Mở rông và nâng cao hiệu quả tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh nhct thanh xuân

Luận Văn Tốt Nghiệp CHƯƠNG I Tín dụng trung dài hạn NHTM kinh tế thị trường 1.1 - Tín dụng trung dài hạn 1.1.1 - Các vấn đề tín dụng trung dài hạn Tín dụng định nghĩa quan hệ vay mượn, sử dụng vốn cách tạm thời dựa ngun tắc có hồn trả tin tưởng Qua định nghĩa ta thấy, quan hệ tín dụng, người cho vay nhường lại quyền sử dụng cho người vay Sau thời gian định theo thoả thuận, người vay phải hoàn trả lại cho người vay Sự hồn trả khơng bảo tồn mặt giá trị mà vốn tín dụng cịn tăng thêm hình thức lợi tức Tín dụng trung dài hạn phận tín dụng Ngân hàng phân theo thời hạn Trong kinh tế thị trường hoạt động tín dụng đa dạng phong phú Để quản lý khoản tín dụng người ta phân loại tín dụng theo nhiều cách khác Có tiêu thức quan trọng để phân loại tín dụng vào thời hạn tín dụng Dựa vào tiêu thức tín dụng chia làm loại: - Tín dụng ngắn hạn Luận Văn Tốt Nghiệp Tín dụng ngắn hạn có thời hạn 12 tháng Được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động Doanh nghiệp nhu cầu tiêu ngắn hạn khác cá nhân Đối với NHTM tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao - Tín dụng trung hạn: Thời hạn tín dụng trung hạn theo quy định NHNN Việt nam từ đến năm Nhưng số nước giới có thời hạn đến năm Tín dụng trung hạn sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ Trong nơng nghiệp tín dụng trung hạn sử dụng để đầu tư vào đối tượng sau: Máy cày, máy bơm nước, xây dựng vườn cơng nghiệp cà phê, điều - Tín dụng dài hạn: Theo quy định hành NHNN thời hạn tín dụng dài hạn năm Nhưng nước giới thời hạn năm Tín dụng dài hạn cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng nhà máy Hiện nay, tín dụng trung dài hạn không đơn cấp phát vốn vay với thời hạn năm mà có nhiều hình thức khác như: Luận Văn Tốt Nghiệp - Cho vay theo kế hoạch đầu tư XDCB Doanh nghiệp loại cho vay thực theo phương pháp cho vay thông thường dựa sở nhu cầu vốn vay cơng trình, hạng mục cơng trình xác định kế hoạch đầu tư XDCB Doanh nghiệp - Cho vay theo dự án phương pháp cho vay dựa văn hoàn chỉnh vay vốn trả nợ, nghiên cứu soạn thảo, xét duyệt, kí kết người vay Ngân hàng, đồng thời dựa khoa học kĩ thuật phù hợp với đường lối kinh tế Nhà nước - Tín dụng tuần hoàn: Là phương pháp cho vay dựa theo chu kì sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp Nó coi tín dụng trung dài hạn thời hạn hợp đồng kéo dài từ đến vài năm người vay rút tiền cần trả nợ có nguồn thời gian hợp đồng có hiệu lực Tín dụng tuần hồn chuyển thành tín dụng trung dài hạn theo hợp đồng kí kết nêú người vay cần thiết tình trạng tài khơng sẵn sàng để thực tín dụng tuần hồn - Tín dụng thuê mua: Là hình thức cho vay trung dài hạn tài sản thơng qua hợp đồng tín dụng thuê mua Sau thời gian thuê định tuỳ theo thoả thuận hợp đồng, người thuê mua lại tài sản 1.1.2 - Vai trị tín dụng trung dài hạn Trong điều kiện Việt nam nhu cầu vốn trung dài hạn cho đầu tư xây dựng cơng trình sản xuất kinh doanh mới, đại hố cơng nghệ sản xuất, mở rộng ngành sản xuất có địi hỏi có nhu cầu lớn Nhu cầu vốn cần thoả mãn phần vốn ngân sách cấp phát, vay nước phần huy động từ dân cư Nhưng cho dù nguồn vốn xuất phát từ đâu, việc cung Luận Văn Tốt Nghiệp cấp tín dụng thơng qua hệ thống NHTM hình thức cho vay trung dài hạn quan trọng khả thi Tín dụng trung dài hạn bảo đảm cho kinh tế phát triển theo chiều sâu, thúc đẩy chuyển dịch kinh tế theo hướng cơng nghiệp hố đại hố đất nước Đây vai trị quan trọng tín dụng trung dài hạn Trong kinh tế thị trường, Doanh nghiệp muốn tồn phát triển phải không ngừng mở rộng sản xuất, cải tiến sản phẩm để đáp ứng nhu cầu thị trường Vì nguồn vốn ngắn hạn đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời Doanh nghiệp giúp Doanh nghiệp việc mua sắm dây chuyền sản xuất, đại, đầu tư mở rộng sản suất kinh doanh Có thể nói tín dụng trung dài hạn người trợ thủ đắc lực cho Doanh nghiệp việc thoả mãn hội kinh doanh Khi có hội kinh doanh Doanh nghiệp cần phải mở rộng sản xuất, gia tăng sản lượng sản phẩm để chiếm lĩnh thị trường Khi hội sản xuất kinh doanh khơng cịn vốn hồn trả cho Ngân hàng Đó ưu vốn trung dài hạn, linh hoạt hình thức huy động vốn dài hạn khác phát hành trái phiếu, cổ phiếu Hơn việc vay vốn trung dài hạn tránh chi phí phát hành, lệ phí bảo hiểm, đăng kí chứng khốn nước công nghiệp phát triển cho vay trung dài hạn nhà kinh doanh u thích cho phép nhà kinh doanh vay vốn kiểm sốt tồn hoạt động Doanh nghiệp Đồng thời họ điều chỉnh kì hạn nợ, nghĩa họ trả nợ sớm họ khơng cần thiết đến việc sử dụng vốn So với việc phát hành trái phiếu dài hạn, hay cổ phiếu, Doanh nghiệp ln ln chịu kiểm sốt cổ đơng họ phải đối phó với việc trả lãi trái phiếu, lãi cổ phần ưu đãi việc sử dụng vốn có khó khăn, khơng cần thiết Nước ta thời kì tiến hành cơng nghiệp hố, đại hố đất nước cần vốn để đầu tư xây dựng phát triển sở vất chất kĩ thuật, đổi nâng cao trình độ cơng nghệ, máy móc, chuyển dịch kinh tế, phát triển sản xuất nước theo chiều rộng lẫn chiều sâu Điều có ý nghĩa Việt Luận Văn Tốt Nghiệp nam, nước lên từ kinh tế nông nghiệp lạc hậu với khoảng 80% dân số sống nghề nông Từ kinh nghiệm quốc gia Cơng nghiệp hố - Hiện đai hố cho thấy điều kiện để tiến hành Cơng nghiệp hố - Hiện đại hoá tạo thị trường cho q trình cơng nghiệp hố, xây dựng công nghệ tiên tiến, huy động nguồn vốn lớn cho q trình Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố đầu tư phát triển đội ngũ lao động có chất lượng cao Để thực Cơng nghiệp hố - Hiện đại hoá điều khẳng định vốn trung dài hạn điều kiện thiếu để tiến hành Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố đất nước Tín dụng trung dài hạn tạo thị trường cho vốn ngắn hạn Các Doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn đầu tư vào máy móc thiết bị, mở rộng sản xuất kinh doanh, kích thích sản xuất phát triển, Doanh nghiệp lại cần nhiều vốn lưu động để tiến hành sản xuất kinh doanh, điều có nghĩa tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện cho tín dụng ngắn hạn phát triển Cung ứng vốn cho Doanh nghiệp tiềm mở rộng phát triển thiếu vốn Đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ vay vốn từ Ngân hàng khơng quan trọng mà gần để tài trợ cho nhu cầu đầu tư Doanh nghiệp Bởi thường Doanh nghiệp lớn, có uy tín vốn thị trường chứng khốn cách phát hành trái phiếu hay cổ phiếu Còn Doanh nghiệp vừa nhỏ có khả làm việc này, thay vào họ thường tìm nguồn tài trợ từ phía Ngân hàng Chính nguyên nhân làm cho Doanh nghiệp ưa thích hình thức vay vốn trung dài hạn từ Ngân hàng bên cạnh nguồn vốn khác Việt Nam, nguồn vốn vay Ngân hàng lại có ý nghĩa Doanh nghiệp hệ thống thị trường vốn ta cịn chưa hồn chỉnh, thị trường chứng khốn giai đoạn sơ khai Ngân hàng nguồn bổ xung vốn quan trọng cho Doanh nghiệp 1.1.3 - Đặc điểm tín dụng trung dài hạn Luận Văn Tốt Nghiệp 1.1.3.1 - Rủi ro cao Thời gian cho vay dài không phụ thuộc vào kết dự án mà phụ thuộc vào tình trạng kinh tế đất nước Một kinh tế ổn định phát triển cách liên tục thời gian dài mà có chu kì Trong diều kiện kinh tế mở, xu hướng tồn cầu hố cịn bị ảnh hưởng lớn kinh tế khu vực giới Khi kinh tế bị biến động, kèm với biến động lãi suất, tỷ giá, lạm phát Tất nhân tố ảnh hưởng lớn đến kết cuối khoản tín dụng Mặt khác giá trị khoản tín dụng trung dài hạn thường lớn cịn chịu ảnh hưởng rủi ro đạo đức người vay 1.1.3.2 - Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay biểu giá khoản tiền mà người cho vay đòi hỏi tạm thời trao quyền sử dụng khoản tiền cho người khác Người vay coi lãi suất Ngân hàng chi phí phải trả cho nhu cầu sử dụng tạm thời tiền người khác Vì vậy, thân lãi suất chứa đựng số mâu thuẫn: Người cho vay muốn có lãi suất cao người vay muốn có lãi suất thấp Do đó, giả loại hàng hoá khác, lãi suất chủ yếu xác định cung cầu vốn Bên cạnh đó, lãi suất phụ thuộc vào mức độ rủi ro, số lượng, thời hạn vay vốn tình hình kinh tế Do đặc điểm khoản cho vay trung dài hạn thời gian cho vay dài, khoản vay lớn nên chứa đựng nhiều rủi ro khoản vay ngắn hạn Vì lãi suất khoản cho vay dài hạn thường cao lãi suất khoản vay ngắn hạn Để giảm rủi ro thay đổi lãi suất cho Ngân hàng khách hàng, vay dài hạn thường áp dụng lãi suất thả Luận Văn Tốt Nghiệp 1.1.3.3 - Hạn mức tín dụng Lượng vốn ngân sách vay mà NHTM cấp cho khách hàng cịn phụ thuộc vào hạn mức tín dụng mà Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước phân bổ giới hạn cho vay khách hàng Theo qui định pháp lệnh Ngân hàng, NHTM không phép cho vay khách hàng vượt 10% vốn tự có quĩ dự trữ, tổng số vốn cho vay 10 khách hàng lớn không vượt 30% tổng dư nợ cho vay Trong thực tế, tỷ lệ thấp so với nhu cầu vay vốn số Doanh nghiệp Nhà nước tổng cơng ty lớn vốn tự có NHTM Việt Nam không lớn Để khắc phục điều này, luật tổ chức tín dụng qui định sửa lại là: tổng dư nợ cho vay khách hàng không vượt 15% vốn tự có tổ chức tín dụng, trừ khoản cho vay từ nguồn vốn uỷ thác phủ, tổ chức cá nhân, trường hợp khách hàng vay tổ chức tín dụng khác, trường hợp đặc biệt NHNN qui định tổng dư nợ cho vay tối đa với khách hàng vượt mức qui định thời gian định 1.1.3.4 - Thế chấp cho khoản vay Thế chấp tài sản vay vốn Ngân hàng việc bên vay vốn dùng tài sản thuộc sở hữu để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ (bao gồm nợ gốc, lãi tiền phạt nợ hạn) Do đặc điểm cho vay trung dài hạn thời gian vay vốn dài, yêu cầu tài sản chấp tuổi thọ tài sản phải lớn thời gian vay Luận Văn Tốt Nghiệp vốn Yêu cầu thứ hai tài sản chấp phải có khả chuyển nhượng mua bán dễ dàng, tức tài sản phải tương đối thông dụng giá trị chuyển nhượng không lớn Ngân hàng vào tài sản để xác định số tiền cho vay số tiền tối đa 70% giá trị tài sản 1.1.3.5 - Điều kiện vay vốn Để vay vốn NHTM, người vay vốn phải có điều kiện sau: * Điều kiện chung - Đối với pháp nhân + Được thành lập theo qui định quan Nhà nước có thẩm quyền + Có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh + Có giấy phép hành nghề quan quản lý chun mơn + Có đủ vốn tự có theo qui định hành - Đối với Doanh nghiệp + Người xin vay vốn phải 18 tuổi Luận Văn Tốt Nghiệp + Có giấy phép kinh doanh + Có giấy phép hành nghề * Điều kiện tài kết kinh doanh + Có tài khoản tiền gửi Ngân hàng xin vay vốn + Hoạt động sản suất kinh doanh có lãi, khơng có nợ vay bảo lãnh hạn + Có kế hoạch phương án xin vay vốn có tính khả thi Trong trường hợp đặc biệt, Doanh nghiệp Nhà nước bị thua lỗ kinh doanh theo sách Nhà nước phải có xác nhận quan tổ chức cấp vốn bù lỗ, Doanh nghiệp Nhà nước có dư nợ hạn Ngân hàng dư nợ khoanh giám đốc (chi nhánh) Ngân hàng xem xét cho vay * Chấp nhận thực qui định cho vay Ngân hàng * Có tài sản chấp, cầm cố, khơng có tài đảm bảo việc cho vay giám đốc định * Tổ chức hạch toán theo pháp lệnh kế toán - thống kê Nhà nước Luận Văn Tốt Nghiệp * Nếu dự án đầu tư trung dài hạn phải chấp hành qui định Nhà nước quản lý đầu tư xây dựng 1.2 - Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng trung dài hạn Chúng ta biết hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng, đồng thời hoạt động có nhiều rủi ro đặc biệt với tín dụng trung dài hạn Do đôi với việc mở rộng tín dụng trung dài hạn phải nâng cao hiệu tín dụng Hiệu tín dụng khơng xem xét giác độ tài Ngân hàng, Doanh nghiệp mà phải xem xét toàn kinh tế xã hội Một khoản tín dụng khơng mang lại hiệu cho Ngân hàng mang lại hiệu cho xã hội ngược lại 1.2.1 - Các tiêu Ngân hàng * Chỉ tiêu đánh giá khả thu hồi vốn Chỉ tiêu biểu qua nợ hạn, khoản nợ mà thời gian tồn vượt thời gian cho vay theo thoả thuận Ngân hàng khách hàng cộng với thời gian gia hạn thêm khách hàng yêu cầu Thông thường coi khoản cho vay có vấn đề, khoản cho vay hạn 90 ngày Nợ hạn tiêu quan trọng phổ biến đánh giá hiệu tín dụng Ngân hàng, nợ hạn biểu rủi ro tiềm ẩn khả thu hồi gốc lãi Ngân hàng Tuy nhiên đánh giá nợ hạn cần xem xét chi tiết thông qua việc phân loại nợ hạn, có hai loại nợ hạn: - Nợ hạn có khả thu hồi: Là khoản nợ mà người vay tiếp tục trả nợ Ngân hàng Lý khoản nợ bị chậm trễ chủ quan khách quan, ví dụ kết kinh doanh Doanh nghiệp, thay đổi