Vai trò tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh

CHƯƠNG I vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp ngồi quốc doanh 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Theo cách hiểu chung nhất, tín dụng ngân hàng quan hệ kinh tế bên ngân hàng bên khách hàng ngân hàng, ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng sử dụng kèm theo thời gian hoàn trả lại cho ngân hàng toàn gốc phần lãi hai bên thoả thuận Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu nợ, có trung gian, có nghĩa ngân hàng thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền để đầu tư thu lợi nhuận Thơng thường lượng vốn ngân hàng nhỏ bé so với nhu cầu vay vốn khách hàng, ngân hàng thương mại phải huy động vốn từ nhiều nguồn khác xã hội Nguồn vốn mà ngân hàng có huy động sở để ngân hàng thương mại đầu tư lại cho kinh tế Đây nguồn gốc hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh tế diễn đa dạng phong phú tín dụng ngân hàng phải có hình phong phú đa dạng Theo điều 49 mục Luật tổ chức tín dụng tín dụng ngân hàng thể hình thức sau: 1.1.2.1 Hình thức cho vay Quy chế cho vay tổ chức tín dụng quy định: cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng cho khách hàng vay khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi tổ chức tín dụng cho tổ chức, cá nhân vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống, cho vay trung dài hạn nhằm thực dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống 1.1.2.2 Hình thức chiết khấu Trong kinh tế thị trường, giấy tờ có giá phát hành lưu thông theo quy định Pháp luật Người giữ giấy tờ có gía cần tiền mặt giấy tờ có giá chưa đến hạn mang giấy tờ đến ngân hàng thương mại để xin chiết khấu “ Tổ chức tín dụng cấp tín dụng hình thức chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác Chủ sở hữu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác phải chuyển giao quyền lợi lợi ích hợp pháp phát sinh từ giấy tờ có giá cho tổ chức tín dụng “( Điều 57 mục Luật tổ chức tín dụng ) Như chất kinh tế, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng chuyển tiền cho người chủ sở hữu giấy tờ có giá chưa đến hạn tốn Khách hàng muốn bán thương phiếu cho ngân hàng phải lập đầy đủ thủ tục giống vay vốn, làm đơn xin chiết khấu thương phiếu, ngâ hàng kiểm tra khả toán nợ đến hạn người phát hành thương phiếu, chấp nhận định mức chiết khấu Thông thường ngân hàng chiết khấu thương phiếu có thời gian đến ngắn hạn từ – tháng Ưu điểm đặc biệt hình thức tín dụng chiết khấu trường hợp khó khăn khả tốn đem giấy tờ có giá đến Ngân hàng Trung ương xin tái triết khấu 1.1.2.3 Hình thức nhận trả Là hình thức tín dụng mà ngân hàng nhận trả nợ thay cho người phát hành kỳ phiếu đến hạn tốn mà người phát hành kỳ phiếu khơng có khả toán Đây đảm bảo chắn cho người sở hữu kỳ phiếu họ nhận tiền đến hạn toán dễ dàng đem kỳ phiếu chiết khấu Để có đảm bảo đó, doanh nghiệp phát hành kỳ phiếu phải trả cho ngân hàng khoản hoa hồng Trong hợp đồng tín dụng người phát hành kỳ phiếu ngân hàng có quy định người phát hành kỳ phiếu phải giao số tiền kỳ phiếu chậm trước ngày kỳ phiếu đến hạn Ngân hàng phải thẩm định khả toán doanh nghiệp trước ngân hàng đảm bảo cho doanh nghiệp phát hành kỳ phiếu 1.1.2.4 Tín dụng trả nhiều lần Là hình thức cho vay mà việc trả nợ phân làm nhiều thời hạn, lần trả nợ bao gồm phần gốc phần lãi Loại tín dụng phù hựp với đặc điểm sử dụng vốn doanh nghiệp thu hồi vốn làm nhiều lần Tín dụng trả nhiều lần bao gồm bao gồm cácloại tín dụng ngắn, trung dài hạn Doanh nghiệp ngân hàng thoả thuận mức cho vay, lãi suất cho vay kỳ hạn trả nợ số lãi gốc cho lần trả nợ Tín dụng trả nhiều lần có thị trường rộng lớn cần có điều kiện đảm baỏ để thực loại hình cho vay 1.1.2.5 Hình thức bảo lãnh Đây hình thức tín dụng phát sinh ngân hàng nhận bảo lãnh dùng uy tín để đảm bảo tốn cho người bán hàng trường hợp người mua hàng ( người bảo lãnh ) khơng có khả tốn nợ Có loại bảo lãnh: Bảo lãnh thư: ngân hàng phát hành thư bảo lãnh để khách hàng mua vật tư hàng hoá, bao thầu Ttrong thư bảo lãnh ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng khách hàng không trả tiền, nộp thuế Bảo lãnh hình thức chấp nhận: ngân hàng dùng cách ký chấp nhận vào thương phiếu nhà cung cấp lập bán chịu cho khách hàng hay ngân hàng lập cho người muốn vay tiền Bảo lãnh vay tiền cuả ngân hàng khác cách san sẻ rủi ro cho nhiều ngân hàng 1.1.2.6 Hình thức cầm cố bất động sản Đây hình thức cho vay dài hạn sở đảm bảo bất động sản nhà cửa, đất đai, xưởng máy Tài sản cầm cố phải chuyển cho người cho vay, người cho vay người sở hữu trực tiếp gnười vay người sở hữu gián tiếp tài sản cầm cố 1.2 VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1.2.1 Vị trí doanh nghiệp ngồi quốc doanh q trình đổi phát triển kinh tế Các doanh nghiệp quốc doanh đơn vị sản xuất kinh doanh có tính chất tư hữu ( khơng kể đơn vị đầu tư nước ) bao gồm doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần đơn vị theo hình thức hợp tác xã Trong năm gần đây, định hướng nhà nước phát triển nhiều thành phần kinh tế, ngồi thành phần kinh tế nhà nước cịn có thành phần kinh tế khác, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh tham gia vào công đổi Các doanh nghiệp ngồi quốc doanh có vai trị tích cực kinh tế nước ta Thứ nhất: Trình độ lực lượng sản nước ta cịn thấp, tiềm phát triển kinh tế lớn khả khai thác cịn hạn chế, độc chiếm hình thức sở hữu nhà nước không cho phép khai thác hết tiềm lớn đất nước Một lượng vốn ln cịn nằm nhân dân, có phát triển thành phần kinh tế ngồi quốc doanh có khả khai thác chúng Thứ hai: Với tình hình nước ta nay, cần phải mở cửa hoà nhập với khu vực giới doanh nghiệp ngồi quốc doanh cầu nối quan trọng cho hồ nhập Các doanh nghiệp ngồi quốc doanh thu hút vốn, cơng nghệ nhà đầu tư nước ngồi vào Việt nam Thứ ba: Trong trình cải cách doanh nghiệp nhà nước, nảy sinh số vấn đề thất nghiệp, bỏ ngỏ số ngành khu vực nhà nước không đủ sức đảm trách hay khơng có tầm quan trọng sống cịn Chính doanh nghiệp quốc doanh giả vấn đề thất nghiệp tạo phát triển cân đối cho kinh tế quốc dân Thứ tư: doanh nghiệp ngồi quốc doanh có khả tập trung vốn, trí tuệ vào ngành kinh tế phát triển hay ngành kinh tế đòi hỏi nhiều hàm lượng tri thức ngành công nghệ thông tin có khả lấp đầy khoảng trống lĩnh vực sản xuất kinh doanh không cần nhiều vốn có mức lợi nhuận thấp Thứ năm: Các loại hình doanh nghiệp ngồi quốc doanh vừa đối thủ cạnh tranh liệt, vừa đối tác làm ăn q trình cung cấp, hồn thiện, tiêu thụ sản phẩm cung cấp đầu vào cho doanh nghiệp quốc doanh Sự kết hợp sản xuất - tiêu thụ doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh tạo dây chuyền sản xuất lớn xã hội, giúp rút ngắn thời gian sản xuất tiêu thụ sản phẩm tạo sản phẩm có chất lượng cao hồn thiện Thứ sáu: loại hình doanh nghiệp ngồi quốc doanh thường gắn liền với chủ sở hữu nên định đầu tư có cân nhắc cẩn thận có ổn định nội bộ, xảy tình trạng tham nhũng, góp phần thúc đẩy q trình lành mạnh hoá hoạt động doanh nghiệp Thứ bảy: doanh nghiệp quốc doanh tồn phát triển phận có đóng góp lớn cho ngân sách nhà nước Thuế nguồn thu chủ yếu ngân sách nhà nước dùng vào việc đầu tư cho ngành kinh tế mũi nhọn xây dựng sở hạ tầng, giúp hỗ trợ thành phần kinh tế yếu tồn doanh nghiệp ngồi quốc doanh có vai trị điều hồ thu nhập đồng thời đóng góp cho ngân sách nhà nước Từ sau Quốc hội thông Quan luật Luật Công ty Luật Doanh nghiệp tư nhân ( 12/1990 ) khu vực doanh nghiệp quốc doanh có phát triển nhanh chóng đạt đựoc số hiệu định, phát huy tích cực việc huy động vốn, giải việc làm, tạo động kinh doanh thỏa mãn phần nhu cầu thị trường Một kết bật số lượng các doanh nghiệp quốc doanh tăng lên nhanh chóng, khả thu hút vốn đầu tư, tăng mức nộp ngân sách thu nhậnlao động đơng, giải tích cực vấn đề thất nghiệp, tạo công ăn việc làm cho tồn xã hội, góp phần ổn định tình hình trị xã hội năm qua Đạt kết điều kiện thuận lợi như: chế, sách nhà nước ln ln khuyến khích, hỗ trợ cho đời hoạt động doanh nghiệp quốc doanh, lực lượng lao động Việt nam lại dồi dào, có tay nghề, sẵn sàng đáp ứng yêu cầu lao động cho doanh nghiệp Tuy nhiên có khó khăn mà doanh nghiệp ngồi quốc doanh phải đối đầu, việc đời điều kiện sở vật chất cịn nghèo nàn, kỹ thuật cơng nghệ cịn lạc hậu, trình độ quản lý cịn chưa cao, chí yếu kém, thị trường nhỏ hẹp Nhưng khó khăn lớn doanh nghiệp ngồi quốc doanh tình trạng thiếu vốn cho sản xuất kinh doanh Một số doanh nghiệp thiếu vốn để đổi công nghệ nâng cao chất lượng sản phẩm dẫn đến khả cạnh tranh Tình trạng trốn thuế, lậu thuế xuất phát từ vấn đề thiếu vốn Vậy vốn cho doanh nghiệp quốc doanh vấn đề quan tâm doanh nghiệp quốc doanh 1.2.2 Các nguồn vốn doanh nghiệp quốc doanh Nguồn vốn doanh nghiệp khơng giống q trình huy động sử dụng vốn phụ thuộc vaò loạt nhân tố khác như: loại hình sở hữu doanh nghiệp, ngành nghề hay lĩnh vực kinh doanh, quy mô cáu tổ chức doanh nghiệp, trình độ quản lý, trình độ khoa học kỹ thuật, chiến lược phát triển doanh nghiệp Nhưng nhìn chung vốn doanh nghiệp huy động bắt nguồn từ hai nguồn sau: 1.2.2.1 Vốn tự có doanh nghiệp Các doanh nghiệp muốn cấp giấy phép thành lập hoạt động chủ doanh nghiệp phải đầu tư số vốn định Đối với doanh nghiệp quốc doanh mức vốn quy định cho ngành nghề kinh doanh gọi vốn pháp định Đây mức vốn tối thiểu phải có để thành lập hoạt động theo theo quy định Nhà nước Tuy nhiên khái niệm “ vốn pháp định “ thay vốn điều lệ, ngoại trừ số ngành kinh doanh đặc biệt vàng bạc, xây dựng Trong thực tế vốn tự có doanh nghiệp ngồi quốc doanh thường lớn nhiều so với vốn pháp định, sau thời gian hoạt động mở rộng kinh doanh Tuy nhiên có nhiều trường hợp nhiều nguyên nhân khác nên nguồn vốn tự có doanh nghiệp khơng cịn đủ khả trì hoạt động doanh nghiệp Đối với Cơng ty cổ phần, vốn đóng góp ban đầu cổ đông tảng yếu tố định để thành lập công ty Mỗi cổ đông chủ sở hữu công ty chịu trách nhiệm giá trị cổ phần mà họ nắm giữ Số vốn mà công ty cổ phần huy động thành lập công ty để đăng ký với quan nhà nước có thẩm quyền gọi vốn điều lệ Trong trình hoạt động sản xuất kinh doanh, làm ăn có lãi cơng ty cổ phần thường có nhu cầu tăng vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh Một phận khác vốn tự có doanh nghiệp nguồn vốn từ lợi nhuận để lại Một số doanh nghiệp coi trọng việc tái đầu tư để mở rộng sản xuất kinh doanh Ngồi q trình hoạt động cần mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, lắp đặt thêm đổi thiết bị công nghệ công ty tăng vốn thơng qua việc huy động từ cổ đơng, song có trường hợp công ty tăng vốn cách chuyển phần quỹ dự trữ tài thành vốn điều lệ cơng ty Các hình thức tăng vốn thực theo quy định riêng biệt chặt chẽ Pháp luật Nhà nước quy định công ty Để thành lập doanh nghiệp, vốn tự có coilà tạm đủ, để trì phát triển ngồi nguồn vốn tự có, doanh nghiệp cần phải vay 1.2.2.2 Nguồn vốn vay Doanh nghiệp vay vốn từ đối tác thơng qua hình thức tín dụng thương mại hay vay từ ngân hàng thơng qua hình thức tín dụng ngân hàng  Tín dụng thương mại Các doanh nghiệp thường khai thác nguồn tín dụng thương mại hay cịn gọi tín dụng nhà cung cấp Nguồn vốn khai thác thông qua quan hệ mua bán chịu, mua bán trả chậm, trả góp Nguồn vốn tín dụng thương mại có ảnh hưởng to lớn không doanh nghiệp mà cịn với tồn kinh tế Tín dụng thương mại phương thức tài trợ tiện lợi linh hoạt, tạo khả mở rộng quan hệ hợp tác làm ăn cách lâu bền  Tín dụng ngân hàng Các ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn tức thời cho doanh nghiệp với thời hạn từ vài ngày vài năm với lượng vốn theo nhu cầu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Doanh nghiệp vay vốn ngắn, trung dài hạn theo mức lãi suất phải trả khác Do Việt nam thị trường tài chưa phát triển nên tín dụng ngân hàng có vai trị vị trí quan trọng ngân hàng doanh nghiệp, đồng thời kinh tế nói chung 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp ngồi quốc doanh  Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp Trong kinh tế thị trường, có doanh nghiệp sử dụng vốn tự có để hoạt động sản xuất kinh doanh, điều khơng hạn chế khả mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mà cịn làm tăng chi phí vốn Hiện để thực định đầu tư doanh nghiệp thường thích sử dụng vốn vay chủ sở hữu doanh nghiệp đóng góp tỷ lệ nhỏ tổng số vốn rủi ro sản xuất kinh doanh chủ yếu chủ nợ gánh chịu Mặc khác cách vay vốn thông qua vay nợ, chủ doanh nghiệp nắm quyền kiểm soát điều hành doanh nghiệp Ngoài doanh nghiệp thu lợi nhuận từ tiền vay lớn lãi phải trả thì lợi nhuận dành cho chủ doanh nghiệp gia tăng đáng kể Hơn lãi vay tính chi phí hợp lý hợp lệ tính thuế thu nhập, từ cơng ty hưởng phần lợi từ thuế Tuy nhiên tỷ lệ nợ cao doanh nghiệp bị rơi vào tình trạng khả toán Việc tăng sử dụng nợ làm tăng rủi ro luồng tiền vào công ty Nhưng tỷ lệ nợ cao thường dẫn đến mức lãi suất mong đợi cao Qua ta thấy doanh nghiệp sử dụng vốn vay từngan hàng hay vay vốn tín dụng góp phần hình thành cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp  Tín dụng ngân hàng với đặc điểm buộc người vay phải trả lãi gốc thời gian định buộc người kinh doanh phải nâng cao hiệu sử dụng vốn vay Người vay phải tính tốn chi phí sản xuất, tốc độ quay vịng vón để cho hết hạn thời hạn vay có đủ vốn lãi để trả ngân hàng phần lợi nhuận cho Với điều kiện ràng buộc lãi xuất, thời gian mục đích vay, người vay hiểu rõ trách nhiệm họ việc sử dụng vốn vay phải thúc đẩy sản xuất kinh doanh cho đạt hiệu cao Như tín dụng ngân hàng góp pần thúc đẩy việc hạch toán kinh doanh doanh nghiệp nâng cao hiệu sử dụng vốn  Ngân hàng cung cấp vốn cần thiết cho doanh nghiệp để đổi trang thiết bị, đổi cơng nghệ, tìm kiếm thị trường, nâng cao trình độ nhân viên tạo cho doanh nghiệp khả cạnh tranh thị trường  Mối quan hệ rộng rãi ngân hàng đơn vị kinh tế hầu hết nghành, lĩnh vực thơng qua hoạt động tín dụng ngân hàng tạo cho ngân hàng có hệ thống thơng tin phong phú Từ cung cấp thông tin thụ trường tư vấn cho khách hàng kế hoạch sản xuất kinh doanh  Tín dụng ngân hàng bảo đảm cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp diễn liên tục Tuy nhiên ngân hàng cung cấp vốn cho tất khách hàng mà ngân hàng tập trung vào khách hàng làm ăn có hiệu để trách rủi ro cho ngân hàng Đây động lực thúc đẩy doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp ngồi quốc doanh nói riêng ln ln cố gằng làm ăn có hiệu 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN VIỆC MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGỒI QUỐC DOANH Có thể chia nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp ngồi quốc doanh làm hai nhóm nhân tố Đó nhân tố khách quan chủ quan 1.3.1 Các nhân tố mang tính khách quan Nhân tố kinh tế Nền kinh tế hệ thông bao gồm nhiều hoạt động kinh tế có liên quan biện chứng, ràng buộ lẫn Bất kỳ biến động hoạt động kinh tế ảnh hưởng đến việc sản xuất kinh doanh lĩnh vực lại Hơn nữa, hoạt động ngân hàng thương mại coi cầu nối lĩnh vực khác kinh tế Vì ổn định hay bất ổn, tăng trưởng nhanh hay chậm kinh tế tác động mạnh mẽ tới hoạt động ngân hàng Đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động nhạy cảm biến động kinh tế, biến động kinh tế tác động mạnh mẽ tới hoạt động tín dụng ngân hàng doanh nghiệp ngồi quốc doanh Khi kinh tế tình trạng hưng thịnh, tốc độ tăng trưởng kinh tế cao ổn định, mơi trường kinh doanh biến động hấp dẫn nhà đầu tư nhu cầu vay vốn doanh nghiệp tăng lên, tín dụng ngân hàng có hội phát triển Ngược lại kinh tế tình trạng đình trệ, doanh nghiệp có khuynh hướng co cụm hoạt động sản xuất kinh doanh tín dụng ngân hàng bị thu hẹp Đặc biệt doanh nghiệp ngồi quốc doanh khơng có hỗ trợ nhà nước phải môi trường kinh doanh bất ổn định, khơng kế hoạch hố hạot động sản xuất kinh doanh xác xuất thất bại lớn Điều ảnh hưởng mạnh mẽ tới hạot động tín dụng ngân hàng Nhân tố xã hội Các nhân tố xã hội: niềm tin tưởng lẫn nhau, tình hình trật tự an ninh an tồn xã hội, trình độ dân trí ảnh hưởng trực tiếp tới tác nhân tham gia vào quan hệ tín dụng ngân hàng ngân hàng khách hàng Quan hệ tín dụng ngân hàng dựa vào sở tín nhiệm lẫn khách hàng ngân hàng, uy tín tiền đề quan trọng quan hệ Đối với khách hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có uy tín với ngân hàng đựoc ưu đãi quan hệ tín dụng Nếu ngân hàng hoạt động an tồn, hiệu quả, nhanh chóng đáp ứng nhu cầu khách hàng khách hàng lựa chọn, tin cậy Niềm tin tưởng lẫn quan hệ sở để mở rộng quan hệ với đối tượng khác kinh tế Ngoài ra, trật tự an ninh, ATXH, trình độ dân trí có ảnh hưởng trực tiếp tới quan hệ tín dụng ngân hàng Thật vậy, nơi mà an ninh trất tự khơng đảm bảo, an tồn xã hội kém, có nhiều trộm cắp tệ nạn xã hội khác gây tâm lý không yên tâm cho nhà đầu tư, nhà đầu tư không đầu tư vào nơi Do nhu cầu vay vốn hạn chế, ảnh hưởng tới việc mở rộng tín dụng ngân hàng Ngược lại nơi có trật tự an ninh tốt, trộm cướp tệ nạn xã hội an tồn cho hoạt động đầu tư Điều khuyến khích chủ đầu tư mở rộng quy mơ hoạt động Như nhu cầu tín dụng tăng lên tín dụng ngân hàng có hội phát triển Nhân tố pháp lý Trong kinh tế thị trường, thành phần kinh tế có quyền tự chủ hoạt động sản xuất kinh doanh phải đảm bảo khuôn khổ pháp luật Hoạt động tín dụng ngân hàng vậy, phải tuân theo quy định ngân hàng Nhà nước, Luật tổ chức tín dụng, Luật dân quy định khác Nếu quy định pháp luật không rõ ràng, không đồng bộ, không kịp thời, không ổn định có nhiều kẽ hở khó cho ngân hàng hoạt động nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, ngân hàng khơng có pháp lý rõ ràng, đầy đủ kịp thời để hoạt động Ngược lại, văn pháp luật, quy định rõ ràng đầy đủ, đồng ổn định hành lang pháp lý vững góp phần vào cạnh tranh lành mạnh giưã ngân hàng hoạt động tín dụng sở pháp lý để ngân hàng giải khiếu nại, tố cáo có tranh chấp xảy hoạt động tín dụng Điều giúp cho ngân hàng mở rộng tín dụng cách có hiệu 1.3.2 Các nhân tố mang tính chủ quan Việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp tư nhân nói riêng khơng chịu tác động nhân tố khách quan mà cón nhân tố chủ quan như: sách thể lệ tín dụng, thơng tin tín dụng, chất lượng nhân sở vật chất thiết bị ngân hàng, tình hình huy động vốn, công tác tổ chức ngân hàng thân doanh nghiệp ngồi quốc doanh Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm yếu tố hạn mức cho vay khách hàng, kỳ hạn khoản tín dụng, lãi suất cho vay mức lệ phí, loại cho vay thực hiện, đảm bảo khả tốn nợ khách hàng, hướng giải phần tín dụng vượt giới hạn, khoản vay có vấn đề Tất yếu tố tác động trực tiếp mạnh mẽ tới việc mở tín dụng ngân hàng Nếu tất yếu tố thuộc sách tín dụng đắn, hợp lý linh hoạt, đáp ứng nhu cầu khách hàng vốn ngân hàng thành cơng việc thực mục tiêu mở rộng tín dụng Ngược lại, yếu tố sách cứng nhắc không hợp lý, không đáp ứng nhu cầu đa dạng vốn khách hàng ngân hàng thực mục tiêu mở rộng quy mơ tín dụng ngân hàng Trong chế thị trường, cạnh tranh gay gắt xảy ngân hàng việc thu hút khách ngàng sách tín dụng đắn, linh hoạt quan trọng Quy trình cấp tín dụng Quy trình tín dụng quy định bước cần thiết phải thực trình cho vay, thu nợ, đảm bảo an tồn vốn tín dụng, tiến hành từ bắt đầu phân tích nhu cầu thu hồi vốn lãi Quy trình cấp tín dụng yếu tố quan trọng để thực thi sách tín dụng tổ chức tín dụng Có thể khái qt q trình cấp tín dụng sau: lập hồ sơ xin cấp tín dụng Thẩm định tín dụng Quyết định cấp tín dụng Quản lý tín dụng cấp Để thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng, ngân hàng phải trả lời câu hỏi sau:  Người cấp tín dụng có đủ tin tưởng quan hệ vay trả khơng  Khoản cấp tín dụng cấp hoàn trả  Nếu tín dụng cấp, ngân hàng có thiết lập mối quan hệ kiểm sốt khoản tín dụng khoản tín dụng cấp suốt thời gian quan hệ không Sự tôn trọng kết hợp nhịp nhàng bước tạo điều kiện cho ngân hàng phát kịp thời khuyết điểm, nắm diễn biến