khách hàng phải xác định lịch trả nợ phù hợp với lịch thu từ lợi nhuận hoạt động khách hàng Khi xử lý nợ hạn ngân hàng phải có biện pháp để giúp đỡ khách hàng kịp thời tháo gỡ khó khăn sản xuất kinh doanh nhƣ tƣ vấn giúp khách hàng sản xuất để giảm nợ hạn Không nên cho vay lấy nợ tiếp tục ni nợ, để tình trạng khơng xảy theo chiều hƣớng tốt ngân hàng cần thiết phải bám sát theo quy lu trình cho vay chi nhánh, cần thực tốt khâu thẩm định, kiểm tra giám sát an va khoản sau vay thƣờng xuyên kết hợp với giải pháp thu nợ hiệu n Cụ thể nhƣ: to tn - Nếu rủi ro khách quan, thiên tai, dịch bệnh diện rộng, ngân hàng có ie gh thể giãn nợ, cho vay tiếp để tái tạo sản xuất, trì khả trả nợ ổn định p sống - Đồng thời, tích cực triển khai quy định đánh giá lại nợ doanh nghiệp lớn, w oa nl phân tích, cấu lại nợ theo lộ trình ngân hàng đƣa ra; giãn hoãn trả nợ, tạm d thời chƣa thu lãi, xem xét phƣơng án tốt, có điều kiện kinh doanh tốt để an lu cho vay va - Đối với nợ xấu mà khách hàng lực hoạt động, nhƣng tạm thời gặp ll u nf khó khăn Chi nhánh cần giải biện pháp kinh tế nhƣ xét duyệt cho vay oi thu nợ m tiếp, thu hồi gốc trƣớc, lãi sau, cử cán ngân hàng sang theo dõi đôn đốc z at nh - Nợ xấu khách hàng khơng cịn tồn (chết, bỏ trốn) doanh nghiệp giải thể nhƣng khơng cịn tài sản để trả nợ Chi nhánh tổng hợp đƣa vào z chi nhánh l gm @ đề án xử lý nợ tồn đọng năm trình Agribank cấp cấu lại tài - Đối với khách hàng vay vốn cố tình làm trái quy định, sử dụng vốn sai mục m co đích, cố tình vay vốn để lừa đảo ngân hàng cần phải đƣa pháp luật để xử lý theo an Lu quy định nhƣ phát tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh để thu hồi nợ vay n va ac th si 77 làm thủ tục khởi kiện tòa, thi hành án, trung tâm bán đấu giá để thu hồi nợ - Xử lý nợ tồn đọng vấn đề khó khăn Vì Agribank Nhơn Trạch Đồng Nai cần xác định việc xử lý nợ xấu công tác trọng tâm chi nhánh - Hàng tháng chi nhánh cần phải họp đình kỳ để đánh giá việc thực kế hoạch xử lý nợ xấu tháng trƣớc, đề kế hoạch thu nợ xấu tháng sau Bên cạnh việc phân tích nợ xấu, chi nhánh cịn đề biện pháp để xử lý nợ xấu sở giao tiêu cụ thể, yêu cầu cán nêu giải pháp xử lý cụ thể đối tƣợng mình, đồng thời lãnh đạo ngân hàng nên xếp hạng thi đua cán có thành tích xuất sắc cơng tác thu hồi làm giảm nợ xấu lu 3.2.6 Ngân hàng không nên tuyệt đối hóa vai trị tài sản chấp an va Tài sản chấp sở giúp ngân hàng có khả thu hồi nợ vay n trƣờng hợp khách hàng khơng có khả trả nợ Tuy nhiên, ngân hàng không nên - Mục đích việc cho vay có đảm bảo tài sản nhằm thúc đẩy ngƣời ie gh tn to tuyệt đối hóa vai trị tài sản chấp lẽ: p vay sử dụng vốn vay cách có trách nhiệm, có hiệu để thực nghĩa vụ trả nợ cách sòng phẳng, đầy đủ, mang lại hiệu kinh tế cho khách hàng, cho w oa nl xã hội cho thân ngân hàng Trong trƣờng hợp xấu nhất, khách hàng d làm ăn thua lỗ, khơng có khả trả nợ, ngân hàng thu hồi vốn cách phát an lu tài sản làm đảm bảo tiền vay khách hàng với mục đích bảo tồn vốn, giảm u nf va rủi ro cho ngân hàng Tuy nhiên tài sản làm đảm bảo tiền vay nguồn thu nợ thứ ba ngân hàng khách hàng sử dụng hai nguồn từ hiệu phƣơng ll oi m án sản xuất kinh doanh khả tài họ mà khơng có khả trả nợ ngân hàng Đồng thời, việc phát tài sản đảm bảo việc d dàng z at nh điều kiện pháp luật nƣớc ta việc thu nợ từ tài sản đảm bảo trở thành gánh nặng cho NHTM nhiều thủ tục, giấy tờ nhƣ tốn z gm @ thời gian chi phí - Trong thực tế, chi nhánh cấp tín dụng trọng tài sản chấp vật gì, l đâu tính hợp pháp tài sản chấp nhƣ mà thiếu quan tâm đến m co nhiều mặt khác, quan tâm đến đến dịng tiền phƣơng án/dự án kinh doanh an Lu khách hàng, nhánh giữ nhiều tài sản chấp nhƣng không n va ac th si 78 thể thu hồi đƣợc nợ làm cho nợ hạn tăng nhanh hậu cách làm Từ địi hỏi chi nhánh phải có quan điểm vấn đề đảm bảo tín dụng phù hợp với tình hình thực tế - Phƣơng thức cho vay theo dịng tiền khơng phải Việt Nam đƣợc thực nhiều NHTM Với điều kiện phải kiểm sốt dịng tiền cho vay đƣợc sử dụng mục đích, theo luận chứng hồ sơ xin vay khách hàng Đối tƣợng cho vay thƣờng doanh nghiệp lớn, uy tín có sức khỏe tài tốt Nhƣng thời điểm mà tài sản đảm bảo doanh nghiệp khơng cịn nhiều, để giúp doanh nghiệp có vốn phát triển sản xuất kinnh doanh theo định hƣớng Chính phủ theo tơi, thời gian tới, doanh nghiệp xuất nhập địa lu phƣơng, chi nhánh nên cho vay theo đơn hàng tốt Vì qua đơn hàng, ngân an va hàng nắm rõ dòng tiền vào doanh nghiệp nhƣ Ví dụ đơn hàng n tỷ đồng hay chí 10 tỷ đồng, ngân hàng cho vay số tiền tƣơng ứng Khi tiền Tuy nhiên, để quản lý dòng tiền tƣơng lai tốt đòi hỏi ngân hàng cần phải nâng ie gh tn to hàng doanh nghiệp trả ngân hàng để tiếp tục chuẩn bị cho đơn hàng p cao chất lƣợng nhân lực, lực chuyên môn thẩm định dự án, quản lý việc sử dụng vốn vay khách hàng hiệu Điểm mấu chốt giúp giảm thiểu rủi ro w oa nl tín dụng, doanh nghiệp ngân hàng phải thƣờng xuyên trao đổi, thống từ d phƣơng án sản xuất kinh doanh đến cách quản lý dòng tiền… doanh nghiệp phải an lu trung thực trình sử dụng vốn vay Có nhƣ tạo niềm tin cho ngân va hàng tiếp tục cấp tín dụng ll u nf 3.2.7 Tăng cƣờng khâu kiểm toán, kiểm sốt nội oi m Cơng tác kiểm tra, kiểm toán nội biện pháp phịng ngừa rủi ro có hiệu tổ chức kinh tế Thời gian qua, công tác kiểm z at nh tra, kiểm toán nội chi nhánh chƣa thật đƣợc trọng quan tâm mức Để nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng tăng cƣờng công tác z gm @ kiểm tra, kiểm toán nội chi nhánh cần tập trung vào vấn đề sau: - Nhằm nâng cao hiệu bảo đảm chi nhánh hoạt động an toàn, hiệu quả, l pháp luật Chi nhánh cần thiết phải lập phận kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, m co cán để hồn thành tốt cơng tác kiểm tra, kiểm tốn cần thiết phải có phẩm chất an Lu trung thực, có kiến thức hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh n va ac th si 79 nghiệp vụ ngân hàng, đƣợc đào tạo kỹ quan trọng nhƣ: phải biết khai thác nắm bắt liệu, biết đánh giá quản trị rủi ro, phát gian lận Hằng ngày, cán kiểm tra phải rà soát, đánh giá cách độc lập, khách quan tất phận chi nhánh (cơ chế, sách, thủ tục, quy trình vấn đề hoạt động) dựa mức độ rủi ro (cao, trung bình thấp) mà có biện pháp xử lý Đối với tất vấn đề có ảnh hƣởng xấu đến hoạt động chi nhánh, cán kiểm tốn nội cần thơng báo kịp thời chất ảnh hƣởng chúng hoạt động ngân hàng đƣa khuyến nghị thiết thực nhằm ngăn ngừa, khắc phục vấn đề này.Tuyệt đối tránh tình trạng cán khơng bố trí đƣợc cơng việc khác đƣa làm cơng tác kiểm tra lu - Duy trì kiểm tra thƣờng xuyên, kiểm tra định kỳ, kiểm tra đột xuất, kiểm tra an va trọng điểm Làm tốt công tác kiểm tra chéo lần phận chi n nhánh Chi nhánh cần phân công cụ thể cán phụ trách địa bàn Mỗi cán tn to phụ trách xã tƣơng ứng, trƣờng hợp xã có diện tích lớn địa bàn khó ie gh quản lý cần phân cơng hai ba cán phụ trách, chi nhánh cần phân công cụ p thể mảng riêng cán cho vay doanh nghiệp, cán cho vay hộ kinh doanh, cán cho vay tiêu dùng, … Định kỳ hai đến ba năm cần luân w oa nl chuyển vị trí phụ trách địa bàn cán nhƣ thay đổi loại hình cho vay d cán tín dụng an lu - Lãnh đạo chi nhánh phải làm cho cán bộ, nhân viên chi nhánh hiểu rõ va kiểm tra công việc cần phải thực thƣờng xuyên ngƣời, khâu oi m dụng ll u nf nhằm nâng cao hiệu hoạt động, việc nâng cao chất lƣợng tín z at nh 3.2.8 Tăng cƣờng hoạt động xúc tiến, truyền thông Ngày nay, định chế ngân hàng hoạt động biến động không ngừng môi trƣờng kinh doanh chiến tranh giành thị phần di n cách z gm @ khốc liệt, điều địi hỏi ngân hàng phải điều chỉnh lại cách thức hoạt động cho phù hợp nhằm nâng cao vị cạnh tranh Điều thực tốt m co l có giải pháp marketing động, hƣớng Trong thời đại bùng nổ thông tin nay, hoạt động quảng cáo dân an Lu chúng hiểu rõ hoạt động kinh doanh ngân hàng cần thiết Hiện nay, n va ac th si 80 phận lớn ngƣời dân hiểu biết hoạt động ngân hàng, ngân hàng cần phải có hoạt động, giúp đỡ, tƣ vấn khách hàng cần thiết để giúp khách hàng đến với ngân hàng ngày đơng tránh tình trạng tâm lý khách hàng ngại tiếp xúc với ngân hàng thủ tục, giấy tờ, phiền hà làm họ chuyển sang hƣớng khác Hiện nay, công tác marketing chi nhánh có tiến triển, nhiên chƣa đƣợc đánh giá tốt, ngân hàng chƣa có quan tâm đủ mạnh Vì vậy, chi nhánh cần đẩy mạnh hoạt động để tƣơng lai phát triển đƣợc thị trƣờng tiền tệ cạnh tranh khốc liệt Một số chiến lƣợc marketing để nâng cao chất lƣợng tín dụng mà ngân hàng lu áp dụng đƣợc nhƣ sau: an va - Thống kê TPKT địa bàn để nắm bắt đƣợc tập quán, thái độ động n khách hàng, qua phát huy đƣợc ƣu điểm khắc phục đƣợc nhƣợc điểm tn to Việc thực thơng qua buổi hội thảo khách hàng ie gh trƣng cầu ý kiến khách hàng họ đến sử dụng dịch vụ, sản phẩm ngân p hàng - Tăng cƣờng mối quan hệ thân thiện với giới truyền thơng, báo chí để quảng w oa nl bá cho thƣơng hiệu Agribank thành thƣơng hiệu mạnh phổ biến d Để làm đƣợc nhƣ vậy, Agribank Nhơn Trạch - Đồng Nai nên tài trợ cho an lu chƣơng trình truyền hình, tin thời sự, chƣơng trình thể thao đƣợc phát sóng va huyện, đặt biểu tƣợng logo ngân hàng trƣớc khu chợ, tuyến đƣờng giao m ngân hàng nhanh ll u nf thông đông dân cƣ… Đây cách làm quen thuộc để khách hàng nhận biết đƣợc oi - Để xây dựng hình ảnh nhƣ niềm tin ngân hàng mắt khách z at nh hàng khơng thể quảng cáo phƣơng tiện thông tin đại chúng mà cần phải có hành động cụ thể thơng qua việc tham gia vào hoạt động từ thiện xã z gm @ hội, hỗ trợ nhân đạo…Đầu tƣ vào công trình cơng cộng địa phƣơng để thơng qua khách hàng biết đến ngân hàng cách gần gũi hơn, tạo thêm m co l uy tín lịng khách hàng - Có thể nói chi phí để thu hút khách hàng lúc phải nhiều an Lu chi phí để giữ chân khách hàng cũ, đồng thời khách hàng cũ giới thiệu n va ac th si 81 khách hàng khác Do ngân hàng cần thƣờng xuyên tăng cƣờng cơng tác chăm sóc khách hàng, khách hàng có giao dịch với ngân hàng, ngân hàng thực sách ƣu tiên trình giao dịch, đặc biệt cho khách hàng doanh nghiệp; sách giảm lãi suất cho vay, phí chuyển tốn tiền, phát triển sản phẩm khác ngồi tín dụng nhƣ biện pháp nhằm giữ chân khách hàng cũ phát triển khách hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam - Để giảm bớt rủi ro cho vay tín dụng, NHNN cần phát triển mạnh hệ thống thông tin đăng ký giao dịch bảo đảm tồn quốc, tránh việc nhiều tổ chức tín dụng lu cho vay khách hàng vƣợt khả trả nợ, gây rủi ro cho khách hàng an va cho ngân hàng n - Một vấn đề mà NHNN cần quan tâm hồn thiện hệ thống thơng tin tín tn to dụng ngành ngân hàng NHNN cần có biện pháp bảo đảm thơng tin xác, ie gh kịp thời, đầy đủ cho NHTM Thơng tin đƣợc nói khơng p thông tin doanh nghiệp mà cịn thơng tin có tính chất định hƣớng cho hoạt động NHTM Những thông tin đƣợc cung cấp qua trung tâm w oa nl thơng tín dụng NHNN (CIC), bao gồm thơng tin khả tài chính, hiệu d kinh doanh, hệ số an tồn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng có liên quan an lu doanh nghiệp bao gồm cá nhân tổ chức có quan hệ tín dụng với Tổ va chức tín dụng…Đây đáng tin cậy để NHTM sử dụng trình ll u nf thẩm định khách hàng Ngoài ra, NHNN nên đề xuất hệ thống thơng tin tín dụng oi m CIC khơng thu phí truy cập CIC đối tƣợng cho vay theo nghị định 41/CP Chính Phủ Vì, đối tƣợng thƣờng vay số tiền nhỏ đối tƣợng z at nh vay phát triển nông nghiệp nông thôn địa phƣơng - Tăng cƣờng công tác tra, giám sát nhằm nắm bắt kịp thời di n biến z gm @ hoạt động tổ chức tín dụng đề xuất biện pháp xử lý Chấn chỉnh xử lý kịp thời hành vi, biểu sai trái làm thất thoát vốn nhà nƣớc, nhân dân l Hoàn thiện máy quan tra, giám sát, nâng cao lực đội ngũ tra m co chỗ, giám sát thƣờng xuyên hoạt động kinh doanh TCTD an Lu - Nâng cao chất lƣợng công tác thống kê dự báo kinh tế định kỳ quý n va ac th si 82 Đồng thời, cung cấp đầy đủ, kịp thời nguồn thông tin sách nhƣ kết thực tiền tệ, tín dụng ngân hàng cho cơng chúng, doanh nghiệp,…để họ hiểu hoạt động ngân hàng, qua góp phần định hƣớng cho ngƣời dân ổn định sản xuất, tập trung phát triển kinh tế thị trƣờng 3.3.2 Đối với quan Nhà nƣớc, ban ngành liên quan - Thực tế nay, nông dân sản xuất theo kiểu mạnh làm, khơng có liên kết; cây, có dấu hiệu tốt đổ xô vào làm, cuối không bán đƣợc dẫn đến vỡ nợ, khơng trả đƣợc nợ Vì vậy, để có sách tín dụng hiệu quan Nhà nƣớc Bộ ban ngành liên quan phải có quy hoạch nhóm ngành, vùng sản xuất cụ thể; có liên kết từ đầu vào tới đầu ra, tín lu an dụng bền vững, chí khơng cần chấp ngân hàng cho vay n va - Các quan chức cần nghiên cứu chế bảo lãnh tín dụng cho nông giao nộp sổ đỏ; đồng thời, nghiên cứu việc Chính phủ hỗ trợ mua bảo hiểm rủi ro gh tn to dân, thông qua xác lập chế thực thi đơn giản rõ ràng, thay phải cầm cố hay nơng nghiệp cho nơng dân Nói cách khác, thay hỗ trợ nơng dân vay với lãi ie p suất thấp, nên hỗ trợ nông dân mua bảo hiểm rủi ro giá cả, mùa, thiên tai, w dịch hại cho sản phẩm nơng nghiệp Có nhƣ thế, rủi ro hoạt động đầu tƣ oa nl vào khu vực nông nghiệp, nông thơn tổ chức tín dụng giảm, thúc đẩy d tổ chức mạnh dạn việc đầu tƣ vốn vào nông nghiệp, nông thôn Cách lu an làm vừa tạo điều kiện phát triển thị trƣờng bảo hiểm, vừa hỗ trợ thiết thực u nf va mục đích nơng dân - Luôn tạo ổn định môi trƣờng vĩ mô Đây yếu tố quan trọng tạo nên ll oi m yên tâm trình đầu tƣ nhà kinh tế Có đƣợc ổn định kinh tế z at nh vĩ mơ dân chúng tích cực gửi đồng tiền nhàn rỗi cho ngân hàng có thời hạn dài ngân hàng giảm đƣợc rủi ro cho vay khoản trung z dài hạn gm @ - Yêu cầu Nhà nƣớc, bộ, ban ngành liên quan nhanh chóng hồn chỉnh cách định giá tài sản đảm bảo việc xem xét khung giá quyền sử dụng đất l m co cho phản ánh giá thị trƣờng Việc xây dựng khung giá chung cho tài sản đảm bảo nhƣ ngân hàng nhà nƣớc không chặt chẽ làm cho việc định an Lu giá tài sản chủ yếu dựa vào đánh giá chủ quan cán thẩm định n va ac th si 83 - Đề nghị Ủy ban nhân dân tỉnh, huyện, xã giải nhanh chóng thủ tục công chứng, ký đơn xác nhận hồ sơ vay vốn đăng ký chấp Sở tài nguyên, Sở xây dựng kế hoạch cần giải việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nhanh chóng cho hộ sản xuất - kinh doanh nhằm tạo thuận lợi cho ngƣời dân đến giao dịch với ngân hàng Hiện có nhiều hộ chƣa đƣợc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nên tiếp cận đƣợc nguồn vốn vay từ ngân hàng dẫn đến việc gặp khó khăn tài việc sản xuất- kinh doanh - Các quan chức nhƣ Tịa án, Viện kiểm sốt, quan thi hành án, tra NHNN cần có quan tâm hỗ trợ ngành ngân hàng việc xử lý thu hồi nợ, khoản vay mà khách hàng cố ý chây ỳ, trốn tránh trách nhiệm lu lừa đảo an va 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nơng Thơn Việt Nam n - Agribank nói chung Agribank Nhơn Trạch - Đồng Nai nói riêng cần đẩy tn to mạnh cơng tác tín dụng cho doanh nghiệp, hộ kinh doanh Vì địa bàn ie gh huyện tập trung nhiều khu công nghiệp Cụ thể, huyện Nhơn Trạch - Đồng p Nai đƣợc Thủ tƣớng phủ phê duyệt thành phố công nghiệp năm 2020, w điều kiện thuận lợi để thu hút khách hàng lớn, khách hàng tiềm oa nl cho ngân hàng tƣơng lai d - Agribank cần thƣờng xuyên tổ chức khóa đào tạo ngắn hạn lĩnh lu an vực chuyên môn nhƣ thẩm định dự án, phân tích tài doanh nghiệp, văn CBTD tồn hệ thống ll u nf va luật liên quan đến ngành nhằm cung cấp tảng kiến thức toàn diện cho oi m - Hiện nay, sản phẩm cho vay ngân hàng chƣa đa dạng, phong phú, chƣa z at nh đáp ứng đƣợc nhiều nhƣ mong đợi khách hàng Trên thực tế nguồn vốn cho tam nông chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu đặt ra, tính hiệu cịn chƣa cao Các khoản z vay cho tam nông đa số manh mún, nhỏ lẻ nhiều rào cản việc tiếp gm @ cận vốn tín dụng Bởi vậy, việc thiết kế chƣơng trình tín dụng bản, có chiều sâu cho tam nông hƣớng cần thiết bối cảnh nông nghiệp đƣợc l m co tái cấu Vì vậy, Agribank cần nghiên cứu, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng nâng cao lực cạnh tranh với an Lu TCTD khác Ví dụ: ngân hàng đƣa gói sản phẩm nhƣ cho vay n va ac th si 84 theo chuỗi sản xuất dựa chuỗi liên kết từ sản xuất, thu mua chế biến đến tiêu thụ xuất nâng cao đƣợc hiệu giảm chi phí hoạt động cho vay Một quy trình cho vay khép kín doanh nghiệp chuỗi sản xuất nhằm bƣớc thay kiểu cho vay rải rác nhƣ trƣớc Nhờ đó, khắc phục tình trạng ngân hàng cho vay sản xuất, ngân hàng cho vay chế biến, xuất khẩu, cần khoản vay khâu rủi ro kéo theo rủi ro khoản vay khác Ngoài ngân hàng nên mở rộng cho vay theo niên vụ trồng; cho vay tiêu dùng hộ nông dân - Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng: Agribank cần nâng cấp tốc độ đƣờng truyền hệ thống IPCAS, bổ sung thêm số công cụ khai thác thông tin để lu giúp cho công tác quản lý chi nhánh đƣợc tốt an va - Agribank cần tăng cơng tác phí cho cán tín dụng phù hợp với mức chi phí n mà họ cơng tác, cán phải phụ trách địa bàn vùng sâu, vùng xa to tn - Các quy định, quy trình cho vay theo đối tƣợng cần sớm thống ie gh ban hành Ngoài ra, mẫu biểu cần rà soát lại thiết kế theo đối tƣợng p cụ thể w d oa nl KẾT LUẬN CHƢƠNG lu an Từ số liệu phân tích đánh giá chƣơng 2, với kết u nf va đạt đƣợc hạn chế hoạt động tín dụng Agribank Nhơn Trạch - Đồng Nai thời gian qua, chƣơng luận văn xác định đƣợc xu hƣớng phát ll oi m triển hoạt động tín dụng Trên sở đó, luận văn mạnh dạn đƣa z at nh giải pháp, đề xuất để hoàn chỉnh nghiệp vụ, nâng cao chất lƣợng tín dụng chi nhánh với chủ trƣơng, sách Nhà nƣớc giúp đỡ, hỗ trợ khách hàng z có nhu cầu vay sở đảm bảo an toàn, hiệu quả, nâng cao khả cạnh tranh m co l gm @ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng với mức rủi ro thấp an Lu n va ac th si 85 KẾT LUẬN Chất lƣợng tín dụng chƣa khơng vấn đề cũ NHTM nói chung Ngân Hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh huyện Nhơn Trạch, tỉnh Đồng Nai nói riêng Nó ln địi hỏi phải đƣợc nâng cao suốt trình hoạt động Ngân hàng Chuyên đề hệ thống hoá lý luận tín dụng, chất lƣợng tín dụng, nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng đƣa giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng NHTM Từ nghiên cứu lý luận, soi rọi vào thực ti n hoạt động Agribank Nhơn Trạch - Đồng Nai, phân tích đánh giá chất lƣợng tín dụng để từ tìm ngun nhân, lu an nhân tố ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dụng n va Nâng cao chất lƣợng tín dụng ln u cầu khách quan trọng nhân tố khách quan lẫn chủ quan thực vấn đề lớn phức tạp Với gh tn to kinh doanh ngân hàng, nhƣng chất lƣợng tín dụng lại chịu tác động nhiều ie kiến thức đƣợc trang bị qua công tác thực tế, xin đƣa số giải pháp p kiến nghị mong muốn góp phần giải vấn đề đặt nhằm nl w nâng cao chất lƣợng tín dụng NHTM nói chung Agribank Nhơn Trạch – oa Đồng Nai nói riêng d Trong phạm vi hiểu biết thân nhƣ bị giới hạn thời gian lu va an dung lƣợng luận văn nên chuyên đề tránh đƣợc sai sót, u nf bất cập Tơi mong đón nhận đƣợc ý kiến đóng góp quý báu để luận văn ll đƣợc hoàn thiện nhƣ hoàn thiện nhận thức thân m oi Hy vọng tƣơng lai ngân hàng trì phát triển z at nh thành đó, góp phần cấp vốn cách có hiệu cho kinh tế địa phƣơng nói riêng nƣớc nói chung z Một lần tơi xin chân thành cảm ơn PGS TS Đoàn Thanh Hà tận tình m co l gm @ giúp đỡ tơi hồn thành đề tài an Lu n va ac th si 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, NXB Thống Kê, TP Hồ Chí Minh Hồ Diệu (2000), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Nguy n Đăng Dờn (2005), Tiền tệ ngân hàng, Nxb thống kê, TP Hồ Chí Minh Frederic S.Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nxb khoa học kỹ thuật, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thƣơng mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội lu an Nguy n Thị Tuyết Hoa (2009), Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống Kê n va Nguy n Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Nguy n Minh Kiều (2010), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội p ie gh tn to Thống kê, Hà Nội Nội oa nl w Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng hàng thương mại, Nxb tài chính, Hà d 10 Trần Huy Hồng (2011), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, Nxb an lu Lao động xã hội, TP.HCM Thống Kê, Hà Nội ll u nf va 11 Nguy n Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB z at nh Hồ Chí Minh oi m 12 Nguy n Văn Tiến (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb thống kê, TP 13 Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi Nhánh z huyện Nhơn Trạch, Đồng Nai, Báo cáo tổng kết năm 2013, Bảng cáo kết @ gm hoạt động kinh doanh năm 2011,2012,2013 l 14 Quyết định 666/ QĐ- HĐQT-TD ngày 15/06/2010 Chủ tịch Hội đồng m co quản trị NHNo&PTNT Việt Nam V/v ban hành quy định cho vay an Lu khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam n va ac th si 87 15 Quyết định 909/ QĐ- HĐQT- TD V/v ban hành quy định cho vay HGĐ, cá nhân Agribank 16 Quyết định số 1300/QĐ-HĐQT-TDHo V/v ban hành Quy định thực biện pháp bảo đảm tiền vay hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 17 Nghị định 41/2010/NĐ-CP Chính Phủ: Về sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn 18 Ngân Hàng Nhà Nƣớc Việt Nam (2010), Thông tư 13/2010/TT-NHNN Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, NXB Giao Thơng Vận Tải, Hà Nội 19 Ngân Hàng Nhà Nƣớc Việt Nam (2012), Chỉ thị 06/CT-NHNN, NXB Giao lu an Thông Vận Tải, Hà Nội n va 20 Ngân Hàng Nhà Nƣớc Việt Nam, Quyết định 1209/QĐ- NHNN ngày 01 21 Quốc Hội Nƣớc Cộng Hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng luật số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 06 năm 2010, NXB Giao p ie gh tn to tháng 06 năm 2011 w Thông Vận Tải, Hà Nội oa nl Tài liệu tiếng nƣớc d 22 Benton E Gup, James W Kolari (2005), Commercial banking - The lu an management of risk, John Wiley & Son, Inc Hall ll u nf va 23 Joseph F Sinkey (1998), Commercial bank financial managemnet, Prentice z at nh Son Inc oi m 24 Joel Bessis (2010), Risk Management In Banking, 3th edition, John Wiley & 25 PeterS Rose (2004),Commercial Bank Management, 4th edition, McGraw- z Hill Irwin @ 28 Trang web http:// thoibaonganhang.vn an Lu 27 http://Agribank.com.vn m co Website l Education Series Inc gm 26 Thomas P.Fitch (2010), Dictionary of Banking Term 5th edition, Barron’s n va ac th si 88 29 Trang web ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam http://www.sbv.gov.vn 30 Trang web Hiệp hội ngân hàng Việt Nam http://www.vnba.org.vn 31 Trang web tin tài http://www.mof.gov.vn, http://www.vneconomy.vn, http://www.cafef.vn v.v 32 http://www.tapchitaichinh.vn/Utilities/PrintView.aspx?distributionid=19013 33 http://portal.tcvn.vn/default.asp?action=article&ID=1426 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si