Thực trạng và giải pháp nhằm nâng cao chất luợng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển - Chi nhánh Ba Đình

Thực trạng và giải pháp nhằm nâng cao chất luợng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển - Chi nhánh Ba Đình. Nâng cao chất lựong tín dụng trung và dài hạn

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả nêu trong chuyên đề tốt nghiệp là trung thực và xuất phát từ tình hình thực tế của đơn vị thực tập

Tác giả chuyên đề tốt nghiệp

Dương Đình Khánh

MỤC LỤC

Trang bìa i

Lời cam đoan ii

Mục lục iii

Danh mục các chữ viết tắt vii

Danh mục các bảng viii

LỜI CAM ĐOAN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC BẢNG v

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 3

LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

KẾT LUẬN 73

LỜI CẢM ƠN 74

DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

ATM: Automatic Teller Machine ( thẻ thanh toán, thẻ ghi nợ)

BIDV: Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước

DNNQD: Doanh nghiệp ngoài quốc doanh

NHTM: Ngân hàng Thương mại

DANH MỤC CÁC BẢNG

LỜI CAM ĐOAN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC BẢNG v

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 3

LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

KẾT LUẬN 73

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài.

Cùng với sự phát triển của đấu nước, ngành Ngân hàng cũng có những bước tiến vượt bậc, song bên cạnh đó cũng đặt ra cho ngành vô vàn những khó khăn và thách thức mới, đòi hỏi phải có những giải pháp cụ thể và đồng

bộ để vượt qua Một giải pháp cơ bản và hiệu quả đó là phải làm sao nâng cao chất lượng hoạt động của các Ngân hàng Đối với các Ngân hàng Thương mại, để nâng cao chất lượng hoạt động của Ngân hàng thì điều quan trọng là phải nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng, bởi tín dụng là lĩnh vực đem lại nhiều lợi nhuận nhất nhưng cũng là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất của Ngân hàng

Trong quá trình thực tập tại Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Ba Đình – Hà Nội em nhận ra rằng, trong giai đoạn hiện nay để tồn tại và phát triển thì các Ngân hàng Thương mại không còn cách nào khác là phải mở rộng hoạt động kinh doanh cũng như không ngừng nâng cao chất lượng của những hoạt động đó.Trong Ngân hàng hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Trong đó, tín dụng trung và dài hạn là nghiệp vụ quan trọng mang lại hiệu quả cao trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng

Vì vậy, việc không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng trung và dài hạn nói riêng là một trong những yếu tố quyếtđịnh sự phát triển vững chắc của các Ngân hàng

Vì vậy em quyết định chọn đề tài “Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình” làm đề tài nghiên cứu của mình.

2 Mục đích nghiên cứu

Chuyên đề nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Thương mại trong nền kinh tế thị trường Ngoài ra, chuyên đề còn xem xét thực trạng chất lượng tín dụng trung

và dài hạn tại Ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình dựa trên các chỉ tiêu cơ bản Đồng thời, trên cơ sở thực tiễn và lý luận, chuyên đề đặc biệt quan tâm tới việc đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu của chuyên đề chủ yếu tập trung nghiên cứu tình hình tín dụng trung và dài hạn Ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình

- Phạm vi nghiên cứu : Tập trung nghiên cứu một số vấn đề lý luận liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình từ năm 2010 đến năm 2013, từ đó đề xuất một số định hướng, giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng

4 Phương pháp nghiên cứu

Chuyên đề sử dụng các phương pháp duy vật biện chứng, phân tích diễn giải …Ngoài ra còn có phương pháp thống kê, phân tích kết hợp với bảng biểu để minh hoạ

5 Kết cấu

Chuyên để của em gồm có 3 phần :

Chương 1: Lý luận chung về chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Thương mại

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình

Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi Nhánh

Ba Đình

CHƯƠNG 1

LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG

VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Thương mại.

1.1.1 Khái niệm, đặc điểm tín dụng trung và dài hạn

1.1.1.1 Khái niệm

Quá trình hình thành quan hệ tín dụng là quá trình hình thành các quan

hệ vay mượn lẫn nhau trong xã hội Đó là mối quan hệ vay mượn có hoàn trả

cả gốc và lãi sau một khoảng thời gian nhất định, là quan hệ chuyển dịch tạm thời quyền sử dụng vốn, là quyền bình đẳng cả hai bên cùng có lợi

Tín dụng Ngân hàng là quan hệ kinh tế thể hiện sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dưới hình thái tiền tệ hoặc hiện vật từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian nhất định thu lại một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu

Từ khái niệm trên chúng ta có thể hiểu được bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có đặc trưng sau:

- Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng Ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền ) và cho thuê (động sản và bất động sản)

- Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người vay sẽ trả đúng hạn như đã thoả thuận

- Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc

Ở nước ta hiện nay, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt nam thì tín dụng trung và dài hạn là những khoản vay có thời hạn trên một năm.

- Thời hạn cho vay trung hạn: Từ 1 đến 5 năm

- Thời hạn cho vay dài hạn: Từ 5 năm trở lên

1.1.1.2 Đặc điểm của tín dụng trung và dài hạn

• Thời hạn cho vay dài

Vì hoạt động tín dụng trung và dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cố định của khách hàng để mua sắm máy móc, trang thiết bị, xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật của doanh nghiệp

Bên cạnh đó, vốn đầu tư lớn cũng chính là một yếu tố mang lại rủi ro cho Ngân hàng Bởi khi Ngân hàng ra quyết định cho vay một món vay mà món vay đó không được khách hàng sử dụng có hiệu quả thì cũng đồng nghĩa với việc Ngân hàng đã mất đi một khoản lợi nhuận đáng kể, thậm chí mất đi một số vốn tương đối lớn làm ảnh hưởng tới kết quả hoạt động chung của Ngân hàng Chính vì vậy, mà Ngân hàng cần phải lường trước được những rủi

ro có thể xảy ra để hạn chế tối đa những thiệt hại cho Ngân hàng

• Lãi suất cao

Lãi suất cho vay, ngoài lãi suất cơ bản còn phụ thuộc vào cấu trúc rủi

ro và cấu trúc kỳ hạn của lãi suất Mức độ rủi ro cao, thời hạn vay dài thì lãi suất sẽ cao Như chúng ta thấy, chi phí huy động vốn trung và dài hạn - nguồn vốn chủ yếu dùng để cho vay trung và dài hạn là rất lớn Đứng trước đặc điểm này, Ngân hàng cần phải quan tâm, xem xét đưa ra mức lãi suất cho vay phù hợp để vừa đảm bảo thu hút được nhiều khách hàng vừa đảm bảo Ngân hàng hoạt động kinh doanh có lãi

1.1.2 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn

1.1.2.1 Đối với nền kinh tế.

• Cung cấp vốn phục vụ sự phát triển kinh tế - xã hội

Tín dụng trung và dài hạn góp phần giải quyết mâu thuẫn trong nội bộ nền kinh tế về nhu cầu vốn tiền tệ, nó thực hiện việc điều hoà vốn nhằm phục

vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá Bên cạnh đó, tín dụng trung và dài hạn còn là đòn bẩy thúc đẩy sản xuất và cơ cấu lại sản xuất trong nền kinh tế Hoạt động tín dụng lành mạnh, chính sách tín dụng đúng đắn sẽ góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế và tăng uy tín quốc gia

So với hình thức cấp vốn từ ngân sách, hình thức cấp tín dụng trung và dài hạn hiệu quả hơn nhiều, đồng vốn lúc này gắn liền với quyền lợi của Ngân hàng cũng như của doanh nghiệp

Với Ngân hàng, để đảm bảo đồng vốn sinh lời họ phải theo dõi sát sao đồng vốn của mình và trong những trường hợp cần thiết phải tư vấn hoặc đưa

ra những lời khuyên bổ ích cho doanh nghiệp Còn đối với doanh nghiệp, lãi suất tín dụng trung và dài hạn với chi phí rất cao nên nếu không sử dụng có hiệu quả thì doanh nghiệp sẽ mất đi một khoản chi phí đáng kể thậm chí phải chịu lãi suất phạt hoặc bị tịch thu tài sản thế chấp Chính vì vậy, tín dụng trung và dài hạn đã kích thích sử dụng vốn có hiệu quả và thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội

• Tín dụng trung và dài hạn tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế đối ngoại phát triển

Tín dụng trung và dài hạn đã trở thành một trong những phương tiện để liên kết nền kinh tế giữa các nước với nhau Bởi Ngân hàng thông qua hoạt động cho các doanh nghiệp trong nước vay ngoại tệ để đầu tư ra nước ngoài hoặc cho các đối tác nước ngoài vay để đầu tư vào trong nước hoặc cho vay xuất nhập khẩu đã tạo ra mối quan hệ giao lưu, hợp tác giữa các doanh nghiệp trong và ngoài nước, dần dần thiết lập quan hệ hợp tác chặt chẽ giữa nền kinh

tế của nước đó và nền kinh tế các nước khác trong khu vực và trên thế giới

• Tạo công ăn việc làm cho người lao động

Ngoài những tác động trực tiếp kể trên thì tín dụng trung và dài hạn còn

có những tác động gián tiếp tới nền kinh tế Những dự án mở rộng, đầu tư mới của doanh nghiệp đã tạo ra công ăn việc làm cho người lao động, giải quyết nỗi bức xúc của xã hội Việc đầu tư mới, mua sắm dây chuyền công nghệ, máy móc hiện đại của doanh nghiệp từng bước làm thay đổi lực lượng sản xuất cho phù hợp với quan hệ sản xuất mới, thực hiện công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước

1.1.2.2 Đối với Ngân hàng.

Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thì việc nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn là rất quan trọng Bởi vì, tín dụng trung và dài hạn sẽ giúp các Ngân hàng Thương mại đạt được những mục tiêu sau:

• Mục tiêu lợi nhuận

Trong hoạt động của mình các Ngân hàng Thương mại là các doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ Do vậy, Ngân hàng phải tính toán sao cho đạt hiệu quả kinh tế cao nhất, hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất Mục tiêu lợi nhuận là mục tiêu quan trọng nếu không nói là hàng đầu mà bất cứ một Ngân hàng Thương mại nào cũng muốn đạt được, đó là tối đa hoá lợi nhuận trong phạm

vi cho phép Với tư cách là hoạt động sinh lời chủ yếu thì việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng trung và dài hạn nói riêng sẽ

tạo điều kiện tăng lợi nhuận cho Ngân hàng

• Đảm bảo an toàn trong kinh doanh

Kinh doanh luôn tiềm ẩn rủi ro xảy ra, kinh doanh càng lớn thì khả năng thu lợi nhuận càng cao nhưng đồng thời với nó là khả năng gặp rủi ro càng lớn.Trong hoạt động cho vay thì hình thức cho vay trung và dài hạn đặc biệt được quan tâm, bởi nó đem lại lợi nhuận cao nhưng đi kèm lại là rủi ro rất lớn Khi đã có rủi ro xảy ra thì hậu quả rất nặng nề do những khoản vay trung và dài hạn thường có giá trị lớn Chính vì lý do trên mà một mặt Ngân hàng luôn tìm kiếm và đáp ứng đầy ủ nhu cầu vốn trung và dài hạn cho các doanh nghiệp Nhưng mặt khác, Ngân hàng cũng luôn phải quản lý, theo dõi

và giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay của doanh nghiệp Có như vậy mới vừa đảm bảo an toàn cho Ngân hàng, vừa tăng lợi nhuận từ hoạt động cho vay trung và dài hạn

• Tín dụng trung và dài hạn tạo điều kiện cho tín dụng ngắn hạn phát triển

Như chúng ta thấy, các dự án đầu tư của doanh nghiệp sẽ không thực hiện được và trở nên vô nghĩa khi thiết bị, công nghệ lạc hậu, không được cải tiến, đổi mới cho phù hợp Vì vậy, nhờ có các khoản đầu tư trung và dài hạn – nền tảng cho sự phát triển thì các doanh nghiệp mới yên tâm sử dụng các khoản vay ngắn hạn của Ngân hàng để sản xuất và kinh doanh Do đó, tín dụng trung và dài hạn chính là động lực từng bước thúc đẩy tín dụng ngắn hạn phát triển

1.1.2.3 Đối với khách hàng

• Tạo điều kiện mở rộng quy mô, phát triển sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Sở dĩ như vậy, là do tín dụng trung và dài hạn rất phù hợp với điều kiện thực tế của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Các doanh nghiệp này do không có được những ưu thế về quy mô và vốn tự có như các doanh nghiệp lớn nên họ thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận thị trường vốn Vì vậy, họ khó có thể đầu tư cho những dự án lớn mà không dựa vào sự tài trợ thông qua tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng

• Tín dụng trung và dài hạn cung ứng vốn giúp phát triển tiềm năng, tăng sức cạnh tranh cho doanh nghiệp

Các doanh nghiệp hiện nay đứng trước sự cạnh tranh gay gắt của nền kinh tế thị trường đó là sự cạnh tranh giữa các doanh nghiệp trong cùng một ngành với nhau, giữa các doanh nghiệp trong nước với các doanh nghiệp nước ngoài… Vì vậy, nhờ có nguồn vốn tín dụng trung và dài hạn được sử dụng cho việc mua sắm nhà xưởng, máy móc thiết bị, công nghệ sản xuất…

Mà chất lượng sản phẩm của doanh nghiệp được tăng lên, đẩy nhanh quá trình tiêu thụ từ đó giúp doanh nghiệp từng bước chiếm lĩnh thị trường mới Đồng thời, cũng nhờ nguồn vốn này mà các doanh nghiệp có thể định hướng phát triển cho phù hợp với nhu cầu của thị trường nhằm đạt hiệu quả cao nhất

• Tín dụng trung và dài hạn là một trong những yếu tố nâng cao năng lực sản xuất - kinh doanh góp phần khẳng định tính khả thi của dự án

Như chúng ta đã biết, khi tham gia đầu tư vốn vào doanh nghiệp có nghĩa là Ngân hàng đã tìm hiểu nghiên cứu kỹ những dự án của doanh nghiệp Điều này buộc các nhà đầu tư khi lập dự án phải hết sức thận trọng cân nhắc khi đưa ra các dữ kiện, số liệu, luận cứ…để thuyết phục Ngân hàng cho vay

Vì vậy, ngay từ khi lập dự án tiền khả thi cho đến khi lập được dự án khả thi Ngân hàng đã đóng vai trò là một là nhà tư vấn quan trọng giúp doanh nghiệp

phát triển tiềm năng Đây cũng chính là một ưu thế của vốn trung và dài hạn,

nó sẽ góp phần làm tăng năng lực sản xuất - kinh doanh của doanh nghiệp Đồng thời, do Ngân hàng không cho vay đối với các doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả nên bắt buộc người vay phải năng động sáng tạo, nâng cao chất lượng đi đôi với hạ giá thành sản phẩm để đứng vững trong cạnh tranh Từ

đó, người vay vốn sẽ phải sử dụng vốn vay một cách tiết kiệm nhất, hiệu quả nhất để có thể trả được nợ vay Ngân hàng và tái sản xuất mở rộng

1.2 Chất lượng tín dụng trung và dài hạn

1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng trung và dài hạn

Chất lượng tín dụng trung và dài hạn được hiểu như sau:

Chất lượng tín dụng trung và dài hạn là khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế- xã hội thông qua hoạt động tín dụng trung và dài hạn nhằm đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng

Quan niệm nêu trên được thể hiện ở ba khía cạnh sau:

• Đối với sự phát triển kinh tế - xã hội

Tín dụng phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hóa khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế và giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế Như vậy, một món vay được đánh giá là có chất lượng tốt khi khách hàng vay vốn đã sử dụng vốn vay đầu tư vào đúng danh mục tài sản xin vay và trong quá trình hoạt động tài sản này mang lại hiệu quả cao Trên cơ sở đó, Ngân hàng thu được cả gốc và lãi, còn doanh nghiệp vừa trả được nợ cho Ngân hàng đúng thời hạn vừa bù đắp được chi phí và tạo ra lợi nhuận

• Đối với Ngân hàng Thương mại

Phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực của bản thân Ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi

• Đối với khách hàng

Tín dụng phát ra phải phù hợp với nhu cầu của khách hàng về lãi suất

và kỳ hạn… Ngoài ra, thủ tục cho vay cần đơn giản, thuận tiện để thu hút khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tín dụng trung và dài hạn

Xuất phát từ quan niệm về chất lượng tín dụng trung và dài hạn chúng

ta thấy được đây là một khái niệm vừa trừu tượng vừa cụ thể nên các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn cũng bao gồm cả hai chỉ tiêu mang tính định tính và chỉ tiêu mang tính định lượng Vì vậy, muốn đánh giá đúng và đủ về chất lượng tín dụng trung và dài hạn thì phải đánh giá trên cả hai loại chỉ tiêu này

1.2.2.1 Các chỉ tiêu định tính.

Chúng ta sẽ cùng nhau xem xét các chỉ tiêu định tính trên cả ba giác độ nền kinh tế, Ngân hàng và khách hàng

• Đối với nền kinh tế

Chỉ tiêu định tính được thể hiện ở khả năng đáp ứng vốn phù hợp với nhu cầu phát triển của nền kinh tế, một khoản vay trung và dài hạn muốn có chất lượng tốt thì phải đảm bảo được đầu tư đúng theo đường lối phát triển kinh tế - xã hội nhằm thực hiện mục tiêu chỉ đạo của Đảng và Nhà nước

• Đối với Ngân hàng

Tính định tính đối với Ngân hàng thể hiện trước hết ở khả năng thu hút khách hàng của Ngân hàng Một Ngân hàng muốn thu hút được nhiều khách hàng về phía mình thì phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm Ngân hàng mà đặc biệt là phải nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn Bởi đây là hoạt động có nhiều khách hàng tiềm năng trong tương lai Vì vậy, khi lượng khách hàng ngày một tăng sẽ cho thấy chất lượng tín dụng

trung và dài hạn của Ngân hàng ngày càng tốt Khi cho vay trung và dài hạn Ngân hàng cần phải xem xét khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết như sau:

- Đối với từng phương án, dự án cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, hợp lý hoá sản xuất khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu bằng 10% tổng mức đầu tư của phương án, dự án

- Đối với từng phương án, dự án đầu tư xây dựng cơ bản mới khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu bằng 30% tổng mức vốn đầu

tư sau khi trừ phần vốn lưu động dự kiến trong tổng mức vốn đầu tư của phương án, dự án

- Đối với từng phương án và dự án phục vụ đời sống, khách hàng phải

có vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu bằng 30% tổng mức vốn đầu tư sau khi trừ phần vốn lưu động dự kiến trong tổng mức vốn đầu tư của phương án, dự

án Ngân hàng có thể căn cứ vào mức độ rủi ro và hiệu quả của dự án vay vốn

để quyết định tỷ lệ mức vốn chủ sở hữu của khách hàng tham gia vào phương

án, dự án vay vốn cao hơn mức nêu trên Trường hợp mức vốn chủ sở hữu của khách hàng tham gia vào phương án, dự án vay vốn thấp hơn mức quy định trên thì chi nhánh Ngân hàng trình Tổng Giám đốc Ngân hàng xét duyệt

Ngoài ra, mức cho vay đối với một khách hàng tại bất cứ một Ngân hàng nào cũng chỉ ở mức tối đa là 15% vốn tự có của Ngân hàng (trừ những trường hợp đặc biệt) để đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng vay

• Đối với khách hàng

Chỉ tiêu định tính được thể hiện trước tiên ở khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng Chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng được coi là tốt khi nó đáp ứng được nhu cầu vay vốn trung và dài hạn đúng đắn của doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp làm ăn có lãi, từ đó tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng Đồng thời việc tôn trọng hợp đồng tín dụng của khách hàng vay

vốn – cơ sở pháp lý của Ngân hàng cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc nâng cao chất lượng các khoản vay trung và dài hạn Bởi điều này cho thấy các quy chế, thể lệ của Ngân hàng đã được chấp hành nghiêm túc, từ đó tạo ra tính an toàn và hiệu quả của vốn vay.

1.2.2.2 Các chỉ tiêu định lượng

• Chỉ tiêu về huy động vốn trung dài hạn

Chỉ tiêu này thể hiện quy mô, tốc độ tăng trưởng và khả năng huy động vốn trung dài hạn của Ngân hàng

Tỷ lệ vốn trung dài hạn = (1.1)

Chỉ tiêu này phản ánh cơ cấu vốn trung dài hạn của Ngân hàng và khả năng cung ứng vốn cho đầu tư phát triển Nếu tỉ lệ này quá thấp, Ngân hàng

sẽ không có cơ hội để phát triển hoạt động tín dụng trung dài hạn

• Nhóm chỉ tiêu cho vay trung dài hạn

Doanh số cho vay trung dài hạn: phản ánh lượng vốn trung dài hạn

mà Ngân hàng đã giải ngân Con số này thể hiện xu hướng hoạt động của tín dụng trung dài hạn mở rộng hay thu hẹp Con số này tăng tức là hoạt động tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng đang được mở rộng và ngược lại Tuy nhiên việc gia tăng doanh số này không phải lúc nào cũng tốt và ngược lại doanh số cho vay thu hẹp không phải lúc nào cũng là xấu, nó còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố trong từng thời kỳ nhất định

Doanh số thu nợ trung dài hạn: Phản ánh lượng vốn trung dài hạn

mà Ngân hàng đã được hoàn trả trong một thời kỳ Doanh số này cũng có thể phản ánh tình hình hoạt động của doanh nghiệp có ổn định hay không

Dư nợ tín dụng trung dài hạn: chỉ tiêu này phản ánh lượng vốn mà

Ngân hàng đã giải ngân tại một thời điểm Chỉ tiêu này cho biết tỉ trọng dư

nợ tín dụng trung dài hạn là lớn hay nhỏ trong tổng dư nợ

• Nợ quá hạn

Nợ quá hạn là những khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ gốc hoặc lãi

đã quá hạn Nợ quán hạn là chỉ tiêu cơ bản cho biết chất lượng của khoản vay

Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ nợ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của NHTM ở một thời điểm nhất định thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm

- Nợ nhóm 2( nợ cần chú ý) bao gồm:

o Nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày

o Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu

- Nợ nhóm 3( nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

o Nợ quá quá hạn từ 91 đến 180 ngày

o Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

o Nợ thu hồi theo quyết định của thanh tra đến 60 ngày mà chưa thu được nợ

- Nợ nhóm 5( nợ có khả năng mất vốn) gồm:

o Nợ quá hạn trên 360 ngày

o Nợ cơ cấu lại hạn trả nợ lần đầu từ 90 ngày trở lên theo thời hạn được cơ cấu nợ lại lần đầu

o Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai

o Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 3 trở lên

o Nợ thu hồi theo kết luận của thanh tra nhưng quá 60 ngày vẫn chưa thu hồi được

o Nợ của khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân được NHNN công bố đặt vào tầm kiểm soát đặc biệt, chi nhánh nước ngoài bị phong tỏa vốn và tài sản

• Lợi nhuận

Tỷ lệ sinh lời trung và dài hạn = (1.4)

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung và dài hạn Một khoản tín dụng dù ngắn hay dài không thể xem là có chất lượng cao nếu

nó không đem lại lợi nhuận thực tế cho Ngân hàng Tuy nhiên, đối với Ngân hàng Thương mại Nhà nước thì lợi nhuận nhiều khi không phải là cái đích để Ngân hàng hướng tới mà thực hiện chủ trương chính sách của Đảng, Nhà nước mới là điều quan trọng

Như vậy để đánh giá được chất lượng tín dụng trung và dài hạn, ta không thể chỉ căn cứ vào một chỉ tiêu cụ thể nào đó mà phải sử dụng tổng hợp các chỉ tiêu để đưa ra kết luận chính xác Giữa chất lượng tốt và chưa tốt đôi khi chưa có sự rạch ròi vì chất lượng tín dụng mang cả tính cụ thể và trừu tượng Đặc biệt là những dự án xã hội mang mục tiêu của Đảng và Nhà nước

Vì thế muốn đánh giá chính xác về chất lượng tín dụng trung và dài hạn thì các Ngân hàng phải thường xuyên xem xét tính 2 mặt của nó cả về định tính cũng như định lượng, cả về lợi nhuận thuần túy cả về lợi ích xã hội trên giác

độ Ngân hàng và giác độ khách hàng

Trên đây, chúng ta đã phân tích khá đầy đủ về các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn Vậy, muốn tìm hiểu chất lượng tín dụng trung và dài hạn chịu tác động bởi những nhân tố nào thì chúng ta sẽ cùng nhau xem xét các nhân tố được trình bày ở phần dưới đây

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung và dài hạn 1.3.1 Nhân tố chủ quan của từng Ngân hàng.

Các nhân tố từ phía Ngân hàng tác động tới hoạt động tín dụng trung và dài hạn là các nhân tố ảnh hưởng trực tiếp tới tất cả các khía cạnh khác nhau của chất lượng tín dụng trung và dài hạn Vì vậy, cần phải quan tâm xem xét tới các vấn đề sau:

• Chiến lược kinh doanh dài hạn của Ngân hàng

Chiến lược kinh doanh là nhân tố ảnh hưởng đầu tiên tới chất lượng tín dụng trung và dài hạn, bởi nếu không có chiến lược kinh doanh thì Ngân hàng

sẽ luôn ở trong trạng thái bị động, không có phương hướng kinh doanh Trên

cơ sở, chiến lược kinh doanh dài hạn đúng đắn Ngân hàng Thương mại có thể

đề ra những kế hoạch bộ phận phù hợp, tương ứng với từng thời kỳ để đảm bảo thực hiện tốt mục tiêu đề ra Đặc biệt là các kế hoạch, bộ phận ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng như: Kế hoạch phát triển nguồn nhân lực, kế hoạch

• Chính sách tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng

Khi nói đến chiến lược kinh doanh dài hạn người ta không thể không nói đến chính sách tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Chính sách tín dụng là một hệ thống các chỉ tiêu mà Ngân hàng đặt ra và các biện pháp cụ thể để thực hiện các chỉ tiêu đó, nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của một Ngân hàng Bất cứ, một Ngân hàng nào muốn có chất lượng tín dụng tốt đều phải có chính sách phù hợp với đường lối phát triển của Nhà nước Đồng thời, phải đảm bảo kết hợp hài hoà quyền lợi của người gửi tiền, người đi vay và chính bản thân Ngân hàng Ngoài ra, một chính sách tín dụng tốt sẽ giúp cán bộ tín dụng có cơ sở vững chắc để đưa ra quyết định chính xác đem lại sự an toàn, hiệu quả cho các khoản vay

• Quy trình tín dụng

Đây cũng là một nhân tố có sức ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng trung và dài hạn Quy trình tín dụng bao gồm những bước phải thực hiện

trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó được bắt đầu từ khi lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng, phân tích tín dụng, quyết định tín dụng, giải ngân cho đến khi giám sát, thu nợ và thanh lý tín dụng Chất lượng tín dụng có được đảm bảo hay không tuỳ thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bước và sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình này

Trong quy trình tín dụng, bước lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng và phân tích tín dụng là rất quan trọng, bước này là cơ sở để định hướng hoạt động tín dụng Tuỳ thuộc vào chất lượng công tác thẩm định đối tượng được vay vốn cũng như các quy định về điều kiện và thủ tục vay vốn của từng Ngân hàng Ngoài ra, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay sẽ giúp Ngân hàng nắm bắt được diễn biến của khoản tín dụng đã cấp cho khách hàng để có những hoạt động điều chỉnh kịp thời, sớm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra Việc lựa chọn,

áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập được một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu cho chất lượng tín dụng, góp phần cải thiện hoạt động tín dụng Thu hồi nợ vay là khâu quan trọng quyết định đến sự tồn tại của Ngân hàng Sự nhạy bén của Ngân hàng trong việc phát hiện kịp thời những biểu hiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng như đề ra các biện pháp xử

lý kịp thời sẽ giảm thiểu tối đa những khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối với hoạt động tín dụng

• Chất lượng công tác thẩm định

Đối với hoạt động tín dụng trung và dài hạn thì thẩm định là công việc quan trọng hàng đầu ảnh hưởng trực tiếp và có tính quyết định tới chất lượng của các món vay Thẩm định dự án đầu tư là việc dựa vào những thông tin, bối cảnh và các giả thiết sử dụng trong dự án để phân tích và làm sáng tỏ tính khả thi của dự án trên các khía cạnh thị trường, công nghệ, khả năng tài

chính…từ đó đưa ra quyết định đầu tư và cho phép đầu tư Như vậy, mục đích của thẩm định dự án đầu tư là giúp Ngân hàng rút ra các kết luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ, rủi ro…của dự án để đưa ra quyết định có cho vay hay không? Cũng từ việc thẩm định Ngân hàng có thể tham gia góp ý cho chủ đầu tư, đồng thời làm cơ sở để xác định số tiền vay, thời gian cho vay, mức độ thu nợ hợp lý tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả.

Với tầm quan trọng như vậy nên thẩm định là khâu phức tạp nhất và là khâu hay mắc sai sót nhất của Ngân hàng Làm tốt công tác thẩm định sẽ giúp cán bộ Ngân hàng loại bỏ ngay từ đầu những dự án không khả thi tiết kiệm chi phí cho nền kinh tế (chủ đầu tư, Nhà nước và Ngân hàng) Đồng thời lựa chọn được những dự án đầu tư tốt đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng, cho doanh nghiệp và mang lại hiệu quả kinh tế cho xã hội Ngược lại, nếu công tác thẩm định không được tiến hành thận trọng hoặc bỏ qua các bước thẩm định thì dễ chọn phải những dự án không có tính khả thi, gây lãng phí tiền của đối với doanh nghiệp, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

• Công tác kiểm soát nội bộ

Đây là một biện pháp giúp cho Ban lãnh đạo Ngân hàng có được những thông tin chính xác về tình hình kinh doanh nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang được xúc tiến phù hợp với chính sách và mục tiêu đã

đề ra trong lĩnh vực tín dụng Hiểu rõ, tác động của nhân tố này tới các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn Ngân hàng sẽ tránh được rủi ro có thể xảy ra, đảm bảo an toàn cho khoản vay

• Chất lượng nhân sự

Con người là yếu tố quyết định tới sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của mỗi Ngân hàng cũng như việc đảm bảo chất lượng họat động tín dụng Trong điều kiện kinh tế ngày càng phát triển, một cán bộ tín dụng hàng

ngày phải xử lý nhiều nghiệp vụ có tính biến động liên quan đến nhiều lĩnh vực Vì vậy, cán bộ tín dụng cần phải được tuyển chọn thận trọng, phải đảm bảo về mặt đạo đức lẫn nghiệp vụ Nếu trình độ của cán bộ tín dụng bị hạn chế không có khả năng phân tích thẩm định dự án, không phân tích được năng lực tài chính, khả năng quản lý của khách hàng, thiếu khách quan khi đánh giá

dự án dễ chọn phải dự án kém khả thi, khi đi vào hoạt động dự án không mang lại hiệu quả, doanh nghiệp làm ăn thua lỗ và việc không trả được nợ cho Ngân hàng là điều tất yếu Do vậy, sự thành công của mỗi khoản vay trực tiếp phụ thuộc vào khả năng, tính chủ động và sự cống hiến của mỗi cán bộ tín dụng

• Hệ thống thông tin tín dụng

Thông thường có hai loại thông tin sau:

- Thông tin phi tài chính: là những thông tin trực tiếp như tính cách, uy tín, năng lực quản lý, năng lực sản xuất kinh doanh…của người vay hay những thông tin gián tiếp như tình hình kinh tế - xã hội, xu hướng phát triển, khả năng cạnh tranh của ngành nghề…

- Thông tin tài chính: Bao gồm các thông tin liên quan đến tình hình tài chính như: khả năng tài chính, kết quả sản xuất kinh doanh của phương án…

Nắm chắc được hai nhóm thông tin trên sẽ giúp cho Ngân hàng có cái nhìn chính xác, toàn diện về đối tượng cho vay, hạn chế thấp nhất mọi rủi ro

có thể xảy ra

• Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động Ngân hàng

Đây cũng là yếu tố tác động đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng nhất là trong thời đại khoa học kỹ thuật phát triển từng ngày như hiện nay

Một Ngân hàng có trang thiết bị hiện đại, được trang bị các phương tiện

kỹ thuật chất lượng cao sẽ tạo điều kiện đơn giản hoá các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch mang lại sự thuận tiện cho khách hàng Đây là tiền đề để

Ngân hàng thu hút thêm khách hàng, mở rộng hoạt động tín dụng Sự hỗ trợ của các phương tiện, kỹ thụât hiện đại còn giúp cho việc thu nhập thông tin nhanh chóng, chính xác để từ đó xây dựng chính sách tín dụng có hiệu quả hơn

Tóm lại, tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể của từng Ngân hàng mà các nhân tố nói trên có mức độ ảnh hưởng khác nhau đến hoạt động tín dụng Vì vậy, cần phải hiểu rõ các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng để từ đó vận dụng một cách sáng tạo, linh hoạt các nhân tố đó trong điều kiện và hoàn cảnh thực tế sẽ có tác dụng giúp cho sự thành công của hoạt động tín dụng nói riêng cũng như hoạt động của các NHTM nói chung

1.3.2 Các nhân tố khách quan

1.3.2.1 Nhân tố thuộc về quản lý vĩ mô của Nhà nước

Khi nói đến các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung và dài hạn thì các nhân tố thuộc về quản lý vĩ mô của Nhà nước cũng có ảnh hưởng rất lớn và nó được thể hiện trên các mặt sau:

• Đường lối chủ trương phát triển kinh tế của Đảng, Nhà nước và Chính quyền địa phương

Đặc trưng cơ bản của hệ thống tín dụng là do tính chất và cơ cấu quản

lý kinh tế quyết định, do đó một khoản tín dụng trung và dài hạn được đầu tư phù hợp với chủ trương phát triển kinh tế của Đảng, Nhà nước và địa phương

sẽ có sự an toàn và hiệu quả hơn Mức độ phát triển kinh tế của địa phương quy định quy mô và khối lượng đầu tư tín dụng Nếu, đầu tư tín dụng vượt quá khối lượng cần thiết, không phù hợp với mức độ phát triển sẽ trực tiếp ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

• Môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế dù thay đổi theo hướng nào cũng sẽ có những tác động nhất định tới chất lượng tín dụng của Ngân hàng Khi nền kinh tế hưng thịnh sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp trong việc kinh doanh

và đạt lợi nhuận, trên cơ sở đó doanh nghiệp sẽ hoàn trả cả gốc và lãi đầy đủ

cho Ngân hàng Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, khủng hoảng sẽ làm sản xuất ngưng trệ, các doanh nghiệp không bán được hàng, nguy cơ thua lỗ là rất lớn và khi đã làm ăn thua lỗ thì sẽ không có tiền trả cho Ngân hàng

• Môi trường pháp lý

Môi trường pháp lý trong nước cũng là yếu tố ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng trung và dài hạn của các Ngân hàng Thương mại Hoạt động tín dụng gắn chặt với các quy định về pháp lý bởi tất cả mọi cá nhân, tổ chức kinh tế đều phải căn cứ vào các quy định này để hoạt động Thực tế cho thấy, Việt Nam đang trong quá trình chuyển đổi nền kinh tế nên chưa có được những quy hoạch cụ thể, ổn định lâu dài dẫn tới tình trạng có những văn bản vừa mới ra đời đã lại thay đổi ngay làm cho các doanh nghiệp không thích nghi kịp thời và kinh doanh thua lỗ Ngoài các nhân tố trên còn phải kể đến những nhân tố bất khả kháng như thiên tai, hoả hoạn…những nhân tố này khi xảy ra thường gây hậu quả rất lớn cho cả Ngân hàng và khách hàng, vì thế mà Ngân hàng khó có khả năng thu hồi đủ vốn, ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.Trước sự tác động của những nhân tố này, Ngân hàng Thương mại khi đầu tư cần phải dự báo, nắm bắt tình hình để chủ động phòng ngừa giảm thiểu rủi ro

1.3.2.2 Các nhân tố thuộc về khách hàng

Xuất phát từ vai trò quan trọng của khách hàng trong việc quản lý tiền vay nên trước khi cho vay Ngân hàng cần đánh giá được năng lực của khách hàng trên các khía cạnh sau:

• Năng lực kinh doanh của khách hàng

- Năng lực thị trường của khách hàng: Được thể hiện qua chất lượng, giá cả, chu kỳ sống của sản phẩm và vị thế của doanh nghiệp trên thị trường Tìm hiểu năng lực thị trường của doanh nghiệp sẽ giúp Ngân hàng đánh giá được mặt mạnh, mặt yếu của các sản phẩm trên thị trường

- Năng lực quản lý: Năng lực quản lý của doanh nghiệp thể hiện ở khả năng thích nghi của bộ máy quản lý trước những biến động của cơ chế thị trường và thể hiện ở trình độ của cán bộ quản lý Một doanh nghiệp có bộ máy quản lý tốt sẽ phân bố kế hoạch sản xuất phù hợp, tiết kiệm được chi phí hoạt động, sử dụng hợp lý các nguồn lực và là cơ sở để doanh nghiệp làm ăn

có lãi, trả được nợ cho Ngân hàng

• Năng lực tài chính

Năng lực tài chính của doanh nghiệp được thể hiện ở tính độc lập tự chủ về tài chính trong khả năng thanh toán và trả nợ tiền vay của Ngân hàng

Nó còn thể hiện số vốn tự có và tỷ trọng vốn tự có trong tổng số vốn mà doanh nghiệp sử dụng Một doanh nghiệp có năng lực tài chính tốt sẽ phản ánh việc kinh doanh có hiệu quả, nó cho thấy khách hàng có thể quản lý vốn vay một cách tối ưu từ đó chất lượng tín dụng được nâng lên

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI

Được tách ra từ chi nhánh gốc Quang Trung là một trong những chi nhánh có tốc độ phát triển mạnh nhất trên địa bàn Hà Nội chi nhánh Ba Đình

kế thừa được những lợi thế về con người, về cơ sở vật chất, về quan hệ khách hàng, qui trình qui chế… Tuy nhiên, do số liệu bàn giao thực tế rất khiêm tốn, với dư nợ gần 6 tỷ đồng, nguồn vốn nhận bàn giao chính thức đến 31/12/2008

là khoảng 12 tỷ đồng, nền khách hàng tín dụng rất mỏng, chủ yếu là doanh nghiệp nhỏ và vừa nhóm 2… do đó qui mô hoạt động ban đầu của chi nhánh

là rất nhỏ Ra đời trong hoàn cảnh nhiều khó khăn thách thức như vậy nhưng hơn 5 năm qua chi nhánh luôn nhận được sự quan tâm, chỉ đạo sát sao của các cấp ban ngành và đặc biệt là của ban lãnh đạo BIDV Cùng với sự phát triển

về nguồn vốn, số lượng các phòng giao dịch và sự đầu tư về nguồn nhân lực thì số lượng khách hàng cũng như qui mô về tín dụng và huy động vốn của chi nhánh cũng đã có sự tăng trưởng vượt bậc trong những năm qua.Với tinh

thần đoàn kết, quyết tâm hoàn thành các nhiệm vụ được giao, toàn thể ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ nhân viên chi nhánh đã rất nổ lực cố gắng, khắc phục những khó khăn, thách thức, phấn đấu hoàn thành các chỉ tiêu do hội sở chính giao cũng như mục tiêu của chi nhánh đề ra.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động của BIDV chi nhánh Ba Đình

2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng trong chi nhánh

Phòng khách hàng doanh nghiệp

Là phòng trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp Thiết lập hạn mức tín dụng, kiểm tra hồ sơ, theo dõi tình hình sử dụng vốn của khách hàng, phân loại khách hàng để trích lập dự phòng rủi ro tín dụng

Phòng khách hàng cá nhân

Chịu trách nhiệm phát triển mảng khách hàng cá nhân Trực tiếp tham mưu đề xuất những chính sách phát triển khách hàng cá nhân, xây dựng kế hoạch bán sản phẩm bán lẻ của Ngân hàng, thu thập, phân tích thông tin về

GIÁM ĐỐC

Khối tác nghiệp P.QTTD P.QL & DV kho quỹ P.GDKHDN P.GDKHCN

Khối quản lý RR P.QLRR

Khối trực thuộc PGD 1→4 QTK Khâm Thiên

khách hàng, đề xuất các hạn mức tín dụng phù hợp với đặc điểm của khách hàng Theo dõi tình hình sử dụng vốn của khách hàng, thực hiện phân loại, xếp hạng khách hàng, hỗ trợ các phòng ban có liên quan đến nghiệp vụ của phòng, thực hiện các yêu cầu khác của giám đốc chi nhánh.

Phòng quản lí rủi ro

Tham mưu, đề xuất các chính sách nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Quản lí, giám sát các rủi ro tiềm ẩn đối với các danh mục của chi nhánh Tham gia nghiên cứu đề xuất các hạn mức tín dụng, giám sát phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro, thực hiện xử lí nợ xấu Tham mưu đề xuất các biện pháp giúp quản lí rủi ro tín dụng tốt hơn Phổ biến các văn bản các qui định

về phòng ngừa rủi ro tín dụng cho các phòng ban liên quan Thực hiện các yêu cầu khác của giám đốc chi nhánh

Phòng quản trị tín dụng

Trực tiếp thực hiện tác nghiệp và quản trị cho vay, bảo lãnh đối với khách hàng theo qui trình của BIDV Thực hiện tính toán trích lập dự phòng rủi ro theo kết quả phân loại nợ của phòng quan hệ khách hàng theo đúng qui định của BIDV, gửi kết quả cho phòng quản lí rủi ro để thực hiện việc rà soát, trình cấp có thẩm quyền quyết định

Phòng giao dịch khách hàng

Chịu trách nhiệm trực tiếp quản lí tài khoản của khách hàng, thông tin của khách hàng và thực hiện giao dịch với khách hàng Thực hiện công tác rửa tiền với các giao dịch phát sinh theo qui định của Nhà nước, phát hiện và báo cáo các giao dịch bất thường có dấu hiệu nghi ngờ Quản lí thông tin khách hàng, kiểm tra tính đúng đắn của các chứng từ, phối hợp với các phòng ban liên quan, thực hiện các yêu cầu khác của giám đốc chi nhánh

Phòng tổ chức thanh toán quốc tế

Trực tiếp thực hiện tài trợ giao dịch Thương mại với khách hàng Phối hợp với các phòng liên quan để tiếp thị, tiếp cận với khách hàng, giới thiệu về các sản phẩm Thương mại của Ngân hàng Theo dõi đánh giá về việc sử dụng các sản phẩm tài trợ Tiếp thu, tìm hiểu về nhu cầu sử dụng dịch vụ của khách hàng Chịu trách nhiệm về việc phát triển và nâng cao hiệu quả hợp tác kinh doanh đối ngoại của chi nhánh Chịu trách nhiệm về tính chính xác đúng đắn, đảm bảo an toàn về vốn, tài sản của Ngân hàng.

Phòng tổ chức quản lí và dịch vụ kho quỹ

Thực hiện nhiệm vụ quản lí xuất nhập quỹ, chịu trách nhiệm đề xuất với ban giám đốc các biện pháp nhằm đảm bảo an toàn kho quỹ và an ninh tiền tệ Phối hợp với các phòng ban và thực hiện các yêu cầu khác của giám đốc chi nhánh

Phòng kế hoạch – tổng hợp

Thu thập thông tin phục vụ công tác kế hoạch tổng hợp Tham mưu, xây dựng kế hoạch phát triển và kế hoạch kinh doanh Tổ chức triển khai kế hoạch kinh doanh, theo dõi tình hình kinh doanh Giúp việc giám đốc đánh giá về kết quả kinh doanh của toàn chi nhánh Đề xuất và tổ chức thực hiện điều hành nguồn vốn, chính sách biện pháp, giải pháp phát triển nguồn vốn và các biện pháp giảm chi phí vốn để góp phần nâng cao lợi nhuận Làm thư ký cho ban giám đốc: chuẩn bị tài liệu tổng hợp về tình hình hoạt động kinh doanh, tiến hành chấp hành qui chế điều hành của các đơn vị phục vụ các cuộc giao ban của ban giám đốc

Phòng điện toán

Trực tiếp quản lí và tham mưu cho ban giám đốc về mảng công nghệ thông tin trong chi nhánh, thực hiện các yêu cầu khác của giám đốc chi nhánh

Phòng tài chính kế toán

Quản lí thực hiện công tác hạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp Thực hiện công tác hậu kiểm đối với hoạt động kinh tế tài chính của chi nhánh cũng như phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm Đề xuất tham mưu với giám đốc về việc hướng dẫn chế độ tài chính kế toán, xây dựng chế độ, biện pháp quản lí tài sản, quản lí tài chính.

Phòng tổ chức – nhân sự

Đầu mối tham mưu, đề xuất giúp việc giám đốc về triển khai mục tiêu

và thực hiện công tác tổ chức nhân sự và phát triển nguồn nhân lực của chi nhánh Quản lý hồ sơ của cán bộ, chuẩn bị nhân sự cho mở mạng lưới, các kênh phân phối sản phẩm của chi nhánh Tổ chức các công tác thi đua theo qui định của chi nhánh

2.1.4 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của chi nhánh

NH có 3 nghiệp vụ kinh doanh chính đó là:

• Nghiệp vụ tài sản nợ (huy động vốn)

• Ngiệp vụ tài sản có (cho vay)

• Nghiệp vụ cung ứng dịch vụ Ngân hàng

Hoạt động huy động vốn

Với tầm quan trọng của hoạt động huy động vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, BIDV chi nhánh Ba Đình đã rất chú trọng trong hoạt động huy động vốn

Nguồn vốn huy động trong những năm qua đã tăng lên một cách nhanh chóng, năm sau cao hơn năm trước

-Tiền gửi không kỳ hạn: Năm 2013 tăng 55.60% so với năm 2012

-Tiền gửi có kỳ hạn :Năm 2013 tăng 18.44% so với năm 2012

- Chứng chỉ tiền gửi: Năm 2013 tang 11% so với nă m 2012

Có thể thấy 2 loại hình huy động vốn truyền thống là tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn vẫn có sức hút mạnh mẽ với người dân chứng tỏ uy

tìn của BIDV chi nhánh Ba Đình ngày càng cao Điều này sẽ tạo điều kiện cho việc huy động vốn của Ngân hàng càng dễ dàng hơn.

Ngoài ra chi nhánh đã đẩy mạnh phương thức huy động vốn bằng các chính sách như ưu đãi tiền gửi, ưu đãi cho vay…Ngân hàng huy động vốn với các nguồn vốn chủ yếu: tài khoản tiền gửi của dân cư, tài khoản tiền gừi của các tổ chưc kinh tế và tư nhân, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu Với những chính sách đó chi nhánh đã thu hút được nguồn vốn trên thị trường, động thời tạo lập được uy tín trên thị trường

Tóm lại, hoạt động huy động vốn đã đạt được kết quả bước đầu theo kế hoạch đề ra, từng bước chuyển dịch cơ cấu nguồn vốn theo hướng tích cực, sử dụng hiệu quả nguồn vốn an toàn, đảm bảo vốn cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

Hoạt động tín dụng và đầu tư

Song song với hoạt động huy động vốn thì hoạt động tín dụng cho vay đóng vai trò quyết định trong quá trình hoạt động của Ngân hàng Chi nhánh BIDV Ba Đình luôn nỗ lực trong việc kiềm chế tăng trưởng tín dụng nóng, đầu tư và tín dụng đc tăng trưởng một cách hợp lý, đi đôi với việc thực hiện

và nâng cao chất lượng, thực hiện rà soát nâng cao chất lượng khách hàng… Tiến hành phân loại nợ, xác định các món có tiềm ẩn rủi ro để thu hồi trong năm Chi nhánh đã xây dựng kế hoạch triển khai xử lí nợ đối với những đối tượng có tiềm ẩn rủi ro để thu hồi nợ bằng nhiều biện pháp Nhờ đó dư nợ tín dụng của chi nhánh tăng trưởng có kế hoạch, kiểm soát được, cơ cấu dư nợ đã từng bước chuyển đổi theo hướng tăng dần tỉ trọng trong cho vay tiêu dung, cho vay kinh tế tư nhân

Hoạt động dịch vụ khác

Hoạt động kinh doanh tiền tệ: hoạt động này đang được từng bước

củng cố và nhất quán theo mục tiêu quản lý và kinh doanh của Ngân hàng trong từng giai đoạn Chi nhánh đã chủ động khai thác nguồn ngoại tệ của cá đại lý mua trên thị trường liên Ngân hàng, mua của các doanh nghiệp tự cân đối và được sự hỗ trợ của Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam nên đã đáp ứng đầy đủ các nhu cầu về ngoại tệ thanh toán của khách hàng

Hoạt động thanh toán: Chất lượng hoạt động thanh toán của chi nhánh

Ba Đình đang ngày càng được nâng cao, một mặt thực hiện điều hành vốn trong hệ thống nhanh chóng kịp thời, một mặt tiết kiệm đc nguồn vốn đáng kể trong thanh toán so với trước đây Mạng lưới thanh toán quốc tế ngày càng được mở rộng, chiếm tầm 33.7%

Hoạt động bảo lãnh: Hoạt động bảo lãnh của chi nhánh Ba Đình ngày

càng được củng cố và mở rộng chiếm 26% toàn chi nhánh, không dừng lại ở việc chỉ bảo lãnh cho các dự án vay vốn nghành công nghiệp trọng điểm trong nền kinh tế mà còn mở rộng sang nhiều lĩnh vực khác như sản xuất, gia công hàng xuất khẩu, môi trường

Ngoài các dịch vụ đã được đề cập, chi nhánh còn thực hiện một số dịch

vụ khác như: Cho thuê tài chính, hoạt động trên thị trường chứng khoán… tuy nhiên những hoạt động này mới được chi nhánh triển khai trong ít năm gần đây nên đang được củng cố và từng bước hoàn thành

Trong những năm qua, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Ba Đình ngoài việc thực hiện các nhiệm vụ theo sự chỉ đạo của tổng giám đốc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển thì BIDV chi nhánh Ba Đình cũng không ngừng đưa ra những chính sách, biện pháp nhằm tăng cường và phát triển tín dụng trên địa bàn thành phố Do nhận thấy tầm quan trọng của tín dụng đối với sự phát triển của Ngân hàng nên mục tiêu của chi nhánh luôn là ngày càng nâng cao chất lượng tín dụng Đồng thời không ngừng nghiên cứu

mở rộng thị trường, tiếp cận các dự án có tính khả thi cao đặt nền móng cho việc mở rộng tác tín dụng trên địa bàn an toàn và hiệu quả.

Thực tế hoạt động tín dụng của chi nhánh Ba Đình trong một vài năm gần đây được thể hiện thông qua một số chỉ tiêu sau

2.1.5 Công tác huy động vốn

Tình hình huy động vốn của BIDV chi nhánh Ba Đình

Thực hiện phương châm “huy động tiền gửi để cho vay” kết hợp với một số phương thức như mở tài khoản cá nhân, khai thác các nguồn vốn khác nhau từ những khoản tiết kiệm nhỏ của dân cư cho đến các khoản tiền gửi thanh toán lớn của các doanh nghiệp Nhờ vậy mà nguồn vốn của chi nhánh càng ngày tăng trưởng lớn mạnh dần bất chấp tình hình kinh tế khó khăn Tổng nguồn vốn của Chi nhánh đến 31/12 là 4.200 tỷ đồng hoàn thành 110%

kế hoạch được giao, so với kỳ giao ban trước huy động vốn tăng thêm 247 tỷ đồng Huy động vốn ghi nhận là 414 tỷ đồng (trong đó VDB là 50 tỷ đồng, Quỹ tín dụng TW là 364 tỷ đồng) Để thây được kết quả cụ thể về tình hình huy động vốn của chi nhánh trong vài năm gần đây thì chúng ta đi nghiên cứu

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của BIDV chi nhánh Ba Đình

Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

Số tiền

Tỷ trọng(%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

tỷ đồng nhưng đến năm 2012 là 3440 tỷ đồng tăng tuyệt đối 376 tỷ và tăng 12.27% so với năm 2011 Đến năm 2013 mặc dù tình hình kinh tế vẫn chưa

có dấu hiệu sáng sủa nhưng Ngân hàng vẫn duy trì được mạch tăng trưởng của mình, năm 2013 tổng vốn huy động của Ngân hàng là 4200 tỷ đồng tăng

760 tỷ đồng tương đương với 21.8% một con số rất đáng tự hào trong bối cảnh nền kinh tế đang trong giai đoạn khó khăn và chưa có dấu hiệu phục hồi Điều này cho ta thấy rằng trong công tác huy động vốn thì chi nhánh Ba Đình luôn biết tận dụng những lợi thế của mình về uy tín, vị trí địa lý, công nghệ

chất lượng trong việc phục vụ khách hàng, lịch sự trong giao tiếp, đảm bảo an toàn cho tiền gửi, áp dụng qui chế lãi suất linh hoạt, không ngừng mở rộng phạm vi hoạt động của mình nên đã thu hút được nhiều doanh nghiệp lớn nhỏ, các tổng công ty, các cá nhân đến gửi tiền nên nguồn vốn huy động của chi nhánh luôn tăng trưởng khá nhanh qua các năm Những con số 12,27% và 21.8% là những con số rất ấn tượng phản ánh tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn của chi nhánh trong năm 2012 và 2013.

Xét về cơ cấu nguồn vốn theo thời hạn thì chúng ta cũng thấy được những biến động trong cơ cấu nguồn Tỉ trọng của nguồn vốn trung và dài hạn biến đổi không ổn địnhqua các năm, năm 2011 là 12.53% năm 2012 là 33.98% nhưng đến năm 2013 thì tỉ trọng vốn trung dài hạn chỉ chiếm 31.26% tổng nguồn Cùng với đó là sự tăng lên về nguồn tiết kiệm cũng như tiền gửi thanh toán Việc tỉ trọng nguồn vốn trung và dài hạn biển đổi không đều qua các năm cũng tác động hai mặt tới quá trình kinh doanh của Ngân hàng Tỉ trọng nguồn vốn trung và dài hạn giảm làm giảm áp lực về lãi vay mà Ngân hàng phải tri trả cho nó nhưng cũng làm mất đi một nguồn vốn có tính ổn định trong quá trình kinh doanh của chi nhánh, nhưng với sự gia tăng vốn trung và dài hạn hàng năm thì đây vẫn được coi là tín hiệu mừng đối với chi nhánh

Tỷ trọng(%)

1.Theo thời gian

Về cơ cấu cho vay:

Bảng số liệu trên cho ta thấy qua các năm thì tỉ lệ giữa nguồn vốn ngắn vốn trung dài hạn có sự biến đổi liên tục Năm 2012 tỉ trọng vốn trung dài hạn giảm so với 2011 nhưng đến năm 2013 lại tăng đột biến( từ 42% lên đến 51.8%) đây là tín hiệu mừng vì đây là khoản vay có lợi nhuận cao

Về chất lượng tín dụng:

Đi đôi với việc mở rộng đầu tư và cho vay thì chi nhánh luôn luôn quan tâm tới chất lượng của tín dụng Qua bảng trên ta thấy chất lượng tín dụng qua các năm đang được cải thiện, năm 2011 tỉ lệ nợ quá hạn là 73 tỷ đồng chiếm 5.3% tổng dư nợ, năm 2012 con số này là 68 tỷ đồng chiếm 4.2% tổng

dư nợ, đến 2013 con số này tăng lên 77.5 tỷ tương ứng với 3.1% tổng dư nợ Đây cũng là tình trạng chung của các Ngân hàng trong thời gian kinh tế khủng hoảng kéo dài như vậy Nhiều Ngân hàng đã phải sáp nhập, mua lại do

VAMC (công ty mua bán nợ xấu) vào hoạt động để cứu cánh cho các Ngân hàng, giúp Ngân hàng có thêm thời gian để thu hồi các khoản nợ của mình Việc BIDV chi nhánh Ba Đình có một tỉ lệ nợ xấu thấp hơn so với mặt bằng chung đã chứng minh được rằng trong quá trình cho vay Ngân hàng đã có những qui trình thẩm định đúng đắn để hạn chế được những rủi ro trong hoạt động cho vay.

Như vậy khi xem xét trên hai khía cạnh về cơ cấu cũng như về chất lượng chúng ta có thể thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng có sự tăng trưởng khá qua các năm cả về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ Tuy nhiên Ngân hàng cần có những biện pháp nhằm khắc phục tình trạng nợ quá hạn tồn đọng gây ảnh hưởng tới nguồn vốn cho vay của Ngân hàng

2.1.7 Hoạt động dịch vụ khác

Hoạt động kinh doanh tiền tệ.

Bảng 2.3: Hoạt động kinh doanh tiền tệ của Ngân hàng

về ngoại tệ nhưng doanh thu dòng từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ luôn tăng qua các năm Năm 2012 tăng 0.08 tỉ, năm 2013 tăng 0.87 tỉ Điều này cho

thấy càng ngày Ngân hàng càng đạt được hiệu quả cao trong việc sử dụng đồng vốn là ngoại tệ

2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Ba Đình

2.2.1 Tình hình cho vay trung và dài hạn tại chi nhánh

Bảng 2.4: Dư nợ cho vay trung và dài hạn. Đvt: tỷ đồng

Số tiền số

tiền

Số tiền ố

2013 thì con số này tăng một cách đột biến, từ 680 tỷ năm 2012 thì đến năm

2013 con số đã là 1295 tỷ đồng đạt 90.44%, đây là một con số cực kỳ phi thường Nó cho thấy được chất lượng tín dụng trung và dài hạn của chi nhánh

Ba Đình ngày càng được cải thiện, nhận được sự quan tâm của khách hàng

Có được kết quả này là do trong quá trình làm việc thì Ngân hàng luôn

có những chính sách, biện pháp phù hợp để thúc đẩy tăng trưởng tín dụng Chi nhánh luôn thực hiện giám sát sát xao những mục đích sử dụng những khoản vốn lớn, đổi mới công tác cho vay Giữ được uy tín cũng như quan hệ làm ăn với những doanh nghiệp truyền thống lớn như những tổng công ty,

những doanh nghiệp có uy tín trên thương trường đồng thời là những doanh nghiệp đang có định hướng tốt và tăng trưởng nóng trong thời gian gần đây Tóm lại những kết quả, thành tích trên có được là do chi nhánh Ba Đình luôn luôn quan tâm và đầu tư đúng đắn vào “chất lượng tín dụng trung và dài hạn”, hạn chế nợ phát sinh và nợ khó đòi Với định hướng kinh doanh của Ngân hàng là “tăng trưởng tín dụng phải dựa trên cơ sở tăng trưởng hoạt động kinh doanh của khách hàng” “ tăng trưởng tín dụng phải luôn đi đôi với chất lượng tín dụng” thế nên hoạt động tín dụng của BIDV chi nhánh Ba Đình luôn đạt được những kết quả rất khả quan trong những năm vừa qua.

Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ tín dụng trung dài hạn trong tổng dư nợ

Đvt: tỷ đồng

Số tiền

Tỷ trọng(%)

Bên cạnh việc dư nợ tín liên tục tăng trong giai đoạn 2011 – 2013, dư

nợ tín dụng trung và dài hạn luôn chiếm một tỷ lệ khá cao trong tổng dư nợ của chi nhánh Hằng năm thì dư nợ cho vay trung và dài hạn luôn chiếm xấp