Đang tải... (xem toàn văn)
MỤC LỤC Chuyªn ®Ò thùc tËp GVHD PGS TS Vò Duy Hµo MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1 HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 1 1 Tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thươ[.]
Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào MC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 1.1.1.Doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế 1.1.2.Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.Hiệu tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 10 1.2.1.Khái niệm .10 1.2.2.Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng DNVVN 11 1.3.Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 13 1.3.1.Nhân tố chủ quan 13 1.3.2.Nhân tố khách quan .15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QỦA TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 17 2.1.Tổng quan ngân hàng TMCP Quân Đội 17 2.1.1.Khái quát lịch sử hình thành phát triển ngân hàng TMCP Quân Đội 17 2.1.2.Mơ hình tổ chức ngân hàng TMCP Qn Đội 18 2.1.3.Tình hình hoạt động ngân hàng TMCP Quân Đội từ 2007 đến Quý II năm 2010 .19 2.2.Thực trạng hiệu tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Quân Đội 21 2.2.1.Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Quân Đội 21 2.2.2.Thực trạng hiệu tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Quân Đội 29 2.3.Đánh giá thực trạng hiệu tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ MB 36 2.3.1.Những kết đạt 36 2.3.2.Hạn chế nguyên nhân .38 SV: Ph¹m Hồng Quân Lớp: Ngân hàng 49B Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vị Duy Hµo CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 43 3.1.Định hướng phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Quân Đội .43 3.2.Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Quân Đội 45 3.2.1.Xây dựng chiến lược marketing, mà trọng tâm tăng cường quan hệ MB khách hàng DNVVN 46 3.2.2.Nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước định cho vay 48 3.2.3.Xây dựng, hồn thiện sách tín dụng .53 3.2.4.Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng xếp hạng tín dụng 56 3.2.5.Xây dựng đội ngũ nhân viên có lực, thái độ, hành vi tốt 56 3.3.Một số kiến nghị 57 3.3.1.Kiến nghị với nhà nước 57 3.3.2.Kiến nghị với ngân hàng nhà nước .61 3.3.3.Kiến nghị với doanh nghiệp vừa nhỏ .62 KẾT LUẬN 63 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 64 SV: Phạm Hồng Quân Lớp: Ngân hàng 49B Chuyên đề thùc tËp GVHD: PGS.TS Vị Duy Hµo DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DNVVN SME (Small and medium enterprise) NHTM NHNN WTO (World Trade Organization) TMCP MB (Military Bank) DN ASEAN SV: Phạm Hồng Quân : Doanh nghip va v nh : Doanh nghiệp vừa nhỏ : Ngân hàng thương mại : Ngân hàng nhà nước : Tổ chức thương mại giới : Thương mại cổ phần : Ngân hàng TMCP Quân Đội : Doanh nghiệp : Hiệp hội cỏc quc gia ụng Nam Lớp: Ngân hàng 49B Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào DANH MỤC BẢNG Bảng Các tiêu kinh doanh năm gần 19 Bảng : Các tiêu phản ánh sinh lời 21 Bảng 3: Tình hình dư nợ vốn huy động DNVVN Ngân hàng TMCP Quân Đội 24 Bảng : Cơ cấu nợ DNVVN ngân hàng TMCP Quân Đội 25 Bảng 5: Phân loại dư nợ theo loại hình doanh nghiệp vừa nhỏ MB .27 Bảng 6: Hệ số chênh lệch lãi ròng ngân hàng TMCP Quân Đội 29 Bảng 7: Mức sinh lời tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân Đội .30 Bảng 8: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ SME MB 32 Bảng 9: Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn tổng dư nợ khách hàng DNVVN MB 33 Bảng 10: Tỷ lệ nợ có khả vốn, tổn thất ngân hàng Quân Đội hoạt động tín dụng tài trợ DNVVN 35 SV: Phạm Hồng Quân Lớp: Ngân hàng 49B Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vị Duy Hµo LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam chuyển theo xu hướng thời đại, xu hướng hội nhập phát triển Xu hướng tồn cầu hố giới với việc Việt Nam thành viên thứ 150 tổ chức WTO mở hội cho tổ chức, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực có lĩnh vực Ngân Hàng lĩnh vực quan trọng kinh tế Tuy nhiên việc thực cam kết mở cửa tổ chức WTO với việc cố vượt qua khủng hoảng kinh tế diễn khiến doanh nghiệp, ngân hàng đứng trước nhiều khó khăn cạnh tranh ngày khốc liệt, hội nhiều thách thức không nhỏ Hoạt động tín dụng nghiệp vụ truyền thống , tảng, chiếm tỷ trọng cao cấu tài sản, cấu thu nhập Ngân hàng thương mại Đặc biệt Việt Nam số lượng doanh nghiệp vừa nhỏ nhu cầu vốn đối tượng lớn nên hoạt động tín dụng ngân hàng dành cho doanh nghiệp vừa nhỏ đóng vai trị quan trọng kinh doanh ngân hàng Trong điều kiện kinh tế đặt yêu cầu nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Nhân thức vấn đề trình tìm hiểu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội, em mạnh dạn chọn đề tài : “Nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Quân Đội” Để làm chuyên đề nghiên cứu Chun đề em gồm có chương: Chương 1: Hiệu tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Quân Đội Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Quân Đội Do nhận thức thân cịn có hạn nên chun đề có nhiều hạn chế, thiếu sót Em mong đóng góp ý kiến thầy người để đề tài hồn chỉnh, mang tính thực tiễn khả thi SV: Phạm Hồng Quân Lớp: Ngân hàng 49B Chuyên đề thực tËp GVHD: PGS.TS Vị Duy Hµo CHƯƠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 1.1.1.Doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Doanh nghiệp vừa nhỏ doanh nghiệp có quy mơ nhỏ vốn , lao động, doanh thu Theo nghị định 56/2009/NĐ-CP có hiệu lực kể từ ngày 20/8/2009 thay cho nghị định số 90/2001/NĐ-CP trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa quy định: “Doanh nghiệp nhỏ vừa sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối kế toán doanh nghiệp) số lao động bình qn năm (tổng nguồn vốn tiêu chí ưu tiên)” theo doanh nghiệp xếp vào doanh nghiệp vừa nhỏ tuỳ theo lĩnh vực hoạt động mà có quy mơ tổng nguồn vốn lao động khác thường DNVVN có quy mơ vốn nhỏ 100 tỷ số lao động bình quân hàng năm 300 người Theo luật doanh nghiệp 2005 doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động lĩnh vực pháp luật không cấm hoạt động theo hình thức khác Các hình thức doanh nghiệp mà doanh nghiệp vừa nhỏ lựa chọn doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh, công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên, công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên, công ty cổ phần, công ty nhà nước, hợp tác xã, doanh nghiệp liên doanh doanh nghiệp 100% vốn nước Cụ thể phân loại DNVVN theo ngh nh 56/2009 nh sau: SV: Phạm Hồng Quân Lớp: Ngân hàng 49B Chuyên đề thực tập Quy mụ Khu vực GVHD: PGS.TS Vị Duy Hµo Doanh nghiệp siêu nhỏ Số lao động Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động 20 tỷ đồng trở xuống từ 10 người đến 200 người từ 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng từ 200 người đến 300 người I Nông, lâm nghiệp thủy sản 10 người trở xuống II Công nghiệp xây dựng 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống từ 10 người đến 200 người từ 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng từ 200 người đến 300 người III Thương mại dịch vụ 10 người trở xuống 10 tỷ đồng trở xuống từ 10 người đến 50 người từ 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng từ 50 người đến 100 người Nguồn : Nghị đinh 56/2009/NĐ-CP 1.1.1.2 Vai trò, đặc điểm DNVVN DNVVN có vai trị lớn tăng trưởng kinh tế nhiều quốc gia, kể nước phát triển phát triển Trong bối cảnh chuyển đổi sang kinh tế thị trường hội nhập với kinh tế khu vực giới, DNVVN đóng vai trị quan trọng nhiều mặt: Đảm bảo tảng ổn định bền vững kinh tế; huy động tối đa nguồn lực cho đầu tư phát triển; đáp ứng cách linh hoạt nhu cầu ngành kinh tế quốc dân; cải thiện thu nhập giải việc làm cho phận đơng đảo dân cư; góp phần xố đói, giảm nghèo, nâng cao mức sống thu hẹp khoảng cách phát triển vùng đất nước Các hoạt động DNVVN góp phần không nhỏ vào phát triển kinh tế quốc dân Các DN tạo mạng lưới liên kết thành phần kinh tế với nhau, thúc đẩy lưu thông nguồn lực sẵn có xã hội như: vốn, nhân lực Vai trò DNVVN gần nhấn mạnh cộng đồng nhà tài trợ Cùng với vai trị tạo việc làm mình, núi cỏc DNVVN SV: Phạm Hồng Quân Lớp: Ngân hàng 49B Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào nhân tố việc giảm nghèo, đặc biệt khu vực nông thôn Với việc giảm nghèo mục tiêu phát triển yếu ưu tiên cộng đồng nhà tài trợ, nhận nhiều khích lệ sách thúc đẩy phát triển DNVVN Các DN trình hoạt động sản xuất cung cấp hàng hố, tạo lưu thơng hàng hoá thị trường Tuy nhiên để đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh cách có hiệu DN phải có chiến lược phát triển cụ thể trình kinh doanh Ở DNVVN chủ yếu tập trung vào ngành thương mại, sửa chữa thủ công nghiệp (chiếm 40,6% DN nước), tiếp đến ngành chế biến (20,9%), xây dựng (13,2%) ngành lại kinh doanh bất động sản, tư vấn, khách sạn, nhà hàng (25,3%) Có nhiều loại hình DN khác nhau, phân loại DN theo hình thức sở hữu có DN tư nhân, DN nhà nước, DN liên doanh, DN cổ phần… Nếu phân loại theo quy mơ nguồn vốn có DN lớn DNVVN Trong đề tài này, tơi muốn đề cập đến DNVVN phận chiếm tỷ trọng lớn hệ thống DN DN đóng góp vai trị khơng nhỏ kinh tế Nếu có định hướng đắn DNVVN có thúc đẩy phát triển kinh tế to lớn, từ làm điểm tựa vững để đưa đất nước phát triển Hiện nay, DNVVN tập trung chủ yếu thành thị ,chủ yếu thành phố lớn Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, Hải Phịng, Đà Nẵng tỉnh thuộc khu vực đồng bắc Thực tế cho thấy, năm gần đây, số lượng DNVVN ngày tăng mạnh Như tên gọi mình, DNVVN mang đặc điểm riêng khác biệt so với DN lớn thị trường DNVVN mang đặc trưng sau: Các DNVVN chiếm số lượng lớn thị trường, tốc độ gia tăng cao Theo luật DN quy định, việc thành lập DNVVN yêu cầu số vốn thành lập nhỏ, số lượng DNVVN chiếm tỷ trọng lớn kinh tế Với ưu điểm vốn điều lệ thấp, điều tạo động lực to lớn cho tổ chức kinh tế tư nhân đứng thành lập DN Mặt khác, từ trước tồn khơng DN nhà nước có quy mơ vốn nhỏ, lao động hợp tác xã, DN nhà nước thành lập tách ra…Với đặc điểm vốn pháp định nhỏ vậy, số lượng DNVVN chiếm phần lớn số lượng kinh tế có tốc độ gia tăng cao Các DNVVN có quy mơ vốn nhỏ, lao động ớt SV: Phạm Hồng Quân Lớp: Ngân hàng 49B Chuyên ®Ị thùc tËp GVHD: PGS.TS Vị Duy Hµo Mặc dù tăng nhanh số lượng xét quy mô vốn DNVVN năm gần lại thấp, mức trung bình 10 tỷ đồng/DN Theo quy định Luật DN, DNVVN DN có số vốn pháp định khơng vượt q 100 tỷ, có số lao động khơng vượt q 300 lao động Với số vốn nhỏ vậy, DN gặp nhiều khó khăn việc mở rộng thị trường, nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh khó khăn việc cạnh tranh với DN lớn sản xuất loại sản phẩm thị trường Nhất kinh tế có biến động lớn, ví dụ biến động đầu vào, DNVVN khó có khả chống đỡ dễ dẫn đến bị phá sản Đồng thời, với số lao động ít, DNVVN gặp nhiều cản trở trình sản xuất kinh doanh mở rộng sản xuất kinh doanh Nhất với tình trạng lao động, DNVVN khó có lao động với tay nghề cao Với số lao động vậy, khó mở lớp đào tạo nâng cao tay nghề nghiệp vụ cho nhân viên Mặt khác đa số người lao động, người lao động có tay nghề nghiệp vụ, trình độ chun mơn giỏi, tìm kiếm việc làm có xu hướng muốn vào DN lớn thị trường, điều khiến DNVVN gặp khó khăn q trình tuyển dụng lao động phải đầu tư nhiều cho công tác marketing tuyển dụng lao động Kinh nghiệm hoạt động chưa nhiều Không kể DN nhà nước vừa nhỏ thành lập lâu đời hoạt động ổn định, đa số DNVVN DN tư nhân thành lập sau thời kỳ mở cửa kinh tế DN Nhà nước vừa tách Với DNVVN thành lập lâu mà hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, có hiệu quả, họ mở rộng nguồn vốn đứng vào hàng ngũ DN lớn Như vậy, kinh nghiệm hoạt động loại hình DN chưa nhiều Với số vốn bề dày kinh nghiệm hạn chế, DNVVN gặp khó khăn việc trì hoạt động sản xuất kinh doanh, chống đỡ với thay đổi trình hoạt động Trình độ cơng nghệ phương pháp quản lý lạc hậu Đây vấn đề cộm tổng thể DN nước ta đặc điểm kinh tế chưa thực phát triển Ở doanh nghiệp nay, thực trạng phổ biến DNVVN hệ thống máy móc, thiết bị lạc hậu, khoảng 10-15 năm ngành điện tử, 15 năm ngành khí, 70% cơng nghệ ngành dệt may sử dụng 15 năm Tỷ lệ đổi trang thiết bị trung bình hàng năm mức 5-7% so với 20% giới Cơng nghệ lạc hậu làm tăng chi phí tiêu hao SV: Phạm Hồng Quân Lớp: Ngân hàng 49B Chuyên đề thùc tËp GVHD: PGS.TS Vị Duy Hµo 1,5 lần so với định mức tiêu chuẩn giới Thực trạng dẫn đến tăng chi phí đầu vào, cao từ 30 - 50% so với nước ASEAN, đồng thời dẫn đến chất lượng sản phẩm giảm, giá thành cao suất thấp Nhiều DNVVN yếu tiếp cận thông tin dịch vụ hỗ trợ kinh doanh Một phần chất lượng nguồn nhân lực thấp, hạn chế trình độ chun mơn, tin học, ngoại ngữ giám đốc đội ngũ quản lý DN, phần đầu tư cho hệ thống thơng tin thấp, chưa có phương tiện kỹ thuật nên chưa theo kịp diễn biến thị trường Vì thế, nhiều định kinh doanh đưa dựa vào kinh nghiệm phán đốn cảm tính, điểm yếu DNVVN trước áp lực cạnh tranh quốc tế Các DNVVN hoạt động linh hoạt, động Trong kinh tế, DNVVN thành phần hoạt động linh hoạt Với thay đổi nhỏ kinh tế, DNVVN chịu tác động phải điều chỉnh hoạt động để phù hợp với biến đổi Với tính động vậy, DNVVN đạt hiệu hoạt động đóng góp khơng nhỏ vào kinh tế Sự đa dạng loại hình hoạt động, phương thức quản lý, sản phẩm DNVVN giúp cho họ đứng vững thị trường 1.1.1.3 Nhu cầu vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Nhu cầu vốn ngắn hạn Xuất phát từ đặc điểm DNVVN quy mơ nhỏ, vốn chủ sở hữu nên nhu cầu vốn DNVVN thường xuyên nhằm trang trải chi phí sản xuất doanh nghiệp chi phí lương, ngun vật liệu ngồi cịn vốn ngắn hạn cịn dùng để th máy móc, thiết bị trang trải chi phí phát sinh hoạt động sản xuất, bán hàng Nhu cầu vốn trung dài hạn Do đặc điểm vốn nhỏ nên DNVVN khó đủ tiềm lực để thay đổi công nghệ, tăng cường khả cạnh tranh mở rộng quy mô Để tồn phát triển việc đầu tư cải tiến cơng nghệ mở rộng sản xuất việc làm bắt buộc với doanh nghiệp Chính nhu cầu vốn trung dài hạn cần thiết với DNVVN, chìa khố giúp doanh nghiệp mở rộng sản xuất, nâng cao khả cạnh tranh 1.1.2.Tín dụng ngân hàng đối vi doanh nghip va v nh SV: Phạm Hồng Quân Lớp: Ngân hàng 49B