Luận văn giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhà nước tại ngân hàng NHNoPTNT (agribank) hà nội

Lời mở đầu Công đổi toàn diện nớc ta diễn dới lãnh đạo Đảng Cộng Sản Việt Nam đợc mời năm, bớc đầu đem lại thành tựu đáng kể lĩnh vực kinh tế Nền kinh tế nớc ta có bớc tăng trởng cao, lạm phát đợc khống chế, sản xuất kinh doanh đợc mở rộng, thu nhập dân c đợc nâng cao bớc đầu có tích luỹ Ngành ngân hàng có đóng góp to lớn vào thành tựu Hiện nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá chung nớc không kể đến vai trò to lớn doanh nghiệp nhà nớc (DNNN) Nghị Đảng ta khẳng định DNNN giữ vai trò chủ đạo kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, nòng cốt giúp Nhà nớc điều tiêts hớng dẫn kinh tế thị trờng theo định hớng XHCN Tốc độ tăng trởng kinh tế DNNN ảnh hởng trực tiếp mạnh mẽ tăng trởng kinh tế đất nớc Tuy vậy, số vốn tự có DNNN không đáp ứng đợc nhu cầu sản xuất kinh doanh nên DNNN phải sử dụng voón vay ngân hàng Vốn vay ngân hàng giúp DNNN mở rộng đợc sản xuất kinh doanh mà đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thơng mại Song nay, hiệu sử dụng vốn vay ngân hàng thành phần kinh tế cha cao Vì nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng các DNNN vấn đề xúc cần giải mối quan tâm hàng đầu DNNN, ngân hàng thơng mại nói chung Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Hà Nội (NHNo&PTNT HN) nói riêng Việc nghiên cứu thực trạng nhắm tìm nguyên nhân cách tháo gỡ cần thiết Chính vậy, sau thời gian thực tập NHNo&PTNT HN với mong muốn áp dụng kiến thức nghiên cứu khoa học vào thực tiễn góp phần giải vấn đề nêu trên, sâu nghiên cứu đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Nhà nớc Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Hà Nội Chuyên đề chủ yếu sử dụng phơng pháp: phân tích, tổng hợp tổng kết thực tiễn NHNo& PTNT HN, từ đa giải pháp nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng Ngoài lời mở đầu kết luận, luận văn đợc chia làm chơng: mại Chơng I: Các vấn đề chung hiệu tín dụng ngân hàng thơng Chơng II: Hiệu tín dụng ngân hàng DNNN NHNo&PTNT HN từ 2005 đến 2007 Chơng III: Những giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng DNNN NHNo&PTNT HN Do thời gian thực tập có hạn khả nghiên cứu nhiều hạn chế nên không tránh khỏi thiếu sót Tôi mong nhận đợc bảo, góp ý thầy cô, bạn bè giúp nhận thức đợc yếu điểm để khắc phục trình học tập công tác sau Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình thầy PGS.TS Vũ Duy Hào toàn thể cán công nhân viên NHNo&PTNT HN tạo điều kiện giúp hoàn thành luận văn Chơng I: Các vấn đề chung hiệu tín dụng ngân hàng thơng mại I Tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế quốc dân Tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tiền thân hoạt động ngân hàng xuất phát từ ngân hàng thợ vàng- nơi nhận giữ, bảo quản hộ sau thu hút vàng ngời gửi đem cho vay để hởng chênh lệch lãi nhận ngời vay lãi trả cho ngời gửi Ngoài ra, hai ngời có quan hệ mua bán gửi vàng ngân hàng thợ vàng toán số lợng vàng hai ngời cho Nh ngân hàng thơng mại đời sở với nghiệp vụ là: nhận tiền gửi, cho vay làm trung gian toán Tín dụng ngân hàng quan hệ vay mợn ngân hàng tổ chức kinh tế nh cá nhân khác theo nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi Thông qua quan hệ tín dụng, ngân hàng có khả chuyển nguồn vốn từ nơi sử dụng hiệu sang nơi sử dụng có hiệu giác độ toàn kinh tế Tín dụng ngân hàng ngày đợc mở rộng phát triển cách đa dạng nhằm thoả mãn nhu cầu vốn tổ chức kinh tế nhu cầu vốn kinh tế đợc đáp ứng cách linh hoạt, kịp thời đầy đủ Đây điều kiện thiếu để phát triển kinh tế động 1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Các khoản cho vay đợc chia theo nhiều hình thức tín dụng khác vào tiêu thức khác nh: thời hạn tín dụng, đối tợng tín dụng, mục đích tín dụng, phơng pháp hoàn trả, hình thức đảm bảo Sau ta xem xét số hình thức tín dụng chủ yếu: 1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng Các khoản cho vay ngân hàng chia làm loại sau: Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn tối đa 12 tháng, dùng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lu động nhà sản xuất kinh doanh Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Tín dụng đợc cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật, mở rộng xây dựng công trình có thời hạn thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn: có thời hạn 60 tháng nhng không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân Tín dụng dài hạn dùng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu t xây dựng xí nghiệp mới, công trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mô lớn 1.2.2 Căn vào đối tợng tín dụng Tín dụng chia làm loại: Tín dụng lu động: loại tín dụng đợc cấp để hình thành vốn lu động tổ chức kinh tế Tín dụng vốn lu động thờng đợc sử dụng để bù đắp mức vốn lu động thiếu hụt tạm thời Loại tín dụng thờng đợc chia thành: cho vay dự trữ hàng hoá, cho vay chi phí sản xuất cho vay để toán khoản nợ dới hình thức chiết khấu kỳ phiếu Tín dụng vốn cố định: loại tín dụng đợc cấp để hình thành tài sản cố định Loại tín dụng thờng đợc đầu t để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng doanh nghiệp công trình Thời hạn cho vay loại tín dụng trung dài hạn 1.2.3 Căn theo mục đích tín dụng Tín dụng sản xuất kinh doanh: loại tín dụng cấp cho nhà sản xuất kinh doanh để tiến hành sản xuất kinh doanh lu thông hàng hoá Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Cho vay đầu t dự án: hình thức cấp tín dụng dựa sở dự án sau đợc xem xét khẳng định tính hiệu khả thi dự án Tín dụng thuê mua (Leasing): Ngân hàng thực tín dụng thuê mua bỏ khoản vốn để mua mới, để xây dựng mua cải tạo, sửa chữa nâng cấp loại tài sản cố định sẵn có, sau cho thuê bán cho doanh nghiệp, t nhân để sử dụng vào mục đích kinh doanh tiêu dùng Tín dụng cấp cho xuất nhập khẩu: Tín dụng cấp cho xuất khẩu: loại tín dụng mà ngân hàng cho xuất vay dới hình thức nh chiết khấu thơng phiếu, cầm cố hàng hoá để phục vụ cho hoạt động xuất ngời xuất Đây loại tín dụng ngắn hạn phổ biến ngân hàng cho nhà xuất vay vào giá trị chuẩn bị thực xuất hàng hoá dịch vụ cung ứng Tín dụng cấp cho nhập khẩu: loại tín dụng mà ngân hàng cấp cho nhà nhập hàng hoá phục vụ cho lợi ích Các ngân hàng thờng cấp tín dụng cho nhà nhập dới hình thức: mở th tín dụng, chấp nhận hối phiếu, kỳ phiếu ngời nhập 1.2.4 Căn theo đảm bảo: tín dụng đợc chia làm loại cho vay có đảm bảo đảm bảo Cho vay có đảm bảo: việc cho vay chấp Vật chấp khoản nợ có đảm bảo bao gồm nhiều loại tích sản nh bất động sản, biên nhận ký gửi hàng hoá, khoản phải thu, nhà máy trang thiết bị biên nhận tín thác, vận đơn chuyển hoán đợc cổ phiếu công ty trái khoán Yêu cầu tích sản bán đợc Khoản cho vay phải đợc bảo đảm nhằm tạo điều kiện để ngời cho vay giảm bớt rủi ro vốn trờng hợp ngời vay không muốn trả nợ vay đáo hạn Cho vay không đảm bảo: khoản cho vay đợc dựa sở lòng tin ngân hàng với khách hàng Những khách hàng đợc nhận khoản vay thờng doanh nghiệp quản lý có hiệu quả, sản phẩm dịch vụ họ đợc thị trờng sẵn sàng chấp nhận, có lợi nhuận tơng đối ổn định với tình hình tài vững mạnh Tuy nhiên doanh nghiệp đơn vị đợc vay sở không cần đảm bảo, nhiều cá nhân đợc hởng đặc quyền Những ngời có nhà riêng, công ăn việc làm ổn định, trả nợ sòng phẳng thể sổ sách theo dõi thờng đợc vay sở đảm bảo Tại Việt Nam hình thức cho vay không cần đảm bảo bắt đầu đợc áp dụng phát triển theo xu hớng khả quan nhng khách hàng cá nhân cha đợc ngân hàng chấp nhận cho vay theo hình thức 1.2.5 Căn theo phơng pháp hoàn trả góp Các khoản cho vay ngân hàng đợc hoàn trả lần trả Cho vay trả lần: khoản cho vay hoàn trả toàn lần vào thời gian đáo hạn cuối Cho vay trả góp: khoản cho vay hoàn trả theo định kỳ Việc hoàn trả hàng tháng, hàng quý, nửa năm hàng năm Cho vay trả góp đợc thực theo nguyên tắc trả dần suốt kỳ hạn thực hợp đồng Nhờ vậy, việc hoàn trả không trở thành gánh nặng lớn ngời vay nh trờng hợp toàn khoản cho vay phải đợc trả lần 1.2.6 Các loại cho vay khác: Ngoài hình thức cho vay nêu trên, ngân hàng nhiều hình thức tín dụng nh: cho vay hợp vốn, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hạn tín dụng dự phòng, tín dụng chiết khấu thơng phiếu, cho vay luân chuyển, cho vay theo uỷ thác Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế quốc dân 2.1 Ngân hàng giống nh kênh bơm vốn cho doanh nghiệp công cụ chủ yếu để tài trợ, đầu t cho ngành, vùng kinh tế phát triển Để tồn phát triển đợc kinh tế thị trờng, doanh nghiệp cần nâng cao chất lợng lao động, củng cố hoàn thiện chế quản lý kinh tế, chế độ hạch toán kế toán mà phải không ngừng cải tiến máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ, tìm tòi sử dụng nguyên vật liệu Những hoạt động đòi hỏi lợng vốn đầu t nhiều vợt khả vốn tự có doanh nghiệp Giải khó khăn này, doanh nghiệp tìm đến ngân hàng xin vay vốn để thoả mãn nhu cầu đầu t Thông qua ngiệp vụ tín dụng, ngân hàng cung cấp vốn cho doanh nghiệp, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình tái sản xuất Từ doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất cách thích hợp, tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế Ngoài ra, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng, Nhà nớc tài trợ cho ngành kinh tế phát triển việc cho vay u đãi với lãi suất thấp, thời gian dài, mức vốn lớn để phát triển kinh tế vững 2.2 Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy sản xuất lu thông hàng hoá, đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng Trong kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thơng mại Điều buộc ngân hàng thơng mại phải thực nguyên tắc vay vay Thông qua chức phân phối lại vốn theo nguyên tắc có hoàn trả tín dụng, nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi đợc đa vào luân chuyển sử dụng hợp lý trình sản xuất, nguồn lực kinh tế đợc đa vào vận động di chuyển đến nơi mà chúng sử dụng hiệu Khi khối lợng sản xuất tăng lên, nhu cầu vốn theo tăng lên nhu cầu đợc thoả mãn phần qua hình thức tín dụng 2.3 Tín dụng Ngân hàng công cụ để Nhà nớc tiến hành điều hoà, lu thông tiền tệ từ điều chỉnh vĩ mô kinh tế Ngân hàng nghiệp vụ huy động vốn cung cấp vốn cho kinh tế, phù hợp với phát triển kinh tế nên điều hoà lợng tiền tệ lu thông góp phần thực sách tài quốc gia Hơn ngân hàng với nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt góp phần ổn định lu thông tiền tệ Nhà nớc sử dụng sách tín dụng nh đòn bảy kinh tế quan trọng thúc đẩy sản xuất phát triển thực kiểm soát phân công kinh tế, điều chỉnh phát triển cấu toàn kinh tế quôc dân 2.4 Tín dụng có tác dụng quan trọng việc tổ chức quản lý, sử dụng vốn cách có hiệu Nhờ kênh tín dụng ngân hàng mà nhu cầu vốn khả tự có chủ đầu t đợc đáp ứng kịp thời Do tín dụng quan hệ vay mợn có lợi tức trả thêm nên đòi hỏi ngời sử dụng vốn phải hoạt động kinh doanh có hiệu cao Khi sử dụng vốn vay ngân hàng, doanh nghiệp buộc phải ý đến việc tích cực giảm chi phí sản suất, tăng suất lao động, tăng nhanh vòng quay vốn để có doanh lợi cao, sau hoàn trả cho ngân hàng vốn vay lãi vay lợi nhuận doanh nghiệp 2.5 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình mở rộng mối quan hệ giao lu kinh tế quốc tế Ngày nay, mối quan hệ kinh tế, hợp tác bình đẳng có lợi tổ chức kinh tế, nớc giới khu vực phát triển đa dạng nội dung lẫn hình thức Đây nhân tố quan trọng tạo điều kiện cho phát triển kinh tế quốc gia, đặc biệt nớc phát triển Đầu t vốn nớc kinh doanh hàng hoá xuất nhập hai lĩnh vực hợp tác kinh tế thông dụng vốn nhân tố định cho thành công Nhng có tổ chức hay cá nhân tự đảm bảo đủ vốn cho hoạt động kinh doanh đây, ngân hàng với t cách tổ chức kinh tế kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, hoạt động tín dụng hỗ trợ đắc lực vốn cho nhà đầu t kinh doanh xuất nhập thông qua tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh, toán Nhìn chung tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế nh điều hành kinh tế vĩ mô Có thể nói tín dụng ngân hàng đồng hành có tác động đến ổn định, cân đối tăng trởng kinh tế II Hiệu tín dụng ngân hàng Quan niệm hiệu tín dụng ngân hàng 1.1 Theo quan điểm ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, ngân hàng, cho vay hoạt động kinh doanh chủ chốt để tạo lợi nhuận, cho vay thờng chiếm 60%- 80% tài sản ngân hàng Ngân hàng huy động vốn nhàn rỗi kinh tế đơn vị cần vốn vay Thu lãi từ hoạt động cho vay phải đảm bảo toán đợc khoản trả lãi, chi phí phát sinh trình hoạt động đem lại thu nhập cho ngân hàng Hiệu tín dụng đợc đo thu nhập ròng đồng vốn đầu t Ngoài ra, hiệu tín dụng đợc thể phù hợp phạm vi, mức độ giới hạn tín dụng với thực lực ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả hạn có lãi, hạn chế đến mức thấp rủi ro trình hoạt động kinh doanh cạnh tranh thị troừng đảm bảo khả khoản ngân hàng 1.2 Theo quan điểm đơn vị vay vốn kinh tế xã hội Tín dụng ngân hàng phục vụ sản xuất lu thông hàng hoá góp phần giải việc làm, khai thác đợc khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ tập trung sản xuất, giải tốt quan hệ tăng trởng tín dụng tăng trởng kinh tế Do hiệu tín dụng ngân hàng đợc thể thông qua việc đầu t vốn hớng, thúc đẩy đơn vị vay vốn làm ăn có lãi thực sách Đảng Nhà nớc góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Các tiêu đo lờng hiệu tín dụng 2.1 Các tiêu địng lợng 2.1.1 Các tiêu qui mô cho vay Lợng d nợ tích luỹ tính đến thời điểm hết kỳ cấu d nợ: ngắn hạn, trung hạn dài hạn Chỉ tiêu phản ánh quy mô cấu cho vay ngân hàng Thông qua tiêu ngân hàng đánh giá mức độ phù hợp cấu nguồn vốn huy động cấu cho vay ngân hàng theo thời kỳ, qua có điều chỉnh hợp lý theo mục tiêu định Tỷ lệ cho vay tổng vốn huy động D nợ tích luỹ hết kỳ Vốn huy động tích luỹ đến hết kỳ Tỷ lệ đánh giá khả tận dụng nguồn vốn ngân hàng hoạt động tín dụng Tỉ lệ cho vay cao lợng vốn đợc đa vào sử dụng lớn Ngợc lại, tỉ lệ cho vay thấp có nghĩa ngân hàng bị ứ đọng vốn cha tận dụng hết nguồn vốn hoatj động tín dụng ngân hàng Tỷ lệ cho vay = Giá trị gia tăng đợc tạo từ việc sử dụng tín dụng Ngân hàng đồng vốn đầu t Tỷ lệ tạo giá trị gia tăng đồng vốn cho vay đợc xác định nh sau: Tỷ lệ tạo giá trị gia tăng = Tổng giá trị tăng tạo từ nguồn tín dụng Tổng d nợ Tuy nhiên tỷ lệ khó xác định xác trờng hợp sử dụng nhiều nguồn vốn khác vào sản xuất kinh doanh Do tỷ lệ số tơng đối tính theo phần trăm khoản tín dụng Ngân hàng so với tổng nguồn vốn đợc đa vào sử dụng Tỉ lệ lớn chứng tỏ hiệu sử dụng vốn tín dụng ngân hàng cao 2.1.2 Các tiêu an toàn tín dụng mức độ rủi ro Tổng d nợ hạn kỳ tổng d nợ hạn tích luỹ Đây tiêu quan trọng để đánh giá hiệu tín dụng ngân hàng Nợ hạn cao rủi ro vốn ngân hàng lớn ngân hàng tìm cách giảm số d Tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ Tổng d nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng d nợ Tỉ lệ phản ánh tỷ trọng nợ hạn tổng d nợ Tỉ lệ cao ngân hàng gặp nhiều khó khăn nh khả toán, lòng tin với ngời gửi tiền, giảm thu nhập Cơ cấu nợ hạn theo thời gian khả thu hồi Nợ hạn theo thời gian đợc chia nh sau: Nợ hạn ngắn hạn Nợ hạn trung dài hạn đó: Nợ hạn dới 180 ngày Nợ hạn từ 180 ngày đến 360 ngày Nợ hạn 360 ngày Tơng ứng với mức thời gian khoản nợ hạn mà nợ hạn theo khả thu hồi đợc xem xét: Nợ hạn có khả thu hồi Nợ hạn khó đòi Nợ hạn theo thời gian dài khả thu hồi khoản nợ ngân hàng thấp, nguy vốn ngân hàng đợc coi nh xảy Vì vậy, ngân hàng phải tìm cách giảm nợ hạn tới mức tối thiểu thu hồi khoản nợ sớm tốt Tỷ lệ thu hồi nợ hạn kỳ: tỷ lệ cho ta biết mức độ quản lý nội ngân hàng nợ hạn Nếu tỷ lệ thu hồi nợ hạn nhỏ thực tế ngân hàng đứng trớc rủi ro lợng lớn nguồn vốn cho vay Tỷ lệ đợc xác định nh sau: Tỷ lệ thu hồi nợ hạn = Doanh số thu nợ hạn kỳ D nợ hạn đầu kỳ+ DS chuyển nợ hạn kỳ 2.1.3 Chỉ tiêu doanh lợi Tổng doanh thu ngân hàng từ hoạt động tín dụng Cơ cấu thu nhập từ hoạt động ngân hàng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng Các tiêu phản ánh thu nhập ngân hàng từ hoạt động tín dụng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng so với hoạt động khác ngân hàng Lợi nhuận trớc thuế lợi nhuận sau thuế ngân hàng Lợi nhuận trớc thuế lợi nhuận sau thuế phản ánh kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Đây tiêu quan trọng để đánh giá cách tổng quan hiệu hoạt động ngân hàng Hiệu suất sinh lời Thu lãi cho vay D nợ Chỉ tiêu hiệu suất sinh lời phản ánh khả sinh lời đồng vốn tín dụng Chỉ tiêu cao chứng tỏ khả sinh lời vốn tín dụng lớn hay vốn tín dụng đợc sử dụng có hiệu Hiệu suất sinh lời = 2.2 Các tiêu định tính Nhiều tác động khác khoản tín dụng ngân hàng khó đánh giá đợc qua tiêu định lợng mà đánh giá định tính nh đổi câú kinh tế, tăng suất lao động xã hội, nâng cao trình độ nghề nghiệp, tổng số việc làm tạo từ dự án sử dụng nguồn vốn tín dụng, số lao động có việc làm nhờ việc sử dụng nguồn vốn tín dụng để mở rộng tái sản xuất mở rộng hoạt động ngân hàng Ngoài ra, việc sử dụng sách tiền tệ, phủ có công cụ hữu hiệu việc định hớng kinh tế, đời sống xã hội phát triển kinh tế Trên số tiêu đánh giá hiệu tín dụng ngân hàng Tuy nhiên ngời ta vào tiêu để đánh giá hiệu tín dụng ngân hàng mà bỏ qua tiêu khác tất tiêu có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, tác động qua lại lẫn Vì vậy, muốn đánh giá đợc hiệu tín dụng ngân hàng ngời ta phải xem xét cách kết hợp dung hòa tiêu để từ đa kết luận xác Các nhân tố ảnh hởng đến hiệu tín dụng ngân hàng Hiệu tín dụng ngân hàng bị ảnh hởng nhiều nhân tố bao gồm nhân tố phía ngân hàng, nhân tố khách hàng nhân tố khách quan khác Trong nhân tố phía ngân hàng, khách hàng bản, định hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng, nhân tố khách quan quan trọng, hình thành môi trờng pháp lý, môi trờng hoạt động ngân hàng Chính vậy, hoạt động tín dụng, ngân hàng phải thờng xuyên xác định, phân tích đánh giá nhân tố tác động đến hoạt động tín dụng ngân hàng để từ đa sách tín dụng hợp lý áp dụng cho điều kiện ngân hàng hoàn cảnh kinh tế tơng lai 3.1 Các nhân tố phía ngân hàng: Các nhân tố liên quan đến phấn đấu thân ngân hàng Mọi đối ngoại linh hoạt, thích ứng với điều kiện đổi môi trờng bên phải xuất phát từ nội lực ngân hàng Chính vậy, ngân hàng phải quan tâm đến nhân tố ảnh hởng đến 10 với ngân hàng kỳ hạn nợ lớn chu kỳ kinh doanh dễ gây nên tình trạng vốn bị sử dụng sai mục đích, làm cho rủi ro không thu đợc nợ ngân hàng tăng lên giảm hiệu việc sử dụng vốn Việc áp dụng marketing vào hoạt động NHNo&PTNT HN nói chung hoạt động tín dụng nói riêng nhiều hạn chế Marketing hình thức để ngân hàng tự giới thiệu với khách hàng, để mời chào khuyến khích khách hàng đến với ngân hàng thông qua lợi ích mà ngân hàng đem đến cho khách hàng để từ khách hàng để từ khách hàng tìm đến với ngân hàng Đây yếu tố làm tăng khả cạnh tranh, lôi kéo khách hàng mà NHNo&PTNT HN cha đợc quan tâm mức NHNo&PTNT HN thực việc nắm bắt nhu cầu khách hàng nhng cha thờng xuyên, cha có hệ thống thông tin thông suốt khách hàng ngân hàng Hội nghị khách hàng NHNo&PTNT HN diễn hàng năm củng cố thêm mối quan hệ ngân hàng khách hàng nhng cha thể nắm bắt hết đợc nhu cầu khách hàng cách thờng xuyên + Về điều kiện an toàn tín dụng: NHNo&PTNT HN đứng trớc nhiều rủi ro tiềm ẩn từ khoản cho vay nhng biện pháp nhằm giảm mối nguy hiểm hạn chế Do đặc điểm địa lý khí hậu nớc ta ảnh hởng trực tiếp đến sản xuất kinh doanh nhiều doanh nghiệp gây nhiều thiệt hại nặng nề khả khắc phục hay khắc phục khó khăn chậm chạp làm tăng nguy rủi ro cho ngân hàng Tốc độ tăng hoạt động tín dụng chậm so với tốc độ tăng nguồn vốn Nguồn vốn huy động NHNo&PTNT HN tăng nhanh nhng tốc độ cho vay qua năm thấp Vì NHNo&PTNT HN phải có biện pháp đẩy mạnh cho vay, mở rộng tín dụng chiều rộng chiều sâu Cơ cấu ngành đầu t tín dụng DNNN cha thật đa dạng, chủ yếu khoản cho vay lớn tập trung vào ngành nông nghiệp, mà độ rủi ro tiềm tàng cao Tỷ trọng cho vay trung dài hạn DNNN thấp Do đặc điểm ngành nông nghiệp sản xuất kinh doanh theo mùa vụ, kỹ thuật sản xuất nông nghiệp nớc ta nghèo nàn, lạc hậu, tình hình kinh tế đất nớc giai đoạn nhiều khó khăn làm cho nhiều doanh nghiệp không dám đầu t, mở rộng sản xuất kinh doanh nên tỷ trọng cho vay trung dài hạn hạn chế Cha có hình thức khen thởng thích đáng để khuyến khích nâng cao trách nhiệm cán tín dụng trình cho vay Cán tín dụng ngời thực nghiệp vụ tín dụng từ khâu phân tích tín dụng, cho vay thu nợ Đó trình từ đồng vốn khỏi ngân hàng đến thu đủ 43 gốc lãi Chính điều đòi hỏi ngời cán tín dụng phải có trách nhiệm chuyên môn cao Thực tế, cán tín dụng bị xử phạt khoản nợ không thu hồi đợc mà cha có biện pháp khen thởng họ làm tốt công tác Về phía DNNN: Hầu hết vốn tự có DNNN thấp, vốn vay ngân hàng nguồn chủ yếu để sản xuất kinh doanh Số doanh nghiệp muốn vay nhiều song số doanh nghiệp thực kinh doanh có hiệu Hơn nữa, DNNN thời kỳ đổi cấu, quyền sở hữu gây không khó khăn cho NHNo&PTNT HN Tinh thần trách nhiệm cán lãnh đạo DNNN vốn vay đợc nâng lên rõ rệt song tồn số mang t tởng bao cấp, Nhà nớc bù lỗ nên không tích cực việc đa vốn vay vào sử dụng cho có hiệu Về phía Nhà nớc : Chế độ hạch toán, kiểm tra, toán hàng năm DNNN theo qui định chung Nhà nớc cha đợc sử dụng thống thất gây nhiều khó khăn cho ngân hàng việc theo dõi tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh DNNN Trên số điều bất cập từ phía NHNo&PTNT HN, DNNN, Nhà nớc Vì vậy, việc thực giải pháp hữu hiệu nhằm khắc phục nâng cao hiệu tín dụng DNNN NHNo&PTNT HN hoàn toàn cần thiết 44 Chơng III giải pháp nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp nhà nớc ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn hà nội I Định hớng hoạt động tín dụng dnnn thời gian tới NHNo&PTNT HN Mục tiêu tín dụng NHNo&PTNT HN Nghị hội đồng quản trị kỳ họp thứ 12 đề mục tiêu tín dụng năm 2008 nh sau: D nợ tín dụng DNNN tăng 24% so với năm 2007 Trong đó: Nội tệ tăng 10% so với năm 2007 Ngoại tệ tăng 34% so với năm 2007 d nợ D nợ cho vay trung dài hạn đạt 280 tỷ đồng, tơng đơng 24% tổng Đầu t trung hạn đồng tài trợ ngoại tệ USD với Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam cho dự án mở rộng công suất Công ty bia Hà Nội từ 50 100 lít (với số vốn 15 triệu USD, cho vay 10 triệu USD) cho vay dự án nhỏ D nợ cho vay đạt 280 tỷ đồng tơng đơng 24% tổng d nợ Từng bớc hoàn thiện hệ thống tổ chức, máy phơng thức điều hành, nâng cao trình độ cán tín dụng theo hớng khuyến khích tính động, sáng tạo hiệu quả, nâng cao trình độ cán kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ, trình độ tin học, ngoại ngữ, rèn luyện phẩm chất phong cách, đáp ứng nhiệm vụ hoạt động tín dụng thời kỳ Tóm lại, năm 2008 năm lề kỉ XXI, NHNo&PTNT HN tích cực mở rộng d nợ, lành mạnh chất lợng kinh doanh tạo bớc vững Định hớng nâng cao hiệu tín dụng DNNN Đa dạng hoá hoạt động tín dụng thích nghi với chế kinh doanh DNNN chế thị trờng để đảm bảo hiệu tín dụng sở tiết kiệm chi phí giảm thiểu rủi ro khuôn khổ qui định ngành đợc phát luật thừa nhận góp phần tăng trởng kinh tế, ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát, nâng cao mức sống Đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn DNNN, góp phần tích cực vào nghiệp công nghiệp hoá- đại hoá đất nớc, bớc góp phần quốc tế hoá hoạt động ngân hàng- tài toàn cầu hoá đời sống kinh tế, trị quốc tế 45 Giảm thấp nợ hạn DNNN NHNo&PTNT HN góp phần thực tốt phơng châm an toàn hiệu , tiến hành kiểm tra tín dụng thờng xuyên để sớm phát có biện pháp xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề Tập trung phân tích, xử lí khoản nợ tồn đọng doanh nghiệp, kiến nghị với ngành tìm giải pháp tháo gỡ để bớc làm lành mạnh hoạt động tín dụng Phân loại chọn lọc khách hàng để tập trung đầu t cho khách hàng sản xuất kinh doanh có hiệu thực sự, không đầu t tràn lan Mở rộng cho vay cầm cố chứng có giá trị liền với cải tiến phong cách giao dịch với khách hàng để nâng cao d nợ đối tợng II Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng DNNN NHNo&PTNT HN Đẩy mạnh hoạt động tín dụng DNNN Qua số liệu phân tích chơng cho thấy: nguồn vốn huy động NHNo&PTNT HN lớn nhng hiệu tín dụng ngân hàng DNNN thấp Vì vậy, muốn nâng cao hiệu tín dụng thành phần kinh tế này, NHNo&PTNT HN phải tiếp tục mở rộng tín dụng thông qua số sách sau: 1.1 Chính sách khách hàng hợp lí, linh hoạt Đối với khách hàng tại: Tiếp tục thiết lập, trì phát triển mối quan hệ tốt, lâu dài với khách hàng Trong môi trờng cạnh tranh gay gắt NHNo&PTNT HN tổ chức tín dụng khác khu vực, lôi kéo khách hàng việc làm thờng xuyên0 ngân hàng Vì vậy, lôi kéo khách hàng khó, giữ đợc khách hàng khó Để mở rộng tín dụng ngân hàng, tốt hết thiết lập, trì phát triển mối quan hệ tốt lâu dài với khách hàng Đồng thời phải chỗ dựa tin tởng cho khách hàng, cần vốn, ngân hàng nơi doanh nghiệp nghĩ đến Qua đó, ngân hàng mở rộng đợc tín dụng tăng lợi nhuận Ngoài ra, với khách hàng sòng phẳng có quan hệ lâu dài làm giảm rủi ro tín dụng ngân hàng, nâng cao hiệu tín dụng nhằm tạo hình ảnh tốt ngân hàng thị trờng nớc quốc tế Để thiết lập, trì phát triển mối quan hệ tín dụng tốt, lâu dài với DNNN, NHNo&PTNT HN cần tiến hành số biện pháp sau: Tiếp tục thực sách lãi suất linh hoạt, tạo điều kiện thuận lợi cho DNNN khách hàng truyền thống ngân hàng vay vốn khách hàng có d nợ lớn toán sòng phẳng, nhằm mở rộng tín dụng 46 Tổ chức hội nghị khách hàng thờng xuyên (có thể lần/năm), thông qua đó, thảo luận sử dụng vốn vay hay thu thập ý kiến đóng góp khách hàng nhằm nâng cao hiệu tín dụng, đồng thời nắm bắt kịp thời nhu cầu khách hàng để có phơng hớng hoạt động cụ thể T vấn, giải đáp thắc mắc cung cấp thông tin cần thiết cho khách hàng để khách hàng tự lựa chọn hình thức tín dụng phù hợp Cán tín dụng ngời có trình độ chuyên môn, có nhiều kinh nghiệm hoạt động tín dụng nên họ có khả nhìn nhận, đánh giá u nhợc điểm phơng thức cho vay cách xác qua họ biết phơng thức phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Tích cực thực sách tìm kiếm khách hàng Trong chế thị trờng, để nâng cao hiệu tín dụng, NHNo&PTNT HN phải trọng đến chiều sâu mà phải tích cực mở rộng tín dụng, tăng cờng quy mô đầu t vào doanh nghiệp Vì vậy, ngân hàng phải quan tâm đến việc tìm kiếm khách hàng Ngoài việc xét duyệt cho vay DNNN đến với ngân hàng, NHNo&PTNT HN phải chủ động tìm đến với doanh nghiệp cần vốn có đủ điều kiện vay nhằm thiết lập mối quan hệ khách hàng NHNo&PTNT HN nên cử cán tín dụng có kinh nghiệm xuống tận sở sản xuất doanh nghiệp để thu thập thông tin tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Sau đó, thấy doanh nghiệp đủ điều kiện vay vốn tiến hành marketing hoạt động tín dụng Mặt khác, trớc đến với doanh nghiệp, ngân hàng chủ động tìm hiểu tình hình tài doanh nghiệp nên ngân hàng nắm bắt thông tin, đánh giá tình hình đơn vị sát thực tế doanh nghiệp chủ động tìm đến với ngân hàng Do đó, điều làm giảm rủi ro tiềm ẩn cho vay ngân hàng 1.2 Các giải pháp nhằm tăng tỷ trọng tín dụng trung dài hạn DNNN Tăng tỷ trọng tín dụng trung dài hạn DNNN mục tiêu cần đạt đợc NHNo&PTNT HN nhằm tăng lợi nhuận cho ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn nghiệp công nghiệp hoá - đại hoá đất nớc Tỷ trọng phù hợp với nhu cầu vốn trung dài hạn kinh tế khả đáp ứng ngân hàng Để thực tốt nhiệm vụ này, NHNo&PTNT HN cần phải áp dụng số biện pháp sau: Ngoài nguồn vốn huy động trung dài hạn dùng vay trung dài hạn, NHNo&PTNT HN nênsử dụng phần vốn huy động ngắn hạn (không đa thành phần tiền gửi không kỳ hạn vào nguồn vốn này) vay trung dài hạn Tỷ lệ tối đa tín dụng trung dài hạn sử dụng nguồn tổng số d bình quân nguồn vốn ngắn hạn theo quý 25% Tỷ lệ 47 vừa giúp cho ngân hàng mở rộng đợc cho vay trung dài hạn với nguồn chi phí rẻ vừa đảm bảo đợc khả khoản ngân hàng Chú trọng nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t, thẩm định điều kiện vay vốn doanh nghiệp thực cho vay theo dự án Do thẩm định khâu quan trọng để giúp giám đốc đa định đầu t chuẩn xác trình thẩm định đòi hỏi phải có hiểu biết vận dụng cách toàn diện kiến thức kinh tế, xã hội, phải áp dụng biện pháp tính toán kỹ thuật so sánh, đồng thời nắm bắt diễn biến kinh tế, xã hội, trị khu vực giới NHNo&PTNT HN cần phải trọng đến tính khả thi dự án Chỉ có dự án khả thi đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp, cho ngân hàng mang lại lợi ích cho xã hội từ nâng cao đợc hiệu tín dụng ngân hàng Tuy tài sản chấp cần thiết để hạn chế rủi ro vốn, nguồn thứ hai để ngân hàng thu nợ nhng xử lý tài sản chấp bên vay để thu nợ dễ, chi phí lại cao Do đó, cán tín dụng phải tuỳ thuộc vào khách hàng, dự án cụ thể, cán thẩm định cần xem xét vận dụng linh hoạt quy định NHNo&PTNT Việt Nam nhằm đạt hiệu cao Ngoài ra, Chính phủ tổ chức quốc tế thông qua NHNo&PTNT HN để đầu t số dự án phát triển, NHNo&PTNT HN tạo đợc chủ động nhanh chóng giải ngân nguồn vốn này, tài trợ cho dự án, góp phần tăng tỷ trọng tín dụng trung dài hạn Đa dạng hoá hoạt động tín dụng dối với DNNN Đa dạng hoá hoạt động tín dụng phơng châm hoạt động NHNo&PTNT HN nhằm phân tán rủi ro, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nh khách hàng đồng thời tăng khả mở rộng tín dụng ngân hàng Đa dạng hoá hoạt động tín dụng DNNN bao gồm đa dạng hoá phơng thức cho vay đa dạng hoá loại tiền cho vay Đa dạng hoá phơng thức cho vay Hiện nay, hình thức cho vay NHNo&PTNT HN cha thực đợc đa dạng hoá Hình thức cho vay chủ yếu cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay dự án nhu cầu vốn mặt số lợng, thời gian DNNN ngày gia tăng Do NHNo&PTNT HN nên xem xét mở rộng hình thức cho vay khác phù hợp với loại khách hàng để vừa tạo thuận lợi cho khách hàng hoạt động kinh doanh vừa nâng cao nghiệp vụ ngân hàng khuyến khích khách hàng vay vốn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh NHNo&PTNT HN cần nhanh chóng áp dụng hình thức cho vay nh cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng, cho vay luân chuyển, chiết khấu thơng phiếu Ngoài ra, để mở rộng cho vay trung dài hạn, ngân hàng áp dụng hình 48 thức cho vay bắc cầu cho vay hợp vốn hay cho vay đồng tài trợ nhiều Đối với hình thức tín dụng này, NHNo&PTNT HN phải giải thích cặn kẽ khách hàng có nhu cầu tìm hiểu, nêu rõ u điểm nhợc điểm hình thức cho vay để khách hàng tự lựa chọn phơng thức thích hợp nhằm tạo thuận lợi cho việc nâng cao hiệu sử dụng vốn Ngoài ra, việc đa dạng hoá phơng thức cho vay làm tăng khả lựa chọn từ tăng khả cạnh tranh ngân hàng Đa dạng hoá loại hình tiền cho vay Hiện nay, NHNo&PTNT HN thực cho vay giao dịch với đồng USD, mác Đức, yên Nhật, nhân dân tệ Trung quốc nhng để đáp ứng nhu cầu vốn cho vay toán quốc tế, NHNo&PTNT HN nên mở rộng cho vay số ngoại tệ mạnh khác nh bảng Anh, đồng Euro châu Âu tạo thuận lợi cho khách hàng xuất nhập đồng thời mở rộng đầu t tín dụng ngoại tệ, tăng khả kinh doanh ngoại tệ cân đối nguồn vốn ngân hàng Tăng cờng công tác quản lý nhằm giảm nợ hạn NHNo&PTNT HN Để cải thiện vấn đề nợ hạn, đa tỷ lệ nợ hạn xuống mức thấp đợc, NHNo&PTNT HN phải áp dụng triệt để biện pháp quản lý nợ sau: Tăng cờng thực kiểm soát chặt chẽ khoản tín dụng, phát ngăn chặn kịp thời hành vi tiêu cực khách hàng làm ảnh hởng tới an toàn khoản cho vay nh sử dụng vốn sai mục đích, cố tình dây da không chịu trả nợ Ngân hàng phân công phụ trách tín dụng cụ thể cán tín dụng theo khu vực Cán tín dụng có trách nhiệm kiểm tra, giám sát khoản cho vay suốt trình cho vay Thực khoán lơng, khen thởng , xử phạt cán theo doanh số cho vay tỉ lệ nợ hạn Đối với DNNN cố tình dây da, chây ỳ, nợ hạn kéo dài không chịu trả nợ, ngân hàng áp dụng biện pháp tận thu kết hợp với hỗ trợ quyền địa phơng, quan chức để thu hồi nợ sớm tốt Đối với DNNN lý đợc vay vốn ngắn hạn nhng lại đầu t vào tài sản cố định có đủ điều kiện để đợc vay trung dài hạn, NHNo&PTNT HN xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ cho đơn vị 49 Đối với DNNN phát sinh nợ hạn ứ đọng hàng tồn kho, NHNo&PTNT HN giới thiệu khách hàng mua hàng để tạo sở thu nợ khách hàng Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng để kịp thời sửa chữa, điều chỉnh thiếu sót, vớng mắc hoạt động tín dụng, sở đề biện pháp khắc phục có hiệu để củng cố chất lợng tín dụng, ngăn ngừa rủi ro Từng bớc quy chuẩn, đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán NHNo&PTNT HN Đào tạo đào tạo lại yêu cầu đặt với toàn thể đội ngũ cán Ngân hàng nói chung đội ngũ cán NHNo&PTNT HN nói riêng điều kiện không ngừng đổi toàn diện sâu sắc hoạt động Ngân hàng Để việc đào tạo đem lại hiệu thiết thực cho hoạt động Ngân hàng, đào tạo phải đáp ứng yêu cầu trang bị thêm kiến thức mới, kiến thức nhứng lĩnh vực liên quan kỹ cần thiết để mở rộng kinh doanh dịch vụ Ngân hàng, nâng cao tinh thần, thái độ làm việc cán trớc công việc đợc giao Nâng cao trình độ cán tín dụng cách thờng xuyên tổ chức lớp bồi dỡng nghiệp vụ chuyên sâu, hệ thống hoá lại văn cũ tránh trùng lặp chồng chéo để cán tín dụng nắm vững Khuyến khích cán tự nâng cao trình độ, tạo cho họ có điều kiện học tập, nghiên cứu Có chế độ khuyến khích khen thởng xử phạt mức cán tín dụng ngân hàng Một chế độ khuyến khích cụ thể tinh thần vật chất có tác động tích cực tới việc nâng cao hiệu làm việc, tinh thần trách nhiệm cao động cán ngân hàng Cải tiến công nghệ ngân hàng xây dựng, hoàn thiện hệ thống thu, xử lý, phân tích thông tin ngân hàng Tuy hoạt động NHNo&PTNT HN đợc nối mạng với tất ngân hàng mạng lới NHNo&PTNT HN khắp nớc, qua thiết lập đợc mạng lới thông tin nhng mức độ trang bị máy móc trình độ công nghệ NHNo&PTNT HN cha đợc hoàn thiện Do NHNo&PTNT HN cần phải nâng cao lực trình độ cán ngân hàng, tăng cờng trang bị máy móc cho phòng ban, đặc biệt phòng kinh doanh, đồng thời hoàn thiện hệ thống thu thập xử lý, phân tích thông tin kinh tế thị trờng, khách hàng nhằm dự báo kịp thời để có điều chỉnh lãi suất cho phù hợp, đảm bảo hiệu kinh doanh ngân hàng 50 III Một số đề xuất kiến nghị Với DNNN Nâng cao uy tín doanh nghiệp thị trờng ngân hàng mối quan hệ tín dụng sòng phẳng, lâu dài với ngân hàng Có phơng án sản xuất kinh doanh, phơng án sử dụng vốn có hiệu để trình lên ngân hàng cho vay Giải trình tốt tính khả thi độ chắn phơng án sản xuất kinh doanh Tính toán xác định tỷ lệ nợ hay vốn vay ngân hàng thích hợp nhất, nghiên cứu thị trờng, tăng cờng khả tiêu thụ sản phẩm để tăng lợi nhuận doanh nghiệp, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận cao lãi suất ngân hàng đồng thời lập kế hoạch thực trả nợ theo kế hoạch khoản vay ngân hàng Tham khảo ý kiến yêu cầu t vấn từ NHNo&PTNT HN để lựa chọn phơng thức vay phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Xác định thái độ t tởng độc lập, tự chủ kinh doanh, tích cực học hỏi tiếp thu kinh nghiệm kiến thức từ bên Kiểm kê, phân loại, đánh giá DNNN để làm sở cho việc xếp, đổi DNNN thời gian tới Tổ chức kiểm kê, đánh giá tài sản DNNN theo mặt giá thị trờng, làm bảng tài doanh nghiệp, tạo điều kiện hạch toán Phát sai sót kịp thời chấn chỉnh yếu tài chính, kế toán doanh nghiệp Giải dứt điểm tình hình thua lỗ, công nợ khó đòi, vật t ứ đọng Phân tích đánh giá tình hình tài khả toán doanh nghiệp, phân tích rõ nguyên nhân khách quan chủ quan gây tình hình doanh nghiệp để có hớng giải cụ thể Cổ phần hoá DNNN sản xuất kinh doanh để tăng cờng nguồn vốn cho phát triển doanh nghiệp theo hớng động, tự chủ phù hợp với chế thị trờng Tăng cờng đầu t chiều sâu, đại hoá sở vật chất kỹ thuật từ nâng cao chất lợng sản phẩm, tăng sức cạnh tranh thị trờng nớc quốc tế áp dụng marketing hoạt động kinh doanh: nắm bắt thông tin xác, khả phân tích dự báo cao, nhạy bén với nhu cầu thị trờng Mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế, sản xuất sản phẩm hớng xuất khẩu, hạn chế nhập khẩu, tăng thu ngoại tệ, cải thiện đời sống công nhân, tăng thu ngân sách 51 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam Đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam tăng cờng trang bị máy móc, thiết bị, phơng tiện lại cho NHNo&PTNT HN để NHNo&PTNT HN hoàn thành tốt nhiệm vụ đồng thời tăng hiệu kinh doanh nói chung hiệu tín dụng DNNN nói riêng Đề nghị NHNo&PTNT VN cho phép cho NHNo&PTNT HN cải tạo, nâng cấp trụ sở giao dịch ngân hàng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng giao dịch Đối với Nhà nớc 3.1 Các sách Nhà nớc DNNN Đề nghị Chính phủ nhanh chóng xếp lại DNNN để có chủ trơng phù hợp: Doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, thua lỗ triền miên, vốn khả phục hồi cho giải thể sát nhập Đối với DNNN kinh doanh thua lỗ nhng tồn có ý nghĩa to lớn kinh tế, cần phải giữ lại Ngân hàng Nhà nớc cần có chế cấp bù lỗ kịp thời để đảm bảo cho doanh nghiệp có đủ điều kiện hoạt động Những doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, Nhà nớc cần khuyến khích cấp thêm vốn để tăng lực tài cho doanh nghiệp đổi chế quản lý doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp tục phát triển sản xuất kinh doanh Ngoài ra, Nhà nớc cần chấm dứt hỗ trợ cho DNNN không mang lại hiệu kinh tế lợi ích xã hội Phân định rõ trách nhiệm trả nợ Ngân hàng số DNNN trớc sau xếp để doanh nghiệp có hớng giải quyết, tìm cách trả nợ cho ngân hàng Đẩy mạnh tốc độ cổ phần hoá DNNN làm tăng trách nhiệm doanh nghiệp vốn tự có vốn vay Ngân hàng từ hiệu sử dụng vốn tăng lên Các cấp tiến hành rà soát lại DNNN để cân đối vốn ngành nghề kinh doanh đảm bảo nhiệm vụ kinh doanh phù hợp với thực lực doanh nghiệp mặt: vốn, lao động, quản lý Tránh tợng DNNN thực nhiều ngành nghề kinh doanh mối quan hệ với nhau, tạo điều kiện cho doanh nghiệp lợi dụng vốn vay ngân hàng sử dụng sai mục đích, gây thất thoát vốn Đồng thời đảm bảo cân đối ngành kinh tế quốc dân, tránh tình trạng DNNN cạnh tranh với thái quá, làm yếu tính chủ đạo kinh tế Cần có biện pháp buộc DNNN phải chấp hành Pháp lệnh kế toán thống kê công tác duyệt toán Thực kiểm toán theo chế độ quy định để đảm bảo tính pháp lý nguồn số liệu cung cấp 52 Tăng cờng công tác tổ chức chống buôn lậu kinh doanh trái phép nhằm tăng khả cạnh tranh lành mạnh sản phẩm doanh nghiệp sản xuất nớc hàng ngoại nhập Kiểm tra giám sát chặt chẽ vốn tự có thực tế, lực tài chính, trình độ quản lý việc cấp giấy phép thành lập giấy phép kinh doanh cho doanh nghiệp để tránh tình trạng doanh nghiệp lập lực vốn nh quản lý Các doanh nghiệp lợi dụng sơ hở công tác quản lý đầu t ngân hàng để vay vốn nhng sau khả trả nợ Thúc đẩy hoạt động thị trờng chứng khoán đời Việt nam, qua ngân hàng mở rộng dịch vụ khai thác có hiệu nguồn vốn nhàn rỗi Thông qua thị trờng chứng khoán doanh nghiệp thu hút đợc vốn đầu t cách dễ dàng 3.2 Các sách Nhà nớc ngân hàng thơng mại NHNo&PTNT HN Đề nghị Ngân hàng Nhà nớc thành lập công ty bảo hiểm tín dụng dể giảm rủi ro cho ngân hàng thơng mại Khi ngân hàng thơng mại tham gia bảo hiểm tín dụng, bảo hiểm tín dụng có trách nhiệm bồi thờng cho ngân hàng thơng mại có rủi ro xảy theo quy định Ngoài ra, bảo hiểm tín dụng có nhiệm vụ phối hợp với ngành hữu quan tổ chức biện pháp đề phòng ngăn chặn, hạn chế tổn thất xảy đảm bảo an toàn cho công ty bảo hiểm nh ngân hàng thơng mại Mặt khác bảo hiểm tín dụng thu hút đợc nhiều khách hàng tham gia nên có khả toán nhanh, kịp thời bù đắp có tổn thất lớn đồng thời phát huy đợc tính cộng đồng, tính tơng trợ ngân hàng thơng mại toàn ngành ngân hàng Đề nghị Ngân hàng Nhà nớc nhanh chóng thành lập công ty mua bán nợ thời gian ngắn để giải toả phần nợ đóng băng ngân hàng qua làm lành mạnh hoá hoạt động tín dụng ngân hàng Tăng cờng công tác thông tin tín dụng phòng ngừa rủi ro cách thiết lập nâng cấp, mở rộng thông tin khách hàng để cung cấp cho tổ chức tín dụng Ban hành quy chế cụ thể việc trao đổi thông tin tín dụng tổ chức tín dụng Về lãi suất : Có sách lãi suất u đãi với DNNN nông nghiệp kinh tế nông thôn Muốn vậy, Chính phủ phải vay tổ chức tài quốc tế, Chính phủ nớc với lãi suất thấp dài hạn để sở giải cho tổ chức tín dụng lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn vay với lãi suất thấp 53 Các văn ngân hàng chấp, cầm cố, bảo lãnh hình thức bảo đảm hợp đồng kinh tế cần đợc ban hành đồng tạo hành lang cho hoạt động ngân hàng thơng mại nh: hoàn thiện nghị định Chính phủ việc bảo lãnh tín chấp tổ chức đoàn thể, tổ chức xã hội Ban hành văn hớng dẫn cụ thể việc thực chiết khấu thơng phiếu để NHNo&PTNT HN nhanh chóng đa hình thức tín dụng vào hoạt động nhằm đa dạng hoá hình thức tín dụng ngân hàng, nâng cao nghiệp vụ mở rộng tín dụng Đề nghị Nhà nớc sớm hình thành quỹ rủi ro nông nghiệp giúp doanh nghiệp nông nghiệp nói chung doanh nghiệp nông nghiệp Nhà nớc nói riêng an tâm đầu t vào lĩnh vực nhiều rủi ro này, nhằm bù đắp thiệt hại thiên tai địch hoạ để doanh nghiệp sớm khôi phục sản xuất, sớm trả nợ cho ngân hàng mà cụ thể NHNo&PTNT HN Kết luận Trong kinh tế thị trờng, cạnh tranh hoạt động tín dụng ngày trở nên gay gắt nên hiệu tín dụng DNNN vấn đề quan tâm ngân hàng thơng mại nói chung NHNo&PTNT HN nói riêng Để trì đợc hoạt động tối đa hoá thu nhập mình, NHNo&PTNT HN phải đạt hai mục tiêu an toàn sinh lời DNNN khách hàng chủ yếu NHNo&PTNT HN DNNN thành phần giữ vai trò chủ đạo kinh tế Chính vậy, nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng cần thiết để tạo lợi kinh doanh đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Hà nội nói riêng nớc nói chung Trong phạm vi cho phép, luận văn đa vấn đề chung hiệu tín dụng Ngân hàng thơng mại Trên sở lý thuyết chung này, luận văn sâu vào nghiên cứu, phân tích thực trạng hiệu tín dụng ngân hàng DNNN, xác định u, nhợc điểm nguyên nhân chúng NHNo&PTNT HN giai đoạn 2005-2007 Qua xin đa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng DNNN NHNo&PTNT HN Cuối cùng, lần xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình thy PGS.TS V Duy Ho toàn thể cán công nhân viên NHNo&PTNT HN tạo điều kiện giúp hoàn thành luận văn 54 Tài liệu tham khảo Ngân hàng thơng mại Edward W.Reed, Edward K.Gille Tiền tệ Ngân hàng thị trờng tài Frederic S.Miskin NXB Khoa học kỹ thuật 1996 Tín dụng Ngân hàng Nguyễn Ngọc Quả - 1993 Nghiệp vụ Ngân hàng đại David Cox NXB Chính trị Quốc gia - 1999 Ngân hàng kinh tế thị trờng Nguyễn Đức Thảo NXB Mũi Cà Mau Tiền tệ Ngân hàng Lê Văn Tề NXB TP Hồ Chí Minh Luật tổ chức tín dụng NXB Chính trị quốc gia 2000 Quy chế cho vay khách hàng NHNo&PTNT Việt Nam, Báo cáo tổng kết NHNo&PTNT Hà Nội năm 2005,2006,2007 10 Tạp chí Ngân hàng, thời báo tài chính, thời báo kinh tế 11 Một số luận văn khoá trớc 55 Mục lục Lời mở đầu Chơng I: Các vấn đề chung hiệu tín dụng ngân hàng thơng mại I Tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế quốc dân Tín dụng ngân hàng 2 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế quốc dân II Hiệu tín dụng ngân hàng .7 1.Quan niệm hiệu tín dụng ngân hàng 1.1 Theo quan điểm ngân hàng .7 Các tiêu đo lờng hiệu tín dụng Các nhân tố ảnh hởng đến hiệu tín dụng ngân hàng 10 ý nghĩa việc nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng 15 Chơng II: hiệu tín dụng doanh nghiệp nhà nớc ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố hà nội 17 I Một vài nét Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn thành phố Hà Nội 17 1.Giới thiệu chung 17 NHNo&PTNT HN chịu đạo trực tiếp từ NHNo&PTNT Việt Nam thực mở chi nhánh ngân hàng quận địa bàn Hà Nội: 18 NHNo&PTNT quận Cầu Giấy 18 NHNo&PTNT quận Hai Bà Trng 18 NHNo&PTNT quận Hoàn Kiếm .18 NHNo&PTNT quận Tây Hồ 18 NHNo&PTNT quận Thanh Xuân 18 NHNo&PTNT quận Ba Đình 18 NHNo&PTNT quận Đống Đa 18 1.3 Nhiệm vụ 19 Mặt khác, NHNo&PTNT HN huy động vốn cho vay nội - ngoại tệ, cho vay chơng trình quốc tế, chơng trình EC, cho vay tiêu dùng, làm dịch vụ chuyển tiền nhanh, cho vay cầm đồ 20 Thực trạng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT HN .20 NHNo&PTNT HN chi nhánh hạch toán phụ thuộc nên loại vốn nh vốn pháp định, lợi nhuận, quỹ chuyên dùng, quỹ dự trữ, quỹ tài trợ loại vốn khác đợc hạch toán quản lý NHNo&PTNT Việt Nam .20 Ngay từ thành lập, với tăng trởng kinh tế nớc nói chung tăng trởng kinh tế Hà Nội nói riêng, hoạt động tín dụng NHNo&PTNT HN tăng trởng không ngừng Sự hoạt 56 động có hiệu NHNo&PTNT HN góp phần tích cực thúc đẩy kinh tế Hà Nội phát triển 20 2.1 Hoạt động huy động vốn 20 Nhận thức đợc huy động vốn hoạt động quan trọng có tính chất mở đờng cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, NHNo&PTNT HN trọng nhiều đến hoạt động huy động vốn làm cho trở thành mạnh NHNo&PTNT HN kênh huy động vốn lớn nhất, chi nhánh dẫn đầu hệ thống NHNo&PTNT Hà Nội hoạt động huy động vốn với nguồn vốn huy động dồi Sau ta xem xét cấu huy động vốn theo loại khách hàng NHNo&PTNT HN giai đoạn 2005-2007 20 Bảng 1- Thực trạng huy động vốn NHNo&PTNT Hà Nội 20 giai đoạn 2005-2007 .20 II Hiệu tín dụng DNNN NHNo&PTNT HN 24 Một vài nét DNNN - khách hàng NHN&PTNT HN 24 Thực trạng hiệu tín dụng DNNN NHNo&PTNT HN 27 Chơng III giải pháp nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp nhà nớc ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn hà nội 45 I Định hớng hoạt động tín dụng dnnn thời gian tới NHNo&PTNT HN 45 Mục tiêu tín dụng NHNo&PTNT HN .45 Định hớng nâng cao hiệu tín dụng DNNN 45 II Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng DNNN NHNo&PTNT HN 46 Đẩy mạnh hoạt động tín dụng DNNN 46 Tăng cờng công tác quản lý nhằm giảm nợ hạn NHNo&PTNT HN 49 Từng bớc quy chuẩn, đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán NHNo&PTNT HN 50 Cải tiến công nghệ ngân hàng xây dựng, hoàn thiện hệ thống thu, xử lý, phân tích thông tin ngân hàng 50 III Một số đề xuất kiến nghị 51 Với DNNN 51 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 52 Đối với Nhà nớc 52 Kết luận 54 Tài liệu tham khảo 55 Mục lục 56 57