Luận văn chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn sau cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, tư liệu, tài liệu sử dụng luận văn có nguồn dẫn rõ ràng, kết nghiên cứu trình làm việc trung thực Tác giả Nguyễn Thị Thúy Hồi LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn cách hoàn chỉnh, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân hướng dẫn nhiệt tình q Thầy Cơ, động viên ủng hộ gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sỹ Lời đầu tiên, xin chân thành cảm ơn TS.Bùi Đức Tuân, người trực tiếp hướng dẫn tơi suốt q trình thực luận văn Với lời dẫn, tài liệu, tận tình hướng dẫn lời động viên Cơ giúp tơi vượt qua nhiều khó khăn để hồn thành luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn đến tồn thể q Thầy Cơ mơn Kinh tế phát triển tận tình truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt q trình học tập nghiên cứu Xin bày tỏ lòng biết ơn đến gia đình, người khơng ngừng động viên, hỗ trợ tạo điều kiện tốt cho suốt thời gian học tập thực luận văn Cuối cùng, xin cảm ơn anh chị em đồng nghiệp ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam tạo điều kiện cho cập nhật thông tin, số liệu tài liệunghiệp vụ để giúp tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Tác giả Luận văn MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ TĨM TẮT LUẬN VĂN Error! Bookmark not defined LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 13 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại DNNVV: 13 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.1.2 Các hình thức tín dụng: 14 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ16 1.2 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại DNNVV 19 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Ngân hàng 19 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng DNNVV 22 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng NHTM DNNVV 28 1.3.1 Nhóm nhân tố từ phía kinh tế xã hội: 28 1.3.2 Nhóm nhân tố từ phía Ngân hàng: 30 1.3.3 Nhóm nhân tố từ phía khách hàng: 32 CHƢƠNG 2THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DNNVV TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 34 2.1 Khái quát Khối Khách hàng doanh nghiệp, Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 34 2.1.1 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 34 2.1.2 Khối Khách hàng doanh nghiệp (KHDN) 43 2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng DNNVV Ngân hàng thƣơng mại cổ phần kỹ thƣơng Việt Nam 46 2.2.1 Thực trạng chất lượng tín dụng thông qua tiêu đánh giá hiệu quả: 46 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng thông qua tiêu đánh giá mức độ an toàn: 56 2.3 Đánh giá chung chất lƣợng tín dụng DNNVV: 64 2.3.1 Những thành tựu đạt được: 64 2.3.2 Những mặt hạn chế nguyên nhân: 67 CHƢƠNG 3GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 71 3.1 Định hƣớng phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 71 3.1.1 Định hướng phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa phủ 71 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TCB khối Khách hàng doanh nghiệp 73 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 74 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp 74 3.2.2 Chú trọng công tác Marketing, tìm hiểu khách hàng 76 3.2.3 Nâng cao chất lượng nhân tín dụng 77 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 81 3.2.5 Tăng cường công tác giám sát sau cho vay 83 3.2.6 Tăng cường công tác xử lý nợ có vấn đề 86 3.2.7 Hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội 88 KẾT LUẬN 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Nghĩa đầy đủ AMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản CBTD Cán tín dụng CLTD Chất lượng tín dụng DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DPRR Dự phòng rủi ro KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước 10 NHTM Ngân hàng thương mại 11 NQH Nợ hạn 12 SXKD Sản xuất kinh doanh 13 TCTD Tổ chức tín dụng 14 TDNH Tín dụng ngân hàng 15 TMCP Thương mại cổ phần 16 TSĐB Tài sản đảm bảo 17 UBND Ủy ban nhân dân DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Bảng 1.1: Tiêu chí phân loại loại hình doanh nghiệp nhỏ vừa 17 Bảng 2.1: Phân khúc khách hàng theo quy mô khối khách hàng doanh nghiệp 43 Bảng 2.2: Hiệu suất sử dụng vốn DNNVV khối KHDN 54 Bảng 2.3: Vịng quay vốn tín dụng DNVVN ngân hàng Techcombank 54 Bảng 2.4: Thu nhập từ lãi DNNVV khối khách hàng doanh nghiệp 55 Bảng 2.5: Bảng phân loại nợ theo nhóm nợ DNNVV 58 Bảng 2.6: Tỷ lệ trích lập dự phịng theo nhóm nợ 62 Bảng 2.7: Trích lập dự phịng DNNVV khối KHDN 63 Biểu đồ 2.1: Tổng tài sản Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 37 Biểu đồ 2.2: Nguồn vốn chủ sở hữu Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam 37 Biểu đồ 2.3: Huy động khách hàng Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam 40 Biểu đồ 2.4: Huy động theo đối tượng khách hàng Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam 40 Biểu đồ 2.5: Cho vay kháchh hàng Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam 41 Biểu đồ 2.6: Dư nợ theo ngành nghề Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam 42 Biểu đồ 2.7: Dư nợ huy động DNNVV khối khách hàng doanh nghiệp 47 Biểu đồ 2.8: Dư nợ theo kỳ hạn DNNVV khối KHDN 49 Biểu đồ 2.9: Dư nợ theo ngành nghề lĩnh vực kinh doanh DNNVV 50 Biểu đồ 2.10: Dư nợ theo loại hình doanh nghiệp 51 Biểu đồ 2.11: Dư nợ cho vay tháng đầu năm 2015 DNNVV 52 Biểu đồ 2.12: Số lượng khách hàng cho vay tháng đầu năm 2015 DNNVV 53 Sơ đồ 2.1: Mơ hình quản trị Techcombank 38 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu khối khách hàng doanh nghiệp 45 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày hầu hết quốc gia giới, Doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) có vai trị quan trọng kinh tế quốc dân Vì mà việc phát triển DNNVV có ý nghĩa lớn việc thực mục tiêu tăng trưởng, hiệu kinh tế xã hội cách tổng thể Tuy nhiên DNNVV đứng trước nhiều hội, thách thức trước tiến trình hội nhập sâu rộng kinh tế giới.Nhằm nâng cao lực cạnh tranh thị trường nước quốc tế việc huy động nguồn lực bên trong, hết DNNVV cần nhận hỗ trợ nguồn vốn từ ngân hàng thương mại Chính vậy, DNNVV trở thành đối tượng cho vay đặc biệt quan trọng nhiều tiềm Ngân hàng thương mại (NHTM) đặc biệt kinh tế phát triển Việt Nam Đối với kinh tế Việt Nam nay, tín dụng hoạt động quan trọng Ngân hàng Thương mại Hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn cấu tài sản cấu thu nhập ngân hàng Thương mại Tuy nhiên thời gian nợ xấu cao trở thành gánh nặng cho hoạt động NHTM, doanh nghiệp kinh tế Với thực trạng kinh tế nay, giải nợ xấu, nâng cao chất lượng tín dụng NHTM trở thành vấn đề vô cấp bách Tại ngân hàng Thương mại cổ phần (TMCP) kỹ thương Việt Nam (Techcombank) vấn đề hỗ trợ phát triển DNNVV bước quan tâm, phát triển tín dụng mở rộng tới thị trường DNNVV đặt mũi nhọn sách kinh doanh giai đoạn tới Tuy nhiên, chất lượng tín dụng DNNVV thời gian qua bộc lộ nhiều hạn chế cần khắc phục Dưới tác động suy thoái kinh tế, ngân hàng nói chung Techcombank nói riêng gặp thử thách thực sự: khó khăn huy động vốn, tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu gia tăng, khó khăn kiểm sốt rủi ro, đồng thời bộc lộ tồn làm chất lượng hoạt động nói chung ngân hàng hoạt động tín dụng khối Khách hàng doanh nghiệp (KHDN) nói riêng chưa thực hiệu cịn nhiều bất cập Nhận thức điều này, chọn đề tài nghiên cứu “Chất lƣợng tín dụng DNNVV Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần kỹ thƣơng Việt Nam” làm đề tài tốt nghiệp Tổng quan tình hình nghiên cứu Vấn đề hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại (NHTM) vấn đề doanh nghiệp việc tiếp cận vốn doanh nghiệp ln quan tâm có nhiều viết cơng trình nghiên cứu công bố, nguồn tư liệu quý giá cho việc nghiên cứu luận văn Có thể kể đến số nghiên cứu đây: - “Nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ tác giả Phan Lê Duẩn, Học viện Tài chính, 2010 Luận văn đề cập đến vấn đề vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam - “Nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam khu vực thành phố Hồ Chí Minh”, Luận văn thạc sỹ tác giả Đỗ Minh Thơng, Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, 2011 Luận văn đề cập đến vấn đề vấn đề lý thuyết tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại; phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn khu vực thành phố Hồ Chí Minh từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn khu vực thành phố Hồ Chí Minh - “Chất lượng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng đầu tư phát triển Vĩnh Phúc”, Luận văn thạc sỹ tác giả Hoàng Thị Minh Nguyệt, Đại học kinh tế quốc dân, 2012 Luận văn đề cập đến vấn đề vấn đề phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV chi nhánh Ngân hàng đầu tư phát triển Vĩnh Phúc để thấy thành tựu, hạn chế nguyên nhân từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV Ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh Vĩnh Phúc - “Chất lượng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội”, Luận văn thạc sỹ tác giả Lê Hải Nhung, Đại học kinh tế- Đại học quốc gia Hà Nội, 2015 Luận văn đề cập đến vấn đề vấn đề lý thuyết tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại; phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Á Châu- Chi nhánh Hà Nội từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Á ChâuChi nhánh Hà Nội Bên cạnh đó, có số cơng trình khoa học lựa chọn phạm vi nghiên cứu Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, tiếp cận vấn đề khác như: - “Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam, thực trạng giải pháp phòng ngừa”, Luận văn thạc sỹ tác giả Trương Quốc Doanh, Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, 2007 Trên sở lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng quốc tế nhằm đề xuất số biện pháp khắc phục, hạn chế phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam - “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ tác giả Nguyễn Thị Thanh Hải, Đại học Ngoại thương, 2008 Luận văn đề cập đến vấn đề vấn đề lý thuyết Trên cở sở lý luận chung đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng Techcombank, đề giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Techcombank bối cảnh hội nhập - “Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa khu vực Bắc ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam””, Luận văn thạc sỹ tác giả Nguyễn Thị Minh Hiếu, Đại học Kinh tế quốc dân, 2014 Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa khu vực Bắc ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam để tìm nguyên nhân làm giảm chất lượng tín dụng khu vực từ đưa giải pháp, đề xuất kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng vùng Như vậy, thấy nay, chưa có cơng trình nghiên cứu tiếp cận nghiên cứu vấn đề chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng lao động tuyển dụng sau thời gian thử việc, học việc phải đánh giá trình học việc, thử việc đóng góp người lao động vào hoạt động kinh doanh Techcombank, sở để ký kết hợp đồng lao động thức với Techcombank cách minh bạch, cơng bằng, tạo nên đội ngũ nhân có chất lượng cao Trong trình tuyển dụng nhân sự, đặc biệt nhân liên quan đến hoạt động tín dụng cần có điều tra, xác minh lý lịch cá nhân, trình làm việc người lao động quan cũ (đặc biệt định khen thưởng, kỷ luật) trước tuyển dụng Tiếp tục kiện toàn máy nguồn nhân lực theo mơ hình có cấu phù hợp với định hướng ngân hàng bán lẻ Quy hoạch cán có trình độ chun mơn tốt, có kinh nghiệm thời gian làm việc gắn bó Techcombank nhằm tạo động lực phấn đấu cho đội ngũ cán nhân viên, đồng thời đáp ứng cho phát triển Techcombank Sắp xếp lại đội ngũ cán bộ, đặc biệt cán làm công tác tín dụng Những cán chưa đáp ứng yêu cầu xếp đào tạo lại, cán lực kém, khơng đáp ứng u cầu kiên chuyển sang làm công việc khác Đáp ứng nhu cầu nhân vùng kịp thời Hiện nay, tình hình nhân khối biến động liên tục dẫn tới việc thiếu hụt nhân chi nhánh đặc biệt đội ngũ bán hàng Việc thiếu hụt nhân vừa gây khó khăn cho đơn vị triển khai bán mà gây khó khăn phân tán việc quản lý kiểm soát rủi ro sau vay Nhân chưa có nhiều kinh nghiệm nên khó nhận thức hết rủi ro phát sinh q trình cấp theo dõi tín dụng b Đánh giá nhân Định kỳ đánh giá chất lượng nhân tín dụng thơng qua đánh giá tình hình thực kế hoạch, nhiệm vụ, công việc giao hàng tháng (kế hoạch dư nợ cho vay, kế hoạch thu nợ tồn đọng, kế hoạch bán chéo sản phẩm,…) Đặc biệt cán tín dụng đánh giá kế hoạch bán chéo sản phẩm, đánh giá tiêu dư nợ tín dụng, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tổng dư nợ cán bộ,…Đối với trường hợp cán tín dụng có khách hàng phát sinh nợ hạn, nợ xấu, nợ tồn đọng yếu tố chủ quan, chi nhánh tiến hành đánh giá mức độ nghiêm trọng xử lý bồi thường vật chất, cắt giảm lương, thuyên chuyển công tác Tăng cường chế kiểm tra, giám sát hành vi cán tín dụng q trình xử lý cơng việc, để phịng ngừa rủi ro tín dụng xảy Thường xun qn triệt tới tồn thể cán cơng nhân viên thực nghiêm túc nội quy lao động: - Nghiêm cấm hành vi gây phiền hà sách nhiễu, lợi dụng khách hàng vay lại khách hàng, nhờ khách hàng vay hộ, vay tiền người có tiền liên quan tới khách hàng, nhận tiền, quà biếu khách hàng,… - Nghiêm cấm cán tín dụng thực hành vi cho vay nặng lãi khách hàng, cho vay nóng để khách hàng đảo nợ, khách hàng khả toán, xảy tranh chấp, khiếu kiện làm ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng - Trong trình giao dịch với khách hàng cần minh bạch với khách hàng yêu cầu kiểm soát, khuyến cáo với khách hàng thực thủ tục, quy trình trực tiếp tới giao dịch với ngân hàng để đảm bảo an tồn cho khách hàng ngân hàng c Công tác đào tạo cán tín dụng Cơng tác đào tạo Techcombank thực tập trung Trung tâm đào tạo trực thuộc Hội sở Để nâng cao chất lượng nhân sự, Trung tâm đào tạo cần tổ chức khố đào tạo nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cho cán tín dụng, hỗ trợ tín dụng, cán tái thẩm định, đặc biệt khóa đào tạo mang tính thực tế cao như: Nhận biết giấy tờ, chứng từ thật giả, phân tích báo cáo tài doanh nghiệp, phân tích tiêu phi tài doanh nghiệp, định giá bất động sản,….Chú trọng nâng cao chất lượng công tác đào tạo cách bản, chuyên nghiệp, đào tạo nâng cao, đánh giá sau đào tạo cho cán nghiệp vụ Kế hoạch đào tạo phải xây dựng cụ thể, đào tạo đối tượng, nội dung cần thiết, khơng tràn lan gây lãng phí thời gian, nhân lực chi phí Cần bố trí thời gian đào tạo hợp lý để tránh ảnh hưởng đến công việc cán nhân viên Bên cạnh đào tạo nghiệp vụ, cần trọng đến công tác bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao tinh thần trách nhiệm cán tín dụng Để đảm bảo việc phục vụ khách hàng cân với nhu cầu đào tạo, Techcombank triển khai chương trình đào tạo E-learning Ưu điểm kênh đào tạo không cần tập trung, giảm thiểu thời gian, giảm thiêu chi phí đào tạo lại mà đảm bảo nội dung cần truyền tải Việc kiểm tra cuối kỳ giúp đánh giá cuối khóa học học viên Tuy nhiên, nội dung đào tạo kênh chưa thực phong phú Techcombank nghiên cứu triển khai nhiều khóa học theo đề xuất cán hệ thống Khối, vùng ngân hàng phối hợp đào tạo chương trình sản phẩm đặc thù liên quan đến địa bàn Tổ chức trao đổi cán nhân vùng với phòng ban thẩm định, CCA, chuyên gia phê duyệt thuộc hội sở vừa tháo gỡ khó khăn cho đơn vị vừa hình thức đào tạo hiệu d Môi trƣờng làm việc chế độ đãi ngộ Techcombank cần xây dựng môi trường làm việc cởi mở, thân thiện, xây dựng văn hóa phối hợp đơn vị hệ thống mục đích chung phục vụ khách hàng đảm bảo lợi ích ngân hàng Thường xuyên tổ chức buổi trao đổi kinh nghiệm làm việc cán nhân viên cán công nhân viên với cán quản lý để nâng cao trình độ chun mơn cán tín dụng Mặt khác, để người lao động cống hiến phát triển Techcombank cần xây dựng chế độ lương thưởng cân với mức chung thị trường lao động, khuyến khích cán nhân viên làm việc hiệu quả, cống hiến tuân thủ nội quy lao động Xây dựng hệ thống tiền lương trả lương theo vị trí cơng việc, lực cá nhân hiệu công việc Đồng thời có chế tài xử lý nghiêm minh trường hợp vi phạm quy trình nghiệp vụ, quy chế, nội quy lao động, đặc biệt trường hợp cố tình gian lận, cấu kết với khách hàng thực hành vi lừa đảo, gây tổn thất tài sản hình ảnh ngân hàng 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Cải tiến cơng tác thu thập xử lý thông tin cách hiệu quả: Trong cơng tác tín dụng, thơng tin yếu tố đóng vai trị định giúp cho Ngân hàng định có đầu tư hay khơng Các thơng tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều lại thiếu đầy đủ, xác, cán tín dụng khơng thể dựa vào luồng thơng tin khách hàng cung cấp dự án mà cần phải nắm bắt, xử lý thông tin vấn đề liên quan đến phương án, dự án từ nhiều nguồn khác Việc thu thập thông tin phải đa chiều, từ nhiều nguồn khác nhau, đồng thời phải tổ chức tốt việc xử lý thông tin nhằm chọn lọc thơng tin xác, thiết thực Trong đặc biệt trọng khai thác lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng vay thơng qua trung tâm thơng tin tín dụng CIC để có chọn lọc, đánh giá khách quan xác trước cho vay để hạn chế rủi ro gặp phải khách hàng kém, khách hàng có nợ xấu TCTD khác Mặt khác, tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thơng tin chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng,… dựa việc sử dụng phần mềm tin học Đây để đánh giá xác khách hàng vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, định cho vay đầu tư Thông tin thu nhập nhanh, đầy đủ, xác giúp cho việc thẩm định nhanh chóng, kết thu phản ánh hiệu phương án/dự án khách hàng cung cấp giúp cho việc định tín dụng xác nhanh Cơng tác thu thập xử lý thông tin phải tiến hành cách thường xuyên thông qua phương tiện khác Ngồi phận tín dụng cần thường xun nghiên cứu báo cáo chuyên đề, lĩnh vực dự báo triển vọng ngành hàng xem cẩm nang để phục vụ cơng tác thẩm định Đối với dự án có quy mô lớn hay liên quan đến lĩnh vực chuyên sâu nằm ngồi khả CBTD NH thuê đơn vị tư vấn để tiến hành thẩm định nhằm đưa kết xác Để khắc phục hạn chế việc thu thập xử lý thơng tin, đồng thời hồn thiện hệ thống thông tin chi nhánh, Ngân hàng cần thiết lập hệ thống kênh thông tin phục vụ cho việc quản lý tín dụng nói chung cơng tác thẩm định nói riêng Khối KHDN cần giao nhiệm vụ cho Phòng quản lý rủi ro thiết lập kênh thông tin thông qua: - Trung tâm thông tin CIC NHNN - Thông tin khách hàng cung cấp - Các dự báo, báo cáo chuyên đề - Các quan hữu quan bao gồm quan quản lý Nhà nước, quan thuế, hải quan, viện nghiên cứu kinh tế, viện nghiên cứu chiến lược vv - Thông qua đối tác, bạn hàng khách hàng vay vốn vvv - Thông tin từ phương tiện thông tin đại chúng báo, đài, internet vv - Thông qua NH khác để cung cấp thông tin lẫn - Thơng qua việc thẩm định tình hình thực tế đơn vị vay vốn khảo sát tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, xem xét qui mơ sản xuất, tham quan văn phịng làm việc, vấn nhân viên Thu thập số liệu bảng cân đối kế toán, báo cáo kết kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ, sổ sách ghi chép, công nợ vv… Với việc thẩm định này, CBTD nắm rõ khách hàng vay vốn, mục đích vay vốn, cách thức tổ chức sản xuất, quy mô doanh nghiệp, lực lãnh đạo giám đốc - Thông qua bạn hàng thường xuyên, nhà cung ứng khách hàng để khai thác thơng tin tình hình tài chính, khả tốn, uy tín doanh nghiệp, khách hàng vay vốn thương trường - Ngồi cán tín dụng (CBTD) phải thường xuyên cập nhật chủ trương sách Nhà nước, địa phương để tránh rủi ro xảy chủ trương , sách thay đổi gây bất lợi đến phương án/dự án khách hàng mà khơng tính trước q trình thẩm định Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng: Tăng cường việc nâng cao chất lượng thẩm định thông qua việc nâng cao nguồn nhân lực làm cơng tác tín dụng, giám sát việc tuân thủ CBTD lãnh đạo tín dụng việc thực qui trình nghiệp vụ nhằm phòng tránh tiềm ẩn rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh toàn hệ thống Mặt khác để nâng cao chất lượng thẩm định, cần đưa vào sử dụng hệ thống đánh giá xếp hạn tín dụng nội (theo chuẩn mực Basell) thay cho quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng để đánh giá xếp loại khách hàng cách xác trước định cấp tín dụng, đồng thời phản ảnh chất lượng tín dụng chi nhánh Nâng cao ý thức phịng ngừa rủi ro cho đội ngũ làm cơng tác tín dụng, phát rủi ro sớm tốt để có biện pháp xử lý kịp thời Đồng thời hạn chế việc gây áp lực, tác động lãnh đạo tín dụng đến cơng tác thẩm định định cho vay cán thẩm định 3.2.5 Tăng cường công tác giám sát sau cho vay Kiểm tra sử dụng vốn vay khách hàng thật cần thiết để phịng ngừa ngăn chặn rủi ro tín dụng Kiểm tra chặt chẽ, thường xuyên giúp NH phát kịp thời biểu sai phạm khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, hoạt động kinh doanh trì trệ có nguy phá sản, có âm mưu lừa đảo NH, đồng thời giúp NH ln bám sát tình hình hoạt động thực tế dự án, nắm bắt vấn đề nảy sinh trình thực phương án/dự án khách hàng vay vốn để có đối phó kịp thời Các ngân hàng thường trọng nhiều vào việc thẩm định trước cho vay mà chưa có quan tâm cách đắn công tác giám sát sau cho vay Khi ngân hàng cho vay khoản cho vay cần phải quản lý cách chủ động để đảm bảo số tiền cho vay đựơc hoàn trả đầy đủ gốc lãi Techcombank ban hành mơ hình quản trị rủi ro với tuyến phòng thủ: chuyên viên khách hàng, Khối quản trị rủi ro, Khối Kiểm soát tuân thủ pháp chế Đây mơ hình trọng điểm mảng tín dụng Techcombank năm 2013 triển khai tồn hệ thống Tuyến phịng thủ Theo đó, theo dõi nợ trách nhiệm quan trọng cán tín dụng thuộc tuyến phòng thủ Việc theo dõi hoạt động khách hàng, đảm bảo khách hàng tuân thủ đầy đủ điều khoản đề hợp đồng tín dụng khách hàng ngân hàng, đảm bảo khoản tiền vay từ ngân hàng sử dụng mục đích khơng vi phạm pháp luật, đồng thời tìm hội kinh doanh mở rộng hội kinh doanh Giám sát sau cho vay việc làm cần thiết để phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro tín dụng Để tăng cường công tác này, vùng cần:  Tuân thủ quy định kiểm soát sau cho vay Techcombank nội dung phê duyệt chuyên gia phê duyệt hội đồng tín dụng cấp hạn mức giải ngân khoản vay  Thường xuyên theo dõi diễn biến dư nợ khách hàng, trạng thái nợ hợp đồng tín dụng, phân loại nợ phân hệ cho vay hệ thống  Chậm 05 ngày làm việc trước đến hạn trả nợ gốc/lãi, cán hỗ trợ tín dụng phải thơng báo cho khách hàng thu xếp nguồn trả nợ hạn, đôn đốc khách hàng trả nợ theo lịch trả nợ thoả thuận Điều vừa giúp cán tín dụng nắm bắt sớm thông tin vừa thể quan tâm tới khách hàng  Kiểm tra việc sử dụng vốn vay theo định kỳ đột xuất đặc biệt phát khách hàng có dấu hiệu rủi ro lĩnh vực khách hàng có diễn biến xấu thị trường  Định kỳ tháng/ lần, kiểm tra tồn diện tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, tiến độ thực Phương án kinh doanh/Dự án  Định kỳ hàng năm, phân tích tình hình sản xuất kinh doanh, tài quan hệ tín dụng khách hàng, kết hợp với việc phân tích bảo đảm nợ vay, chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng, cảnh báo rủi ro xảy giúp Ban Giám đốc chi nhánh vùng có sách, định hướng định xử lý quan hệ tín dụng khách hàng  Xây dựng phương án, biện pháp quản lý, thu hồi nợ vay khoản vay hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ khách hàng  Kiểm tra tình trạng TSBĐ, định giá lại TSBĐ theo quy định hành Techcombank để đánh giá mức độ bảo đảm tài sản có biện pháp xử lý kịp thời Trong trường hợp giá trị tài sản không đủ bảo đảm cho nghĩa vụ khách hàng phải yêu cầu khách hàng tiến hành thủ tục bổ sung TSBĐ giảm dư nợ tương ứng  Đội ngũ CCA – kiểm sốt tín dụng hỗ trợ kinh doanh thuộc khối Vân hành công nghệ cần kiểm tra việc xử lý phát sinh trình quản lý khoản vay; Kiểm tra việc giải chấp TSBĐ; Rà soát lại việc nhập liệu khoản vay hệ thống đảm bảo thông tin đầy đủ với hồ sơ tín dụng khách hàng mà chi nhánh cung cấp  Định kỳ tháng lần, chi nhánh vùng thực kiểm kê hồ sơ TSBĐ tập trung chi nhánh Thành phần tham gia kiểm kê gồm thành viên Ban giám đốc, kế tốn viên, trưởng/phó phịng kế tốn, cán kho quỹ quản lý hồ sơ TSBĐ, chuyên viên hỗ trợ tín dụng (nếu có) chun viên khách hàng doanh nghiệp Kiểm kê thực kiểm tra về: Số lượng hồ sơ, tính đầy đủ giấy tờ yêu cầu hồ sơ, tính thật giả giấy tờ hồ sơ, so sánh giá trị TSBĐ thực tế với giá trị kê TSBĐ xuất từ hệ thống…  Có biện pháp giám sát đặc biệt khách hàng có dấu hiệu rủi ro áp dụng chế tài tín dụng khách hàng bị suy giảm khả trả nợ Cán tín dụng cần thơng báo kịp thời cho giám đốc chi nhánh, giám đốc KHDN vùng, Giám đốc vùng người có thẩm quyền thông tin thay đổi khách hàng về: Pháp lý, tài chính, nhân sự, ngành nghề kinh doanh,… Tuyến phòng thủ thứ 2:  Các đơn vị thuộc khối quản trị rủi ro cần xem xét đánh giá lại mức độ rủi ro với đối tượng khách hàng, lĩnh vực kinh doanh, địa bàn đưa phân tích với đối tượng định kỳ để cán kinh doanh có nhìn tổng quan rủi ro ngành nghề, địa bàn lĩnh vực kinh doanh khách hàng  Rà soát hồ sơ vay đột xuất theo địa bàn để kiểm tra tính tuân thủ đơn vị việc thẩm định, phê duyệt kiểm sốt sau vay Tuyến phịng thủ thứ 3:  Quy định cập nhật thường xuyên vị rủi ro ngân hàng  Kiểm sốt lại tồn văn bản, sản phẩm, quy trình nội ngân hàng với tiêu chí giảm thiểu rủi ro xảy quy định ngân hàng chưa chặt chẽ, thiếu thơng tin dẫn tới cán tín dụng khơng hiểu hết cố tình hiểu sai gây mát tổn hại cho ngân hàng  Cho ý kiến kiểm sốt với tồn văn chuẩn bị ban hành theo tiêu chí  Tham gia tư vấn, giải đáp cho chi nhánh với trường hợp khó 3.2.6 Tăng cường cơng tác xử lý nợ có vấn đề Một Ngân hàng có chất lượng tín dụng tốt đồng nghĩa với tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu tổng nợ hạn thấp, đồng thời khả xử lý khoản nợ xử lý rủi ro cách hiệu Hạn chế nợ xấu, nợ hạn xử lý khoản nợ xử lý rủi ro hiệu cơng việc thật khó khăn tiến hành cách thường xuyên, cần có đồng tâm hiệp lực nhiều phận liên quan, đặc biệt đội ngũ làm cơng tác tín dụng, phận xử lý rủi ro Trong chi nhánh cần có sách, quy trình chặt chẽ từ khâu thẩm định, cho vay, kiểm tra sử dụng vốn vay, thu nợ vv Để trì nâng cao chất lượng tín dụng, chi nhánh cần đưa giải pháp hữu hiệu việc giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu phát sinh việc xử lý khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, tồn đọng từ năm trước Để giảm nợ hạn phát sinh, công tác thẩm định cho vay Khối KHDN cần đạo chi nhánh cần tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định, phát sớm rủi ro từ khâu thẩm định Việc kiểm tra sử dụng vốn tiến hành cách thường xuyên để phát sớm rủi ro suy giảm lực tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh để có biện pháp xử lý kịp thời hạn chế nợ hạn phát sinh Trường hợp phát khách hàng lừa đảo, chây ỳ, cung cấp thông tin sai thật trốn tránh trả nợ, chi nhánh kiên xử lý, yêu cầu trả nợ trước hạn, cần nhờ can thiệp quan pháp luật để thu nợ Yêu cầu cán tín dụng quản lý khoản vay phát sinh nợ hạn báo cáo nguyên nhân, đề xuất hướng giải Đồng thời ngừng giải cho vay khách hàng để tập trung xử lý nợ hạn Ngoài chi nhánh áp dụng biện pháp gắn trách nhiệm, lợi ích cá nhân để khoản vay hạn trừ lương kinh doanh, trừ tiền thưởng vv… Đối với khách hàng gặp khó khăn tạm thời hoạt động sản xuất kinh doanh biến động bất lợi thị trường, sách thiên tai hỏa hoạn, chi nhánh xem xét gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ vv Các chi nhánh thông qua đội ngũ cán tín dụng bám sát khách hàng, tư vấn, hỗ trợ khách hàng, tìm biện pháp tháo gỡ khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh giúp khách hàng vượt qua khó khăn Cơng tác xử lý nợ q hạn, nợ xấu, nợ xử lý rủi ro phải phải thực thường xuyên triệt để Hiện vùng có HUB xử lý nợ, đơn vị trực tiếp xem xét xử lý khoản nợ Khách hàng Hàng tuần, hàng tháng, ban thu hồi nợ phải họp để đánh giá công tác thu nợ tuần, tháng, đồng thời tìm biện pháp xử lý hiệu bán hàng hóa, xử lý khoản phải thu khách hàng, phối hợp với khách hàng để xử lý tài sản chấp thu hồi nợ, phối hợp với quan pháp luật để xử lý, bán nợ cho công ty mua bán nợ AMC Đối với cơng tác trích lập dự phịng rủi ro cần phối hợp với Ngân hàng Techcombank định kỳ trích lập dự phòng chung tổng dư nợ dự phòng cụ thể khoản nợ xấu để dự phòng cho rủi ro vốn giảm tỷ lệ nợ xấu làm lành mạnh hóa hoạt động tín dụng chi nhánh Việc trích lập dự phịng cần thiết, nhiên cần tránh việc trích lập dự phịng vượt mức tạo dự trữ mức không cần thiết, làm giảm số tài sản sinh lời Ngân hàng, ảnh hưởng đến lợi nhuận 3.2.7 Hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội Thực tế hoạt động ngân hàng cho thấy, kiểm soát nội đóng vai trị quan trọng an toàn khả phát triển hoạt động kinh doanh NHTM Việc xây dựng thực chế kiểm soát nội phù hợp hiệu cho phép ngân hàng chống đỡ tốt với rủi ro hoạt động nói chung rủi ro tín dụng nói riêng Từ hạn chế hệ thống kiểm soát nội Techcombank, rút số kiến nghị sau: Tăng cường truyền thơng mơ hình quản trị rủi ro theo tuyến phòng thủ, đảm bảo cán nhân viên hiểu rõ tầm quan trọng hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; vai trị thân q trình kiểm tra, kiểm sốt nội Hệ thống kiểm soát nội phải thiết lập, cài đặt tổ chức thực quy trình nghiệp vụ tất phịng ban, chi nhánh thông qua chế kiểm tra trước – – sau giao dịch thực Các biện pháp kiểm sốt nội bao gồm hình thức cụ thể sau: So sánh đối chiếu văn bản, chứng từ giao dịch với nhau, với quy trình, quy định, liệu hệ thống; So sánh phù hợp liệu thực hiện; Mọi quy trình giao dịch phải có 02 người tham gia (một người thực giao dịch người kiểm soát ngoại trừ giao dịch hạn mức ngân hàng cho phép); Kiểm soát liệu gốc, liệu nguồn, phục vụ hoạt động tín dụng để cập nhật, trì tính xác, đầy đủ liệu có thật… Kiểm tốn nội nghiệp vụ tín dụng cần thực theo định hướng rủi ro, tức kiểm toán viên nội cần nhận biết rủi ro tín dụng, qua đánh giá tình trạng rủi ro nghiệp vụ tín dụng xảy Khi thực chọn mẫu kiểm toán cần ý đến nhóm nợ “có vấn đề” khoản nợ gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ,…Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, giám sát hoạt động tín dụng, nhằm phát kịp thời rủi ro tín dụng phát sinh Thực kiểm tra, kiểm sốt thường xun tồn diện mặt hoạt động chi nhánh Có quy định cụ thể mức độ phân cấp, phân quyền, kể phân quyền đến nhân viên, đảm bảo nguyên tắc phân tách trách nhiệm, quyền hạn cá nhân tham gia quy trình tín dụng Ngân hàng cần trọng tới việc hoàn thiện yếu tố hệ thống kế toán như: Hệ thống sách, tài khoản kế tốn áp dụng chung phạm vi tồn hệ thống; quy trình chuẩn cho hoạt động ghi chép, lập sử dụng báo cáo tài chính; xây dựng hệ thống báo cáo kế toán phận báo cáo kế toán hợp cho toàn ngân hàng, sửa đổi, bổ sung quy định, quy chế theo quy định NHNN Về nhân phận kiểm sốt hoạt động tín dụng thuộc khối quản trị rủi ro, cần có sách tuyển chọn nhân giỏi, có kinh nghiệm lĩnh vực tín dụng, có khả nắm bắt chất nghiệp vụ tín dụng tinh vi, phức tạp Hội sở tuyển chọn cán tín dụng, thẩm định tín dụng từ chi nhánh Bên cạnh cần trang bị đủ phương tiện làm việc cho cán thực kiểm tra, kiểm soát theo quy định kiểm tra Techcombank Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội phải đánh giá định kỳ theo quy định NHNN Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội ngân h àng phải đơn vị kiểm toán nội trực thuộc Ban kiểm soát tổ chức kiểm tốn độc lập có đủ khả năng, trình độ thực kiểm tra, đánh giá độc lập Việc tự kiểm tra, đánh giá bao gồm việc rà soát đánh giá tính đầy đủ, tính hiệu lực hiệu hệ thống kiểm soát nội dựa việc xác định đánh giá rủi ro, nhằm xác định vấn đề tồn hệ thống kiểm soát nội thay đổi cần thiết hệ thống kiểm soát nội để xử lý, khắc phục vấn đề tồn kịp thời KẾT LUẬN Việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng nói chung tín dụng DNNVV nói riêng vấn đề vơ quan trọng mang tính sống cịn NHTM chế thị trường nước ta Cùng với phát triển lên DNNVV tiếp tục khẳng định cần thiết tầm quan trọng kinh tế Phát triển khách hàng DNNVV ngày quan tâm có ý nghĩa sâu sắc ổn định phát triển NHTM Để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam ,luận văn rõ nội dung sau đây: Thứ nhất: Hệ thống hóa lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Thứ hai: Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, từ thấy mặt tích cực cần phát huy nhìn nhận khách quan mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế để đưa giải pháp, đề xuất kiến nghị Thứ ba: Trên sở hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động tín dụng kết hợp với định hướng mục tiêu hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng thời gian tới Đây đề tài nghiên cứu nhiều quy mô, đối tượng thời gian đặc biệt bối cảnh nợ xấu trở thành vấn đề nóng hổi Do tính chất phong phú lĩnh vực nghiên cứu nên nội dung luận văn nhiều khiếm khuyết hạn chế cần bổ sung Tôi mong nhận đóng góp quý báu nhà khoa học, thầy đểhồnthiện nghiên cứu luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2009), Nghị định 56/2009/NĐ-CP Chính phủ trợ giúp doanh nghiệp nhỏ vừa, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 09/2014/TT-NHNN Hồ Diệu (2001), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Xí nghiệp in KH-CN Phan Thị Thu Hà (chủ biên) (2007), Ngân Hàng Thương Mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, công ty in DVTM Phú Thịnh Trương Quốc Doanh (2007), Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam, thực trạng giải pháp phòng ngừa, Luận văn thạc sỹ,Đại học Kinh tếthành phố Hồ Chí Minh Phan Lê Duẩn (2010), Nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam, Luận văn thạc sỹ, Học viện tài Nguyễn Thị Thanh Hải (2008), Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam, Luận văn thạc sỹ, Đại học Ngoại thương Nguyễn Thị Minh Hiếu (2014), Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa khu vực Bắc ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế quốc dân Hoàng Thị Minh Nguyệt (2012), Chất lượng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng đầu tư phát triển Vĩnh Phúc, Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế quốc dân 10 Lê Hải Nhung (2015), Chất lượng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội, Luận văn thạc sỹ, Đại học kinh tế- Đại học Quốc Gia 11 Đỗ Minh Thông (2011), Nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam khu vực thành phố Hồ Chí Minh, Luận văn thạc sỹ, Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 12 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2011, 2012, 2013, 2014 Các trang web: Trang web Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam: https://www.techcombank.com.vn/ Trang web Ngân hàng Nhà nước Việt Nam:http://www.sbv.gov.vn Trang web Trung tâm thơng tin tín dụng:http://www.cic.org.vn http://www.baotintuc.vn/ Trang web Cơng ty TNHH chứng khốn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCBS):http://www.vcbs.com.vn/ http://tapchitaichinh.vn/Tai-chinh-Kinh-doanh/Tang-truong-tin-dung-chien-luoctung-ngan-hang/41294.tctc http://tapchitaichinh.vn/Vang-Tien-te/Tang-truong-tin-dung-2014-co-the-dat1415/36724.tctc http://dantri.com.vn/tai-chinh-dau-tu/nhieu-nha-dau-tu-nuoc-ngoai-xep-hang-cho- mua-no-xau-825404.htm