TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về ngân hàng thương mại
Khái niệm về ngân hàng thương mại
Ngân hàng là một loại hình tổ chức quan trọng đối với nền kinh tế Các ngân hàng có thể được định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế:
- Theo Peter S Rose: Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất- đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán - và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế
- Theo Luật các tổ chức tín dụng: Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan.
Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán
Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cung cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán.
Tóm lại có thể nói rằng ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế, một doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng
Khái niệm về ngân hàng thương mại cổ phần
Ngân hàng thương mại cổ phần là ngân hàng thương mại được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần trong đó các doanh nghiệp nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức khác và cá nhân cùng góp vốn theo quy định của ngân hàng nhà nước
Ngân hàng thương mại cổ phần được thành lập thông qua phát hành các cổ phiếu, việc nắm giữ cổ phiếu cho phép người sử hữu có quyền tham gia quyết định các hoạt động của ngân hàng, tham gia chia cổ tức từ thu nhập của ngân hàng đông thời phải gánh chịu những tổn thất có thể xảy ra
Do vốn sở hữu được hình thành thông qua sự tập trung, các ngân hàng thương mại cổ phần có khả năng tăng vốn nhanh chóng bằng cách phát hành cổ phiếu rộng rãi ra công chúng; phát hành giấy tờ có giá để tăng huy động vốn trên thị trường vì thế nên có tính tự chủ và cạnh tranh rất cao
Ngân hàng thương mại cổ phần có phạm vi hoạt động rộng, hoạt động đa năng, có nhiều chi nhánh hoặc công ty con; khả năng đa dạng hóa cao có thể giảm rủi ro gây nên do tính chuyên môn hóa song chúng thường phải gánh chịu những rủi ro từ cơ chế chính sách quản lý phân quyền;
Ngân hàng thương mại cổ phần được quản lý thông qua đại hội cổ đông và hội đồng quản trị.
2 Chức năng của ngân hàng thương mại
- Chức năng trung gian tài chính: Đây là chức năng quan trọng và cơ bản của ngân hàng, nó có ý nghĩa trong việc thúc đấy nền kinh tế phát triển Thực hiện chức năng này, ngân hàng đóng vai trò là trung gian đứng ra tập trung huy động tối đa các nguồn vốn tạm thời nhần rỗi trong nền kinh tế để hình thành nguồn vốn tín dụng, đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế
Trong nền kinh tế luôn tồn tại 2 nhóm: Một là các cá nhân, tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu tức là chi tiêu cho tiêu dùng và đầu tư vượt quá thu nhập
TCDN_21 Nguyễn Thị Thảo và vì thế họ cần vốn; hai là các cá nhân, tổ chức thặng dư trong chi tiêu tức là thu nhập hiện tại của họ lớn hơn các khoản chi tiêu cho hàng hóa, dịch vụ và do đó họ có tiền tiết kiệm Để thực hiện chức năng này, ngân hàng thương mại biến tiết kiệm thành đầu tư, điều hòa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, từ đó kích thích quá trình luân chuyển vốn của toàn xã hội, thúc đẩy quá trình tái sản xuất.
- Chức năng trung gian thanh toán
Thực hiện chức năng này, NHTM đứng ra làm trung gian để thực hiện các giao dịch thanh toán giữa các khách hàng đê hoàn tất các quan hệ kinh tế thương mại giữa họ Ngân hàng thực hiện các dịch vụ thanh toán theo yêu cầu của khách hàng thông qua tài khoản của họ tại ngân hàng bằng các phương tiện thanh toán như: séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, các loại thể thanh toán… cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần Ngày nay với sự phát triển của công nghệ thông tin tạo điều kiện cho hiện đại hóa hoạt động ngân hàng, công nghệ thanh toán qua ngân hàng ngày càng đạt hiệu quả cao cả về chất lượng và khối lượng.
Thực hiện chức năng này, NHTM trở thành trung tâm thanh toán quan trọng và có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho nền kinh tế toàn cầu;đã góp phần thúc đẩy quá trình trao đổi, mua bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ trong nền kinh tế được thuận tiện, nhanh chóng, an toàn và tiết kiệm chi phí.
Những vấn đề cơ bản về hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại 9 1 Khái niệm về hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 9 2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
1 Khái niệm về hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
Hiệu quả kinh doanh của các NHTM là một phạm trù kinh tế phản ánh trình độ sử dụng các nguồn lực đã có để đạt được kết quả cao nhất với tổng chi phí nhỏ nhất
Hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM được đo lường một cách tổng quát thông qua tỷ lệ giữa lợi nhuận với tổng tài sản và vốn chủ sở hữu Lợi nhuận phản ánh khả năng sinh lời của NHTM, nó được quyết định bởi mức lãi thu được từ các khoản cho vay và đầu tư, bởi nguồn thu từ hoạt động dịch vụ, bởi quy mô, chất lượng và thành phần của các tài sản có.
Hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM quyết định trực tiếp tới vấn đề tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng Nếu NHTM hoạt động có hiệu quả kinh doanh cao thì uy tín của ngân hàng đó sẽ được tăng lên, khách hàng sẽ an tâm và tin tưởng vào ngân hàng và từ đó công tác huy động vốn sẽ thuận lợi và phát triển Trên cơ sở nguồn vốn huy động tăng, ngân hàng mới có khả năng
1 0 mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh của mình và tạo ra được lợi nhuận ngày càng cao, tích lũy được nhiều và có điều kiện nâng cao chất lượng phục vụ để thu hút khách hàng và tạo hiệu quả kinh doanh ngày càng tăng
Việc phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM thông qua các tỷ số phải được xem xét qua nhiều thời kỳ khác nhau để thấy được xu hướng phát triển và quy luật vận động của chúng, ngoài ra việc nghiên cứu phải dựa vào thực tiễn hoạt động của ngân hàng và đi sâu vào từng bộ phận cấu thành chỉ tiêu phân tích, từ đó sẽ dễ dàng xác định nguyên nhân tăng giảm của các chỉ tiêu và dễ dàng tìm ra các biện pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh
2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
- Các yếu tố kinh tế có ánh hưởng đến khả năng tạo lợi nhuận, khả năng ổn định và phát triển vững mạnh của các NHTM Bất cứ sự biến động nào của lạm phát, tăng trưởng kinh tế xã hội, chính sách tiền tệ cũng là nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM, thậm chí còn tạo ra những khủng hoảng do tác động lây lan của kinh tế thị trường Ảnh hưởng rõ rệt nhất của tăng trưởng kinh tế đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM là ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn và hoạt động tín dụng của các NHTM Gắn với quá trình tăng trưởng cao là nhu cầu vốn cũng tăng cao, tăng trưởng kinh tế một cách ổn định và an toàn, hiệu quả chính là nền tảng cho hoạt động của NH có hiệu quả.
- Các yếu tố văn hóa xã hội: Các yếu tố như trình độ dân trí, tập quán sử dụng tiền mặt và sự hiểu biết của người dân về hệ thống ngân hàng đểu có tác động không nhỏ tới hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
- Các yếu tố chính sách pháp luật: Hệ thống chính sách pháp luật minh bạch rõ ràng, đồng bộ sẽ giúp các NH chủ động trong hoạt động kinh doanh của mình.
- Các yếu tố khoa học công nghệ: Sự phát triển của công nghệ thông tin đã tạo điều kiện cho việc nâng cao năng suất lao động và giảm chi phí đầu vào, đẩy nhanh quá trình cung cấp các sản phẩm dịch vụ với chi phí thấp nhất, nhanh chóng và kịp thời, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động của NH Ngoài ra với công nghệ ngân hàng hiện đại sẽ góp phần vào hội nhập quốc tế và quốc tế hóa trong hoạt động giao dịch của NHTM từ đó hiệu quả kinh doanh sẽ không ngừng mở rộng và nâng cao.
Môi trường vi mô như là các đối thủ cạnh tranh hay khách hàng cũng là các yếu tố ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của NHTM
Môi trường bên trong ngân hàng
Năng lực tài chính: Đây là yếu tố thể hiện quy mô hoạt động của ngân hàng Trong xu thế hội nhập và phát triển, tình hình cạnh tranh gay gắt trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng giữa các tổ chức tín dụng, việc các ngân hàng có năng lực tài chính mạnh sẽ có điều kiện để mở rộng quy mô hoạt động, đa dạng hóa sản phẩm để chiếm lĩnh thị phần, nâng cao khả năng cung cấp dịch vụ và tạo ra nhiều tiện ích cho khách hàng
Năng lực hoạt động kinh doanh
- Chất lượng sản phẩm dịch vụ
- Năng lực quản lý, điều hành
- Các chính sách nhân sự, marketing
3 Ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
Trong nền kinh tế thị trường, không ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM có ý nghĩa rất to lớn:
- Các NHTM hoạt động có hiệu quả sẽ tăng cường khả năng trung gian tài chính như nâng cao mức huy động các nguồn vốn trong nước và phân bổ nguồn vốn đó vào nơi sử dụng có hiệu quả, góp phần đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng cho sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.
- Hoạt động càng có hiệu quả thì việc cung ứng vốn tín dụng và các dịch vụ khác sẽ có chi phí càng thấp, từ đó góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của các tổ chức kinh tế, góp phần thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng Khi đó sẽ có tác động trở lại làm cho NHTM phát triển cà hoạt động có hiệu quả hơn.
- Khi hoạt động có hiệu quả thì NHTM càng có điều kiện để tăng tích lũy, hiện đại hóa công nghệ, nâng cao năng lực cạnh tranh không những đối với thị trường trong nước mà còn từng bước vươn ra thị trường nước ngoài, tiếp cận và hội nhập với thị trường tài chính quốc tê.
Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
1 Các chỉ tiêu đánh giá tài chính
Chỉ tiêu khả năng mở rộng vốn chủ sở hữu
Chỉ tiêu về khả năng sinh lời:
- Hệ số ROE (tỷ lệ lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu) Đây là chỉ tiêu được xem là xuất phát điểm cho việc đánh giá tình hình tài chính của một NHTM Nếu ROE tương đối thấp sao với những ngân hàng khác thì sẽ làm giảm đi khả năng thu hút vốn mới cần thiết cho sự mở rộng và duy trì vị thế cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường ROE thấp có thể hạn chế tăng trưởng của ngân hàng vì khi đó ngân hàng không có cơ hội tích lũy để tăng vốn chủ sở hữu, trong khi hầu hết các quy định pháp lý đề ràng buộc việc gia tăng tài sản của ngân hàng gắn chặt với việc tăng vốn chủ sở hữu
Lợi nhuận sau thuế Tổng vốn chủ sở hữu
Chỉ tiêu này đo lường hiệu quả sử dụng một đồng vốn chủ sở hữu, hay lợi nhuận thu được trên một đơn vị vốn chủ sở hữu do đó cho biết khả năng lành mạnh trong hoạt động của một ngân hàng Tổng vốn chủ sở hữu bao gồm vốn cổ phần, lợi nhuận giữ lại và các quỹ dự trữ của ngân hàng
- Hệ số ROA (tỷ lệ lợi nhuận trên tổng tài sản):
Hệ số này phản ánh hiệu quả kinh doanh trên một đơn vị tài sản có của ngân hàng, là thước đo hiệu quả đầu tư của ngân hàng bởi vì mọi tài sản có đều là những khản đầu tư sinh lãi ngoại trừ tiền mặt và tài sản cố định Nói cách khác nó đo lường khả năng của ban quản lý sử dụng các nguồn lực nói chung và nguồn lực tài chính của ngân hàng để tạo ra lợi nhuận.
Chỉ tiêu ROA giúp nhà quản trị thấy được khả năng bao quát của ngân hàng trong việc tạo ra thu nhập từ tài sản có ROA cao khẳng định hiệu quả kinh doanh tốt, ngân hàng có cơ cấu tài sản hợp lý, có sự điều động linh hoạt giữa các khoản mục trên tài sản có trước khi những biến động của nền kinh tế. Để tăng ROA các ngân hàng phải tìm cách gia tăng các khoản mục tài sản có sinh lời Trong các khoản mục của tổng tài sản thì cho vay là khoản đem lại lợi nhuân chủ yếu cho ngân hàng Để tối đa hóa lợi nhuận, ngân hàng gia tăng các khoản đầu tư tín dụng, tuy nhiên đây là khoản mục chứa đựng nhiều rui ro nhất Như vậy ROA càng cao thể hiện mức độ rủi ro càng cao mang lại từ tổng tài sản.
- Quan hệ giữa các chỉ tiêu đo lường khả năng sinh lời: Trong phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh, các nhà quản trị luôn quan tâm đến hai chỉ tiêu ROE và ROA, và hai chỉ tiêu này có mối quan hệ chặt chẽ với nhau
Lợi nhuận Lợi nhuận Tổng tài sản
Tổng vốn chủ sở hữu
Tổng tài sản Tổng vốn chủ sở hữu
ROE = ROA x Tổng tài sản
Tổng vốn chủ sở hữu Đẳng thức này cho thấy, tỷ số lợi nhuận vốn chủ sở hữu chính là tích số giữa tỷ số lợi nhuận trên tài sản và tỷ số phản ánh mức độ sử dụng đòn bảy tài chính của ngân hàng
Mối quan hệ này cho thấy ROE rât dễ biến động do tỷ số tổng tài sản trên vốn chủ sở hữu luôn lớn hơn 1 nhiều lần vì thế ROE có độ nhạy cao hơn ROA.
Ngoài ra công thức này còn cho biết khả năng sử dụng vốn chử sở hữu của ngân hàng, có nghĩa là ngân hàng có ROA thấp nhưng vẫn có thể đạt ROE cao với điều kiện nâng cao tỷ trọng vốn huy động Tuy nhiên nếu ROE quá lớn hơn so với ROA thì chứng tỏ vốn chủ sở hữu của ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng vốn Như vậy lợi nhuận của ngân hàng chủ yếu phụ thuộc vào vốn huy động, vì vậy có thể ảnh hưởng đến mức độ an toàn trong kinh doanh của ngân hàng.
- Tổng hợp chỉ tiêu ROE
+ Chỉ tiêu tỷ số lợi nhuận trên doanh thu
+ Hệ số sử dụng tài sản
+ Hệ số sử dụng vốn CSH
- Tổng hợp chỉ tiêu ROA
+ Thu nhập từ lãi/tổng tài sản có
+ Thu nhập ngoài lãi/tổng tài sản có
+ Thuế TNDN trên tổng tài sản có
2 Chỉ tiêu đo lường rủi ro:
Thực trạng rủi ro ở các NHTM Việt Nam tập trung cao ở rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng bao hàm những tổn thất mà NHNT có thể phải gánh chịu khi khách hàng không có khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính đã được NHNT
TCDN_21 Nguyễn Thị Thảo bảo lãnh, hoặc không thanh toán đầy đủ, đúng hạn gốc và lãi các khoản tiền vay theo hợp đồng
- Tỷ lệ cho vay: Chỉ tiêu này thường được sử dụng để đánh giá một cách gián tiếp chất lượng tài sản có của NHTM Tỷ lệ cho vay cho biết mức độ theo đó tài sản có được sử dụng để cấp tín dụng cho khách hàng. x 100
Khi ngân hàng có tỷ lệ cho vay cao thì khả năng sinh lợi được cải thiên. Tuy nhiên nếu tỷ lệ này quá các gần bằng 100% thì rủi ro hoạt động của ngân hàng cũng tăng theo vì khi ấy ngân hàng hầu như không có tiền dự trữ cho nhu cầu rút vốn của khách hàng
- Tỷ số thanh khoản: Tỷ số cho biết mức độ theo đó ngân hàng có thể sử dụng tài sản dự trữ để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng.
- Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu: Đây là một chỉ tiêu quan trọng nhằm đánh giá mức độ an toàn về vốn của các NHTM Tỷ số này giúp xác định khả năng bù đắp rủi ro bằng nguồn vốn tự có của ngân hàng.
Vốn tự có của ngân hàng bao gồm vốn tự có cấp 1 và vốn tự có cấp 2. Vốn tự có cấp 1 là vốn điều lệ và các quỹ dự trữ Đây là nguồn vốn cơ bản quyết định sự tồn tại của mọi hệ thống ngân hàng Nó có vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuân và khả năng cạnh tranh cho NHTM Vốn tự có cấp 2 là nguồn vốn bổ sung bao gồm đánh giá lại tài sản cố định và các khoản như nợ xem như vốn.
Tài sản có rủi ro là những khoản mục tài sản có được phản ánh trong và ngoài bàng tổng kết tài sản có thể bị tổn thất trong quá trình kinh doanh như
Tỷ lệ cho vay = Dư nợ TK cho vay
Tỷ số thanh khoản = Tài sản dự trữ
Nợ ngắn hạn phải trả
Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu = Vốn tự có
Tổng tài sản có rủi ro
1 6 cho vay không thu được nợ, ngân hàng phải trả tiền thay cho khách hàng được bảo lãnh….
- Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro :
3 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động
Chỉ tiêu đánh giá năng lực huy động vốn
- Thực trạng huy động vốn
- Thực trạng mức tăng huy động
- Hệ số tỷ lệ vốn chủ sở hữu
Chỉ tiêu đánh giá năng lực tín dụng
+ Quy mô tín dụng: Tình hình dư nợ và tốc độ tăng trưởng tín dụng + Chất lượng tín dụng:
Chỉ tiêu tổng dư nợ trên vốn huy động.
Chỉ tiêu tổng dư nợ trên trên tổng tài sản có.
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
Chỉ tiêu đánh giá năng lực đầu tư : Hoạt động đầu tư góp vốn liên doanh,liên kết, đầu tư cổ phần, mua chứng khoán…
Chỉ tiêu đáng giá năng lực phát triển dịch vụ
- Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ
- Dịch vụ ngân hàng bán lẻ
Năng lực quản lý và điều hành
Năng lực công nghệ thông tin
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU
Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP GP bank
1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu (GP.Bank), tiền thân là ngân hàng thương mại nông thôn Ninh Bình, đã chính thức chuyển đổi mô hình hoạt động từ một ngân hàng nông thôn sang ngân hàng đô thị từ 07/11/2005 Từ một tổ công tác Hà Nội chưa đầy 10 thành viên tháng 11/2005, đến nay, GP.Bank đã xây dựng được một đội ngũ hơn 800 cán bộ nhân viên và hơn 40 chi nhánh/phòng giao dịch tại các tỉnh/thành phố kinh tế trọng điểm: Hà Nội, Tp
Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Vũng Tàu, Đà Nẵng, Ninh Bình, Gia Lai… Qua thời gian, GP.Bank đã khẳng định sự trưởng thành và tạo những ấn tượng tốt đẹp về sự có mặt của mình tại thị trường tài chính – tiền tệ Việt Nam.
Là một ngân hàng mới, GP.Bank có những thế mạnh cũng như lợi thế nhất định Với cơ cấu gọn nhẹ, tính chuyên nghiệp hóa và chuyên môn hóa cao, đội ngũ nhân viên năng động, sáng tạo, kinh nghiệm, chuyên môn đào tạo tốt, Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu hứa hẹn là một trong những Ngân hàng Thương mại cổ phần đầy tiềm năng.
Sứ mệnh của GP.Bank không chỉ là làm tốt vai trò của của một ngân hàng của một tập đoàn hùng mạnh bao gồm nhiều Tổng công ty, Công ty đa ngành nghề mà còn phải hoàn thành vai trò của một tổ chức tín dụng trong hệ thống các Ngân hàng thương mại Việt Nam.
Với chiến lược: Duy trì tình trạng tài chính ở mức độ an toàn cao, tối ưu hóa việc sử dụng vốn cổ đông: đảm bảo quyền lợi của khách hàng, ngân hàng và cổ đông; Tăng trưởng cao bằng cách tạo nên sự khác biệt trên cơ sở hiểu biết nhu cầu khách hàng và hướng tới khách hàng; Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro đồng bộ, hiệu quả và chuyên nghiệp để đảm bảo cho sự tăng trưởng được
1 8 bền vững; chuẩn bị nguồn nhân lực và đào tạo lực lượng nhân viên chuyên nghiệp; Cùng với phương châm “ Không phải là đầu tiên, nhưng phải là tốt nhất” , Thương hiệu GP Bank gắn với Slogan “Cam kết thành công” (Commitment to Excellence) với mọi tổ chức và cá nhân đến và đồng hành cùng GP Bank GP Bank xác định mục tiêu chiến lược là năm 2015 sẽ trở thành một trong những ngân hàng tốt nhất.
2 Các sản phẩm dịch vụ chủ yếu của ngân hàng GP bank
- Hoạt động huy động vốn:
+ Tiền gửi thanh toán bằng VND, ngoại tệ
+ Tiền gửi có kỳ hạn bằng VND, ngoại tệ
+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn bằng VND, ngoại tệ
+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn bằng VND, ngoại tệ, vàng
+ Cho vay ngắn hạn phục vụ nhu cầu cho vay sản xuất kinh doanh, hoạt động dịch vụ
+ Cho vay trung dài hạn phục vụ nhu cầu đầu tư xây dựng, mua sắm thiết bị, đổi mới công nghệ
+ Cho vay dân cư phục vụ nhu cầu xây dựng, sửa chữa nhà, mua bán nhà + Cho vay tiêu dùng
+ Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá
+ Tài trợ xuất nhập khẩu
+ Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh thanh toán trong nước và quôc tế
+ Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu
+ Dịch vụ thanh toán trong nước
+ Dịch vụ thanh toán quốc tế
+ Dịch vụ nhận và chuyển tiền trong nước và quốc tế
+ Dịch vụ Western Union, dịch vụ thu đổi ngoại tệ, vàng
Phân tích các chỉ tiêu đánh giá năng lực tài chính
* Vốn chủ sở hữu (còn gọi là vốn tự có) là vốn riêng của ngân hàng do các chủ sở hữu đóng góp và nó còn được tạo ra trong quá trình kinh doanh dưới dạng lợi nhuận giữ lại
Trong hoạt động kinh doanh có rất nhiều rủi ro, những rủi ro này khi xảy ra sẽ gây ra những thiệt hại lớn cho ngân hàng, đôi khi nó có thể dẫn ngân hàng đến bờ vực phá sản Khi đó vốn tự có sẽ giúp ngân hàng bù đắp được những thiệt hại phát sinh và đảm bảo cho ngân hàng tránh khỏi nguy cơ trên.Trong một số trường hợp ngân hàng mất khả năng chi trả thì vốn tự có sẽ được hoàn trả cho khách hàng.
Bảng 1.1 Bảng vốn chủ sở hữu của GP bank Đơn vị : Triệu VND
Lợi nhuận chưa phân phối (3.712) 104.684
Nhận thấy năng lực vốn chủ sở hữu của GP.bank còn hạn chế, quy mô vốn nhỏ đã hạn chế năng lực hoạt động, dẫn đến hạn chế năng lực cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài (năng lực tín dụng, đầu tư, phát triển công nghệ và dịch vụ, khả năng mở rộng ra nước ngoài, phát triển mạng lưới trong nước) Từ đó làm giảm hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Chính vì thế ngân hàng đang từng bước tăng vốn chử sở hữu để nâng cao năng lực hoạt động để nâng cao hiệu quả kinh doanh.
2 Chỉ tiêu về khả năng sinh lời
Bảng 2.1: Chỉ tiêu lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) của Gp.bank
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Lợi nhuân sau thuế( triệu đồng) 34.779 54.445 128.300
ROE cho biết cứ 100 đồng vốn chủ sở hữu bỏ ra thì cổ đông thu về 5,22 đồng lợi nhuận năm 2007, và 6,45 đồng năm 2009 Như vậy khả năng sinh lời của cổ đông GP Bank ngày càng tăng lên.
Nhìn vào bảng trên ta thấy rằng lợi nhuận sau thuế của ngân hàng có xu hướng tăng qua các năm Năm 2009 lợi nhuận sau thuế của GP Bank đạt mức tăng kỷ lục là 235% so với năm 2008 đạt mức 128,300tỷ đồng Đồng thời tổng vốn chủ sở hữu cuả ngân hàng cũng được tăng liên tục qua các năm Năm 2008 tăng từ 1005,122 tỷ đồng lên 2129,950 tỷ đồng vào năm 2009 đạt 212% Việc tăng vốn chủ sở hữu này nhằm mục đích phát triển, mở rộng thêm các nghiệp vụ kinh doanh để tối đa hóa lợi nhuận
Trong ba năm liên tục tư 2007 đến 2009 chỉ tiêu ROE liên tục tăng do tốc độ tăng của lợi nhuận sau thuế nhanh hơn của vốn chủ sở hữu cho ta thấy rằng hiệu quả hoạt động kinh doanh trên vốn chủ sở hữu của GP.Bank ngày càng tăng
Tuy nhiên cầu chú ý rằng, ROE của GP.bank ngày càng tăng nhưng vẫn ở mức rất thấp so với các ngân hàng khác nên đây cũng là bất lợi đối với ngân hàng trong việc thu hút vốn vốn mới cần thiết cho sự mở rộng và duy trì vị thế cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường và hạn chế tăng trưởng của ngân hàng vì ngân hàng không có cơ hội tích lũy để tăng vốn chủ sở hữu.
Bảng 2.2: Chỉ tiêu lợi nhuận trên tài sản(ROA) của Gp Bank
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Lợi nhuận sau thuế( triệu đồng) 34.779 54.445 128.300
Tổng tài sản( triệu đồng) 6.531.285 8.259.167 17.319.149
Chỉ tiêu ROA cho biết cứ 100đồng tài sản của GP Bank tạo ra được 0,53 đồng nhuận sau thuế vào năm 2007; tạo ra 0,66 đồng vào năm 2008 và 0,75 đồng vào năm 2009
Chỉ tiêu ROA của GP Bank lên tục tăng qua các năm là do tốc độ tăng của lợi nhuận sau thuế lớn hơn của tốc độ tăng của tổng tài sản:Như đã phân tích ở trên lợi nhuận sau thuế của GP Bank liên tục tăng với tốc độ rất nhanh. Trong khi đó xét về tổng tài sản của GP Bank cũng liên tục tăng, năm 2009 tăng 209% so với năm 2008 lên mức 17319,149 tỷ đồng
So với các năm trước thì ROA ngày càng được cải thiện cho thấy hoạt động của GP Bank vẫn hiệu quả dù trải qua thởi kỳ tăng vốn mạnh
Tuy ROA liên tục tăng nhưng nếu so sánh với các ngân hàng khác hiên nay( khoảng 2%) thì vẫn còn rất khiêm tốn Thực tế, các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng chưa thực sụ thu hút được khách hàng và được khách hàng chấp nhận nhiều Vì vậy, ngân hàng cần chủ động để nâng cao hiệu quả hoạt động của mình.
Mối quan hệ giữa ROE và ROA
Bảng 2.3: Mối liên hệ giữa ROE và ROA của GP Bank
Chỉ tiêu ROE (%) ROA(%) Hệ số vốn chủ sở hữu
Tỷ lệ tổng tài sản trên vốn chủ sở hữu lớn hơn 1 nhiều lần nên ROE luôn luôn lớn hơn ROA Với kết quả ROA vẫn đạt ở mức thấp chưa phát huy được khả năng sử dụng linh hoạt các khoản mục tài sản có Nhìn vào chỉ tiêuROE và ROA của ngân hàng đều thấp so với mặt bằng chung cho thấy ngân hàng chưa sử dụng hết tiềm năng của ngân hàng để nâng cao hiệu quả hoạt
2 2 động Ngân hàng cần chú trọng hơn vào phát triển khả năng kinh doanh để nâng cao hiệu quả.
2.3.Một số chỉ tiêu tổng hợp khác
- Tổng hợp chỉ tiêu ROA
Bảng 2.4 : Tổng hợp chỉ tiêu ROA của GP Bank
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Thu nhập từ lãi/tổng tài sản có 0,43% -0,41% 0,71% Thu nhập ngoài lãi/tổng tài sản có 0,27% 1,31% 0,26%
Thuế TNDN trên tổng tài sản có 0,13% 0,24% 0,23%
+ Chỉ tiêu thu nhập từ lãi trên tổng tài sản của GP Bank có sự biến động liên tục qua các năm Năm 2007 đạt 0,83 % nhưng ngay sau đó năm 2008 giảm mạnh và đạt – 0,41% và năm 2009 đạt 0,71% Sở dĩ có sự biến động như vậy là do: các khoản thu lãi của ngân hàng từ 2 nguồn chính cho vay và lãi tiền gửi trên thị trường liên ngân hàng vì đây cũng là 2 khoản mục chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng tài sản có Hoạt động cho vay của ngân hàng chỉ chiếm tỷ 34% lại chứa nhiều rủi ro, tiền gửi trên thị trường liên ngân hàng chiếm 40% nhưng lãi suất thì thấp nên khoản thu từ lãi là không lớn Trong khi đó, các khoản chi phí lãi và các chi phí khác của ngân hàng là rất lớn, thậm chí năm 2008 chi phí lãi lơn hơn cả thu từ lãi nên đã làm chỉ tiêu này bị âm nguyên nhân là do ngân hàng chưa có nhiều loại sản phẩm huy động nên dùng công cụ lãi suất để cạnh tranh làm tăng chi phí lãi Trước thực tế này ngân hàng cần đa dạng hóa các sản phẩm huy động nhằm thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi với chi phí thấp, từ đó làm giảm chi phí lãi.
+ Thu nhập ngoài lãi trên tổng tài sản có
Chỉ tiêu này cũng có sự biến động tăng giảm liên tục qua các năm Năm
2007 đạt cao nhất là 1,31% sự gia tăng này là do năm 2008 mức tăng của thu ngoài lãi lớn hơn của chi ngoài lãi, làm cho thu nhập ngoài lãi tăng lên Bên cạnh đó năm 2008 tốc độ tăng của thu nhập ngoài lãi là 166% lớn hơn tốc độ
TCDN_21 Nguyễn Thị Thảo tăng của tổng tài sản 126% Năm 2009 chỉ tiêu này lại sụt giảm xuống còn 0,26% Sự sụt giảm này do tốc độ tăng của thu nhập ngoài lãi và tổng tài sản có là không tương xứng với nhau Năm 2009 so với năm 2008 thu nhập ngoài lãi tăng 113% trong khi tổng tài sản có tăng 208% Bên cạnh đó các khoản chi ngoài lãi như chi phí hoạt động năm 2009 so với năm 2008 tăng mạnh làm cho thu nhập ngoài lãi của Gp Bank giảm xuống
Phân tích các chỉ tiêu đánh giá năng lực hoạt động
1 Năng lực huy động vốn
Bảng 4.1: Cơ cấu huy động vốn của GP Bank theo nguồn huy động
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
- Tiền gửi của các TCTD khác 34,6% 42,1% 41,6%
Phát hành giấy tờ có giá 304.159
- Thị phần huy động vốn: Hiện nay thị phần huy động vốn của ngân hàng
GP còn tường đối nhỏ Do đây là một ngân hàng còn khá non trẻ tuy nhiên thị
2 8 phần huy động vốn của NH ngày càng tăng lên do lãi suất và chính sách khuyến mãi hấp dẫn hơn, mạng lưới được mở rộng, hoạt động quảng bá thương hiệu được triển khai hiệu quả Đặc biệt là uy tín, lòng tin của người dân, của khách hàng đối với GP.bank tăng lên.
Hệ số tỷ lệ vốn chủ sở hữu:
Bảng 4.2 : Hệ số tỷ lệ VCSH của GP Bank
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tổng tài sản ( triệu đồng) 6.531.285 8.259.167 17.319.149 Tổng VCSH (triệu đồng) 665.643 1005.122 2.129.950
Hệ số tỷ lệ VCSH 9,81 8,21 8,13
Vốn chủ sở hữu của GP.Bank tăng liên tục nhưng tổng tài sản có được tạo ra không tương ứng nên chỉ tiêu tổng tài sản so với vốn chủ sở hữu giảm đi qua các năm Điều này cho thấy khả năng phát triển của ngân hàng chưa tương xứng với sự tăng vốn điều lệ như vậy khả năng huy động vốn của ngân hàng còn hạn chế.
Thực trạng mức tăng huy động vốn: Mặc dù có những khó khăn nhất định, nhưng nguồn vốn huy động của GP.Bank từ tổ chức kinh tế và dân cư tăng đều và ổn định Tính đến hết ngày 31/12/2009, tổng nguồn vốn huy động từ thị trường 1 đạt 8.911 tỷ đồng; tăng 112% so với cuối năm 2008.
Trong những năm gần đây, sự cạnh tranh giữa các TCTD trong việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội diễn ra một cách gay gắt Đặc biệt là vào thời điểm cuối năm, cuộc chạy đua tăng lãi suất huy động của các ngân hàng diễn ra khá gay gắt khi các dòng tiền bị hút vào thị trường vàng, chứng khoán, bất động sản Trong khi đó, tăng trưởng tín dụng được cải thiện đáng kể nhờ chính sách hỗ trợ lãi suất, chính sách kích cầu của Chính phủ Trong năm 2009, GP.Bank đã nỗ lực đẩy mạnh các hoạt động huy động vốn từ đối tượng khách hàng là tổ chức kinh tế và cá nhân thông qua các hình thức: Mở rộng hệ thống mạng lưới giao dịch tại các địa bàn trọng điểm: Hà Nội, Hồ Chí Minh, Hải
Phòng; Chú trọng công tác phát triển sản phẩm, dịch vụ (phát hành Kỳ phiếu ghi danh với mức lãi suất hấp dẫn) cũng như triển khai các chương trình khuyến mãi hấp dẫn như “Nhân đôi cơ hội trúng bội giải thưởng”,“Mừng sinh nhật vui nhận quà” nhằm gia tăng lợi ích cho khách hàng gửi tiền
Mặt bằng lãi suất huy động trong các tháng gần đây có xu hướng tăng mạnh do yếu tố cạnh tranh huy động vốn giữa các ngân hàng Về phía GP.Bank, việc điều chỉnh tăng lãi suất được thực hiện rất thận trọng, nằm trong mặt bằng chung trên địa bàn, nhằm tránh tạo ra những yếu tố bất lợi đến mục tiêu ổn định lãi suất của Ngân hàng Nhà nước.
* Hoạt động vốn thị trường II
Giữ vững được uy tín trên thị trường II qua các giai đoạn khó khăn về thanh khoản đã giúp GP.Bank có vị thế và lấy được niềm tin từ các thành viên của thị trường tiền tệ Số dư huy động vốn trên thị trường II của GP.Bank tính đến hết ngày 31/12/2009 là 5.859 tỷ đồng tăng 2.894 tỷ đồng, tương đương 97,63% so với 31/12/2008
Với phương châm kinh doanh tiền tệ dựa trên cơ sở quản trị tốt được rủi ro cho ngân hàng, số dư tiền gửi tại các TCTD tính đến 31/12/2009 là 6.824 tỷ đồng tăng 4.667 tỷ đồng so với 31/12/2008.
Nhìn chung công tác huy động vốn đã được GP bank làm tốt do NH đã chủ động áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt trên cơ sở cung - cầu vốn trên thị trường, cải thiện quản trị thanh khoản, phát triển nhiều công cụ huy động vốn mới (chứng chỉ tiền gửi, lãi suất bậc thang, tiết kiệm dự thưởng Tuy nhiên do
NH chưa huy động tiền gửi tiết kiệm vàng mà một số NHTM CP đã làm rất tốt như: ACB, Sacombank, Eximbank… NH đã không huy động được khoản vốn nhàn rổi trong dân cư bởi vì vàng chiếm một vị trí quan trọng trong đời sống kinh tế xã hội, vàng luôn được xem là một đồng tiền đặc biệt, giữ vai trò vật ngang giá chung ổn định, bền vững và lâu đời nhất
2 Năng lực tín dụng phản ánh qua quy mô và chất lượng tín dụng
2.1 Quy mô tín dụng: Do nhu cầu tín dụng trong nền kinh tế tăng cao nên dư nợ tín dụng tăng trưởng mạnh Dư nợ cho vay tăng trưởng nhanh nhưng chất lượng tín dụng vẫn được NH quan tâm hàng đầu Hướng tới mục tiêu “Tăng cường công tác khách hàng, nâng cao chất lượng tín dụng và hướng tới chuẩn mực quốc tế”
* Bảng 4.3: Tình hình dư nợ và tốc độ tăng trưởng tín dụng của GP Bank
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Dư nợ( triệu đồng) 2.438.081 3.110.431 5.962.886 Tốc độ tăng trưởng tín dụng
Với chủ trương tăng trưởng tín dụng đi kèm với ổn định và nằm trong khả năng kiểm soát của Ngân hàng, đến thời điểm 31/12/2009 dư nợ tín dụng toàn hệ thống GP.Bank đạt 5.962,886 tỷ đồng, tăng 92% so với năm 2008. Trong năm 2009, GP.Bank tiếp tục hợp tác về mặt tín dụng và nguồn vốn với các Tổ chức tài chính và ngân hàng khác như: Công ty TC Hóa chất, TC Sông Đà, Cty TC Xi măng, Cty TC than, PGBank, Oceanbank, công ty TC Hóa chất Việt Nam…và tiến hành thẩm định và trình Hội đồng Tín dụng cấp tín dụng cho các dự án lớn và đang tiến hành giải ngân như: Cty CP Thép tấm lá Thống Nhất (số tiền là 80 tỷ đồng); Cty CP luyện thép Sông Đà (số tiền 125 tỷ đồng); Cty thông tin viễn thông điện lực (số tiền 3 triệu USD), Dự án sân gôn Đại Lải
(150 tỷ đồng) Tiến hành cho vay đối với các Tập đoàn, các tổng công ty lớn của Nhà nước như: Tập đoàn điện lực VN; Cty Phân bón Miền nam; Cty Phân bón Bình Điền
Trong tháng 05/2009, GP.Bank đã nhận được chấp thuận của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước về việc cho vay vượt 15% vốn tự có đối với dự án đầu tư xây dựng nhà máy thủy điện Bản Chát của EVN (với tổng số vốn cam kết cho vay của GP.Bank là 340 tỷ đồng).
Bảng 4.4 : Chỉ tiêu tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động của GP Bank
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tổng dư nợ ( triệu đồng) 2.438.081 3.110.431 5.962.886 Nguồn vốn huy động(triệu đồng) 4.540.188 5.355.425 8.214.464 Tổng dư nợ/nguồn vốn huy động 53,7% 58,08% 72,59%
Tỷ lệ tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động của GP Bank có xu hướng tăng qua các năm Năm 2007 là 53,7%, năm 2008 là 58,08% và đạt 72,59% năm 2009 Sở dĩ có sự tăng lên như vậy là do tốc độ huy động vốn tăng và tổng dư nợ cũng tăng lên nhưng mức tăng của nguồn vốn huy động nhanh hơn của tổng dư nợ
Bảng 4.5: Chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng tài sản có của GP Bank
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tổng dư nợ (triệu đồng) 2.438.081 3.110.431 5.962.886 Tổng tài sản có(triệu đồng) 6.531.285 8.259.167 17.319.149
Tổng dư nợ/tổng tài sản có 37,32% 38,2% 34,4%
Tỷ lệ tổng dư nợ trên tổng tài sản có có sự biến động qua các năm, năm
2008 có sự tăng lên so với năm 2007 nhưng năm 2009 lại giảm xuống Sở dĩ có
3 2 sự giảm xuống này là do năm 2009 có tốc độ tăng tổng tài sản có nhanh hơn tốc độ tăng của tổng dư nợ của năm 2008
Đánh giá chung về hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
1 Những thành công của GP Bank
Qua những phân tích ở trên ta thấy rằng, hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong những năm gần đây đã đạt được những thành tựu nhất định:
- Các hoạt động của ngân hàng đều tăng trưởng qua các năm Năm sau cao hơn năm trước.
Các hoạt động của ngân hàng đều tăng trưởng qua các năm, năm sau luoân cao hơn năm trước Năm 2009 so với năm 2008: Vốn điều lệ tăng từ 1000 tỷ đồng lên 2000 tỷ đồng đạt tốc độ tăng 100%; tổng tài sản tăng 207% từ
8.379 tỷ đồng lên mức 17.348 tỷ đồng; tổng huy động vốn trên thị trường I tăng 218% từ 4.048 tỷ đồng lên 8.911 tỷ đồng; tổng vốn huy động trên thị trường II tăng 197%; tổng dư nợ tăng 186% Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu giảm 239%, lợi nhuận trước thuế tăng 235% từ 74,244 tỷ đồng lên 174,48 tỷ đồng Chỉ tiêu an toàn tối thiểu cũng đạt cao tuy nhiên đây cũng là hạn chế cho hiệu quả hoạt động của GP Bank
- Mạng lưới chi nhánh và phòng giao dịch liên tục được mở rộng góp phàn nâng cao thị phần của ngân hàng.
2 Những hạn chế của Gp Bank
- Hoạt động cho vay của ngân hàng còn rất yếu, chỉ chiếm 32% tổng tài sản có của ngân hàng trong khi đây là hoạt động cơ bản và sinh lãi chủ yếu của ngân hàng
- Vốn điều lệ của ngân hàng còn hạn chế nên sẽ hạn chế việc mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh.
- Chưa đa dạng hóa danh mục đầu tư, tỷ trọng đầu tư tín dụng trên tổng tài sản chiếm chỉ 32%, hoạt động đầu tư chứng khoán còn nhỏ lẻ trong khi đó nguồn vốn lại đem gửi tại các TCTD khác Như vậy sẽ không thể tối ưu hóa được thu nhập của ngân hàng.
- Chất lượng tín dụng còn kém, công tác tín dụng còn chưa chuyên nghiệp Qua các biên bản kiểm tra, kiểm soát các hồ sơ tín dụng cho thấy còn khá nhiều món vay chưa đầy đủ hồ sơ pháp lý, chưa kiểm tra chính xác tình hình tài chính của khách hàng, công tác kiểm tra sau khi cho vay chưa được triệt để thực hiện kịp thời; việc lưu trữ hồ sơ tín dụng chưa được thực hiện một cách khoa học, gây khó khăn cho công tác quản lý, theo dõi và tra cứu khi cần. Mặt khác công tác kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng của phòng kiểm tra nội bộ còn chưa sâu, công tác kiểm tra còn thụ động, các hình thức kiểm tra chưa khoa học nên chưa phát hiện kịp những sai sót để giảm thiểu rủi ro.
- Thu nhập ngoài lãi của ngân hàng vẫn còn thấp, các sản phẩm dịch vụ chưa đa đạng.
- Hạ tầng công nghệ thông tin của GP Bank đã được đầu tư tương đối tốt, trước mắt đáp ứng được cho yêu cầu hoạt động kinh doanh Tuy vậy hệ thống công nghệ thông tin vẫn còn nhiều khiếm khuyết, chưa thể đạt đến trình độ tiên tiến để hỗ trợ lâu dài và ổn định cho quá trình mở rộng, phát triển và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng Mức độ tự động hóa các dịch vụ ngân hàng còn thấp, hệ thống thông tin chưa đáp ứng một cách tốt nhất cho công tác quản trị điều hành Ngoài ra, cơ chế tài chính còn nhiều hạn chế đã chi phối rất nhiều đến việc nâng cấp, bổ sung cho hạ tầng công nghệ, gây nhiều khó khăn cho việc mở rộng mạng lưới và làm ảnh hưởng đến công tác xây dựng hệ thống an toàn, bảo mật của GP Bank
- Cơ cấu tổ chức của GP Bank còn chưa thực sự phù hợp với xu hướng phát triển của ngân hàng, kỹ năng quản trị điều hành còn yếu vì đội ngũ cán bộ còn trẻ và ít kinh nghiệm Trình độ cán bộ công nhân viên còn hạn chế so với yêu cầu và tốc độ phát triển của ngân hàng, nhân lực phần lớn mới tuyển dụng nên kiền thức và kinh nghiệm thực tiễn chưa đáp ứng hoàn toàn yêu cầu trong công việc Nhiều cán bộ còn yếu về ngoại ngữ nên khả năng trong giao tiếp trong môi trường hội nhập, phong cách giao dịch chưa thể hiện tính chuyên nghiệp trong kinh doanh.
- Hình ảnh và thương hiệu của GP Bank chưa thực sự được biết đến rộng rãi trong các tầng lớp.
- Môi trường làm việc không thật sự cạnh tranh, thu hút và khuyến khích người lao động nên tâm lý chung của cán bộ nhân viên GP Bank chưa thật sự tâm huyết với nơi mình đang làm việc Một bộ phận không nhỏ cán bộ nhân viên GP Bank không tự giác trong công tác cũng như học hỏi chuyên môn, sau một thời gian thì “sức ì” lớn dần, khó có khả năng tiếp thu, nắm bắt những
TCDN_21 Nguyễn Thị Thảo cái mới Việc thay đổi tư duy, thói quen này rất khó Hậu quả là nó tác động tiêu cực đến công tác khách hàng và hiệu quả hoạt động của GP Bank.
CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
Mục tiêu phát triển của ngân hàng TMCP dầu khí toàn cầu trong những năm tới
1 Sứ mệnh của ngân hàng TMCP dầu khí toàn cầu
Sứ mệnh của GP.Bank không chỉ là làm tốt vai trò của của một ngân hàng của một tập đoàn hùng mạnh bao gồm nhiều Tổng công ty, Công ty đa ngành nghề mà còn phải hoàn thành vai trò của một tổ chức tín dụng trong hệ thống các Ngân hàng thương mại Việt Nam.
2 Tầm nhìn của ngân hàng đến năm 2015
Ngân hàng phấn đầu trở thành một ngân hàng phát triển toàn diện, phát huy năng lực công nghệ tiền tiến, quản trị ngân hàng hiện đại hàng đầu Việt Nam, đủ điều kiện cạnh tranh với các ngân hàng trong nước và quốc tế.
- Duy trì tình trạng tài chính ở mức độ an toàn cao, tối ưu hóa việc sử dụng vốn cổ đông: đảm bảo quyền lợi của khách hàng, ngân hàng và cổ đông;
- Tăng trưởng cao bằng cách tạo nên sự khác biệt trên cơ sở hiểu biết nhu cầu khách hàng và hướng tới khách hàng;
- Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro đồng bộ, hiệu quả và chuyên nghiệp để đảm bảo cho sự tăng trưởng được bền vững;
- Có chiến lược chuẩn bị nguồn nhân lực và đào tạo lực lượng nhân viên chuyên nghiệp
- Xây dựng “Văn hóa GP.Bank” trở thành yếu tố tinh thần gắn kết toàn hệ thống.
Với mục tiêu xuyên suốt trong quá trình hoạt động, phấn đấu trở thành một trong các ngân hàng thương mại tốt nhất Việt Nam với phương châm
“Không phải là đầu tiên, nhưng phải là tốt nhất”, GP Bank đã và đang:
- Tiếp tục đổi mới và hiện đại hóa toàn diện mọi mặt họat động bắt kịp với trình độ khu vực và thế giới;
- Tranh thủ thời cơ, phát huy lợi thế sẵn có, mở rộng lĩnh vực hoạt động một cách hiệu quả theo cả chiều rộng và chiều sâu
- Tăng cường năng lực tài chính bảo đảm an toàn hoạt động và phát triển, tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân ROE trên 15%, tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản ROA là 1,2%, hệ số an toàn vốn CAR 10-12%
- Tăng cường năng lực quản trị điều hành, có cơ cấu tổ chức và mô thức quản trị hiện đại, áp dụng các chuẩn mực và thông lệ quốc tế tốt nhất, sẵn sàng cho hội nhập và phát triển
- Có phạm vi hoạt động trong nước và tại các thị trường tài chính thế giới, cũng như mở rộng phạm vi hoạt động không chỉ trong dịch vụ tài chính / ngân hàng thông qua các nghiệp vụ đầu tư tài chính, mua bán, sáp nhập công ty và phát triển các doanh nghiệp mới
- Ứng dụng nền tảng công nghệ hiện đại tiên tiến nhất, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của quản trị cũng như các sản phẩm / tiện ích phục vụ khách hàng với chất lượng cao;
- Phát triển nguồn nhân lực thông qua các giải pháp đào tạo, tuyển dụng nguồn nhân tài trong và ngoài nước cũng như thu hút chất xám từ các khu vực kinh tế phát triển
- Tăng tỷ lệ vốn tự có và tổng tài sản Có điều chỉnh đảm bảo hệ sốn an toàn vốn tối thiểu phải đạt 8% trong trung hạn và 10% trong dài hạn, đạt ROE bình quân trên 15%, ROA bình quân trên 1%
- Cải thiện năng lực quản trị điều hành, chuẩn bị các điều kiện về cơ sở vật chát, nhân sự để đưa vào hoạt động chính thức Công ty Quản lý và khai thác tài sản (AMC) của GP Bank theo phê duyệt của Ngân hàng nhà nước.
Chú trọng thực hiện theo các tiêu chuẩn và chính sách trong tuyển dụng, đề bạt, đánh giá, điều động cán bộ để đảm bảo bố trí đúng người đúng việc, phát huy được năng lực cán bộ, tạo động lực để CBNV nỗ lực hết mình vì sự phát triển chung của ngân hàng Tập trung xây dựng đội ngũ nhân sự chuyên nghiệp, có đạo đức và văn hóa để đáp ứng được yêu cầu nhiệm vụ Từng bước điều chỉnh các chính sách phù hợp để người lao động cống hiến, gắn bó và tự hào khi làm việc tại GP.Bank.
Nâng cao tính hiệu quả của việc sử dụng vốn, đảm bảo sự cân đối hài hòa giữa hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn, duy trì thanh khoản tốt trong mọi điều kiện thị trường; thực hiện chiến lược cho vay thận trọng, không để phát sinh nợ quá hạn và nợ xấu; tiếp tục thực hiện tái cơ cấu và lựa chọn danh mục đầu tư theo hướng an toàn nhưng có khả năng sinh lời cao.
Hoàn thành việc nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin làm cơ sở và tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, hoạt động an toàn, hiệu quả Chú trọng và quan tâm đến trình độ và năng lực, phẩm chất của cán bộ trong lĩnh vực này
Các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của GP Bank
Qua những phân tích trên ta thấy rằng để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP dầu khí toàn cầu thì ta cần tăng cường rât nhiều mặt trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng: Tăng cường năng lực tài chính, năng lực hoạt động của ngân hàng Trong đó đặc biệt chú ý đến việc tăng cường công tác cho vay để từ đó tối đa hóa lợi nhuận của ngân hàng.
1 Tăng cường năng lực tài chính của GP Bank
1.1 Các giải pháp tăng quy mô vốn
Vốn tự có có vai trò to lớn trong hoạt động của NHTM, vì vốn tự có là yếu tố quyết định sức mạnh tài chính của một ngân hàng, là “ tấm đệm chống đỡ rủi ro”, là yếu tố tạo nên sức mạnh và khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường, vì nó thể hiện năng lực tài chính vốn có của chính bản thân NHTM Chính vì vậy, trong quá trình hoạt động của mình, GP Bank phải quan tâm đến việc tăng vốn tự có, GP Bank có thể áp dụng các biện pháp sau để tăng quy mô vốn:
- Tăng vốn từ nguồn nội bộ, mà cụ thể là từ lợi nhuận để lại: đây là nguồn bổ sung vốn có ý nghĩa rất quan trọng Biện pháp này có ưu điểm là giúp Gp.bank không phụ thuộc vào thị trường vốn và không phải chịu chi phí cao do tìm kiếm nguồn lực tài trợ từ bên ngoài Tuy nhiên, ngân hàng cần xác định tỷ lệ hợp lý lợi nhuận để lại để tăng vốn tự có, vì nếu tỷ lệ này quá thấp do tỷ lệ chi trả cổ tức quá cao sẽ dẫn đến tăng trưởng vốn chậm chạp, có thể làm giảm khả năng mở rộng tài sản sinh lời, ngược lại nếu tỷ lệ này quá cao sẽ làm giảm thu nhập của cổ đông và dẫn đến làm giảm giá trị thị trường của cổ phiếu ngân hàng Vì vậy, nếuGp.Bank có tỷ lệ lợi nhuận để lại để bổ sung vốn tự có ổn định qua các năm và tương ứng với tốc độ tăng trưởng tài sản có là dấu hiệu tốt, thể hiện sự phát triển ổn định của ngân hàng và mức độ ủng hộ cao của các cổ đông đối với chính sách cổ tức của ban lãnh đạo ngân hàng
- Tăng vốn bằng phát hành cổ phiếu: Biện pháp này có thể làm tăng sự tự chủ về tài chính của ngân hàng trong tương lai nhưng chi phí phát hành cao hơn các phưong thức khác và làm “loãng” quyền sở hữu
- Tăng vốn bằng phát hành trái phiếu dài hạn: Là biện pháp hiệu quả để tăng cường năng lực tài chính của ngân hàng đáp ứng yêu cầu trước mắt, nhưng về bản chất đây chỉ là tăng vốn tự có trên danh nghĩa, còn về lâu dài sẽ là một gánh nặng nợ nần, đồng thời chi phí vốn cao sẽ làm suy giảm mức lợi nhuận của ngân hàng
- Tăng vốn bằng phát hành trái phiếu chuyển đổi: Trái phiếu chuyển đổi là trái phiếu có thể chuyển thành cổ phiếu thường vào một thời điểm được xác định trước trong tương lai Loại trái phiếu này có đặc điểm là được trả một mức lãi suất cố định nên có vẻ giống như trái phiếu, nhưng mặt khác lại có thể chuyển đổi thành cổ phiếu thường của ngân hàng và đây cũng chính là điểm hấp dẫn của trái phiếu chuyển đổi Tuy nhiên, bên cạnh những thuận lợi như vậy, trái phiếu chuyển đổi cũng gây ra một số bất lợi có thể có đối với ngân hàng và các cổ đông của ngân hàng như: khi trái phiếu được chuyển đổi, vốn chủ sở hữu bị “pha loãng” do tăng số cổ phiếu lưu hành, từ đó cũng gây ra sự thay đổi trong việc kiểm soát ngân hàng; nợ ngân hàng giảm thông qua chuyển đổi cũng có nghĩa là mất đi sự cân bằng của cán cân nợ vốn Việc ngân hàng tăng vốn tự có là hết sức cần thiết, nhưng vốn không phải là yếu tố duy nhất quyết định sự thành bại của ngân hàng, nên nếu vốn tăng quá nhanh nhưng hoạt động ngân hàng không tăng tương ứng, trình độ quản lý không theo kịp thì số vốn tăng sẽ được sử dụng không hiệu quả Vì vậy điều quan trọng là Gp bank phải xác định được mức vốn tự có cần thiết đủ để bù đắp rủi ro, đồng thời lựa chọn giải pháp thích hợp để tăng vốn, nhằm đảm bảo được sức mạnh tài chính và năng lực cạnh tranh của ngân hàng
1.2 Giải pháp phòng ngừa rủi ro
Hoạt động tín dụng luôn chứa đựng những rủi ro, để có thể phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng GP Bank cần áp dụng các giải pháp sau:
- Cần đảm bảo tính độc lập từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến thẩm đinh, xét duyệt và quyết định cho vay
- Phân tích, đánh giá chính xác khách hàng vay vốn
- Phân tích đánh giá chính xác khách hàng là một trong những biện pháp quan trọng quyết định hiệu quả đầu tư thể hiện qua 4 nội dung sau:
Một là, đánh giá về năng lực pháp lý của khách hàng: nhằm ràng buộc trách nhiệm của khách hàng trước pháp luật và để đảm bảo quyền lợi hợp
5 2 pháp của ngân hàng Xác định tính hợp lý của khách hàng chính là cơ sở để ký kết và thực hiện các hợp đồng tín dụng
Hai là, đánh giá khả năng điều hành sản xuất kinh doanh của người lãnh đạo doanh nghiệp: vị trí của người lãnh đạo điều hành trong doanh nghiệp quyết định đến sự thành công hay thất bại của một doanh nghiệp
Ba là, đánh giá năng lực tài chính của doanh nghiệp: nhằm giúp cho ngân hàng nắm được thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, xác định chính xác thực trạng và triển vọng về khả năng thanh toán của doanh nghiệp
Bốn là, đánh giá cơ sở vật chất kỹ thuật công nghệ của doanh nghiệp: nhằm xác định thực trạng và triển vọng về hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trên thị trường, để khẳng định sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp trong tương lai
Phân tán rủi ro được thực hiện theo phương pháp chia sẽ rủi ro giữa các nhà đầu tư với nhau, như không tập trung vốn vay vào một khách hàng, hoặc một lĩnh vực đầu tư, ngân hàng phải đa dạng hóa loại hình cho vay và đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư
- Sử dụng các đảm bảo chắc chắn
GP Bank cần lựa chọn một hình thức đảm bảo phù hợp với yêu cầu của một khoản vay đồng thời phải đánh giá chính xác giá trị vật làm đảm bảo tại thời điểm vay vốn
- Đối với đảm bảo bằng tài sản: Gp.bank phải xác định chính xác được quyền sở hữu, quyền sử dụng, tính lưu thông và sự tồn tại thực tế của tài sản đó đối với người vay tiền Cần lưu ý thời hạn sử dụng của tài sản đảm bảo lớn hơn thời hạn vay tiền
- Đối với đảm bảo bằng bảo lãnh: GP.bank phải đánh giá chính xác năng lực pháp lý, năng lực tài chính, uy tín và trách nhiệm của người bảo lãnh
- Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội
Các kiến nghị đối với NHNN và Chính phủ
Hoạt động của ngân hàng TMCP dầu khí toàn cầu nói riêng và NHTM nói chung đều phải nằm trong khuôn khổ pháp lý của nhà nước Chính vì thế mọi hoạt động của ngân hàng đều chịu sự điều chỉnh theo các văn bản quy phạm pháp luật của chính phu và NHNN.
- Xây dựng khung pháp lý cho các mô hình tổ chức tín dụng mới, các tổ chức có hoạt động mang tính chất hỗ trợ cho hoạt động của các tổ chức tín dụng như: Công ty xếp hạng tín dụng, công ty môi giới tiền tệ nhằm phát triển hệ thống các tổ chức tín dụng
- Đổi mới cơ chế chính sách tín dụng theo nguyên tắc thị trường và nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm của các tổ chức tín dụng; tách bạch hoàn toàn tín dụng chính sách và tín dụng thương mại
- Hoàn thiện các quy định phù hợp với yêu cầu ứng dụng công nghệ điện tử và chữ ký điện tử trong lĩnh vực ngân hàng
- Hoàn thiện các quy định về dịch vụ ngân hàng hiện đại như hoán đổi rủi ro tín dụng, các dịch vụ ủy thác, các sản phẩm phái sinh…
- Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm tạo môi trường pháp lý đồng bộ, đảm bảo an toàn cho mọi tổ chức tín dụng hoạt động cần sự thống nhất tránh chồng chéo
- Cần ban hành chính sách hỗ trợ tích cực các NHTM trong nước mở rộng quy mô và phát triển bền vững.
- Chính sách tiền tệ cần tiếp tục được điều hành thận trọng, linh hoạt phù hợp với biến động thị trường, tăng cường vai trò chủ đạo của nghiệp vụ thị trường mở trong điều hành chính sách tiền tệ; gắn điều hành tỷ giá với lãi suất;gắn điều hành nội tệ với điều hành ngoại tệ; nghiên cứu, lựa chọn lãi suất chủ đạo của NHNN để định hướng và điều tiết lãi suất thị trường
- Nâng cao công tác phân tích và dự báo kinh tế tiền tệ phục vụ cho công việc điều hành chính sách tiền tệ nhằm đáp ứng mục tiêu đổi mới Ngân hàng Nhà nước thành Ngân hàng Trung ương hiện đại theo hướng áp dụng mô hình kinh tế lượng vào dự báo lạm phát và các chỉ tiêu kinh tế vĩ mô tiền tệ khác
- Xây dựng quy trình thanh tra, giám sát dựa trên cơ sở rủi ro, thiết lập hệ thống cảnh báo sớm để phát hiện các TCTD đang gặp khó khăn thông qua giám sát từ xa và xếp hạng TCTD
- Tăng cường vai trò và năng lực hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng trong việc thu thập, xử lý và cung cấp thông tin tín dụng nhằm hỗ trợ hoạt động kinh doanh của các TCTD.