BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN ĐÌNH TRƯỜNG LUẬNVĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP H Chớ Minh Nm 2001 LờI NóI ĐầU TÝnh cÊp thiÕt cđa ®Ị tμi: N−íc ta ®ang trình tiến hnh Công nghiệp hoá, đại hoá với việc ứng dụng rộng rÃi thnh tựu khoa học v công nghệ tiên tiến thời đại Khoa học đà trở nên tảng Công nghiệp hoá, đại hoá (CNHHĐH) Đảng ta khẳng định CNH-HĐH tạo nên lực lợng sản xuất cần thiết cho chế độ xà hội mới, việc phát triển kinh tế nhiều thnh phần l để xây dựng hệ thống quan hệ sản xuất phù hợp Tại Đại hội Đảng lần thứ IX nhấn mạnh : '' Kinh tế nh nớc phát huy vai trò chủ đạo nỊn kinh tÕ, lμ lùc l−ỵng vËt chÊt quan trọng v l công cụ để Nh nớc định hớng v điều tiết vĩ mô kinh tế Doanh nghiệp nh nớc giữ vị trí then chốt; đầu ứng dụng tiến khoa học v công nghệ; nêu gơng suất, chất lợng, hiệu kinh tế - x· héi vμ chÊp hμnh ph¸p luËt Trong năm tới, hon thnh việc củng cố, xếp, điều chỉnh cấu, đổi v nâng cao hiệu hoạt động doanh nghiệp nh nớc có, đồng thời phát triển thêm doanh nghiệp m Nh nớc đầu t 100% vốn có cổ phần chi phối số ngnh, lĩnh vực then chốt v địa bn quan trọng '' Trong cấu kinh tế Khu vùc kinh tÕ Nhμ n−íc chiÕm vÞ trÝ quan trọng kinh tế, đảm nhận khâu then chèt vμ c¸c lÜnh vùc träng yÕu, nhÊt lμ Công nghiệp, Cơ sở hạ tầng v Ti chính, Tín dụng; Cùng với kinh tế Nh nớc đóng vai trò chủ đạo kinh tế nhiều thnh phần theo ®Þnh h−íng XHCN, Doanh nghiƯp Nhμ n−íc (DNNN) cã vai trò quan trọng, không thnh phần kinh tÕ nμo cã thÓ thay thÕ bëi ý nghÜa kinh tế v trị l hạ tầng kinh tế thợng tầng Nh nớc XHCN Trong năm tới, DNNN vừa phải l lực lợng chủ đạo thị trờng nớc, vừa phải l lực lợng chủ đạo hội nhập kinh tế, vơn thị trờng nớc thnh viên AFTA, APEC, WTO Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk Về lĩnh vực ngân hng, điều Luật Các Tổ chức tín dụng đà đợc Quốc hội thông qua ngy 12/12/1997, có quy định sách tín dụng DNNN: " Nh nớc có sách tín dụng vốn, điều kiện vay DNNN, tạo điều kiện để doanh nghiệp ny đổi trang thiết bị, đại hoá công nghệ, mở rộng quy mô sản xuất, kinh doanh có hiệu qủa, giữ vai trò chủ đạo kinh tế quốc dân, góp phần phát triển kinh tế - xà hội đất nớc " Tại địa bn tỉnh Daklak , doanh thu hng năm xuất khẩu, giá trị sản xuất thuộc ngnh mang lại l nhờ phần lớn vo đóng góp DNNN; kể đến phần vốn tín dụng ngân hng đầu t vo doanh nghiệp ny Năm 2000, hoạt động DNNN địa bn có chiều hớng xấu sản xuất kinh doanh bị thua lỗ triền miên, tình hình công nợ ngy cng lớn, vốn vay ngân hng bị đóng băng khả toán chờ chủ trơng cho khoanh nợ Theo đánh giá UBND tỉnh Daklak, có đến 60 DNNN kinh doanh bị thua lỗ với số tiền lên đến 358,5 tỉ đồng, đơn vị lỗ cao l 23 tỉ đồng Trớc tình hình khó khăn DNNN nh khó khăn ngân hng thơng mại (NHTM) việc tham gia v xử lý vốn tín dụng; cần phải xác định lại vai trò NHTM DNNN Nh nớc có kế hoạch đổi mới, xếp lại hệ thống DNNN nớc Phạm vi nghiên cứu: Đề ti đợc nghiên cứu phạm vi hẹp, dựa vo hoạt động tín dụng Ngân hng thơng mại v tình hình doanh nghiệp Nh nớc địa bn Tỉnh Dăklăk Nội dung luận văn: Nêu lên vai trò chủ đạo thnh phần kinh tế Nh nớc có DNNN, vai trò tín dụng Ngân hng doanh nghiệp địa bn Tỉnh Dăklăk Mục đích nghiên cứu Nhằm củng cố lại vai trò DNNN sau thực việc xếp lại; củng cố vai trò tín dụng ngân hng lm cho ngân hng đầu t tín dụng vo khu vực DNNN không bị thất thoát vốn v có hiệu Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk Phơng pháp nghiên cứu: Sử dụng môn đà học nh: Lý thut Tμi chÝnh - TiỊn tƯ, TÝn dơng Ng©n hμng, Phân tích ti doanh nghiệp, Kinh tế trị, quản trị học Kết hợp với công việc chuyên môn hoạt động thực tiễn địa phơng Sử dụng phơng pháp : thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp để nêu lên đợc nội dung yêu cầu cần nghiên cứu Kết cấu luận văn: Luận văn gồm 59 trang, 11 bảng số liệu v bảng phụ lục, ngoi phần mở đầu đợc trình by thnh chơng: Chơng 1: Lý luận chung tín dụng Ngân hng v vai trò doanh nghiệp Nh nớc Chơng 2: Đánh giá vai trò Tín dụng Ngân hng DNNN địa bn Tỉnh Dăklăk Chơng 3: Những giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn Tỉnh Dăklăk Nguồn số liệu đợc minh hoạ luận văn qua niên giám thống kê v qua điều tra trực tiếp số đơn vị tỉnh Daklak Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk Chơng 1: Lý ln chung VỊ TÝN DơNG NG¢n hμNG Vμ VAI TRò CủA Nó ĐốI VớI DoaNh nghiệp nh nớc 1.1 Lý ln chung vỊ TÝn dơng vμ TÝn dơng Ng©n hng: 1.1.1 Sự đời v phát triển Tín dụng: 1.1.1.1 Khái niệm v sở đời Tín dụng: Thuật ngữ Tín dụng xuất phát từ chữ La Tinh: Creditium cã nghÜa lμ tin t−ëng, tÝn nhiÖm Trong tiếng Anh đợc gọi l Credit Theo ngôn ngữ ViƯt Nam, TÝn dơng cã nghÜa lμ sù vay m−ỵn TÝn dơng xt hiƯn tõ x· héi cã ph©n công lao động sản xuất v trao đổi hng hoá Trong trình trao đổi hng hoá đà hình thnh kiện nợ nần lẫn nhau, phát sinh quan hệ vay mợn để toán Nh vậy, hiểu theo nghÜa hĐp tÝn dơng lμ mét quan hƯ kinh tÕ, hình thnh trình chuyển hoá giá trị hình thái vật v hình thái tiền tệ từ tỉ chøc nμy sang tỉ chøc kh¸c hay tõ tay ngời ny sang tay ngời khác, theo nguyên tắc hon trả vốn v lÃi thời hạn đợc thống quy định Tuỳ theo giác độ nghiên cứu m xác định nội dung thuật ngữ ny cách khác giác độ nghiên cøu ®Ị tμi nμy, chØ xem xÐt tÝn dơng nh l chức Ngân hng, v× vËy cã thĨ hiĨu tÝn dơng nh− sau: TÝn dụng l giao dịch ti sản ( tiền hng hoá ) bên cho vay ( Ngân hng v định chế ti khác ) v bên vay ( Cá nhân, Doanh nghiệp v chủ thể khác ) Trong bên cho vay chuyển giao cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hon trả vô điều kiện vốn gốc v lÃi cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.1.2 Sự phát triển tín dụng: Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk * Tín dụng nặng lÃi: Thời kỳ cổ đại tín dụng đà xuất dới hình thức cho vay nặng lÃi Hình thức ny đời điều kiện sản xuất thấp kém, phụ thuộc nhiều vo điều kiện thiên nhiên, lại thêm gánh su thuế v tệ nạn xà hội khác, ngời sản xuất nhỏ phải đối phó với rủi ro xảy sống, bắt buộc dẫn đến phải vay để giải khó khăn cấp bách đời sống, chẳng hạn nh: mua lơng thực, thuốc uống đau ốm, đóng tô, thuế Còn tầng lớp khác vay l để giải thiếu hụt tạm thời với nhu cầu cao Tín dụng nặng lÃi, nhằm mục đích thoả mÃn nhu cầu tiêu dùng ngời vay, tác dụng phục vụ cho sản xuất Tín dụng nặng lÃi đà góp phần xoá bỏ đợc kinh tế tự nhiên, phát triển quan hệ trao đổi hng hoá v quan hệ tiền tệ; đồng thời tập trung đợc số lín tiỊn tƯ vμo mét sè ng−êi vμ bÇn cïng hoá phạm vi rộng lớn ngời sản xuất nhỏ, góp phần lm xuất phơng thức sản xuất T chủ nghĩa * Sự tồn v phát triển cđa tÝn dơng nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng: Trong thực tế, chủ thể kinh tế phải tự tìm kiếm nguồn vốn thị trờng nhằm thoả mÃn nhu cầu v tự chủ việc sử dụng nguồn vốn Sự tơng tác nguồn vốn v sử dụng vốn chủ thể kinh tế đà dẫn đến tình trạng thừa thiếu vốn Nơi thừa vốn, tìm cách sử dơng ngn vèn d− thõa cđa m×nh cho cã lợi Ngợc lại nơi thiếu vốn, tìm cách bù đắp đợc thiếu hụt cho chi phí thấp nhất.Từ đó, cho thấy tín dụng luôn tồn v ngy cng có xu hớng phát triển kinh tế thị trờng 1.1.2 Bản chất v chức tín dụng: 1.1.2.1 Bản chất tÝn dơng: TÝn dơng lμ mét mèi quan hƯ kinh tế ngời cho vay v ngời vay Giữa họ có mối liên hệ với nhau, thông qua vận động giá trị vốn tín dụng đợc biểu dới hình thái tiền tệ hng hoá Qúa trình vận động khái quát qua giai đoạn nh sau: Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk Giai đoạn 1: Phân phối tín dụng dới hình thái cho vay : Trong giai đoạn ny vốn tiền tệ giá trị vật t hng hoá chuyển từ ngời cho vay sang ngời vay, l đặc điểm khác với quan hệ mua bán hng hoá thông thờng, quan hệ mua bán hng hoá giá trị thay đổi hình thái tồn m Giai đoạn 2: Sử dụng vốn tín dụng trình tái sản xuất : Đây l giai đoạn sử dụng vốn vay, nhiên ngời vay đợc sử dụng thời gian định, nghĩa l quyền sở hữu giá trị đó, điều ny lm xuất thực tế tách rời quyền së h÷u vμ qun sư dơng: Ng−êi cho vay cã quyền sở hữu nhng quyền sử dụng v ngời vay ngợc lại có quyền sử dụng nhng quyền sở hữu Giai đoạn 3: Sự hon trả tín dụng : l giai đoạn kết thúc vòng tuần hon tín dụng Sau vốn tín dụng hon thnh chu kỳ sản xuất để trở hình thái tiền tệ vốn tín dụng đợc ngời vay hon trả lại cho ngời cho vay Nh vậy, hon trả tín dụng l đặc trng thuộc chất vận động tín dụng, l dấu ấn phân biệt phạm trù tín dụng v phạm trù kinh tế khác 1.1.2.2 Chức tín dụng: * Chức tập trung v phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hon trả: Tín dụng thu hút đại phận tiền tệ nhn rỗi kinh tế v phân phối lại vốn ®ã d−íi h×nh thøc cho vay ®Ĩ bỉ sung vèn xí nghiệp, cá nhân có nhu cầu vốn nhằm phục vụ cho sản xuất kinh doanh v tiêu dùng * Chức tiết kiệm tiền mặt: Thoạt tiên tiền tệ lu thông l hoá tệ, nhng quan hệ tín dụng phát triển đà lm xuất việc lu thông dấu hiệu giá trị Hoạt động tín dụng ngy cng mở rộng v phát triển đa dạng, từ đà thúc đẩy việc mở rộng toán không dùng tiền mặt v toán bù trừ đơn vị kinh tế Điều ny lm giảm đợc khối lợng giấy bạc lu thông, lm giảm đợc chi phí lu thông giấy bạc Ngân hng Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk * Chức phản ảnh cách tổng hợp v kiểm soát trình hoạt động kinh tế: Trong việc thực chức tập trung v phân phối lại vốn tiền tệ nhằm phục vụ yêu cầu tái sản xuất, Tín dụng có khả phản ảnh cách tổng hợp v nhạy bén tình hình hoạt động kinh tế, tín dụng đợc coi l công cụ quan trọng Nh nớc để kiểm soát, thúc đẩy trình thực chiến lợc hoạch định phát triển kinh tế Mặt khác, thực chức tiết kiệm tiền mặt, gắn liền với việc phát triển toán không dùng tiền mặt, tín dụng phản ảnh v kiểm soát trình phân phối sản phẩm quốc dân kinh tế 1.1.3 Các loại tín dụng: Căn vo chủ thể tín dụng: Chia thnh loại tín dụng sau: - Tín dụng thơng mại : l quan hệ tín dụng nh doanh nghiệp, đợc biểu dới hình thức mua bán chịu hng hoá - Tín dụng Nh nớc: l quan hƯ tÝn dơng mμ ®ã Nhμ n−íc biĨu hiƯn lμ ng−êi ®i vay Trong ®Ị tμi nμy, chđ u sâu vo nghiên loại hình tín dụng Ngân hng - TÝn dơng Ng©n hμng :lμ quan hƯ tÝn dơng Ngân hng, tổ chức tín dụng khác với nh doanh nghiệp v cá nhân kinh tế, Ngân hng đóng vai trò l định chế tμi chÝnh trung gian, V× vËy quan hƯ tÝn dụng với doanh nghiệp v cá nhân, Ngân hμng võa lμ ng−êi ®i vay ®ång thêi lμ ng−êi cho vay Với t cách ngời vay, Ngân hng nhËn tiỊn gëi cđa c¸c nhμ doanh nghiƯp vμ c¸ nhân phát hnh chứng tiền gởi, trái phiếu để huy động vốn xà hội Ngợc lại với t cách l ngời cho vay, Ngân hng cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp v cá nhân Khác với tín dụng Thơng mại đợc cung cấp dới hình thức hng hoá, tín dụng Ngân hng đợc cung cấp dới hình thức tiền tệ bao gồm tiền mỈt vμ bót tƯ, nh−ng chđ u lμ bót tƯ 1.1.3.1 Căn vo mục đích cho vay: Chia lm loại sau: Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk - Cho vay bất động sản l loại cho vay liên quan đến việc mua sắm v xây dựng bất động sản nh ở, đất đai, bất động sản lÃnh vực Công nghiệp, Thơng mại v Dịch vụ - Cho vay Công nghiệp v Thơng nghiệp l loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lÃnh vực Công nghiệp, Thơng nghiệp v Dịch vụ - Cho vay Nông nghiệp l loại cho vay để trang trải chi phí sản xuÊt nh− ph©n bãn, thuèc trõ s©u, gièng c©y trång, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu - Cho vay định chế ti bao gồm cấp tín dụng cho Ngân hng, Công ty ti chính, Công ty cho thuê ti chính, Công ty Bảo hiểm, Quỹ tín dụng v định chế ti khác - Cho vay cá nhân l loại cho vay đẻ đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm vật dụng dắt tiền, khoản cho vay để trang trải chi phí thông thờng đời sống thông qua phát hnh thẻ tín dụng - Cho thuê: Cho thuê định chế ti bao gồm hai loại l cho thuê vận hnh v cho thuê ti Ti sản cho thuê l bất động sản v động sản, chủ yếu l máy móc thiết bị 1.1.3.2 Căn vo thời hạn cho vay: Căn cø vμo thêi h¹n cho vay cã thĨ chia lμm hai loại nh sau: - Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay ny có thời hạn đến 12 tháng v đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động doanh nghiệp v nhu cầu chi tiêu ngăn hạn cá nhân - Cho vay trung hạn: Theo quy định Ngân hng Nhμ n−ícViƯt Nam, cho vay trung h¹n cã thêi h¹n 12 tháng đến 60 tháng ( 05 năm ) Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm ti sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy m« nhá vμ cã thêi gian thu håi vèn nhanh Trong Nông nghiệp chủ yếu cho vay trung hạn để đầu t vo đối tợng: Máy cy, máy bơm nớc, công trình thuỷ lợi nhỏ, xây dựng vờn công nghiệp nh Cphê, Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk Tiêu, Điều, mía Ngoi cho vay trung hạn để đầu t loại trồng, phát triển đn gia súc sinh sản - Cho vay dμi h¹n: Cho vay dμi h¹n lμ lo¹i cho vay có thời hạn 60 tháng v thời hạn tối đa tới 20-30 năm, số trờng hợp đặc biệt đến 40 năm Tín dụng di hạn l loại tín dụng đợc cung cấp để đáp ứng nhu cầu di hạn nh xây nh ở, thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp 1.1.3.3 Căn mức độ tín nhiệm khách hng: Căn cø vμo h×nh thøc nμy cã thĨ chia thμnh hai loại cho vay nh sau: - Cho vay không đảm bảo: L loại cho vay ti sản chấp, cầm cố bảo lÃnh bên thứ ba, viƯc cho vay nμy dùa vμo uy tÝn cđa kh¸ch hng Đối với khách hng tốt, trung thực kinh doanh, có khả ti lnh mạnh, quản trị kinh doanh có hiệu Ngân hng có thĨ cÊp tÝn dơng chØ dùa vμo uy tÝn cđa thân khách hng m không cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung - Cho vay có đảm bảo: L loại cho vay dựa sở bảo đảm nh chấp, cầm cố bảo lÃnh bên thứ ba 1.1.3.4 Căn vo phơng pháp hon trả: Cho vay đợc chia lm hai loại: - Cho vay có thời hạn: l loại cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng, bao gồm loại sau: + Cho vay có kỳ hạn trả nợ: l loại cho vay toán lần theo thời hạn trả đà thoả thuận + Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ cụ thể hay gọi l cho vay trả góp: L loại cho vay m khách hng phải hon trả vốn gốc v lÃi theo định kỳ Loại cho vay ny chủ yếu đợc áp dụng cho vay bất động sản Thơng mại, cho vay tiêu dùng, cho vay ®èi víi ng−êi kinh doanh nhá, cho vay ®Ĩ mua sắm máy móc thiết bị Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk - Không doanh nghiệp dnh tỉ lệ cổ phần lớn để bán cho ngời đơn vị, nhng ngời lao động lại kông đủ tiền mua,lm cho kết việc bán cổ phần kéo di * Có lực cản lớn tiến trình CPH l, - Một số đơn vị CPH, sau thời gian đầu lm ăn khấm khá, lâm vo tình trạng kinh doanh liên tục thua lỗ, cổ đông không đợc nhận cổ tức - Một số khác nhận thấy họ bị phân biệt đối xử hoạt động nh đâu thầu, vay vốn ngân hng, giao quyền sử dụng đất Chính điều ny đà tác động đến doanh nghiệp CPH, lm cho họ băn khoăn dự Vì vậy, đà có nhiều doanh nghiệp đồng ý CPH với điều kiện nh nớc phải nắm giữ 51% cổ phần, để họ đợc hởng u đÃi nh đơn vị quốc doanh Theo t«i, mn thùc hiƯn viƯc CPH DNNN mét cách triệt để, Chính phủ phải quán triệt đợc tinh thần đạo sách CPH cho ngnh cấp, cho ton thể nhân dân lao động nắm rõ, có hình phạt cụ thể địa không triển khai thực hiện; nhiều hình ảnh báo cáo điển hình doanh nghiệp CPH lm ăn hiệu phơng tiện thông tin đại chúng Giải pháp cho việc CPH DNNN tỉnh Daklak: * Thực cho bán đấu giá cổ phần doanh nghiệp, Trớc mắt việc bán đấu giá phải đợc dựa vấn đề sau đây: Thứ nhất, chọn lùa doanh nghiƯp ®đ ®iỊu kiƯn vμ dƠ thu hót nh đầu t để CPH Trong giai đoạn đầu không nên chọn lựa doanh nghiệp gặp khó khăn Đặc biệt l khó khăn thị trờng v tình hình ti thiếu lnh mạnh Thứ hai, tạo sở liệu v đánh giá triển vọng doanh nghiệp ny Các thông tin cung cấp phải xác v mang tính chuyên nghiệp cao Thứ ba, linh hoạt áp dụng mô hình bán đấu giá tõng doanh nghiƯp T t×nh h×nh thùc tÕ cđa doanh nghiệp, chọn lựa mô hình bán đấu giá trọn doanh nghiệp, bán đấu giá trọn phận doanh nghiệp chia giá trị DN thnh cổ phần v bán đấu giá lô cổ phần Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 56 Thứ t, xây dựng qui trình bán đấu giá thật rõ rng nhằm tạo tin tởng nh đầu t tham gia phiên bán đấu giá Thứ năm, nên mạnh dạn cho phép nh đầu t nớc ngoi tham gia đấu giá để mua DN cổ phần DN Xây dựng chiến lợc marketing, tiếp cận v mời gọi nh đầu t tham gia phiên bán đấu giá cổ phần *Việc cổ phần hoá DNNN địa bn tỉnh Daklak DN sản xuất kinh doanh c phê khó thực hiện, giá bán sản phẩm lm thấp giá thnh, hầu hết doanh nghiệp lỗ; hộ không mua cổ phần Theo vấn để cổ phần hoá doanh nghiệp ny phải có hỗ trợ nh nớc mặt sau: - Dùng quỹ hỗ trợ ti để lnh mạnh hoá tình hình ti đến thời điểm CPH - Khi xác định giá trị doanh nghiệp không tính giá trị quyền sử dụng đất vo; giá trị vờn xác định theo giá thực tế; khoản nợ phải thu phải đợc đối chiếu cụ thể v có xác nhận phía chủ nợ; nợ phải thu chủ phải loại - Các hộ công nhân mua cổ phần đợc nợ lại nh nớc phần v trả nợ vòng từ đến năm, để hộ ny tập trung chăm sóc lm cho suất cao Nếu c phê cho suất 3,5 khả không lỗ vốn so với giá bán nay; suất thấp lỗ * Giải thể v tuyên bố phá sản DNNN yếu tiến hnh CPH, giao, khoán, bán, cho thuê đợc: UBND tỉnh nên mạnh dạn cho giải thể, phá sản DNNN có qui mô nhỏ lâu sản xuất kinh doanh thua lỗ khắc phục đợc Có kế hoạch bố trí lao động cho Khu công nghiệp Tâm thắng chuẩn bị thnh lập Những lao động bố trí đợc giải chế độ cho nghỉ việc theo văn qui định Ngoi UBND tỉnh dùng quỹ ti để hỗ trợ thêm cho lao động nghỉ việc để họ có số vốn định để tạo việc lm cho thân 3.2.1.2 Giải pháp ti v quản lý DNNN: Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 57 * Bổ sung vốn kinh doanh cho DNNN, Các DNNN địa bn tỉnh Daklak, hầu nh qua năm hoạt động không quan tâm tới việc bổ sung vốn kinh doanh mình, phải vay vốn ngân hng nhiều, lm cho giá thnh sản phẩm tăng lên tỉ trọng lÃi vay tổng chi phÝ lín Do vËy viƯc bỉ sung vèn kinh doanh l vấn đề m Doanh nghiệp phải quan tâm nhiều nhất, theo có số biện pháp ®Ĩ bỉ sung vèn kinh doanh nh− sau: - Bé ti cho phép DNNN lm ăn có hiệu quả, nộp thuế thu nhập năm sau cao năm trớc , ngoi phần đợc trích thởng, đợc trích chuyển phần để bổ sung vốn kinh doanh - Các DNNN quan hệ vay vốn với NHTM nợ hạn, vay trả sòng phẳng gốc v lÃi, đợc NHTM trích quỹ để khen thởng v bổ sung vốn kinh doanh Các NHTM đợc thnh lập quỹ khen thởng v bù đắp rủi ro tín dụng, møc trÝch hμng th¸ng theo tØ lƯ % n»m lÃi suất cho vay doanh nghiệp d nợ cho vay * Giải khoản công nợ: thực tế Doanh nghiệp để công nợ phải thu v phải trả lớn, chủ yếu l công nợ phải thu Tuỳ theo lÃnh vực sản xuất kinh doanh ngnh nghề khác m hình thnh nên khoản phải thu lớn ny: - Đối với doanh nghiệp xây dựng bản, công nợ phải thu lớn công trình lm cho khối hnh nghiệp, vốn ngân sách cấp phát chậm; công trình đờng xá giao thông Nh nớc v nhân dân lm, mức độ đóng góp dân chậm công trình lm không đảm bảo kỹ thuật, chủ thầu cha toán - Đối với doanh nghiệp sản xuất kinh doanh c phê : doanh nghiệp đầu t ứng trớc cho hộ sản xuất, đến vụ giá thấp hộ cha giao sản phẩm; Vốn ứng cho đại lý thu mua, cá nhân thu mua sản phẩm không giao nộp đủ chiếm dụng vốn doanh nghiệp Có trờng hợp lÃnh đạo doanh nghiệp nh nớc có hùn vốn lm ăn với doanh nghiệp t nhân riêng, tạo điều kiện cho doanh nghiệp Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 58 t nhân ny đợc ứng vốn hoạt động nhiều hình thức, chẳng hạn nh ứng vốn cho thu mua, giao sản phẩm hng hoá tiêu thụ hộ Việc giải khoản công nợ l vấn đề cần thiết cho DNNN chuẩn bị tiến hnh CPH, theo cần phải có đợt đối chiếu giải công nợ từ xác định đợc loại công nợ nguyên nhân tạo nên, để có hớng giải dứt điểm nh qui trách nhiệm cá nhân có liên quan hay nhờ quan chức can thiệp việc thu hồi nợ * Thực nghiêm khắc thời hạn nhiệm kỳ giám đốc: Theo văn Chính phủ qui định thời gian bổ nhiệm chức danh lÃnh đạo thời gian cho nhiệm kỳ l năm, nhng trình điều hnh doanh nghiệp sau thực việc xếp m kinh doanh thua lỗ năm liền kề, cơng định bÃi nhiệm chuyển công tác khác với cơng vị thấp Hiện có nhiều giám đốc đà lÃnh đạo doanh nghiệp nhiều năm lm ăn thua lỗ, nhng cha có biện pháp xử lý thích hợp 3.2.2` Các giải pháp NHTM địa bn 3.2.2.1 Giải pháp vỊ huy ®éng vèn: Trong bÊt kú nỊn kinh tÕ thị trờng no, việc huy động vốn từ thân kinh tế vo hệ thống ngân hng luôn có tầm quan trọng đặc biệt, vị trí vấn đề ny nớc phát triển nh Việt nam lại cng phải đợc đặc biệt quan tâm Để góp phần đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế v đẩy mạnh nghiệp CNH HĐH đất nớc nói chung v phát triển kinh tế tỉnh nh nói riêng, NHTM cần phải tiếp tục đẩy mạnh việc đa dạng hoá hình thức huy động vốn; lm no để khuyến khích ngời dân gởi tiền vo ngân hng, đặc biệt l tiền gởi trung v di hạn Trong chơng đà nêu lên số liệu huy động vốn chỗ NHTM đạt tỉ lệ thấp so với tổng nguồn vốn ( năm 1998 đạt 23,3%, năm 1999 đạt 17% v năm 2000 đạt 13,5%) Nh NHTM cần có biện pháp thích hợp để tăng cờng công tác huy động vốn mình, giảm bớt mức vốn sử dụng NH cấp trên, đảm bảo cho nhu cầu tín dụng địa bn tỉnh Daklak Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 59 Trong điều tra xà hội thông qua gần 200 ngời dân tác giả Nguyễn chí Dũng, Ngân hng nông nghiệp tỉnh Phú Thọ, thi viết đề ti '' Ngân hng Việt nam với việc huy động vốn phục vụ CNH v HĐH đất nớc'', đà đa bảng kết câu hỏi v câu trả lời đáng đợc ý nh sau: 30% số ngời đợc hỏi thời gian lm viƯc cđa NHTM hiƯn ch−a hỵp lý vμ cho thời gian giao dịch NH cần phải lệch pha nhiỊu h¬n so víi thêi gian hμnh chÝnh; 50% cha tin vo ổn định đồng nội tệ nên cha sẵn sng gởi vo NH ; 68% cho r»ng l·i st tiỊn gëi cßn thÊp, ch−a hÊp dÉn ngời gởi tiền; 43% cho lợng tiền nhn rỗi nhỏ nên không tiện đến gởi NH; 40% cho chi phí gởi tiền cao nên không muốn gởi tiền; 40% cho thủ tục gởi tiền phức tạp, l việc đếm tiền v rút tiền nên không khuyến khích gởi tiền; 6% nói không hiểu thủ tục gửi tiền nhng ngại hỏi nên không gửi; 70% số ngời phn nn thời hạn gởi tiền bị ngân hng chủ động qui định, buộc ngời gửi phải chấp nhận ng−êi gưi mn chđ ®éng vỊ thêi gian nμy Qua điều tra khảo sát nêu trên, Tôi đa số biện pháp nhằm giúp ngân hng thơng mại tăng thêm vốn huy động dân c nh sau: - Phải tạo đợc tin tởng ngời dân vo NH cách mở rộng mạng lới NH, đặc biệt l quầy nhận tiết kiệm, vừa tạo tiện dụng vừa gần gũi với ngời dân; Đo tạo nhân viên NH ngoi việc lm nghiệp vụ giỏi cần phải l ngời bạn dân gợi ý cho hä, gióp ®ì, t− vÊn, gãp ý kiÕn cho họ việc đa tiền vo NH ; Các cán NH phải thờng xuyên giải thích cho ngời dân thấy đợc lợi ích v an ton gëi tiỊn vμo NH tr−íc m¾t cịng nh− vỊ lâu di - Lm cho ngời dân xoá bỏ thói quen để tiền nh : Phải tìm hiểu xem ngời dân có thói quen để tiền nh, xuất phát từ lý nh phòng bệnh hoạn có chuyện bất trắc xảy ra; ®Ĩ tiỊn ë nhμ th× sù sư dơng chđ ®éng hơn, muốn xi lúc no đợc; v sau l việc ngại gởi tiền Từ yếu tố ta đa biện pháp để loại trừ nh sau: + Trớc hết lơng ton thể công chức v cán công nhân doanh nghiệp đợc toán thông qua ngân hng Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 60 + Thanh toán khoản thu mua dân thông qua NH v xem l việc lm bình thờng, cần có giải thích v thông báo trớc + Ngợc lại, ngời dân đợc khuyến khích v tạo điều kiện sử dụng tiện ích ngân hng việc chi trả khoản theo yêu cầu + Phát triển tiện ích việc toán không dùng tiền mặt xà hội, cho ngời thấy toán không dùng tiền mặt có phần trội hơn, tiện lợi v nguy hiểm l toán dùng tiền mặt - Ngân hng phải cải tiến nghiệp vụ hợp lý với thời gian ngắn hơn, lm cho NH thực mang lại tiện ích cho ngời dân Chỉ qua toán với ngân hng ngời dân cã ®iỊu kiƯn tiÕp xóc víi NH vμ qua ®ã hình thnh nên thói quen, tập tục gắn sống với NH v từ hình thnh nên thãi quen gëi tiỊn vμo ng©n hμng - Ng©n hμng lm để trao đổi thông tin đến ngời dân: Phổ biến sách ngân hng có liên quan thiết thực đến ngời dân, giải thích cho dân đợc thông hiểu; Thực dới dạng hỏi đáp để lm rõ thêm vấn đề thắc mắc xoay quanh c¸c chÝnh s¸ch cịng nh− viƯc thu hót tiỊn tiết kiệm; Phát động cách đa tin tức hình ảnh liên quan đến hoạt động thu gởi tiết kiệm, cho ngời dân có đợc số thông tin địa phơng, đơn vị tham gia tích cực vo việc gởi tiết kiệm Với biện pháp mang tính chất thực lâu di nêu trên, Trớc mắt xin đề xuất biên pháp huy động vốn cụ thể nh sau: - Các NHTM địa bn nên bố trí nhân viên lm công tác huy động lệch hnh với đơn vị khác, cha có chi nhánh NHTM no bố trÝ thêi gian lμm lƯch giê - Huy ®éng b»ng tiền gởi trái phiếu di hạn có bảo đảm giá tri USD Với hình thức ny, NHTM phải huy động với lÃi suất cho trích lập đợc quỹ rủi ro bù đắp phần trợt giá đồng VN so với USD để NH hoμn toμn kinh doanh cã l·i - X©y dùng phơng thức tiết kiệm ngắn hạn, để lại phần lÃi tham dự sổ số, công bố kết phơng tiện thông tin đại chúng Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 61 - Trong chơng trình thông tin quảng cáo, nên có chơng trình khuyến mÃi trúng thởng sổ gởi tiền thứ 100, 1000 nh chơng trình khuyến mÃi lắp đặt mắy điện thoại 3.2.2.2 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng thnh phần kinh tế nói chung v DNNN nói riêng Căn báo cáo tình hình hoạt động ngân hng tháng đầu năm 2001 Chi nhánh NHNN tỉnh Daklak, tỉ lệ nợ hạn đến 30/06/2001 Chi nhánh NHTM chiếm 1,28% tổng d nợ, so với đầu năm 0,74% tăng 0,54%, cho thấy chất lợng tín dụng NHTM có chiều hớng xấu Cha kể đến khoản cho gia, giÃn nợ đối tợng sản xuất kinh doanh c phê theo đạo Chính phủ v NHNN , tính đến 30/06/2001 khoản nợ cho gia, gi·n nμy lμ 1.097 tû ®ång chiÕm 24% tổng d nợ; khối doanh nghiệp l 710 tỷ đồng, hộ cá thể l 387 tỷ đồng (19.399 hộ) D nợ cho vay ngnh c phê đến 30/06/2001 l 2.750 tỉ, chiếm 60% tổng d nợ; cho vay thu mua c phê l 956 tỷ ( thu mua c phê tạm trữ theo chủ trơng Chính phủ l 347 tỷ với khối lợng 62.000 tấn) Với giá xuất c phê nh khoảng 350 USD/tấn, m tơng lai cải thiện, số nợ đà gia, giÃn ny khó có khả thu hồi đợc, lm cho chất lợng tín dụng ngy cng xấu đi.Vì muốn cải thiện đợc chất lợng tín dụng riêng NHTM giải đợc, m phải có hỗ trợ v phối hợp cấp quyền, ngnh hữu quan Theo quan điểm tôi, nên có biện pháp sau: * Hết thời hạn cho gia, giÃn nợ đối tợng sản xuất kinh doanh c phê nguồn trả nợ ngân hng; ngân hng phải thu nợ nguồn bổ sung l nguồn thu từ việc phát mÃi ti sản chấp vờn rÃy c phê Do giá c phê hạ thấp nên khó bán vờn cây, Nh nớc nên bỏ vốn mua lại số diện tích c phê ny để thực kế hoạch huỷ bỏ theo chủ trơng Chính phủ l 150.000 * Đối với DNNN, sản xuất kinh doanh mặt hng c phê thua lỗ nguyên nhân khách quan phải thực nhiều biện pháp gia, giÃn nợ nhng không Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 62 thể trả nợ đợc cho ngân hμng, th× ChÝnh phđ tiÕn hμnh xem xÐt cho khoanh nợ từ đến 10 năm, thời gian ân hạn l năm; từ năm thứ trở doanh nghiệp phải trả nợ dần Muốn lm đợc việc ny, Ngân hng nh nớc Việt nam phải có nguồn vốn cho ngân hng thơng mại vay với lÃi suất không, thời gian l 10 năm * Thu hồi dần số nợ vay ngân hng cho phù hợp với qui định cho vay Thống đốc Ngân hng nh nớc Việt nam ; Hạn chế tín dụng DNNN sản xuất kinh doanh xuất mặt hng c phê, mở rộng cho vay đối tợng khác nh cho vay tiêu dùng CBCNV, cho vay c¸c vïng nghỊ, lμng nghỊ, cho vay c¸c đối tợng chuyển đổi trồng * Các ngân hng thơng mại phải tiến hnh việc kiểm tra thờng xuyên việc sử dụng vốn vay, phát vay ngân hng ny trả nợ cho ngân hng thơng mại khác phải có ý kiến đề xuất xử lý Các NHTM nên thống với áp dựng mức lÃi suất cho vay giống để tránh tình trạng vay NHTM có lÃi suất thấp để trả cho NHTM có lÃi suất cao 3.2.2.3 Giải pháp ngời: Tăng cờng đo tạo, bồi dỡng kiến thức v kỹ thẩm định dự án cho cán tín dụng; lm trình thẩm định cán tín dụng phải kiểm tra đợc tính xác số liệu lm tính toán Cán tín dụng phụ trách cho vay DNNN phải đọc đợc báo cáo toán doanh nghiệp, phải biết phân tích tình hình ti v rút đợc kết luận có liên quan đến vấn đề đu t vốn tín dụng 3.2.2.4 Các giải pháp khác viƯc qu¶n lý vèn tÝn dơng: * Ph¶i nhanh chãng tạo đợc hệ thống thông tin đủ sức cung cấp thông tin cho công tác thẩm định quan có nhiệm vụ thẩm định v cho ngân hng - Cần thực chế độ kiểm toán bắt buộc Trớc mắt, ti liệu cân đối kế toán v kết ti doanh nghiệp phải có kiểm toán - Các NHTM phải cung cấp kịp thời đầy đủ thông tin, số liệu cho trung tâm CIC NHNNVN, chi nhánh NHNN Đối với phận thông Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 63 tin phòng ngừa rủi ro NHTM cần đợc củng cố v thờng xuyên cung cấp thông tin tổng cho chi nhánh * Củng cố quan, công ty t vấn có để đáp ứng đợc nhu cầu thuê thẩm định, kiểm định số phơng diện dự án Đồng thời cần có biện pháp nâng cao trách nhiệm ngời lm công tác thẩm định quan tham mu phê duyệt dự án v ngân hng Đảm bảo cho nhiều dự án đà đợc cấp có thẩm quyền phê duyệt phù hợp với qui hoạch, chiến lợc phát triển kinh tế ngnh, khu vực, địa phơng, có tính khả thi, có hiệu kinh tế * Ngân hng Nh nớc cần ban hμnh mét cÈm nang chung vỊ quy tr×nh, néi dung thẩm định dự án cho vay để NHTM thực thống nhất; tránh trờng hợp dự án NHTM có nhiều cách thẩm định cho vay khác * Trong trình thẩm định, dự án thiếu điều kiện, tiêu chuẩn khắc phục giúp cho đủ điều kiện ngnh phải tham gia tháo gỡ với doanh nghiệp v ngân hng Ví dụ nh tính toán doanh nghiÖp thiÕu vèn tù cã tham gia vay vèn lu động ngân sách có kế hoạch bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp * Tình hình Doanh nghiệp có nợ vay ngân hng cao gấp nhiều lần so với vốn kinh doanh, để đảm bảo tỉ lệ vốn tự có cđa doanh nghiƯp tham gia dù ¸n vay vèn ,đề nghị tỉ số vốn vay/ vốn kinh doanh l 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ: 3.2.3.1 Đối víi ChÝnh phđ: * VỊ l·nh vùc DNNN , - Đề nghị Chính phủ thnh lập công ty xếp hạng tín nhiệm nh công ty nơc áp dụng , để đánh giá xếp loại doanh nghiệp đợc chuẩn xác v khách quan - Để lnh mạnh hoá tình hình ti cho DNNN trớc thực việc cổ phần hoá, đề nghị Chính phủ hỗ trợ mặt ti cho địa phơng sở có văn đề xuất, có nh công tác CPH địa phơng tiến hnh thông suốt đợc Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 64 * Về lÃnh vực ngân hng, Chính phủ cần tạo hnh lang pháp lý cho hoạt động ngân hng: -Việc huy động vốn dân c có đạt hiệu hay không phần lớn dựa vo sách Đảng v Nh nớc Trong việc xây dựng tính tiết kiệm dân c, phạm vi vĩ mô, Nh nớc cần kiên hng tiêu dùng xa xỉ với đời sống ngời lao động, không cho nhập v nhập phải đánh thuế cao Phê phán mạnh mẽ thói quen tiêu dùng lÃng phí qua phơng tiện thông tin đại chúng Xây dựng v phổ biến hình ảnh ngời dân lên nhờ vo biết lm ăn v biết tiết kiệm Hạn chế tụ điểm m tiêu dùng mang tính chất lÃng phí, lợi ích chung cho cộng đồng - Chính phủ phải có chế xử lý vốn tín dụng trờng hợp cho vay DNNN đảm bảo ti sản DN không trả đợc nợ nguyên nhân khách quan gây nên Vì theo Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngy 29/12/1999 Chính Phủ có qui định điều nh sau: '' Tổ chức tín dụng có quyền lựa chọn, định việc cho vay có bảo đảm ti sản, cho vay bảo đảm theo Nghị định ny v chịu trách nhiệm định Trờng hợp tổ chức tín dụng nh nớc cho vay bảo đảm ti sản theo định Chính phủ, tổn thất nguyên nhân khách quan khoản cho vay ny đợc Chính phủ xử lý.'' - Để tổ chức tín dụng mạnh dạn đầu t vo doanh nghiệp lm ăn hiệu quả, đề nghị Chính phủ cho xử lý khoản nợ cho DNNN vay bảo đảm ti sản gặp tổn thất nguyên nhân khách quan gây nên, doanh nghiệp phá sản đợc toán u tiên nh khoản nợ có bảo đảm - Nghị định 20/2000/NĐ-CP ngy 15/06/2000 ChÝnh phđ vỊ xư ph¹t vi ph¹m hμnh chÝnh lĩnh vực tiền tệ v hoạt động ngân hng, có điều khoản phạt tổ chức tín dụng cho vay đảo nợ; đề nghị Doanh nghiệp cố tình thực việc đảo nợ bị xử phạt hnh nh tổ chức tín dụng 3.2.3.2 §èi víi Bé tμi chÝnh, Ng©n hμng nhμ n−íc ViƯt nam: Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 65 * Cho phép NHTM Có chế độ trích khen thởng cho DNNN trờng hợp vay trả ngân hng sòng phẳng gốc v lÃi : Tại Nghị số 11/2000/NQ-CP ngμy 31/07/2000 cđa ChÝnh phđ vỊ mét sè gi¶i pháp điều hnh kế hoạch phát triển kinh tế - xà hội tháng cuối năm 2000, mục III : giải pháp ti tín dụng có qui định : '' Giao Bộ Ti phối hợp với Bộ Kế hoạch v Đầu t nghiên cứu trình Thđ t−íng ChÝnh phđ chÕ ®é th−ëng nh»m khun khÝch doanh nghiệp lm ăn có hiệu quả, nộp thuế thu nhập doanh nghiệp năm sau cao năm trớc, phù hợp với pháp luật hnh.'' Căn đạo trên, đề nghị Ngân hng nh nớc Việt nam nghiên cứu lập văn trình Bộ Ti chế độ khen thởng cho Doanh nghiệp vay trả ngân hng sòng phẳng; NHTM trích lập quỹ ny đợc gọi l quỹ Khen thởng v bù đắp rủi ro tÝn dơng trªn cë së trÝch tØ lƯ l·i suât đà cho vay hng tháng năm * Thực chế độ kiểm toán bắt buộc DNNN : Từ năm 1986 Bộ ti đà bỏ chế độ duyệt toán hng năm cho DNNN v có chế độ công khai ti DNNN Từ quan no kiểm tra; bên cạnh nghi ngờ báo cáo toán đơn vị- bi học l trờng hợp Công ty Dệt Nam Định Thực tế cho thấy sè liƯu b¸o c¸o cđa c¸c DNNN , nhiỊu sè liệu báo cáo cân đối số đầu kỳ năm sau không khớp với số cuối kỳ năm trớc, năm trớc báo cáo l lÃi năm sau báo cáo tình hình năm trớc l lỗ , khó cho NHTM phân tích tiêu để đầu t vốn tín dụng Hiện quan kiểm toán độc lập no xác định mức độ xác báo cáo ti chính, ngân hng đảm bảo mặt pháp lý Đề nghị Bộ ti có văn việc thực chế độ kiểm toán bắt buộc DNNN, lm sở pháp lý cho ngân hng để phân tích ti đầu t vốn tín dụng đợc chuẩn xác * Xử lý khỏan nợ phải thu DNNN: Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 66 Việc xử lý khoản phải thu l vấn đề cần thiết cho việc xác định giá trị doanh nghiệp để tiến hnh cổ phần hoá DNNN, đề nghị Bộ ti có văn đạo việc r soát lại khoản công nợ phải thu, phải trả nhng chủ yếu l khoản phải thu khó đòi; tiến hnh đối chiếu khoản công nợ ny với hợp đồng kinh tế đà ký kết xem có phù hợp với điều khoản toán không? Kiên xử lý khoản công nợ phát sinh lâu ngy với doanh nghiệp m có liên quan đến công việc lm ăn cá nhân Ban giám đốc Những khoản nợ nguyên nhân khách quan thiên tai gây nh lũ lụt, hoả hoạn Nh nớc thay đổi sách cách đột ngột lm cho doanh nghiệp xoay sở kịp cho xoá nợ Tiếp tục việc thực toán công nợ ton quốc, để lm khoản công nợ cho DNNN; qua phát đợc khoản nợ chủ nợ thu hồi đợc từ phía đối tác; từ qui trách nhiệm cho cá nhân có liên quan *Có văn hớng dẫn phân tích ti v xếp loại doanh nghiệp Đề nghị Ngân hng nh nớc Việt nam ban hnh văn hỡng dẫn phân tích ti v tiêu xếp loại doanh nghiệp thay cho công văn 180 trớc đà lạc hậu, để thực thống NHTM phân tích đánh giá doanh nghiệp để tham gia vốn tín dụng Các tiêu phải dựa sở dƠ lÊy sè liƯu, dƠ ph©n tÝch nh−ng cho phÐp đánh giá đợc ton hoạt động doanh nghiệp Đề nghị NHNN xây dựng tiêu chí chuẩn mực để NHTM lựa chọn khách hng cho vay bảo đảm ti sản * Xác định hạn mức tín dụng cho DNNN : Chi nhánh NH nhμ n−íc tØnh Daklak nªn thμnh lËp tỉ thÈm định dự án để hỗ trợ cho NHTM việc cung cấp thông tin, lm đầu mối xác định hạn mức tín dụng chung DNNN địa bn nhằm giúp NHTM có sở pháp lý để tham gia vốn tín dụng ngắn hạn, tránh nhiều NHTM cho vay thừa vốn DNNN Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 67 * Có chế xử lý tín dụng Doanh nghiệp vay ngân hng ny trả cho NH khác: Đề nghị Ngân hng nh nớc Việt nam ban hnh chế xử lý tín dụng Doanh nghiệp vay vốn ngân hng thơng mại để toán cho hợp đồng tín dụng đến hạn, cha đến hạn nhng có ý đảo khoản nợ có văn hạ lÃi suất Ngân hng nh nớc * Điều chỉnh lại tỉ lệ trích dự phòng rủi ro: Đề nghị NHNN Việt nam điều chỉnh lại tØ lÖ nh− sau: - Nhãm : 0% - Nhãm : 10% - Nhãm : 25% - Nhãm : 50% 3.2.3.3 §èi víi UBND tØnh Daklak * Nhanh chóng thực việc xếp, đổi DNNN theo chủ trơng Chính phủ: Việc xếp v đổi DNNN có ý nghĩa quan trọng công tác ngân hng, Vì hầu hết DNNN tỉnh qua năm 1999 v 2000 đà bộc yếu thể qua kết kinh doanh Tuy nhiên việc cổ phần hoá ,sáp nhập, giải thể doanh nghiệp ny, trớc tiên l lm lnh mạnh hoá đợc vấn đề ti doanh nghiệp Để giữ lại DNNN chủ lực tỉnh nhằm dìu dắt thnh phần kinh tế khác theo định hớng XHCN, UBND tỉnh phải thnh lập đợc Quỹ hỗ trợ ti cho DNNN Sử dụng quỹ ny để lm lnh mạnh hoá ti DNNN trớc chuyển đổi Đối với nông trờng c phê số cho s¸p nhËp vμo c¸c doanh nghiƯp kh¸c , sè lại không sáp nhập đợc tiến hnh cho giải thể v chuyển hình thức thnh trang trại, sở bán lại vờn cho hộ với giá u đÃi thu lại số vốn để thnh lập Quỹ hỗ trợ ti DNNN * Phá bỏ số diện tích c phê theo chủ trơng cđa ChÝnh phđ lμ 150.000 ha, tr−íc hÕt lμ ph¸ bỏ số diện tích c phê trồng không vùng qui hoạch, phá rừng để trồng kể hộ v doanh nghiệp; Riêng DNNN không Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 68 trả đợc nợ, thuộc diện xếp lại đợc, tuyên bố cho phá sản doanh nghiệp,số diện tích vờn bán cho CBCNV với giá u đÃi để lấy tiền trả nợ cho ngân hng Những DNNN không thuộc diện xÕp l¹i, doanh nghiƯp chđ lùc cđa tØnh, cã vay vốn trung di hạn ngân hng để mở rộng số diện tích c phê không trả đợc nợ, xét thấy số diện tích ny không đạt suất hay thời kỳ kiến thiết bản; đề nghị UBND tỉnh cho huỷ bỏ đồng thời dùng quỹ hỗ trợ để toán lại cho ngân hng Ngợc lại, số diện tích c phê cần giữ lại, UBND tỉnh phải thnh lập Quỹ bảo hiểm giá c phê lm để trợ giá thu mua cho nông dân tối thiểu phải giá thnh sản xuất * Không nên cho phép thnh lập thêm chi nhánh NHTM khác địa bn thnh phố Buôn ma Thuột; khuyến khích NHTM thnh lập chi nhánh địa bn nông thôn lý sau: - Tại địa bn thnh phố vốn NHTM tập trung cho vay nhu cầu DNNN tính đến thời điểm ny đà bảo đảm, đôi lúc cho vay nhiều nhu cầu thực tế doanh nghiệp - Thực thị Thống đốc NHNN ViƯt nam sè 10/2000/CTNHNN14 vỊ tÝn dơng phơc vơ ph¸t triển nông nghiệp nông thôn nhằm thực Nghị số 09/2000/NQ-CP Chính phủ, nên việc mở rộng mạng lới hoạt động NHTM xuống vùng nông thôn hợp lý * Thnh lập Quỹ bảo hiểm xuất địa phơng: Giá xuất mặt hng nông sản tỉnh bấp bênh, UBND tỉnh nên thnh lập Quỹ bảo hiểm xuất khẩu, sở xây dựng phơng án thu chi hợp lý quỹ ny nhằm bảo hộ v trì DNNN thực đầu mối tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp cho nông dân * Đề nghị UBND Tỉnh xóc tiÕn viƯc cÊp giÊy chøng nhËn Qun sư dơng đất v Quyền sở hữu ti sản cho DNNN, để lm sở chấp ti sản vay vốn ngân hng Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 69 * Thnh lập Quỹ bảo lÃnh vay vốn cho doanh nghiệp nói chung v DNNN nói riêng Thông qua quỹ ny dùng để bảo lÃnh cho doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn nhng không đủ giá trị ti sản để chấp vay vốn dự ¸n UBND tØnh xem xÐt lμ cã hiƯu qu¶ kinh tế, phục vụ cho nghiệp CNH HĐH đất nớc * Thnh lập Chi nhánh Công ty chứng khóan tỉnh Daklak; giao cho Chi nhánh ngân hng thơng mại xét có khả thực đợc, lập đề án trình Ngân hng thơng mại cấp Việc thnh lập Công ty chứng khoán nhằm giúp cho DN CPH có điều kiện trao đổi cổ phiếu thị trờng, qua khuyến khích đợc doanh nghiệp nhanh chóng triển khai việc cổ phần hoá Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 70 ... chung tín dụng Ngân hng v vai trò doanh nghiệp Nh nớc Chơng 2: Đánh giá vai trò Tín dụng Ngân hng DNNN địa bn Tỉnh Dăklăk Chơng 3: Những giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao vai trò tín dụng ngân hng... Daklak Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk Chơng 1: Lý luận chung Về TíN DụNG NGÂn hNG V VAI TRò CủA Nó ĐốI VớI DoaNh nghiệp nhμ n−íc 1.1 Lý ln chung vỊ TÝn dơng vμ Tín dụng Ngân. .. hoạt động tín dụng đà kích thích doanh nghiệp nh nớc sử dụng vốn có hiệu Vai trò tín dụng ngân hng DNNN địa bn tỉnh Đăk Lăk 17 Khi sử dụng vốn Ngân hng, DNNN phải tôn trọng hợp đồng tín dụng, tức