Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và phát triển Quảng Ninh.DOC

Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và phát triển Quảng Ninh

Lời mở đầu

Một nền kinh tế muốn phát triển nhanh và bền vững trớc hết phải đợc đáp ứng nhu cầu về vốn đầu t Vậy vốn đầu t cho nền kinh tế có thể đợc cung cấp từ những nguồn nào? Đó là: vốn tự có của chủ đầu t; vốn từ Ngân sách Nhà nớc; vốn đầu t từ nớc ngoài; vốn vay ngân hàng…

Xuất phát từ đặc điểm kinh tế – xã hội của nớc ta, có thể nói nguồn vốn đầu t từ ngân hàng là nguồn vốn quan trọng nhất Các ngân hàng thơng mại đã và đang góp một phần rất lớn vào sự nghiệp Công nghiệp hóa- Hiện đại hóa của đất nớc Tuy nhiên, ở nớc ta, gói gọn trong thập niên mà chúng ta đang sống, sự sụp đổ hoàn toàn của hệ thống hợp tác xã tín dụng, sự ra đi của một số NHTM cổ phần và ngay cả một số NHTM quốc doanh nếu không có sự “nâng đỡ” từ phía Nhà nớc thì chắc gì đã tồn tại đợc Nhng rõ ràng những sự “nâng đỡ” nh thế không phải là giải pháp tối u, đặc biệt là khi nớc ta tiến tới hội nhập với khu vực và thế giới Những bài học xơng máu từ những Epco- Minh Phụng, Tamexco… ở trong nớc hay các cuộc sụp đổ ngân hàng trong khu vực chỉ vừa mới xảy ra gần đây khiến chúng ta không thể không quan tâm đến việc khắc phục những tồn tại yếu kém nhằm nâng cao hơn nữa chất lợng hoạt động của các NHTM Điều đó cũng đồng nghĩa với việc xây dựng một nền kinh tế vững mạnh năng động.

Qua quá trình học tập, nghiên cứu tại nhà trờng và thời gian thực tập tại Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh, một ngân hàng giữ vai trò chủ lực trong cho vay trung và dài hạn phục vụ cho đầu t và phát triển kinh tế trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh Nhận thấy những vấn đề còn tồn tại trong tín dụng trung và dài hạn, em quyết

định chọn đề tài :“Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung vàdài hạn tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh ” làm chuyên

đề tốt nghiệp của mình với hy vọng đóng góp một phần nhỏ bé vào việc nâng cao hơn nữa chất lợng tín dụng trong hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh nói riêng và các NHTM nói chung.

Mặc dù đợc sự giúp đỡ tận tình của thầy giáo Kiều Đức Thiện và tập thể CBCNV trong Chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh, bản thân em cũng hết sức cố gắng, nhng do trình độ lý luận và thực tiễn có hạn mà đây lại là một lĩnh vực phức tạp nên Chuyên đề không thể tránh khỏi những thiếu sót Em rất mong nhận đợc quan tâm góp ý của các thầy cô giáo cũng nh các CBCNV Chi

1

nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh và bất cứ ai quan tâm đến vấn đề này.

Chuyên đề có kết cấu nh sau:

Chơng I : Tín dụng ngân hàng và chất lợng tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng.

Chơng II : Thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh.

Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh.

Chơng I : Tín dụng ngân hàng và chất lợng tíndụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng.

I.1 Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng.

I.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng.

Khái niệm tín dụng đợc sử dụng từ rất sớm trong đời sống xã hội loài ngời Tín dụng có thể hiểu một cách đơn giản là quan hệ vay mợn có hoàn trả Hay có thể định nghĩa một cách chính xác: “Tín dụng là quá trình chuyển dịch vốn dới hình thái tiền tệ hay hiện vật của một tổ chức hay cá nhân này cho một tổ chức hay cá nhân khác sử dụng trong một thời gian nhất định trên nguyên tắc hoàn trả”.

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng, còn bên kia là các pháp nhân và thể nhân khác trong nền kinh tế Đối tợng vay mợn trong quan hệ tín dụng ngân hàng là tiền tệ.

Ngân hàng huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế bằng các hình thức: Nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế-xã hội, cá nhân và phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu… Khi các đơn vị, tổ chức, cá nhân có nhu cầu cần đợc bổ sung vốn trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng, ngân hàng sẽ đáp ứng đầy đủ các nhu cầu đó bằng nguồn vốn mà mình đã huy động đợc.

Với vai trò này tín dụng ngân hàng đã thực hiện chức năng phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất xã hội Cơ sở khách quan để hình thành nên chức năng phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng ngân hàng là do đặc điểm tuần hoàn vốn trong quá trình tái sản xuất xã hội đã thờng xuyên xuất hiện hiện tợng tạm thời thừa vốn ở nơi này, trong khi ở nơi khác lại thiếu vốn Hiện tợng thừa thiếu phát sinh do có sự chênh lệch về thời gian, số lợng giữa các khoản thu nhập và chi tiêu, trong khi quá trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành liên tục Tín dụng thơng mại đã không giải quyết đợc vấn đề này, chỉ có ngân hàng là tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ mới có khả năng giải quyết mâu thuẫn đó.

I.1.2 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn ngân hàng trong nền kinh tếthị trờng.

Trong nền kinh tế thị trờng, vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế đã đợc thay đổi về bản chất so với nền kinh tế tập trung trớc kia Thời kỳ mà nền kinh tế của nớc ta là nền kinh tế bao cấp thì tín dụng ngân hàng chỉ là một công cụ cấp phát thay Ngân sách Ngày nay, vai trò của tín dụng ngân hàng phải thực sự đợc sử dụng là một đòn bẩy kinh tế, là nhân tố thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển,

3

điều tiết và di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu quả của vốn tiền tệ đối với nền kinh tế.

Tín dụng trung và dài hạn là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng Mối quan hệ này đợc hình thành trên cơ sở sự thỏa thuận giữa các bên tham gia dựa trên nguyên tắc cùng có lợi Nh vậy rõ ràng việc tham gia vào quan hệ tín dụng này là hoàn toàn tự nguyện và nó đem lại lợi ích cho cả hai bên tham gia là ngân hàng và khách hàng Không chỉ có vậy, ngân hàng và doanh nghiệp là hai chủ thể quan trọng hàng đầu trong nền kinh tế quốc dân, do đó việc nâng cao hiệu quả hoạt động của hai chủ thể này sẽ góp phần vào sự phát triển chung của toàn bộ nền kinh tế Ngày nay với sự ra đời và phát triển mạnh mẽ của các NHTM , ta có thể thấy tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng nh thế nào đối với sự vận hành của một nền kinh tế, trong đó tín dụng trung và dài hạn có vai trò đặc biệt quan trọng trong cho việc phát triển kinh tế của đất nớc Tóm lại, việc mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn là cần thiết khách quan, nó đem lại lợi ích cho cả ba chủ thể là ngân hàng , doanh nghiệp và nền kinh tế nói chung.

* Đối với ngân hàng: Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu nhất của một NHTM, nó chiếm một tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản có của ngân hàng và đây là khoản mục đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng Thu nhập từ tiền cho vay đ-ợc biểu hiện dới dạng tiền lãi cho vay và phụ thuộc chủ yếu vào thời hạn của khoản vay theo nguyên tắc thời hạn cho vay càng dài thì lãi suất cho vay càng lớn Chính vì thế nếu một ngân hàng mở rộng cho vay trung và dài hạn thì điều đó có nghĩa rằng ngân hàng đã làm tăng thu nhập của mình Tuy nhiên đối với các khoản vay có thời hạn dài thì rủi ro tiềm ẩn cũng càng cao và đó là lý do vì sao mở rộng quy mô phải luôn đi kèm với nâng cao chất lợng tín dụng.

Hơn nữa, việc đáp ứng tốt nhu cầu tín dụng trung và dài hạn cũng đem lại cho ngân hàng một vũ khí cạnh tranh lợi hại trên thị trờng Khả năng mở rộng tín dụng trung và dài hạn thể hiện tiềm lực mạnh về vốn của ngân hàng, chất lợng tín dụng cao thể hiện năng lực quản lý của lãnh đạo, năng lực chuyên môn của cán bộ ngân hàng Điều đó sẽ tạo nên uy tín ngày càng cao cho ngân hàng Bên cạnh đó, khi ngân hàng đầu t tín dụng trung và dài hạn trong doanh nghiệp nhất là các doanh nghiệp mới thì thờng hoạt động của doanh nghiệp gắn liền với ngân hàng, mọi nhu cầu về vốn lu động phục vụ cho chu kỳ sản xuất kinh doanh, các nhu cầu thanh toán bảo lãnh, t vấn của doanh nghiệp đều qua ngân hàng nhờ vậy ngân hàng có thể tăng

thêm thu nhập cho mình Còn đối với các doanh nghiệp vay vốn để đầu t đổi mới công nghệ, máy móc thiết bị, mở rộng sản xuất nhu cầu về vốn lu động cho các chu kỳ sản xuất sau đó sẽ tăng lên và nh vậy tín dụng ngắn hạn và các dịch vụ của ngân hàng sẽ đợc các doanh nghiệp sử dụng nhiều hơn và vì thế thu nhập của các NHTM sẽ đợc tăng thêm

* Đối với doanh nghiệp: Trong nền kinh tế thị trờng ở mỗi thời kỳ nhu cầu về vốn trung và dài hạn cho các doanh nghiệp luôn là một đòi hỏi cấp thiết Các doanh nghiệp mới thành lập thì cần vốn để mua sắm tài sản cố định, xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật nh nhà xởng, kho bãi và đáp ứng một phần vốn lu động Các doanh nghiệp đang hoạt động thì luôn có nhu cầu đổi mới trang thiết bị, công nghệ để nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trờng, mở rộng sản xuất khi gặp cơ hội kinh doanh thuận lợi Để làm đợc điều đó có doanh nghiệp cần phải có một lợng vốn lớn và thời gian sử dụng tơng đối dài Mỗi doanh nghiệp có thể có nhiều nguồn khác nhau để đáp ứng các nhu cầu đó của mình, song một trong những nguồn quan trọng nhất thờng đợc các doanh nghiệp sử dụng là nguồn vốn tín dụng ngân hàng Đặc biệt trong điều kiện đang phát triển của Việt Nam nhu cầu cho đầu t phát triển sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp là rất lớn Trong khi đó nguồn vốn tự tích lũy của các doanh nghiệp lại rất thấp, nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c rất dồi dào nhng việc đầu t trực tiếp vào các doanh nghiệp còn khá xa lạ đối với họ, thị trờng chứng khoán đã ra đời song mới chỉ ở thời kỳ sơ khai nên là một trở ngại lớn cho các doanh nghiệp trong việc huy động vốn Trong điều kiện nh vậy thì vốn tín dụng ngân hàng là một sự lựa chọn hiệu quả nhất.

Trong môi trờng nền kinh tế cạnh tranh gay gắt các chủ thể kinh doanh luôn phải chủ động tìm kiếm và thực hiện nhiều biện pháp để làm cho sản phẩm có đợc chỗ đứng trên thị trờng Điều này đồng nghĩa với việc doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới, đầu t trang thiết bị hiện đại, mở rộng dây chuyền sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm thì doanh nghiệp mới có thể tồn tại và phát triển trên thị trờng Do đó vấn đề đầu t cho phát triển sản xuất đợc đa ra nh một yêu cầu bức thiết đối với mỗi doanh nghiệp.

Mục đích của tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp là đầu t vào mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng mua sắm trang thiết bị công nghệ hiện đại, tức là đầu t theo chiều sâu nên ta có thể thấy tác động trực tiếp của tín dụng trung và dài hạn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Tài sản cố

5

định, cơ sở vật chất kỹ thuật, công nghệ hình thành từ vốn vay dài hạn sẽ đợc cải tạo nâng cấp và hiện đại hóa làm cho năng suất lao động đợc nâng cao, giảm giá thành sản phẩm, dẫn đến sản phẩm sản xuất ra có sức hấp dẫn thu hút khách hàng sẽ thúc đẩy chiếm lĩnh thị trờng Từ đó làm tiền đề cho việc tăng lợi nhuận của các doanh nghiệp.

* Đối với nền kinh tế: Nền kinh tế của mỗi quốc gia trong mỗi thời kỳ, dù đó là một quốc gia chậm phát triển, đang phát triển hay phát triển thì nhu cầu vốn trung và dài hạn cho đầu t phát triển đều rất cần thiết Đối với các nớc chậm phát triển hoạt động đầu t chủ yếu là theo chiều rộng dới hình thức xây dựng mới, các n-ớc phát triển thì chủ yếu đầu t chiều sâu theo hớng hiện đại hóa, còn các nn-ớc đang phát triển thì cần phải kết hợp đầu t vừa theo chiều rộng vừa theo chiều sâu Nhng dù là đầu t theo cách nào thì cũng đều cần đến nguồn vốn và phải là nguồn vốn trung và dài hạn

Nguồn vốn đáp ứng nhu cầu đầu t này có thể khai thác từ nhiều kênh khác nhau trong đó kênh tín dụng ngân hàng luôn giữ vai trò đặc biệt quan trọng Xuất phát từ chức năng tập trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế, tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đã thu hút những nguồn vốn d thừa, tạm thời nhàn rỗi để đa vào hoạt động sản xuất kinh doanh, đáp ứng các nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp, từ đó phục vụ cho sự tăng trởng nền kinh tế Phát triển tín dụng trung và dài hạn sẽ giảm bớt đáng kể gánh nặng cho Ngân sách Nhà nớc, giảm các khoản bao cấp từ Ngân sách cho đầu t xây dựng cơ bản, góp phần giảm bớt thâm hụt Ngân sách, hơn thế nữa hiệu quả mang lại cũng tỏ ra cao hơn Bởi lẽ đồng vốn lúc này đã gắn kết chặt chẽ quyền lợi và trách nhiệm của ngân hàng cũng nh doanh nghiệp xin vay vốn Đối với ngân hàng để bảo toàn vốn nên mỗi dự án xin vay ngân hàng sẽ phải xem xét kỹ lỡng tính khả thi của dự án trớc khi ra quyết định cho vay Ngay cả sau khi đã giải ngân các ngân hàng cũng phải giám sát chặt chẽ việc sử dụng tiền vay để có biện pháp điều chỉnh kịp thời trớc những vấn đề nảy sinh và trong các tr-ờng hợp cần thiết các ngân hàng còn phải t vấn cho doanh nghiệp, đa ra những lời khuyên bổ ích giúp cho việc đảm bảo an toàn và sinh lời của vốn vay Về phía các doanh nghiệp lãi suất tín dụng trung và dài hạn là một chi phí khá lớn, do vậy các doanh nghiệp cũng sẽ phải tính toán kỹ lỡng để sử dụng vốn vay một cách hợp lý và hiệu quả nhất Vì vậy tín dụng trung và dài hạn là đòn bẩy kinh tế thúc đẩy các doanh nghiệp phát triển góp phần vào sự phát triển chung của toàn bộ nền kinh tế.

Bên cạnh đó tín dụng trung và dài hạn cũng có thể đợc sử dụng nh một công cụ tác động vào quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế đất nớc theo những định hớng có lợi nhất Thông qua việc mở rộng cho vay đối với những lĩnh vực cần khuyến khích và hạn chế cho vay đối với những lĩnh vực không cần đẩy mạnh, các ngân hàng đã tham gia tích cực vào việc điều chỉnh cơ cấu kinh tế một cách chủ động và tích cực.

Đối với Việt Nam do xuất phát từ một nớc nông nghiệp lạc hậu sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, nên nền kinh tế nớc ta gặp vô vàn khó khăn trong công cuộc Công nghiệp hóa _ Hiện đại hóa Trớc mắt là nhu cầu về vốn nhất là vốn trung và dài hạn để đầu t xây dựng và phát triển cơ sở vật chất kỹ thuật, đổi mới và nâng cao trình độ công nghệ, máy móc thiết bị, chuyển dịch nền kinh tế từ nông nghiệp lạc hậu sang nền kinh tế hiện đại với cơ cấu Công nghiệp - Nông nghiệp - Dịch vụ hợp lý, phát triển sản xuất trong nớc theo cả chiều rộng và chiều sâu Nguồn vốn để đáp ứng cho nhu cầu đầu t bao gồm cả vốn đầu t trong nớc và vốn đầu t nớc ngoài Tuy nhiên bài học kinh nghiệm từ các nớc trong khu vực trong thời gian qua đã cho thấy việc quá lạm dụng vào vốn nớc ngoài sẽ đa đất nớc đến những biến động về tài chính tiền tệ không thể kiểm soát nổi Chính vì nhận thức đợc tầm quan trọng của

vốn trong nớc nên tại Đại hội Đảng lần VIII đã khẳng định: Vốn n“ ớc ngoài làquan trọng, vốn trong nớc là quyết định” Đối với nguồn vốn trong nớc thì nguồn

vốn cấp phát từ Ngân sách Nhà nớc rất hạn hẹp, không thể đầu t dàn trải cho nhiều lĩnh vực mà chủ yếu tập trung xây dựng các công trình cơ sở hạ tầng và một số công trình công nghiệp lớn Nguồn vốn tự tích lũy của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay quá nhỏ bé, không thể đáp ứng nhu cầu đổi mới trang thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất Chỉ có nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c là khá dồi dào song việc huy động đợc nguồn vốn này lại không phải là dễ dàng Các hình thức đầu t trực tiếp vào các doanh nghiệp vẫn còn rất xa lạ với đại bộ phận công chúng Thị tr -ờng chứng khoán mới ra đời và cha phát triển hoàn thiện do đó việc huy động vốn bằng phát hành cổ phiếu và trái phiếu gặp phải nhiều khó khăn Trong bối cảnh đó thì hiện tại và thời gian tới vốn tín dụng ngân hàng vẫn đóng vai trò quyết định cho tiến trình Công nghiệp hóa_ Hiện đại hóa đất nớc Vì vậy mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn là điều kiện cần thiết góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế của đất nớc.

I.1.3 Các loại hình tín dụng chủ yếu trong ngân hàng.

7

Trong quản lý tín dụng Ngân hàng, các nhà kinh tế thờng dựa vào các tiêu thức khác nhau để phân loại tín dụng Sau đây là các cách phân loại cụ thể:

 Thứ nhất, căn cứ vào thời hạn, tín dụng đợc phân làm 3 loại: Tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn.

Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dới 1 năm và thờng đợc sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lu động của các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt của các cá nhân trong xã hội.

 Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm, loại tín dụng này đợc cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh.

 Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm Tín dụng dài hạn đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu t xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn.

 Thứ hai, căn cứ vào đối tợng của tín dụng ta có 2 loại: Tín dụng vốn lu động và tín dụng vốn cố định.

 Tín dụng vốn lu động: Là loại tín dụng đợc cấp phát để hình thành vốn lu động của các tổ chức kinh tế Cụ thể, nó bao gồm các khoản cho vay để dự trữ hàng hoá đối với các xí nghiệp thơng nghiệp, cho vay để mua phân bón, thuốc trừ sâu đối với các hộ sản xuất nông nghiệp…Tín dụng này thờng dợc sử dụng để cho vay bù đắp mức vốn lu động thiếu hụt tạm thời.

 Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng đợc cấp phát để hình thành tài sản cố định Thờng đợc dùng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và các công trình mới Thời hạn cho vay đối với loại này là trung và dài hạn.

 Thứ ba, căn cứ vào mục đích sử dụng vốn, tín dụng đợc phân làm 2 loại: Tín dụng sản xuất và lu thông hàng hoá; Tín dụng tiêu dùng.

 Tín dụng sản xuất và lu thông hàng hoá: Cấp phát cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất và lu thông hàng hoá.

 Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng: Mua sắm nhà cửa, xe cộ, hàng hoá và các nhu cầu cần

thiết cho cuộc sống hàng ngày…Loại tín dụng này đợc cấp phát dới hình thức bằng tiền hoặc hàng hoá (bán chịu) Việc cấp tín dụng bằng tiền do các Ngân hàng, quỹ tiết kiệm, HTX tín dụng…cấp, còn hình thức bán chịu hàng hoá do các công ty, cửa hàng thực hiện.

I.2.Chất lợng tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng I.2.1.Khái niệm chất lợng tín dụng Ngân hàng.

I.2.1.1.Chất lợng tín dụng Ngân hàng.

Trong nền kinh tế thị trờng, doanh nghiệp muốn tồn tại và phát triển thì cạnh tranh là một tất yếu khách quan không thể tránh khỏi, sản xuất hàng hoá càng phát triển thì cạnh tranh càng gay gắt trên 3 phơng diện chủ yếu: Chất lợng, số lợng và giá cả, trong đó chất lợng là yếu tố quan trọng hàng đầu, là điều kiện tiên quyết trong việc chiếm lĩnh thị trờng.

Có nhiều quan niệm khác nhau về chất lợng sản phẩm nh: “Chất lợng là phù hợp với mục đích sử dụng” hoặc “là một trình độ dự kiến trớc về độ đồng đều và độ tin cậy với chi phí thấp, phù hợp với thị trờng”, hay theo Hiệp hội về tiêu chuẩn Pháp thì chất lợng là “năng lực của một sản phẩm, dịch vụ nhằm thoả mãn những nhu cầu của ngời sử dụng”.

Với cách đề cập vấn đề đề nh vậy, ta có thể hiểu chất lợng tín dụng ngân hàng là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng ( ngời gửi tiền và ng-ời vay tiền ) trong quan hệ tín dụng đồng thng-ời đảm bảo an toàn trong việc thu hồi vốn thông qua sự phát huy hiệu quả của phơng án đợc hình thành bằng đồng tiền vay hay hạn chế thấp nhất rủi ro về đồng vốn, tăng lợi nhuận của ngân hàng, phù hợp và phục vụ sự phát triển kinh tế xã hội.

* Xét trên góc độ hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì chất lợng tín dụng là khoản tín dụng đợc đảm bảo an toàn hiệu quả, sử dụng đúng mục đích, phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng, hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn đem lại lợi nhuận cho ngân hàng với chi phí dịch vụ thấp, tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trờng, làm lành mạnh các quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trởng và phát triển.

* Xét trên góc độ lợi ích kinh tế của khách hàng thì khoản tín dụng có chất l -ợng phải phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với lãi suất và kỳ hạn hợp

9

lý, thủ tục tín dụng đơn giản, thuận tiện, thu hút đợc nhiều khách hàng nhng vẫn đảm bảo các nguyên tắc tín dụng.

* Đối với nền kinh tế, khoản tín dụng có chất lợng phải hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh tiêu dùng hợp pháp góp phần đẩy mạnh sản xuất lu thông hàng hóa, giải quyết công ăn việc làm, xây dựng các cơ sở vật chất kỹ thuật phục vụ cho việc phát triển nền kinh tế xã hội

I.2.1.2 Chất lợng tín dụng trung và dài hạn trong ngân hàng.

Chất lợng tín dụng trung và dài hạn cũng không nằm ngoài khái niệm chất l-ợng tín dụng nói chung Có thể hiểu chất ll-ợng tín dụng trung và dài hạn là vốn cho vay trung và dài hạn của ngân hàng đợc khách hàng đa vào quá trình sản xuất kinh doanh dịch vụ mà phát huy đợc hiệu quả kinh tế xã hội tạo ra đợc thu nhập để trang trải mọi chi phí và có lợi nhuận, phù hợp với các điều kiện kinh doanh của ngân hàng và nền kinh tế xã hội nói chung.

Tuy nhiên khái niệm chất lợng tín dụng trung và dài hạn là một khái niệm t-ơng đối nó vừa cụ thể ( thể hiện thông qua một số chỉ tiêu định lợng nh d nợ, nợ quá hạn…) lại vừa trừu tợng ( thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng, mức độ tác động đến nền kinh tế…) Hơn nữa, chất lợng tín dụng trung và dài hạn là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng thơng mại với sự thay đổi của môi trờng bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển.

I.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng.

* Đối với Ngân hàng: Nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu mang tính chất sống còn đối với hoạt động của ngân hàng Đặc biệt là ở Việt Nam, bởi ngoài hoạt động tín dụng thì các dịch vụ khác trong hệ thống NHTM của chúng ta cha triển khai hết, hoặc cha có hiệu quả Thông thờng ở ngân hàng các nớc, nghiệp vụ tín dụng mang lại 60% thu nhập còn ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay thì thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm đến 90% tổng thu nhập của ngân hàng Thực tế cho thấy, kinh doanh trong lĩnh vực này chứa đựng rất nhiều rủi ro, những rủi ro trong lĩnh vực này đều đa đến những thiệt hại nặng nề, thậm chí phá sản Lý do là các khoản tiền vay chiếm tới hơn 70% tài sản có nhng lại kém lỏng hơn so với các tài sản khác bởi việc chuyển chúng sang tiền mặt là rất phức tạp và tốn kém ngay cả khi đã đến hạn Mặt khác, ngân hàng lại không thể

loại trừ hết những rủi ro trong hoạt động của mình mà chỉ có thể bằng những biện pháp đồng bộ hữu hiệu nhằm ngăn ngừa, hạn chế tối đa những thiệt hại có thể xảy ra, đảm bảo an toàn nguồn vốn.

Do vậy, nâng cao chất lợng tín dụng là tất yếu khách quan trong hoạt động của ngân hàng, góp phần lành mạnh hóa quan hệ tín dụng vì sự tồn tại và phát triển lâu dài của hệ thống NHTM Việt Nam.

* Đối với chủ thể vay vốn:

* Đối với nền kinh tế: Với chức năng là ngời đi vay để cho vay, Ngân hàng huy động những nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong dân c và các tổ chức kinh tế-xã hội để đáp ứng nhu cầu vốn cho các đơn vị, tổ chức, cá nhân khi thiếu vốn cần đ ợc bổ sung trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Các Ngân hàng đóng vai trò là ngời phân phối lại vốn tiền tệ, đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xã hội Tín dụng Ngân hàng đã và đang là nhân tố thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển, điều tiết và di chuyển vốn, tăng thêm vốn tiền tệ trong nền kinh tế Tín dụng Ngân hàng tác động tới hiệu quả sản xuất, thúc đẩy cạnh tranh trong nền kinh tế thị trờng, góp phần dịch chuyển cơ cấu ngành, thực hiện đầu t chiều sâu và chiều rộng, hình thành nên các ngành kinh tế mũi nhọn, xây dựng cơ cấu kinh tế hợp lý và khai thác triệt để các nguồn lực Làm tốt công tác tín dụng là động lực cho nền kinh tế phát triển ổn định và lành mạnh Ngợc lại, nếu làm không tốt công tác tín dụng sẽ dẫn tới hậu quả không lờng cho ngành ngân hàng và cho cả nền kinh tế.

I.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng:

I.2.3.1 Nhóm chỉ tiêu chung đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng:

* Tổng nguồn vốn huy động : cho biết tổng nguồn tiền ngân hàng huy động đợc trong nền kinh tế Đây là cơ sở để ngân hàng phát triển quy mô hoạt động của mình, là cơ sở để đánh giá uy tín của ngân hàng với ngời gửi tiền.

* Tỷ trọng từng loại tiền gửi trên tổng nguồn huy động : bởi mỗi loại tiền gửi có lãi suất khác nhau nên chỉ tiêu này cho biết kết cấu của nguồn vốn huy động để từ đó xác định mặt yếu, mặt mạnh của ngân hàng trong kinh doanh Nếu ngân hàng có tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn cao, ngân hàng đó sẽ có nhiều thuận lợi Ngợc lại, ngân hàng nào có tỷ lệ tiền gửi với lãi suất cao chiếm tỷ trọng lớn sẽ gặp khó khăn trong việc giải quyết đầu ra của nguồn vốn.

1

* Tổng d nợ: cho biết ngân hàng cho vay đợc nhiều hay ít Nếu khách hàng vay nhiều, tức là ngân hàng đã tạo đợc uy tín với khách hàng, cung cấp đợc nhiều dịch vụ đa dạng phong phú, tham gia vào nhiều nghiệp vụ thanh toán.

I.2.3.2 Nhóm chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn:

Tín dụng trung và dài hạn là một thành phần của tín dụng ngân hàng nên áp dụng nhóm chỉ tiêu chung đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng nêu trên ta có những chỉ tiêu để đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn nh sau:

 Chỉ tiêu d nợ : D nợ tín dụng trung và dài hạn Tổng d nợ tín dụng

Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng d nợ trung và dài hạn so với tổng d nợ của ngân hàng Chỉ tiêu d nợ càng lớn thì ngân hàng cho vay đợc càng nhiều và ngợc lại Việc sử dụng chỉ tiêu này chỉ là tơng đối trong một thời điểm cụ thể nào đó

 Nợ quá hạn khó đòi: Nợ quá hạn khó đòi trung và dài hạn Tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn

Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng nợ quá hạn khó đòi so với tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn Chất lợng tín dụng càng cao thì chỉ tiêu này càng nhỏ và ngợc lại chất lợng tín dụng kém, rủi ro lớn khi chỉ tiêu này lớn.

 Chỉ tiêu lợi nhuận: Lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn Tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung và dài hạn Lợi nhuận ở đây phản ánh chênh lệch giữa chi phí đầu vào ( lãi suất huy động ) và thu lãi đầu ra.

Đánh giá chất lợng tín dụng của một ngân hàng phải đánh giá cả lợi nhuận mà tín dụng đó mang lại cho ngân hàng Lợi nhuận tín dụng trung và dài hạn

Tổng lợi nhuận

Chỉ tiêu này cho thấy rõ vai trò, vị trí của tín dụng trung và dài hạn đối với hoạt động của ngân hàng Chất lợng tín dụng càng cao thì lợi nhuận thu đợc càng lớn.

I.2.4 Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngân hàng:

Có thể nói, hoạt động của ngân hàng trong nền kinh tế là rất nhạy cảm, chỉ cần một tác động nhỏ từ trong hay ngoài đều ảnh hởng tới cả hệ thống Do vậy, nhằm nâng cao hơn nữa chất lợng hoạt động tín dụng trong ngân hàng đòi hỏi phải tiến hành phân loại các nhân tố có tác động đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, từ đó đề ra những biện pháp hữu hiệu để ngăn ngừa, hạn chế tối đa những tác động tiêu cực, làm trong sạch, lành mạnh hệ thống ngân hàng.

Có rất nhiều nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng, nhng gộp chung lại có thể phân thành 4 nhóm nhân tố chính nh sau:

I.2.4.1 Nhóm nhân tố thuộc môi trờng kinh tế:

Xét một cách tổng thể, nền kinh tế ổn định là điều kiện thuận lợi cho tín dụng ngân hàng phát triển Bởi nền kinh tế ổn định là nền kinh tế mà trong đó lạm phát đ-ợc kiềm chế ở mức hợp lý, không có khủng hoảng, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp tiến hành tốt, có hiệu quả, mang lại lợi nhuận cao, doanh nghiệp hoàn trả đợc vốn vay ngân hàng đúng hạn ( cả gốc và lãi ) Do đó hoạt động tín dụng của ngân hàng sẽ phát triển, chất lợng tín dụng đợc nâng cao Ngợc lại, trong thời kỳ suy thoái kinh tế, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp đầu t và tiêu dùng giảm sút, lạm phát cao, nhu cầu tín dụng giảm, vốn tín dụng thực hiện cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng, thậm chí không thu hồi đợc vốn hoạt động tín dụng của ngân hàng giảm sút mạnh cả về quy mô và chất lợng.

Mức độ phù hợp giữa lãi suất ngân hàng và lợi nhuận mà doanh nghiệp thu đ-ợc trong quá trình sản xuất kinh doanh dịch vụ cũng ảnh hởng rất lớn đến chất lợng tín dụng Lợi tức ngân hàng thu đợc trong hoạt động tín dụng luôn bị giới hạn bởi lợi nhuận doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng Nếu các ngân hàng áp dụng mức lãi suất cho vay quá cao, lợi nhuận mà các doanh nghiệp làm ra không đủ để trang trải thì sẽ ảnh hởng đến sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nói riêng và toàn bộ nền kinh tế nói chung Khi đó, hoạt động tín dụng ngân hàng không còn là đòn bẩy để thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, và tất nhiên chất lợng tín dụng cũng bị giảm sút.

Ngoài những biến động về lãi suất thị trờng thì những biến động về tỷ giá thị trờng cũng ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng ngân hàng Bài học từ cuộc khủng hoảng tài chính – tiền tệ khu vực đã cho thấy sự mất giá của đồng tiền có

1

ảnh hởng to lớn nh thế nào đến chất lợng tín dụng ngân hàng nói riêng và hoạt động của các NHTM nói chung.

I.2.4.2 Nhóm nhân tố thuộc môi trờng pháp lý:

Môi trờng pháp lý cho hoạt động ngân hàng đợc hiểu là một hệ thống luật và các văn bản pháp quy liên quan đến hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.

Thực tiễn kinh tế thị trờng hàng trăm năm qua có đủ cơ sở để kết luận rằng pháp luật đã trở thành một bộ phận không thể thiếu đợc Đặc biệt trong nền kinh tế thị trờng có sự điều tiết của Nhà nớc, pháp luật là hàng rào pháp lý tạo ra môi trờng kinh doanh bình đẳng, thuận lợi, bảo vệ quyền lợi, lợi ích hợp pháp của các chủ thể kinh tế, cá nhân… Vì vậy nhân tố pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động tín dụng ngân hàng: quan hệ tín dụng phải đợc pháp luật thừa nhận; quy chế, quy trình tín dụng tạo ra những điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng phát triển lành mạnh, phát huy vai trò đối với nền kinh tế xã hội, bảo vệ bình đẳng quyền và lợi ích của các bên tham gia quan hệ tín dụng Những quy định của pháp luật về tín dụng phải phù hợp với điều kiện, trình độ phát triển kinh tế xã hội, trên cơ sở đó kích thích hoạt động tín dụng có hiệu quả hơn.

Hiện nay, ở nớc ta môi trờng pháp lý cho kinh doanh tín dụng ngân hàng cha đầy đủ.

* Điều kiện cho vay là cần phải có tài sản thế chấp trong khi đó chúng ta cha có luật về sở hữu nên không có cơ quan nào chịu cấp chứng th sở hữu tài sản và quản lý quá trình dịch chuyển tài sản Còn đối với doanh nghiệp Nhà nớc, chỉ thị 178 ngày 29/02/1999 của Chính phủ, thông t 06 ngày 04/04/2000 của Ngân hàng Nhà nớc vẫn là thế chấp, nhng dù văn bản đã có hiệu lực từ lâu nhng Cục quản lý vốn vẫn cha chịu xác nhận tài sản và cơ quan công chứng thì cha có chủ trơng do vậy vẫn còn ách tắc không có cơ quan nhận đăng ký tài sản thế chấp.

* Các quy định pháp luật kế toán thống kê, kiểm toán cha đủ khả năng và hiệu lực buộc các doanh nghiệp thực hiện chế độ kế toán thống kê kiểm toán chính xác và kịp thời ( hiện nay mới bắt buộc với doanh nghiệp Nhà nớc ) Trên thực tế có đến 50% khách hàng không thực hiện đúng quy định của Nhà nớc về kế toán thống kê, số liệu làm căn cứ cho vay lại không đúng số liêu thật dẫn đến rủi ro.

* Tín dụng thơng mại ( mua bán chịu) đang trở thành phổ biến trong giao dịch thơng mại nhng cha có những chế định về lu thông kỳ phiếu thơng mại nên xảy ra tình trạng chiếm dụng vốn công nợ dây da, lừa đảo, trốn thuế, sử dụng vốn vay ngân hàng sai mục đích, gây khó khăn cho các cơ quan chức năng trong việc kiểm soát

Có thể khái quát một số mặt hạn chế trong môi trờng pháp lý cho hoạt động của các NHTM nh: hệ thống văn bản pháp luật cha đồng bộ, quá rờm rà, chồng chéo với các văn bản pháp luật khác và đặc biệt là xa rời thực tế dẫn tới rất khó áp dụng Đồng thời sự thay đổi chủ trơng, chính sách của Nhà nớc cũng là nguyên nhân ảnh hởng đến khả năng trả nợ của các doanh nghiệp và gián tiếp ảnh hởng tới chất lợng tín dụng của các NHTM.

I.2.4.3 Những nhân tố về phía ngân hàng:

Đây là những nhân tố thuộc về phía ngân hàng, có liên quan đến sự phát triển của ngân hàng nói chung và tín dụng nói riêng mà ta có thể liệt kê ra nh sau:

* Chính sách tín dụng : Chính sách tín dụng là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo Nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của mọi ngân hàng Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán, tuân thủ pháp luật và đờng lối chính sách của Nhà nớc Điều đó cũng có nghĩa là chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng có hợp lý hay không.

* Công tác tổ chức ngân hàng: Tổ chức của ngân hàng đợc sắp xếp một cách khoa học, đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong ngân hàng, trong hệ thống ngân hàng cũng nh giữa các ngân hàng với các cơ quan khác nh tài chính, pháp lý…sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng; giúp ngân hàng theo dõi, quản lý sát sao các khoản vốn huy động và các khoản vốn cho vay Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh và quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng Tổ chức ngân hàng theo nguyên tắc tập trung có phân cấp chính là một khâu quan trọng trong quá trình quản lý chất lợng tín dụng đồng bộ, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ của Nhà nớc trong từng thời kỳ.

* Trình độ lao động: Con ngời là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong quản lý vốn tín dụng nói riêng và hoạt động của ngân hàng nói chung Xã hội ngày

1

càng phát triển đòi hỏi trình độ lao động ngày càng cao để xử lý kịp thời, có hiệu quả các tình huống khác nhau của hoạt động tín dụng Việc tuyển chọn nhân sự có đạo đức, tinh thần trách nhiệm tâm huyết với nghề và giỏi về chuyên môn: năng lực thẩm định dự án vay, đánh giá tài sản thế chấp, giám sát số tiền vay ngay từ khi tiến hành giải ngân cho đến khi thanh lý xong hợp đồng tín dụng…sẽ giúp ngân hàng ngăn ngừa những sai phạm có thể xảy ra khi thực hiện chu trình khép kín của một khoản tín dụng.

* Quy trình nghiệp vụ ( quy trình tín dụng ) : quy trình nghiệp vụ bao gồm những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó đợc bắt đầu từ khi điều tra, thẩm định, thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay, thu lãi cho đến khi thu hồi đợc nợ Chất lợng tín dụng có đảm bảo hay không tuỳ thuộc vào thực hiện tốt những quy định ở từng bớc và sự phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng giữa các bớc trong quy trình tín dụng.

* Thông tin tín dụng: một nhân tố nữa không thể bỏ qua đó là vấn đề thông tin tín dụng Trong các quan hệ tín dụng, các bên tham gia thờng không hiểu biết đầy đủ chính xác về nhau để có những quyết định đúng đắn Ngời đi vay thờng chủ động hơn ngời cho vay trong vấn đề dự đoán rủi ro kèm theo dự án đầu t Sự không cân bằng thông tin mà mỗi bên có đợc gọi là thông tin không cân xứng.

Để nâng cao đợc chất lợng tín dụng các ngân hàng phải vợt qua những vấn đề về lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức Muốn vậy các ngân hàng phải có thông tin tín dụng tốt, từ nhiều nguồn đáng tin cậy để đa ra những quyết định phù hợp Do vậy thông tin càng đầy đủ, nhanh nhậy, chính xác và toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh càng lớn, chất lợng tín dụng càng cao.

* Kiểm soát nội bộ: đây là biện pháp giúp ban lãnh đạo ngân hàng có đợc những thông tin về tình trạng kinh doanh nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang xúc tiến, phù hợp với các chính sách, đáp ứng đợc mục tiêu đã định Hoạt động kiểm soát bao gồm:

 Kiểm soát chính sách tín dụng, quy trình tín dụng và các thủ tục có liên quan đến các khoản vay.

 Kiểm tra định kỳ do kiểm soát viên nội bộ thực hiện, báo cáo các tr-ờng hợp ngoại lệ, những vi phạm chính sách, thủ tục, kiểm toán kế toán và các nghiệp vụ có liên quan đến kế toán cho vay.

Chất lợng tín dụng tùy thuộc vào mức độ phát hiện kịp thời nguyên nhân các sai sót phát sinh trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng của công tác kiểm soát nội bộ để có biện pháp khắc phục kịp thời.

* Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng:

Trang bị đầy đủ trang thiết bị tiên tiến phù hợp với khả năng tài chính, phạm vi và quy mô hoạt động của ngân hàng sẽ giúp cho ngân hàng:

 Phục vụ kịp thời các yêu cầu của khách hàng với chi phí mà cả hai bên cùng chấp nhận đợc.

 Giúp cho các cấp quản lý của ngân hàng kịp thời nắm bắt tình hình hoạt động tín dụng để điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với tình hình thực tế.

Nh vây, trang thiết bị cũng là một nhân tố không thể thiếu đợc trong việc cải tiến chất lợng tín dụng.

I.2.4.4 Nhóm nhân tố thuộc phía khách hàng:

Để đảm bảo cho khoản tín dụng đợc sử dụng có hiệu quả, mang lại lợi ích cho ngân hàng, góp phần vào sự tăng trởng và phát triển kinh tế xã hội thì vai trò của khách hàng là hết sức quan trọng Một khách hàng có t cách đạo đức tốt, có tình hình tài chính vững vàng, có thu nhập ổn định sẽ sẵn sàng hoàn trả đầy đủ các khoản vốn vay ngân hàng khi đến hạn, qua đó đảm bảo an toàn và nâng cao chất l -ợng tín dụng.

Những nhân tố thuộc phía khách hàng bao gồm:

* Trình độ, năng lực và uy tín của đội ngũ cán bộ lãnh đạo trong doanh nghiệp: trong điều kiện trình độ sản xuất phát triển, nhu cầu tiêu dùng thờng xuyên thay đổi, môi trờng cạnh tranh gay gắt, với những nguồn lực hạn chế thì ra quyết định trong kinh doanh càng khó, đòi hỏi ngời lao động mà đặc biệt là đội ngũ lãnh đạo phải thực sự có đủ năng lực cả năng lực chuyên môn và kinh nghiệm thực tiễn Đây là một trong những yếu tố quyết định sự thành công của doanh nghiệp Việc kinh doanh của doanh nghiệp thuận lợi thì sẽ không thể xảy ra thua lỗ, phá sản, qua đó tích cực tác động tới chất lợng tín dụng ngân hàng.

1

* Chiến lợc kinh doanh của doanh nghiệp: trên cơ sở nhận định một cách khách quan, chính xác khả năng phát triển sản xuất kinh doanh, thị hiếu của ngời tiêu dùng đối với sản phẩm của doanh nghiệp mình cùng với những thuận lợi, khó khăn trong môi trờng kinh doanh, doanh nghiệp sẽ quyết định chiến lợc, kế hoạch mở rộng, thu hẹp hay ổn định sản xuất, từ đó xây dựng các kế hoạch cụ thể về sản xuất và tiêu thụ sản phẩm Xây dựng các kế hoạch kinh doanh hợp lý là tiền đề cho sự thành công của doanh nghiệp Do vậy, khi doanh nghiệp đệ đơn xin vay vốn, các ngân hàng luôn đòi hỏi họ phải có kế hoạch sản xuất kinh doanh cụ thể Bởi đó là cơ sở để ngân hàng đánh giá khả năng kinh doanh trong tơng lai của doanh nghiệp và là tiêu chí để ngân hàng theo dõi xem doanh nghiệp có sử dụng vốn vay vào đúng mục đích ban đầu hay không.

* Tổ chức sản xuất kinh doanh, tổ chức công tác tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp và hoạt động Marketing một cách khoa học linh hoạt để nâng cao năng suất, chất lợng, hiệu quả lao động, tiết kiệm chi phí, hạ giá thành sản phẩm, làm cho sản phẩm đợc nhiều ngời biết đến… là cơ sở nền tảng để hoàn thành kế hoạch kinh doanh đã đề ra Một khi sản phẩm của doanh nghiệp chiếm lĩnh đợc thị trờng, doanh nghiệp sẽ có điều kiện mở rộng sản xuất kinh doanh, tăng lợi nhuận tăng vòng quay và hiệu quả sử dụng vốn

* Vốn, khả năng tài chính của doanh nghiệp: vốn vay ngân hàng chỉ đóng vai trò hỗ trợ còn nền tảng cho hoạt động sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ của doanh nghiệp chính là vốn tự có của doanh nghiệp

* T cách đạo đức của khách hàng: T cách đạo đức của khách hàng trong quan hệ tín dụng với ngân hàng đợc xét trên phơng diện khách hàng đó có ý muốn trả nợ vay ngân hàng hay không Trong nhiều trờng hợp, ngời vay có ý định lừa đảo, chiếm đoạt vốn, không hoàn trả nợ vay mặc dù có khả năng trả nợ Điều này đã và đang gây ra cho ngân hàng rất nhiều rủi ro

I.2.4.5 Nhóm nguyên nhân khác:

Ngoài những nhóm nhân tố có ảnh hởng tới hoạt động tín dụng ngân hàng nêu trên, còn có những nhân tố khác mà ảnh hởng của chúng cũng gây không ít khó khăn cho ngân hàng Đó là những nguyên nhân không mong đợi ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng nh thiên tai, hỏa hoạn,… do vậy, để hạn chế một cách thấp nhất rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả của vốn tín dụng thì mỗi ngân hàng nên đa

dạng hóa các loại hình cho vay và nhất thiết phải phân tán rủi ro bằng cách không đầu t vốn vay quá lớn vào một khách hàng hay một lĩnh vực kinh tế mà nên trải rộng vốn đầu t khắp các ngành nghề và mọi lĩnh vực sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế

Qua việc xem xét các nhân tố có ảnh hởng đến chất lợng tín dụng, ta thấy tuỳ theo điều kiện kinh tế xã hội, điều kiện pháp lý của từng nớc mà những nhân tố này có ảnh hởng khác nhau đến chất lợng tín dụng Vấn đề là ở chỗ phải nắm vững những nhân tố ảnh hởng và vận dụng sáng tạo trong từng điều kiện hoàn cảnh cụ thể thì sẽ nâng cao đợc chất lợng tín dụng ngân hàng

I.2.5 Quản lý chất lợng tín dụng ngân hàng:

I.2.5.1 Mục đích của quản lý chất lợng: trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, lợi nhuận và sự an toàn vốn đợc đặt lên hàng đầu, để đạt đợc điều đó, ngân hàng phải nâng cao chất lợng tín dụng nhằm mục đích đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng ( ngời gửi tiền và ngời vay tiền ), đồng thời hạn chế tối đa những rủi ro có thể xảy ra làm ảnh hởng tới sự an toàn vốn Trong quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn trong thu hồi vốn thông qua sự phát huy có hiệu quả các ph -ơng án đợc hình thành bằng đồng vốn vay hay hạn chế rủi ro, tăng trởng lợi nhuận, phục vụ sự phát triển kinh tế xã hội.

I.2.5.2 Yêu cầu của quản lý chất lợng tín dụng: chất lợng tín dụng là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng, đảm bảo an toàn vốn, hạn chế rủi ro, tăng lợi nhuận cho ngân hàng để làm đợc điều đó, ngân hàng phải quản lý tốt chất lợng tín dụng thông qua việc thực hiện tổ chức tốt công tác tổ chức, yêu cầu trình độ nghiệp vụ, hoàn thiện quy trình tín dụng, kiểm tra, kiểm soát nội bộ, thờng xuyên kiểm tra đôn đốc việc thực hiện các thể lệ tín dụng nhằm từng bớc hoàn thiện công tác tín dụng.

I.2.5.3 Quản lý rủi ro nhằm nâng cao chất lợng tín dụng.

Chất lợng tín dụng có thể đợc hiểu một cách đơn giản là hiệu quả của việc cho vay ( hay đầu t, bảo lãnh ) mang lại, là khả năng thu hồi đầy đủ đúng hạn cả gốc và lãi hoặc phí theo dự định Hiệu quả và khả năng thu nợ càng lớn thì chất l -ợng tín dụng càng cao và ngợc lại Hay nói cách khác rủi ro, thất thoát tín dụng càng thấp thì chất lợng tín dụng càng cao Điều đó có nghĩa là muốn nâng cao chất

1

lợng tín dụng phải giảm thiểu đợc rủi ro Mỗi ngân hàng cần quản lý tốt và có biện pháp phòng ngừa rủi ro đáp ứng đợc các yêu cầu sau :

Một là, quản lý tốt rủi ro tín dụng phải đạt yêu cầu an toàn trong hoạt động kinh doanh.

Hai là, hạn chế rủi ro tín dụng nhng trên cơ sở phải mở rộng thị phần trong nền kinh tế thị trờng.

Ba là, quản lý phải đảm bảo tính lành mạnh của các khoản tín dụng.

Bốn là, quản lý rủi ro tín dụng phải trên cơ sở tuân thủ các quy định của Ngành Ngân hàng và pháp luật

Phục vụ đầu t, phát triển

Mặc dù thời gian qua nên kinh tế của chúng ta chịu ảnh hởng không nhỏ từ cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ ở khu vực, song ban Giám đốc cũng nh toàn thể đội ngũ CBCNV trong chi nhánh bằng sự nhanh nhạy, khéo léo đã hoàn thành tốt kế hoạch nguồn vốn mà NHĐT & PT Việt Nam giao, đảm bảo đủ vốn đáp ứng nhu cầu vay và thanh toán của khách hàng Điều này còn chứng tỏ lòng tin của dân c và các tổ chức kinh tế đối với NHĐT & PT Quảng Ninh ngày càng tăng, tạo nền tảng vững chắc cho Ngân hàng trong việc mở rộng quy mô hoạt động của mình, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả.

2 Sử dụng vốn.

Bên cạnh vai trò của công tác huy động vốn thì việc sử dụng vốn có ý nghĩa sống còn đối với Ngân hàng Bởi vì mọi khoản lợi nhuận mà Ngân hàng thu đợc là từ công tác sử dụng vốn.

Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh với truyền thống phục vụ cho vay trong lĩnh vực đầu t và phát triển đã và đang góp phần tích cức vào sự nghiệp phát triển kinh tế trên địa bàn, thực hiện công nghiệp hoá, hiện đại hoá theo chủ trơng của Đảng và Nhà nớc Từ 1995, với định hớng tiếp tục đổi mới toàn diện, chuyển hẵn sang kinh tế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc Ngân hàng thực hiện kinh doanh đa năng tổng hợp tích cực linh hoạt lấy hiệu quả kinh doanh của khách hàng làm mục tiêu Trên cơ sở nguồn vốn huy động đợc Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh đã kịp thời đầu t cho các nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế trên địa bàn.

Trong những năm từ 1998-2000 nền kinh tế của nớc ta đã dần thoát khỏi ảnh hởng của cuộc hủng hoảng và lấy lại nhịp độ tăng trởng nh trớc đây.

Đại bàn tính Quảng Ninh, tình hình kinh tế xã hội đã ổn định hơn, phát triển tơng đối đồng đều các ngànhm các lĩnh vự và các vùng trong tỉnh Cơ cấu kinh tế có sự chuyển dịch theo hớng tăng tỷ trọng các ngành, các lĩnh vực kinh tế có thế mạnh Một số ngành, một số lĩnh vự phát triển đạt hiệu quả, tốc độ tăng trởng kinh tế đợc duy trì… Tuy nhiên, bên cạnh những thuận lợi đó thì vẫn còn tồn tại những khó khăn Khả năng sản xuất và cạnh tranh của các doanh nghiệp còn hạn chế, thiếu các dự án đầu t có tính khả thi để Ngân hàng cho vay, cơ sở hạ tầng còn yếu kém, liên doanh thiếu việc làm còn nhiều… đã ảnh hởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của NHĐT & PHáT TRIểN Quảng Ninh.

Thực hiện các giải pháp kích càu đầu t tiêu dùng Chính phủ, chính sách mở rộg tín dụng của Ngân hàng Nhà nớc và bán sát chơng trình, mục tiêu phát triển kinh tế của tỉnh, tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, hộ sản xuất, hộ nông dân… NHĐT & PT Quảng Ninh đã tích cực chủ động tìm kiếm dự án đầu t, triển khai nhiều phơng thức cho vay mới, mở rộg đầu t tín dụng nhằm phá vở

tăng 13,65% so với năm 1999 và 30,63% so với 1998 Trong đó, d nợ ngắn hạn có tốc độ tăng trởng khá tốt, chất lợng cũng đợc đảm bảo Riêng d nợ trung, dài hạn bao giờ cũng chiếm một tỷ trong lớn trong tổng d nợ của NHĐT & PT Quảng Ninh Năm 1998 d nợ trung, dài hạn là 214.180 Tr.đ; sang năm 1999, giảm xuống còn 200.568 Tr.đ, bằng 93,64% so với năm 1998 Đến năm 2000 d nợ tín dụng trung, dài hạn tăng thêm 53.761 Tr.đ, tức là đạt 267.941 Tr.đ tơng ứng với 25,10% so với năm 1998 Đây là kết quả của chính sách đa phơng hoá khách hàng trên cơ sở duy trì và phát triển khách hàng truyền thống chuyên kinh doanh đầu t trên lĩnh vực xây dựng cơ bản Điều này cần nhận xét ở đây là chất lợng tín dụng nói chung và chất l-ợg tín dụng trung, dài hạn nói riêng qua các năm có phần giảm xuống Đặc biệt là nợ quá hạn của vốn trung, dài hạn có xu hớng tăng lên nh: Năm 1998 là 3003 Tr.đ, năm 1999 là 1754 Tr.đ và năm 2000 là 3.959 Tr.đ.

Để tìm hiểu nguyên nhân của sự giảm sút chất lợng tín dụng trung, dài hạn ta sẽ xem xét từng lĩnh vực hoạt động tín dụng của NHĐT & PT Quảng Ninh thời gian qua.

* Tín dụng thơng mại:

Cùng với sự thay đổi cơ chế tín dụng đầu t phát triển của Nhà nớc, công tác tín dụng thơng mại đơc coi là nhiệm vụ trọng tâm trong kế hoạch kinh doanh của toàn chi nhánh Do xác định cho mình đợc bớc đi đúng đắn trong việc thực hiện kế hoạch kinh doanh nh xây dựng chính sách tín dụng, chính sách khách hàng và đặc biệt là việc sử dụng nhaỵ bén công cụ lãi suất trong điều hành hoạt động kinh doanh nên mặc dù đặc thù nền kinh tế trên địa bàn có những biến động tín dụng Ngân hàng, nhng chi nhánh vẫn đạt đợc những kết quả cụ thể đợc thể hiện qua một số chỉ tiêu chủ yế sau:

Bảng 3: Hoạt động tín dụng Thơng mại qua các năm 1998-2000 Tín dụng trung dài hạn

Doanh số cho vay

Theo bảng trên ta thấy hoạt động tín dụng Thơng mại của NHĐT & PT Quảng Ninh thời gian từ 1998-2000 đạt kết quả rất tố Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và tổng d nợ tín dụng Thơng mại đều tăng trởng Chất lợng tín dụng Thơng mại liên tục đợc nâng cao, thể hiện ở việc giảm nở quá hạn, nợ khó đòi.

Năm 1998, doanh số cho vay tín dụng Thơng mại bằng VNĐ toàn chi nhánh là 341.171 Tr.đ, bằng 97,63% năm 1997 Cùng với công tác tín dụng phục vụ đầu t phát triển, chi nhánh tiếp tục mở rộng khách hàng, tăng trởng khối lợng tín dụng, tích cực thu nợ quá hạn, nợ khó đòi theo chủ trơng chung về chấn chỉnh hoạt động Ngân hàng của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Vốn tín dụng đã đáp ứng nhu cầu vốn lu động còn thiếu cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế trên địa bàn, góp phần tạo ra 1.303 Tỷ đồng giá trì sản lợng tạo công ăn việc làm, đảm bảo đời sống ngời liên doanh và phát triển kinh tế hộ gia định Tuy nhiên đối với công tác tín dụng với nguồn vốn từ quỹ phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEDF), quỹ tài chính nông thôn (RDF) nhiều chi nhánh còn cha quan tâm đúng mức, cha tích cực tìm kiếm dự án mặc dù các quỹ này có nhiểu thuận lợi nh: lãi suất, thời hạn, mức phản quyết tại chi nhánh….

Trong cho vay, chi nhánh đặc biệt quan tâm chỉ đạo việc kiểm tra xem xét các cơ sở pháp lý, nhằm đảm bảo an toàn hiệu quả đồng vốn và đảm bảo đúng mục tiêu định hớng phát triển kinh tế của Nhà nớc và của tỉnh Song song với việc cho vay ra, chi nhánh đặc biệt quan tâm tới công tác thu nợ để đảm bảo tăng nhanh vòng quay vốn vay, tăng hiệu quả đồng vốn Chỉ tiêu này đợc từng cán bộ tín dụng thờng xuyên theo dõi, đôn đốc các đơn vị trong việc thanh toán khối lợng đọng, tiền hàng đọng để thu nợ khi có nợ đến hạn.

Năm 1998 chi nhánh đã thu nợ đợc 297.639 Tr.đ giảm 6,12% so với năm 1997, chiếm 87,24% doanh số cho vay ra D nợ tăng 31,33% so với năm 1997 chủ yếu là nợ quá hạn dân c tồn đọng từ năm trớc chuyển sang và của Xí nghiệp t nhân Sơn Thuỷ, Công ty khoản sản Quảng Ninh chi nhánh II – Công ty xây dựng và chuyển giao kỹ thuật, Trạm đại diện Công ty Lơng thực…

Sang năm 1999 do xác định cho mình đợc bớc đi đúng đắn trong việc thực hiện kế hoạch kinh doanh nh xây dựng chính sách tín dụng, chính sách khấu hao và đặc biệt là việc sử dụng nhạy bén công cụ lãi suất trong điều hành hoạt động kinh doanh nên dù đặc thù nền kinh tế trên địa bàn trong năm có những biến động không thuận lợi cho hoạt động tín dụng Ngân hàng, nhng chi nhánh vẫn đặt những kết quả rất đáng khích lệ trong công tác tín dụng Thơng mại: Doanh số cho vay đạt 461.118

Tr.đ tăng 28,73% so 1998: Doanh số thu nợ đạt 383.166 Tr.đ tăng 28,73% so 1998: D nợ 245.521 Tr đ tăng 34,87% so với năm 1998 Chất lợng tín dụng không ngừng đợc nâng cao thể hiện qua việc tỷ trọng nợ quá hạn/ Tổng d nợ giảm mạnh so với năm 1998 Tuy nhiên, tỷ trọng nợ quá hạn trung dài hạn/ D nợ tín dụng trung, dài hạn lại có xu hớng tăng so với năm 1998, mặc dù nợ quá hạn giảm.

Điểm nổi bật trong công tác tín dụng Thơng mại năm 1999 của chi nhánh là chất lợng tín dụng đợc nâng lên đáng kể: Tăng trởng tín dụng Thơng mại đạt 40% so với đầu năm, vợt 20% so với mục tiêu đề ra; Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ quá hạn khó đòi đến 31/12/1999 giảm hơn 2% so với cùng kỳ năm trớc; vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn đạt 2 vòng, tăng 0,03 vòng so với năm 1998.

Chi nhánh liên tục có sự đỏi mới thủ tục vay vốn theo hớng đơn giản, thuận tiện để thu hút khách hàng, bố trí cơ cấu vốn tín dụng của chi nhánh phù hợp với định hớng phát triển kinh tế của Nhà nớc và địa phơng vốn tín dụng của chi nhánh đã góp phần giúp ngnàh tháo gỡ khó khăn, từng bớc ổn định sản xuất Đặc biệt là việc giảm lãi suất cho vay ngắn hạn đối với ngành than xuống còn 0,7%/ tháng, thấp hơn lãi suất tuần 0,15%/ tháng.

Trong môi trờng kinh tế xã hội của tỉnh năm 1999 có nhiểu biến động thì kết quả đạt đợc của chi nhánh càng khẳng định nỗ lực vợt bậc của ban lãnh đạo và cán bộ công nhân viên toàn chi nhánh trong việc nâng cao chất lợng tín dụng, vì nợ quá hạn, nợ khó đòi của chi nhánh chủ yếu tập trung ở thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, t nhân cá thể và một số doanh nghiệp Nhà nớc thuộc ngành cơ khí ngành mà co cũng nh các bộ ngành hữu quan đang tìm cách tháo gỡ khó khăn.

Năm 2000 năm cuối cùng của thiên niên kỷ là năm mà hoạt động tín dụng Thơng mại chi nhánh đạt kết quả cao nhất trong 3 năm từ 1998 đến 2000 doanh số cho vay, doanh số thu nợ, d nợ và chất lợng tín dụng Thơng mại đếu tăng vợt Không chỉ tăng trởng về số lợng và chất lợng tín dụng mà cơ cấu d nợ cũng có sự thay đổi đáng kể D nợ tín dụng trung dài hạn tăng mạnh (đặc biệt là thành phần kinh tế ngoài quốc doanh và t nhân cá thể), tỷ trọng nợ quá hạn tín dụng trung dài hạn trên tổng d nợ tín dụng trung dài hạn đợc đẩy xuống dới 1%.

Trong năm, chi nhánh đã tích cực tiếp cận các ban ngành, các chủ đầu t, tìm kiếm các dự án trung, dài hạn để cho vay Cụ thể chi nhánh đã thẩm định đợc 34 dự án của 25 doanh nghiệp với tổng vốn đầu t là 225.497 Tr.đ

Trong đó đã ký hợp đồng tín dụng đợc 92.253 Tr.đ trên tổng số vốn các doanh nghiệp đề nghị cho vay là 160.531 Tr.đ; từ chối cho vay 43.590Tr.đ, số còn

2

lại 24.196 Tr.đ cho hoàn chỉnh hồ sơ, thủ tục Chi nhánh đã góp phần không nhỏ vào việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế trên điạ bàn, đồng thơì tạo nền tảng vững chắc cho kinh tế của tỉnh bớc vào thiên niên kỷ mới.

Qua một vài nét sơ lợc về tình hình hoạt động tín dụng Thơng mại tại chi nhánh NHĐT & PT Quảng Ninh thời gian từ 1998-2000 có thể thấy chi nhánh đã đạt đợc những kết quả rất tốt Doanh số cho vay, thu nợ, d nợ năm sau cao hơn năm trớc, chất lợng tín dụng từng bớc đợc cải thiện, cơ cấu d nợ cũng đợc điều chỉnh hợp lý hơn theo hớng nâng dần tỷ trọng d nợ tín dụng trung, dài hạn, trong đó chất lợng của khoản tín dụng này đợc chi nhánh nâng lên rât cao.

* Tín dụng đầu t theo KHNN.

Xuất phát từ đặc điểm của tín dụng đầu t phát triển theo KHNN là cho vay trung, dài hạn, mục đích cho vay đầu t vào TSCĐ cho toàn bộ nền kinh tế của đất n-ớc, sản phẩm xây dựng cơ bản, hoàn thành chứa đựng cả một hệ thống những quan hệ kinh tế, quan hệ hàng hoá tiền tệ NHĐT & PT Quảng Ninh với đặc trng của NHĐT & PT hoạt động kinh doanh quan trọng nhất là cho vay đầu t phát triển, cho vay trung và dài hạn, đồng thời cũng là thế mạnh của NHĐT & PT so với các Ngân hàng Thơng mại khác xác định mục đích cho vay đầu t phát triển theo KHNN nhằm phát triển kinh tế từng ngành, từng địa phơng để đi lên cùng với sự tăng trởng chung của đất nớc, thực hiện công cuộc công nghiệp hóa hiện đại hoá đất nớc, đa nớc ta nhanh chóng hội nhập một cách toàn diện với các nớc trong khu vực và trên toàn thế giới.

Vốn đầu t trung và dài hạn của Ngân hàng chủ yếu tập trung vào TSCĐ và cho các dự án mua máy móc thiết bị kỹ thuật công nghệ tiên tiến hiện đại, xây dựng cơ sở sản xuất, phát triển hạ tầng cơ sở và phát triển các ngành công nghiệp mới có tính chất quyết định chuyển dịch cơ cấu kinh tế, tập trung vốn cho các chơng trình trọng điểm của Nhà nớc, tổng công ty, các doanh nghiệp Nhà nớc, và giúp doanh nghiệp phát huy vai trò chủ đạo trong kinh tế quốc doanh.

Nh phần trên đã nêu ra, NHĐT & PT Quảng Ninh xác định moị hoạt động của Ngân hàng khởi đầu từ khách hàng, chứ không phải từ sản phẩm, lấy hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng làm mục tiêu cho hoạt động cua mình Với ph-ơng châm này hoạt động trung và dài hạn của NHĐT & PT Quảng Ninh đã đạt đ ợc kết quả qua các năm nh sau.

Cho vay:

Biểu 4: Tình hình cho vay theo KHNN qua các năm 1998-2000

(Nguồn: Báo cáo công tác tín dụng các năm 1998 đến 2000)

Nhìn một cách tổng quát trong thời gian qua giá trị những công trình các bộ ngành UBND tỉnh thành vay vốn tại NHĐT & PT Quảng Ninh chỉ đợc thực hiện một phần nhỏ Mặc dù ngay sau khi nhận đợc kế hoạch chi nhánh đã tiến hành triển khai ngay và cử cán bộ tín dụng xuống cơ sở có chỉ tiêu kế hoạch để hớng dẫn đơn vị lập dự án vay vốn thẩm tra dự án trình Ngân hàng Nhà nớc duyệt nhng tình trạng đóng băng về vốn tín dụng đầu t vẫn cha đợc phá vỡ Năm 1998 chi nhánh chỉ giải ngân đợc 33,081 tỷ tơng ứng với 44,49% kế hoạch Năm 1999 con số này là 19,949 tỷ băng 30,9% kế hoạch và năm 2000 tổng số vốn theo uỷ nhiệm là 116,813 tỷ nh-ng cũnh-ng chỉ giải nh-ngân đợc 20,215 tỷ

Nguyên nhân của tình trạng này là do kế hoạch đầu t trong năm Nhà nớc giao châm lại liên tục có sự điều chỉnh nên gây khó khăn về thời gian cho cả Ngân hàng và khách hàng Bên cạnh đó, việc triển khai thực hiện công tác tín dụng đầu t của chi nhánh còn chậm do kế hoạch đầu t của chi nhánh chủ yếu tập chung vào các ngành công nghiệp khai thác than cơ khí và một số doanh nghiệp thuộc kinh tế địa phơng trong khi:

- Tình hinh sản xuất kinh doanh của ngành than đang gặp khó khăn: Toàn ngành phải giãn tiến độ thi công sản xuất tập trung xử lý hàng tồn kho nên việc triểnkhai thực hiện kế hoach đầu t tiếp rất hạn chế.

- Ngành cơ khí thì đang đứng trớc nguy cơ mất thị trờng đòi hỏi phải có các biện pháp đồng bộ để vực dậy sản xuất

- Các doanh nghiệp địa phơng đợc bố trí vốn tín dụng đầu t thì phần lơn không đủ điền kiện vay.

Song song với việc cho vay chi nhánh thờng xuyên bám sát các công trình, các dự án đã cho vay để có biện pháp thích hợp nh thu nợ theo hợp đồng tín dụng đã ký đối với những công trình đã hoàn thành và phát huy hiệu quả, có khả năng thu nợ, điều chỉnh thời gian trả nợ đối với những dự án phát huy hiệu quả thấp có khó khăn trong việc trả nợ Ngân hàng, đề nghị trung ơng khoanh không tính lãi và xử lý bằng quỹ bù đắp rủi ro cho các khoản vay không trả đợc nợ vì nguyên nhân khách quan, bất khả kháng đồng thời trình Chính phủ duyệt khoanh nợ, xoá nợ cho những dự án vay theo kế hoạch Nhà nớc nhng khôngphát huy đợc hiệu quả do sự thay đổi chính sách của Nhà nớc và thiên tai bão lũ Công tác thu nợ của chi nhánh đạt kết quả khá tốt nhng doanh số thu nợ luôn vợt kế hoạch trung ơng giao, góp phần thu hồi vốn cho Ngân hàng, giúp các doanh nghiệp trong việc tháo gỡ khó khăn và tạo ra sự lành mạnh trong quan hệ tín dụng

Bảng 6: Dự nợ tín dụng đầu t theo kế hoach Nhà nớc qua các năm 1998-2000

(Nguôn: Báo cáo công tác tín dụng của NHĐT & PT qua các năm 1998-2000)

Từ bảng trên ta thấy qua các năm, d nợ tín dụng đầu t theo kế hoạch Nhà nớc đang giảm xuống nh năm 1998 là 195.613 Tr.đ năm 1999 là 188.533 Tr.đ à năm 2000 là181.324 Tr.đ Chất lợng tín dụng đầu t trong các năm qua cũng không ổn đinh, năm 1999 nợ quá hạn là 1.431 Tr.đ chiếm tỷ trọng 0,76% giảm 513 triệu so với năm 1998 nhng sang năm 2000 chỉ tiêu này là 3698 Tr.đ chiếm tỷ trọng 2,04% trên tổng d nợ.

Nguyên nhân của tình trạng này là do sự thay đổi cơ chế tín dụng của Nhà n -ớc, do các chủ đầu t cha tích cực chuẩn bị khối lợng đ thanh toán vốn (phần lớn thuộc các dự án ngành Than do những năm trớc đây đợc đầu t vào sản xuất ồ ạt không có sự cân đối nên đã để lại hậu quả năm 1998 và 9 tháng đầu 1999 buộc ngành than phải có sự điều chỉnh, cân đối lại việc đầu t) Nợ quá hạn năm 2000 phát sinh nhiều chủ yếu là do phát sinh nợ quá hạn của tổng Công ty cơ khí và năng l-ợng, Mỏ là 2 459 Tr.đ những dự án này đều không phát huy hiệu quả do sự thay đổi chính sách của Nhà nớc, đặc biệt là việc tách khỏi tổng Công ty cơ khí ra khỏi ngành Than làm mất thị trờng tiêu thụ (Chi nhánh đã đề nghị TW trình Chính phủ

cho khoanh nợ nhng cha đợc giải quyết.) Mặt khác do tổng d nợ theo kết hoạch Nhà nớc giảm nhiêu nên tỷ trọng nợ quá hạn chiếm trong tổng dự nợ càng tăng.

II.3 Đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh thời gian qua:

II.3.1 Những kết quả đạt đợc:

Thực hiện chủ trơng lớn của Chính phủ là mọi dự án, mọi công trình đầu t cho sản xuất kinh doanh đều thực hiện theo cơ chế “vay trả”, xóa hình thức đầu t bao cấp dới dạng cấp phát cho các chơng trình sản xuất kinh doanh trớc đây Ngân hàng Đầu t và phát triển Việt Nam đã phát huy nỗ lực chủ quan, vợt qua những khó khăn thử thách của giai đoạn chuyển đổi cơ chế, nhanh chóng hòa nhập với thị tr-ờng để tồn tại, đứng vững và ngày càng tăng trởng, phục vụ có hiệu quả cho đầu t phát triển, tăng trởng kinh tế cho đất nớc Năm 1994, Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh đợc thực hiện kinh doanh đa năng tổng hợp nh một NHTM, sau mấy năm hoạt động đổi mới ngân hàng đã đạt kết quả nổi bật trong hoạt động kinh doanh nói chung và trong hoạt động tín dụng trung và dài hạn nói riêng.

Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh đã thực sự trở thành bạn hàng của các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế, với chính sách khách hàng: ngân hàng xác định mọi hoạt động của ngân hàng khởi đầu từ khách hàng, lấy hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng làm mục tiêu hoạt động của mình Ngân hàng thực hiện tiếp cận doanh nghiệp, hớng dẫn doanh nghiệp lập hồ sơ tín dụng theo đúng quy định nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành sớm các thủ tục xin vay đợc nhanh chóng thuận lợi Thực hiện phơng thức giao dịch một cửa tránh gây phiền hà cho doanh nghiệp trong liên hệ vay vốn, xây dựng uy tín ngân hàng, tiếp tục phát huy vị thế chủ đạo trong lĩnh vực đầu t phát triển Ngân hàng đã nỗ lực vợt bậc phục vụ những kế hoạch do Nhà nớc giao, tập trung vốn cho các công trình, dự án trọng điểm của Nhà nớc Đồng thời nâng cao vai trò chủ quản của ngân hàng đối với những khoản vay trung và dài hạn nằm trong kế hoạch đầu t và phát triển.

Đối với mọi dự án đầu t, ngân hàng đều thực hiện nghiêm túc việc lập hồ sơ xét duyệt cho vay theo quy định đợc ban hành của các cấp có thẩm quyền Nâng cao hiệu quả công tác thẩm định dự án, phân tích tín dụng, để tìm ra những rủi ro tiềm ẩn, loại trừ những dự án kém hiệu quả, nâng cao chất lợng tín dụng, đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng Bên cạnh đó, trong quá trình cho vay ngân hàng tiến

2

hành thực hiện kiểm tra, gồm cả kiểm tra trớc, trong và sau khi cho vay, mỗi khoản vay đều có ngời chịu trách nhiệm từ cấp tỉnh đến các cấp Chi nhánh trực thuộc.

Ngân hàng đã chọn lựa đợc những cán bộ đủ đức, đủ tài, nhiệt tình công tác vào những công việc then chốt, những công trình trọng điểm, những khó khăn nhằm tạo điều kiện giúp khách hàng, t vấn cho khách hàng trong thời gian ngắn nhất để đ-a các công trình vào sản xuất kinh dođ-anh có hiệu quả mđ-ang lại lợi ích cho cả hđ-ai bên, ngân hàng và khách hàng

Để tạo nguồn vốn cho tín dụng trung và dài hạn ngân hàng đã khai thác triệt để nguồn vốn huy động Ngân hàng coi chính sách nguồn vốn là một trong những chính sách quan trọng quyết định sự thành công, tạo vốn là khâu mở đờng cho hoạt động kinh doanh nên đã nỗ lực tạo một mặt bằng vững chắc, ngày càng tăng trởng kể cả nội tệ và ngoại tệ Ngân hàng thực hiện đa dạng hóa nguồn vốn bằng việc đa dạng hóa các hình thức, biện pháp và các kênh huy động vốn trong và ngoài nớc, chú trọng tăng tỷ trọng vốn trung và dài hạn thông qua việc phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, tăng tiền gửi và tiền tiết kiệm dài hạn trong dân c, khai thác nhiều nguồn tài trợ trung và dài hạn của các tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế phục vụ cho đầu t phát triển.

Ngân hàng tích cực thay đổi cơ cấu cho vay theo hớng nâng dần tỷ trọng cho vay trung và dài hạn các ngành kinh tế các ngành công nghệ cao, các ngành mũi nhọn, các ngành chế biến nông sản làm hàng xuất khẩu, phục vụ phát triển kinh tế trên địa bàn

Trong những năm vừa qua, ngân hàng giữ vững và phát huy tốt vai trò chủ đạo trong đầu t phát triển, chủ động khai thác vốn, tập trung vốn đầu t cho các dự án trọng điểm của Nhà nớc, lựa chọn các dự án khả thi có hiệu quả để đầu t,…đối với những dự án đầu t mà đang gặp khó khăn, ngân hàng đã có những biện pháp tháo gỡ xử lý cụ thể, đồng thời có đề xuất với chủ dự án, cơ quan chủ quản các cấp để giải quyết.

Hoạt động kinh doanh vẫn tiếp tục giữ vững tốc độ tăng trởng thực hiện chính sách huy động tích cực, tăng đáng kể tỷ trọng huy động tiền gửi trong tổng tài sản nợ, hoạt động tín dụng trong đó tín dụng trung và dài hạn đợc củng cố chấn chỉnh đảm bảo an toàn hơn, giảm đi phần nào tỷ lệ nợ quá hạn, nợ khó đòi Các hoạt động kinh doanh khác tiếp tục đợc củng cố mở rộng và mức sinh lời từ các hoạt động này