BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN ĐÌNH TRƯỜNG LUẬNVĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP H Chớ Minh Nm 2001 LờI NóI ĐầU 1.TÝnh cÊp thiÕt cđa ®Ị tμi: N−íc ta ®ang trình tiến hnh Công nghiệp hoá, đại hoá víi viƯc øng dơng réng r·i nh÷ng thμnh tùu khoa học v công nghệ tiên tiến thời đại Khoa học đà trở nên tảng Công nghiệp hoá, đại hoá (CNH- HĐH) Đảng ta khẳng định CNHHĐH tạo nên lực lợng sản xuất cần thiết cho chế độ xà hội mới, việc phát triển kinh tế nhiều thnh phần l để xây dựng hệ thống quan hệ sản xuất phù hợp Tại Đại hội Đảng lần thứ IX nhấn mạnh : '' Kinh tế nh nớc phát huy vai trò chủ đạo nỊn kinh tÕ, lμ lùc l−ỵng vËt chÊt quan trọng v l công cụ để Nh nớc định hớng v điều tiết vĩ mô kinh tế Doanh nghiệp nh nớc giữ vị trí then chốt; đầu ứng dụng tiến khoa học v công nghệ; nêu gơng suất, chất lợng, hiệu kinh tế - x· héi vμ chÊp hμnh ph¸p luËt Trong năm tới, hon thnh việc củng cố, xếp, điều chỉnh cấu, đổi v nâng cao hiệu hoạt động doanh nghiệp nh nớc có, đồng thời phát triển thêm doanh nghiệp m Nh nớc đầu t 100% vốn có cổ phần chi phối số ngnh, lĩnh vực then chốt v địa bn quan trọng '' Trong cấu kinh tế Khu vùc kinh tÕ Nhμ n−íc chiÕm vÞ trÝ quan trọng kinh tế, đảm nhận khâu then chèt vμ c¸c lÜnh vùc träng yÕu, nhÊt lμ Công nghiệp, Cơ sở hạ tầng v Ti chính, Tín dụng; Cùng với kinh tế Nh nớc đóng vai trò chủ đạo kinh tế nhiều thnh phần theo ®Þnh h−íng XHCN, Doanh nghiƯp Nhμ n−íc (DNNN) cã vai trò quan trọng, không thnh phần kinh tế no có Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk thÓ thay thÕ bëi ý nghÜa kinh tÕ vμ chÝnh trị l hạ tầng kinh tế thợng tầng Nh nớc XHCN Trong năm tới, DNNN vừa phải l lực lợng chủ đạo thị trờng nớc, vừa phải l lực lợng chủ đạo hội nhập kinh tế, vơn thị trờng nớc thnh viên AFTA, APEC, WTO Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk Về lĩnh vực ngân hng, điều Luật Các Tổ chức tín dụng đà đợc Quốc hội thông qua ngy 12/12/1997, có quy định sách tÝn dơng ®èi víi DNNN: " Nhμ n−íc cã chÝnh sách tín dụng vốn, điều kiện vay DNNN, tạo điều kiện để doanh nghiệp ny đổi trang thiết bị, đại hoá công nghệ, mở rộng quy mô sản xuất, kinh doanh có hiệu qủa, giữ vai trò chủ đạo kinh tế quốc dân, góp phần phát triển kinh tế - xà hội đất nớc " Tại địa bn tỉnh Daklak , doanh thu hng năm xuất khẩu, giá trị sản xuất thuộc ngnh mang lại l nhờ phần lớn vo đóng góp DNNN; kể đến phần vốn tín dụng ngân hng đầu t vo doanh nghiệp ny Năm 2000, hoạt động DNNN địa bn có chiều hớng xấu sản xuất kinh doanh bị thua lỗ triền miên, tình hình công nợ ngy cng lớn, vốn vay ngân hng bị đóng băng khả toán chờ chủ trơng cho khoanh nợ Theo đánh giá cđa UBND tØnh Daklak, cã ®Õn 60 DNNN kinh doanh bị thua lỗ với số tiền lên đến 358,5 tỉ đồng, đơn vị lỗ cao l 23 tỉ đồng Trớc tình hình khó khăn DNNN nh khó khăn ngân hng thơng mại (NHTM) viƯc tham gia vμ xư lý vèn tÝn dơng; cần phải xác định lại vai trò NHTM ®èi víi c¸c DNNN Nhμ n−íc ®ang cã kÕ hoạch đổi mới, xếp lại hệ thống DNNN nớc 2.Phạm vi nghiên cứu: Đề ti đợc nghiên cứu phạm vi hẹp, dựa vo hoạt động tín dụng Ngân hng thơng mại v tình hình doanh nghiệp Nh nớc địa bn Tỉnh Dăklăk 3.Nội dung luận văn: Nêu lên vai trò chủ đạo thnh phần kinh tế Nh nớc có DNNN, vai trò tín dụng Ngân hng doanh nghiệp địa bn Tỉnh Dăklăk 4.Mục đích nghiên cứu Nhằm củng cố lại vai trò DNNN sau thực việc xếp lại; củng cố vai trò tín dụng ngân hng lm cho ngân hng đầu t tín dụng vo khu vực DNNN không bị thất thoát vốn v có hiệu 5.Phơng pháp nghiên cứu: Sử dụng môn đà học nh: Lý thuyết Ti - TiỊn tƯ, TÝn dơng Ng©n hμng, Ph©n tÝch tμi doanh nghiệp, Kinh tế trị, quản trị học Kết hợp với công việc chuyên môn hoạt động thực tiễn địa phơng Sử dụng phơng pháp : thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp để nêu lên đợc nội dung yêu cầu cần nghiên cứu 6.Kết cấu luận văn: Luận văn gồm 59 trang, 11 bảng số liệu v bảng phụ lục, ngoi phần mở đầu đợc trình by thμnh ch−¬ng: Ch−¬ng 1: Lý ln chung vỊ tÝn dụng Ngân hng v vai trò doanh nghiệp Nh nớc Chơng 2: Đánh giá vai trò Tín dụng Ngân hng DNNN địa bn Tỉnh Dăklăk Chơng 3: Những giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn Tỉnh Dăklăk Nguồn số liệu đợc minh hoạ luận văn qua niên giám thống kê v qua điều tra trực tiếp số đơn vị tỉnh Daklak Chơng 1: Lý ln chung VỊ TÝN DơNG NG¢n hμNG Vμ VAI TRò CủA Nó ĐốI VớI DoaNh nghiệp nh nớc 1.1 Lý ln chung vỊ TÝn dơng vμ TÝn dơng Ng©n hng: 1.1.1 Sự đời v phát triển Tín dụng: 1.1.1.1 Khái niệm v sở đời Tín dụng: Thuật ngữ Tín dụng xuất phát từ chữ La Tinh: Creditium cã nghÜa lμ tin t−ëng, tÝn nhiÖm Trong tiếng Anh đợc gọi l Credit Theo ngôn ngữ ViƯt Nam, TÝn dơng cã nghÜa lμ sù vay m−ỵn TÝn dơng xt hiƯn tõ x· héi cã ph©n công lao động sản xuất v trao đổi hng hoá Trong trình trao đổi hng hoá đà hình thnh kiện nợ nần lẫn nhau, phát sinh quan hệ vay mợn để toán Nh vậy, hiểu theo nghÜa hĐp tÝn dơng lμ mét quan hƯ kinh tÕ, hình thnh trình chuyển hoá giá trị hình thái vật v hình thái tiền tệ từ tỉ chøc nμy sang tỉ chøc kh¸c hay tõ tay ngời ny sang tay ngời khác, theo nguyên tắc hon trả vốn v lÃi thời hạn đợc thống quy định Tuỳ theo giác độ nghiên cứu m xác định nội dung thuật ngữ ny cách khác giác độ nghiên cøu ®Ị tμi nμy, chØ xem xÐt tÝn dơng nh l chức Ngân hng, v× vËy cã thĨ hiĨu tÝn dơng nh− sau: TÝn dụng l giao dịch ti sản ( tiền hng hoá ) bên cho vay ( Ngân hng v định chế ti khác ) v bên vay ( Cá nhân, Doanh nghiệp v chủ thể khác ) Trong bên cho vay chuyển giao cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hon trả vô điều kiện vốn gốc v lÃi cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.1.2 Sù ph¸t triĨn cđa tÝn dơng: * TÝn dơng nặng lÃi: Thời kỳ cổ đại tín dụng đà xuất dới hình thức cho vay nặng lÃi Hình thức ny đời điều kiện sản xuất thấp kém, phụ thuộc nhiều vo điều kiện thiên nhiên, lại thêm gánh su thuế v tệ nạn xà hội khác, ngời sản xuất nhỏ phải đối phó với rủi ro xảy sống, bắt buộc dẫn đến phải vay để giải khó khăn cấp bách đời sống, chẳng hạn nh: mua lơng thực, thuốc uống đau ốm, đóng tô, thuế Còn tầng lớp khác vay l để giải thiếu hụt tạm thời với nhu cầu cao Tín dụng nặng lÃi, nhằm mục đích thoả mÃn nhu cầu tiêu dùng ngời vay, tác dụng phục vụ cho sản xuất Tín dụng nặng lÃi đà góp phần xoá bỏ đợc kinh tế tự nhiên, phát triển quan hệ trao đổi hng hoá v quan hệ tiền tệ; đồng thời tập trung đợc số lớn tiền tệ vo số ngời v bần hoá phạm vi rộng lớn ngời sản xuất nhỏ, góp phần lm xuất phơng thức sản xuất T chủ nghĩa * Sự tồn vμ ph¸t triĨn cđa tÝn dơng nỊn kinh tÕ thị trờng: Trong thực tế, chủ thể kinh tế phải tự tìm kiếm nguồn vốn thị trờng nhằm thoả mÃn nhu cầu v tù chđ viƯc sư dơng ngn vèn ®ã Sù tơng tác nguồn vốn v sử dụng vốn chủ thể kinh tế đà dẫn đến tình trạng thừa thiếu vốn Nơi thừa vốn, tìm cách sử dụng nguồn vốn d thừa cho có lợi Ngợc lại nơi thiếu vốn, tìm cách bù đắp đợc thiếu hụt cho chi phí thấp nhất.Từ đó, cho thấy tín dụng luôn tồn v ngy cng có xu hớng phát triển kinh tế thị trờng 1.1.2 Bản chất v chức tín dụng: 1.1.2.1 B¶n chÊt cđa tÝn dơng: TÝn dơng lμ mét mèi quan hƯ kinh tÕ gi÷a ng−êi cho vay vμ ngời vay Giữa họ có mối liên hệ với nhau, thông qua vận động giá trị vốn tín dụng đợc biểu dới hình thái tiền tệ hng hoá Qúa trình vận động khái quát qua giai đoạn nh sau: thể trả nợ đợc cho ngân hng, Chính phủ tiến hnh xem xét cho khoanh nợ từ đến 10 năm, thời gian ân hạn l năm; từ năm thứ trở doanh nghiệp phải trả nợ dần Muốn lm đợc việc ny, Ngân hng nh nớc Việt nam phải có nguồn vốn cho ngân hng thơng mại vay với lÃi suất không, thời gian l 10 năm * Thu hồi dần số nợ vay ngân hng cho phù hợp với qui định cho vay Thống đốc Ngân hng nh nớc Việt nam ; Hạn chế tín dụng DNNN sản xuất kinh doanh xuất mặt hng c phê, mở rộng cho vay đối tợng khác nh cho vay tiêu dùng CBCNV, cho vay c¸c vïng nghỊ, lμng nghỊ, cho vay đối tợng chuyển đổi trồng * Các ngân hng thơng mại phải tiến hnh việc kiểm tra thờng xuyên việc sử dụng vốn vay, phát vay ngân hng ny trả nợ cho ngân hng thơng mại khác phải có ý kiến đề xuất xử lý Các NHTM nên thống với áp dựng mức lÃi suất cho vay giống để tránh tình trạng vay NHTM có lÃi suất thấp để trả cho NHTM có lÃi suất cao 3.2.2.3 Giải pháp ngời: Tăng cờng đo tạo, bồi dỡng kiến thức v kỹ thẩm định dự án cho cán tín dụng; lm trình thẩm định cán tín dụng phải kiểm tra đợc tính xác số liệu lm tính toán Cán tín dụng phụ trách cho vay DNNN phải đọc đợc báo cáo toán doanh nghiệp, phải biết phân tích tình hình ti v rút đợc kết luận có liên quan đến vấn đề đu t vốn tín dụng 3.2.2.4 Các giải pháp khác viƯc qu¶n lý vèn tÝn dơng: * Ph¶i nhanh chóng tạo đợc hệ thống thông tin đủ sức cung cấp thông tin cho công tác thẩm định quan có nhiệm vụ thẩm định v cho ngân hng - Cần thực chế độ kiểm toán bắt buộc Trớc mắt, ti liệu cân đối kế toán v kết ti doanh nghiệp phải có kiểm toán - Các NHTM phải cung cấp kịp thời đầy đủ thông tin, số liệu cho trung tâm CIC NHNNVN, chi nhánh NHNN Đối với phận thông tin phòng ngừa rủi ro NHTM cần đợc củng cố v thờng xuyên cung cấp thông tin tổng cho chi nhánh * Củng cố quan, công ty t vấn có để đáp ứng đợc nhu cầu thuê thẩm định, kiểm định số phơng diện dự án Đồng thời cần có biện pháp nâng cao trách nhiệm ngời lm công tác thẩm định quan tham mu phê duyệt dự án v ngân hng Đảm bảo cho nhiều dự án đà đợc cấp có thẩm quyền phê duyệt phù hợp với qui hoạch, chiến lợc phát triển kinh tế ngnh, khu vực, địa phơng, có tính khả thi, có hiệu kinh tế * Ngân hng Nhμ n−íc cÇn ban hμnh mét cÈm nang chung vỊ quy trình, nội dung thẩm định dự án cho vay để NHTM thực thống nhất; tránh trờng hợp cịng mét dù ¸n c¸c NHTM cã nhiỊu c¸ch thÈm định cho vay khác * Trong trình thẩm định, dự án thiếu điều kiện, tiêu chuẩn khắc phục giúp cho đủ điều kiện ngnh phải tham gia tháo víi doanh nghiƯp vμ ng©n hμng VÝ dơ nh− tÝnh to¸n doanh nghiƯp thiÕu vèn tù cã tham gia vay vốn lu động ngân sách có kế hoạch bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp * Tình hình Doanh nghiệp có nợ vay ngân hng cao gấp nhiều lần so với vốn kinh doanh, để đảm bảo tỉ lƯ vèn tù cã cđa doanh nghiƯp tham gia dự án vay vốn ,đề nghị tỉ số vốn vay/ vốn kinh doanh l 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ: 3.2.3.1 Đối với Chính phủ: * Về lÃnh vực DNNN , - Đề nghị Chính phủ thnh lập công ty xếp hạng tín nhiệm nh công ty nơc áp dụng , để đánh giá xếp loại doanh nghiệp đợc chuẩn xác v khách quan - Để lnh mạnh hoá tình hình tμi chÝnh cho c¸c DNNN tr−íc thùc hiƯn viƯc cổ phần hoá, đề nghị Chính phủ hỗ trợ mặt ti cho địa phơng sở có văn đề xuất, có nh công tác CPH địa phơng tiến hnh thông suốt đợc * Về lÃnh vực ngân hng, Chính phủ cần tạo hnh lang pháp lý cho hoạt động ngân hng: -Việc huy động vốn dân c có đạt hiệu hay không phần lớn dựa vo sách Đảng v Nh nớc Trong việc xây dựng tính tiết kiệm dân c, phạm vi vĩ mô, Nh nớc cần kiên hng tiêu dùng xa xỉ với đời sống ngời lao động, không cho nhập v nhập phải đánh thuế cao Phê phán mạnh mẽ thói quen tiêu dùng lÃng phí qua phơng tiện thông tin đại chúng Xây dựng v phổ biến hình ảnh ngời dân lên nhờ vo biết lm ăn v biết tiết kiệm Hạn chế tụ điểm m tiêu dùng mang tính chất lÃng phí, lợi ích chung cho cộng đồng - Chính phủ phải có chế xử lý vốn tín dụng trờng hợp cho vay DNNN đảm bảo ti sản DN không trả đợc nợ nguyên nhân khách quan gây nên Vì theo Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngy 29/12/1999 Chính Phủ có qui định điều nh− sau: '' Tỉ chøc tÝn dơng cã qun lựa chọn, định việc cho vay có bảo đảm ti sản, cho vay bảo đảm theo Nghị định ny v chịu trách nhiệm định Trờng hợp tổ chức tín dụng nh nớc cho vay bảo đảm ti sản theo định Chính phủ, tổn thất nguyên nhân khách quan khoản cho vay ny đợc Chính phủ xử lý.'' - Để tổ chức tín dụng mạnh dạn đầu t vo doanh nghiệp lm ăn hiệu quả, đề nghị Chính phủ cho xử lý khoản nợ cho DNNN vay bảo đảm ti sản gặp tổn thất nguyên nhân khách quan gây nên, doanh nghiệp phá sản đợc toán u tiên nh khoản nợ có bảo đảm - Nghị định 20/2000/NĐ-CP ngy 15/06/2000 Chính phủ vỊ xư ph¹t vi ph¹m hμnh chÝnh lÜnh vùc tiền tệ v hoạt động ngân hng, có điều khoản phạt tổ chức tín dụng cho vay đảo nợ; đề nghị Doanh nghiệp cố tình thực việc đảo nợ bị xử phạt hnh nh tổ chức tín dụng 3.2.3.2 Đối với Bé tμi chÝnh, Ng©n hμng nhμ n−íc ViƯt nam: * Cho phép NHTM Có chế độ trích khen thởng cho DNNN trờng hợp vay trả ngân hng sòng phẳng gốc v lÃi : Tại Nghị sè 11/2000/NQ-CP ngμy 31/07/2000 cđa ChÝnh phđ vỊ mét sè giải pháp điều hnh kế hoạch phát triển kinh tế - xà hội tháng cuối năm 2000, mục III : giải pháp ti tín dụng có qui định : '' Giao Bộ Ti phối hợp với Bộ Kế hoạch v Đầu t nghiên cứu trình Thủ tớng Chính phủ chế độ thởng nhằm khuyến khích doanh nghiệp lm ăn có hiệu quả, nộp thuế thu nhập doanh nghiệp năm sau cao năm trớc, phù hợp với pháp luật hnh.'' Căn đạo trên, đề nghị Ngân hng nh nớc Việt nam nghiên cứu lập văn trình Bộ Ti chế độ khen thởng cho Doanh nghiệp vay trả ngân hng sòng phẳng; NHTM trích lập quỹ ny đợc gọi l quỹ Khen thởng v bù đắp rủi ro tÝn dơng trªn cë së trÝch tØ lƯ lÃi suât đà cho vay hng tháng năm * Thực chế độ kiểm toán bắt buộc DNNN : Từ năm 1986 Bộ ti đà bỏ chế độ duyệt toán hng năm cho DNNN v có chế độ công khai ti DNNN Từ quan no kiểm tra; bên cạnh nghi ngờ báo cáo toán đơn vị- bi học l trờng hợp Công ty Dệt Nam Định Thực tế cho thấy sè liƯu b¸o c¸o cđa c¸c DNNN , nhiỊu số liệu báo cáo cân đối số đầu kỳ năm sau không khớp với số cuối kỳ năm trớc, năm trớc báo cáo l lÃi năm sau báo cáo tình hình năm trớc l lỗ , khó cho NHTM phân tích tiêu để đầu t vốn tín dụng Hiện quan kiểm toán độc lập no xác định mức độ chÝnh x¸c cđa c¸c b¸o c¸o tμi chÝnh, vËy ngân hng đảm bảo mặt pháp lý Đề nghị Bộ ti có văn việc thực chế độ kiểm toán bắt buộc DNNN, lm sở pháp lý cho ngân hng để phân tích ti đầu t vốn tín dụng đợc chuẩn xác * Xử lý khỏan nợ phải thu DNNN: Việc xử lý khoản phải thu l vấn đề cần thiết cho việc xác định giá trị doanh nghiệp để tiến hnh cổ phần hoá DNNN, đề nghị Bộ ti có văn đạo việc r soát lại khoản công nợ phải thu, phải trả nhng chủ yếu l khoản phải thu khó đòi; tiến hnh đối chiếu khoản công nợ ny với hợp đồng kinh tế đà ký kết xem có phù hợp với điều khoản toán không? Kiên xử lý khoản công nợ phát sinh lâu ngy với doanh nghiệp m có liên quan đến công việc lm ăn cá nhân Ban giám đốc Những khoản nợ nguyên nhân khách quan thiên tai gây nh lũ lụt, hoả hoạn Nh nớc thay đổi sách cách đột ngột lm cho doanh nghiệp xoay sở kịp cho xoá nợ Tiếp tục việc thực toán công nợ ton quốc, để lm khoản công nợ cho DNNN; qua phát đợc khoản nợ chủ nợ thu hồi đợc từ phía đối tác; từ qui trách nhiệm cho cá nhân có liên quan *Có văn hớng dẫn phân tích ti v xếp loại doanh nghiệp Đề nghị Ngân hng nh nớc Việt nam ban hnh văn hỡng dẫn phân tích ti v tiêu xếp loại doanh nghiệp thay cho công văn 180 trớc đà lạc hậu, để thực thống NHTM phân tích đánh giá doanh nghiệp để tham gia vốn tín dụng Các tiêu phải dựa sở dễ lấy số liệu, dễ phân tích nhng cho phép đánh giá đợc ton hoạt động doanh nghiệp Đề nghị NHNN xây dựng tiêu chí chuẩn mực để NHTM lựa chọn khách hng cho vay bảo đảm ti sản * Xác định hạn mức tín dụng cho c¸c DNNN : Chi nh¸nh NH nhμ n−íc tØnh Daklak nên thnh lập tổ thẩm định dự án để hỗ trợ cho NHTM việc cung cấp thông tin, lm đầu mối xác định hạn mức tín dụng chung DNNN địa bn nhằm giúp NHTM có sở pháp lý để tham gia vốn tín dụng ngắn hạn, tránh nhiều NHTM cho vay thừa vốn DNNN * Có chế xử lý tín dụng Doanh nghiệp vay ngân hng ny trả cho NH khác: Đề nghị Ngân hng nh nớc Việt nam ban hnh chế xử lý tín dụng Doanh nghiệp vay vốn ngân hng thơng mại để toán cho hợp đồng tín dụng đến hạn, cha đến hạn nhng có ý đảo khoản nợ có văn hạ lÃi suất Ngân hng nh nớc * Điều chỉnh lại tỉ lệ trích dự phòng rủi ro: Đề nghị NHNN Việt nam điều chỉnh lại tØ lÖ nh− sau: - Nhãm : 0% - Nhãm : 10% - Nhãm : 25% - Nhãm : 50% 3.2.3.3 §èi víi UBND tØnh Daklak * Nhanh chóng thực việc xếp, đổi DNNN theo chủ trơng Chính phủ: Việc xếp v đổi DNNN có ý nghĩa quan trọng công tác ngân hng, Vì hầu hết DNNN tỉnh qua năm 1999 v 2000 đà bộc yếu thể qua kết kinh doanh Tuy nhiên việc cổ phần hoá ,sáp nhập, giải thể doanh nghiệp ny, trớc tiên l lm lnh mạnh hoá đợc vấn đề ti doanh nghiệp Để giữ lại DNNN chủ lực tỉnh nhằm dìu dắt thnh phần kinh tế khác theo định hớng XHCN, UBND tỉnh phải thnh lập đợc Quỹ hỗ trợ ti cho DNNN Sử dụng quỹ ny để lm lnh mạnh hoá ti DNNN trớc chuyển đổi Đối với nông trờng c phê số cho s¸p nhËp vμo c¸c doanh nghiƯp kh¸c , sè lại không sáp nhập đợc tiến hnh cho giải thể v chuyển hình thức thnh trang trại, sở bán lại vờn cho hộ với giá u đÃi thu lại số vốn để thnh lập Quỹ hỗ trợ ti DNNN * Phá bỏ số diện tích c phê theo chủ trơng cđa ChÝnh phđ lμ 150.000 ha, tr−íc hÕt lμ ph¸ bỏ số diện tích c phê trồng không vùng qui hoạch, phá rừng để trồng kể hộ v doanh nghiệp; Riêng DNNN không trả đợc nợ, thuộc diện xếp lại đợc, tuyên bố cho phá sản doanh nghiệp,số diện tích vờn bán cho CBCNV với giá u đÃi để lấy tiền trả nợ cho ngân hng Những DNNN không thuộc diện xếp lại, doanh nghiệp chủ lực tỉnh, có vay vốn trung di hạn ngân hng để mở rộng số diện tích c phê không trả đợc nợ, xét thấy số diện tích ny không đạt suất hay thời kỳ kiến thiết bản; đề nghị UBND tỉnh cho huỷ bỏ đồng thời dùng quỹ hỗ trợ để toán lại cho ngân hng Ngợc lại, số diện tích c phê cần giữ lại, UBND tỉnh phải thnh lập Quỹ bảo hiểm giá c phê lm để trợ giá thu mua cho nông dân tối thiểu phải giá thnh sản xuất * Không nên cho phép thnh lập thêm chi nhánh NHTM khác địa bn thnh phố Buôn ma Thuột; khuyến khích NHTM thnh lập chi nhánh địa bn nông thôn lý sau: - Tại địa bn thnh phố vốn NHTM tập trung cho vay nhu cầu DNNN tính đến thời điểm ny đà bảo đảm, đôi lúc cho vay nhiều nhu cầu thực tế doanh nghiệp - Thực thị Thèng ®èc NHNN ViƯt nam sè 10/2000/CT- NHNN14 vỊ tÝn dụng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn nhằm thực Nghị số 09/2000/NQCP Chính phủ, nên việc mở rộng mạng lới hoạt động NHTM xuống vùng nông thôn hợp lý * Thnh lập Quỹ bảo hiểm xuất địa phơng: Giá xuất mặt hng nông sản tỉnh bÊp bªnh, vËy UBND tØnh nªn thμnh lËp Quü bảo hiểm xuất khẩu, sở xây dựng phơng án thu chi hợp lý quỹ ny nhằm bảo hộ v trì DNNN thực đầu mối tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp cho nông dân * §Ị nghÞ UBND TØnh xóc tiÕn viƯc cÊp giÊy chøng nhận Quyền sử dụng đất v Quyền sở hữu ti sản cho DNNN, để lm sở chấp ti sản vay vốn ngân hng * Thnh lập Quỹ bảo lÃnh vay vốn cho doanh nghiệp nói chung v DNNN nói riêng Thông qua quỹ ny dùng để bảo lÃnh cho doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn nhng không đủ giá trị ti sản để chấp vay vốn dự án UBND tØnh xem xÐt lμ cã hiƯu qu¶ kinh tÕ, phơc vụ cho nghiệp CNH HĐH đất nớc * Thnh lập Chi nhánh Công ty chứng khóan tỉnh Daklak; giao cho Chi nhánh ngân hng thơng mại xét có khả thực đợc, lập đề án trình Ngân hng thơng mại cấp Việc thnh lập Công ty chứng khoán nhằm giúp cho DN CPH có điều kiện trao đổi cổ phiếu thị trờng, qua khuyến khích đợc doanh nghiệp nhanh chóng triển khai việc cổ phần hoá ... chung tín dụng Ngân hng v vai trò doanh nghiệp Nh nớc Chơng 2: Đánh giá vai trò Tín dụng Ngân hng DNNN địa bn Tỉnh Dăklăk Chơng 3: Những giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao vai trò tín dụng ngân hng... hμNG Vμ VAI TRò CủA Nó ĐốI VớI DoaNh nghiệp nh nớc 1.1 Lý ln chung vỊ TÝn dơng vμ TÝn dơng Ngân hng: 1.1.1 Sự đời v phát triển Tín dụng: 1.1.1.1 Khái niệm v sở đời Tín dụng: Thuật ngữ Tín dụng xuất... vo nghiên loại hình tín dụng Ngân hμng - TÝn dơng Ng©n hμng :lμ quan hƯ tÝn dụng Ngân hng, tổ chức tín dụng khác với nh doanh nghiệp v cá nhân kinh tế, Ngân hng đóng vai trò l định chÕ tμi chÝnh