MỞ ĐẦU 1 Báo cáo chuyên đề thực tập Khúc Thu Thuỷ Ngân hàng CQ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài Mở rộng huy động vốn tại Sacombank Hải Phòng[.]
Báo cáo chuyên đề thực tập Khúc Thu Thuỷ - Ngân hàng - CQ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: Mở rộng huy động vốn Sacombank Hải Phòng Họ tên sinh viên: Khúc Thu Thuỷ Lớp: Ngân hàng - CQ Giáo viên hướng dẫn: Ths Lê Hương Lan Cán hướng dẫn: Vũ Thị Tú Anh Nơi thực tập: Ngân hàng Sacombank Hải Phòng Địa chỉ: Số 62 – 64, Tơn Đức Thắng, Hải Phịng Hà Nội - 2007 ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH Báo cáo chuyên đề thực tập Khúc Thu Thuỷ - Ngân hàng - CQ LỜI MỞ ĐẦU Nguồn vốn nguồn tài nguyên quan trọng để ngân hàng chế biến thành sản phẩm dịch vụ, sản phẩm đầu cung ứng cho kinh tế phương diện tài Nền kinh tế phát triển chứng nhận vai trị to lớn hệ thống ngân hàng, ngân hàng khơng thể phủ nhận vai trị thiết yếu quan trọng nguồn vốn Hoạt động huy động vốn - tạo nguồn vốn xem mảng quan trọng hoạt động ngân hàng, ngân hàng tâm nhiều, nhiều nỗ lực để gia tăng thị phần huy động, tăng nguồn vốn chủ sở hữu Trong điều kiện Việt Nam gia nhập WTO, đặc biệt kể từ ngày 14-2007, Ngân hàng nhà nước Việt Nam cho phép ngân hàng 100% vốn nước hoạt động Việt Nam, có nhiều ngân hàng nước ngồi có vốn lớn xâm nhập vào thị trường tài tiền tệ nước ta Do vậy, hoạt động gia tăng huy động vốn thực ngân hàng diễn ngày sơi động, đầy tính cạnh tranh, buộc ngân hàng thương mại (NHTM) nói chung Sacombank, Sacombank Hải Phịng nói riêng phải quan tâm nhiều Đồng thời tình hình tăng trưởng kinh tế nước ta năm cao, lượng doanh nghiệp đăng ký ngày nhiều, khối doanh nghiệp tư nhân, mà nhu cầu vay vốn doanh nghiệp thường chiếm đến 50% tổng dư nợ ngân hàng Nên ngân hàng thương mại thực đa dạng hoá sản phẩm để mở rộng hoạt động huy động vốn không đủ đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Nhất vào ngày cuối năm này, nhu cầu vốn kinh doanh sản xuất tăng cao, mùa buôn bán mạnh doanh nghiệp, thực mở rộng huy động vốn với NHTM lại vấn đề mang tính thiết yếu Là Chi nhánh cấp Sacombank địa bàn thành phố Hải Phòng, thành lập từ tháng 12/2006 song Sacombank Hải phòng đạt bước phát triển đáng kế Trong hoạt động huy động vốn, tính đến thời điểm 15/11/2007 hoàn thành mức kế hoạch 2007 giao, so với NHTM địa bàn tỷ trọng vốn huy động ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH Báo cáo chuyên đề thực tập Khúc Thu Thuỷ - Ngân hàng - CQ Sacombank Hải Phòng nhỏ, đồng thời nhu cầu vốn doanh nghiệp Hải Phịng cịn lớn Vì thực “Mở rộng huy động vốn” nhiệm vụ đặt cho Sacombank Hải Phòng thời gian tới, nhằm thực mục tiêu huy động vốn phục vụ kinh doanh Chi nhánh Hải Phòng huy động thêm vốn để phục vụ nhu cầu vay vốn địa phương thuộc khu vực Miền Bắc Xuất phát từ nhu cầu thiết yếu đó, em lựa chọn đề tài: “Mở rộng huy động vốn Sacombank Hải Phịng” làm đề tài chun đề tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề tốt nghiệp em lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, cịn bao gồm chương sau: Chương 1: NHTM hoạt động huy động vốn NHTM Chương 2: Thực trạng huy động vốn Sacombank Hải Phòng Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động huy động vốn Sacombank Hải Phòng ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH Báo cáo chuyên đề thực tập Khúc Thu Thuỷ - Ngân hàng - CQ CHƯƠNG I NHTM VÀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM Tổng quan NHTM 1.1 Khái niệm Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán, thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo thời gian, tổ chức tài khác cơng ty kinh doanh mơi giới chứng khốn, cơng ty đầu tư (quỹ tương hỗ), công ty bảo hiểm nỗ lực cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng Và ngược lại, ngân hàng mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ bất động sản, mơi giới chứng khốn, bảo hiểm, đầu tư vào quỹ tương hỗ thực nhiều dịch vụ môi giới khác Do đó, ranh giới phân biệt ngân hàng tổ chức tài khác bị cơng dường mờ dần khiến cơng chúng bị nhầm lẫn hai loại hình tổ chức Tuy nhiên, nay, tiếp cận ngân hàng giác độ loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp cách tiếp cận rõ ràng thận trọng Luật tổ chức tín dụng nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam định nghĩa: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” 1.2 Vai trị NHTM 1.2.1 Đối với doanh nghiệp Các doanh nghiệp kể từ khởi nghiệp sản xuất kinh doanh tồn q trình sản xuất kinh doanh sau này, thịnh vượng bờ vực phá sản, thường xuyên thiếu vốn giả định đối tượng cần vốn, cần đến ngân hàng Vốn cho việc mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lượng sản phẩm, trả tiền ngun vật liệu, đầu tư cơng nghệ mới,… Ngồi số hình thức huy động vốn phát hành ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH Báo cáo chuyên đề thực tập Khúc Thu Thuỷ - Ngân hàng - CQ cổ phiếu, trái phiếu vay tổ chức tài khác mà doanh nghiệp làm được, ngân hàng nhà cung cấp vốn sẵn sàng tốt cho doanh nghiệp Doanh nghiệp sử dụng vốn vay cấu vốn để tạo địn bẩy tài chính, tạo cấu vốn tối ưu, làm giảm chi phí vốn, tăng giá trị tài sản chủ sở hữu Ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp dịch vụ toán, tiết kiệm để doanh nghiệp có khoản lãi tạm thời thặng dư vốn, việc toán với khách hàng trở nên dễ dàng, thuận lợi Dịch vụ uỷ thác giúp doanh nghiệp quản lý danh mục đầu tư chứng khoán kế hoạch tiền lương, ngân hàng giúp doanh nghiệp làm đại lý phát hành cổ phiếu, trái phiếu Bên cạnh đó, dịch vụ tư vấn tài chính, kinh doanh ngoại tệ, chiết khấu thương phiếu, dịch vụ thuê mua,… tỏ hiệu việc hỗ trợ doanh nghiệp guồng máy kinh doanh đại 1.2.2 Đối với dân cư tổ chức khác Ngân hàng nơi tin cậy để dân cư gửi khoản tiết kiệm hưởng lãi Ngược lại, tầng lớp dân cư vay vốn ngân hàng để thực kế hoạch tiêu dùng kinh doanh hữu ích tiện lợi Các loại séc, thẻ tốn hình thức toán khác tỏ hiệu thuận tiện phục vụ dân cư công việc, hoạt động kinh doanh đời sống Ngoài ra, dịch vụ uỷ thác giúp khách hàng tiết kiệm tiền cho học, uỷ thác di chúc, dịch vụ bảo quản vật có giá, kinh doanh ngoại tệ, bảo hiểm, môi giới đầu tư,… giúp tầng lớp dân cư vừa kiếm lãi vừa an toàn sống Các tổ chức khác gồm tổ chức kinh tế, phi kinh tế (ngoài doanh nghiệp) có Chính phủ thường xun sử dụng dịch vụ (tài trợ hoạt động Chính phủ ), bảo hiểm tín dụng, ngân hàng đại lý Nhìn chung ngân hàng hữu ích việc đáp ứng nhu cầu vốn, tiện lợi an toàn kinh doanh cho tổ chức ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH Báo cáo chuyên đề thực tập Khúc Thu Thuỷ - Ngân hàng - CQ 1.2.3 Đối với kinh tế Là bốn tác nhân trình cung ứng tiền tệ, NHTM nhân tố việc thực sách tiền tệ Ngân hàng trung ương (NHTW) Ba cơng cụ sách tiền tệ (CSTT) là: Nghiệp vụ thị trường mở, tỉ lệ dự trữ bắt buộc, tỉ lệ chiết khấu tái chiết khấu Các NHTM chịu tác động trực tiếp phận chế Chẳng hạn: Với công cụ tỉ lệ dự trữ bắt buộc: NHTW tăng tỉ lệ dự trữ bắt buộc khiến NHTM buộc phải tăng lượng dự trữ bắt buộc lên, lượng tiền cho vay kinh tế giảm xuống → MS↓ Với công cụ lãi suất chiết khấu, tái chiết khấu: NHTW tăng lãi suất chiết khấu, tái chiết khấu làm cho khoản lời NHTM qua nghiệp vụ chiết khấu giảm, khiến NHTM nản lòng vay tự nguyện dự trữ thêm để kinh doanh, khả cho vay giảm → MS↓ NHTW mua trái phiếu Chính phủ làm tiền mặt lưu thơng tăng lên, tiền dự trữ NHTM tăng → MS↑ Như là, khơng có NHTM, CSTT NHTW không thực 1.3 Hoạt động NHTM Một bảng cân đối ví dụ ngân hàng thương mại (chỉ có nội dung khoản mục): ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH Báo cáo chuyên đề thực tập Khúc Thu Thuỷ - Ngân hàng - CQ Tài sản nợ (Nguồn vốn) Tài sản có (sử dụng vốn) Các khoản dự trữ - Dự trữ bắt buộc - Dự trữ vượt Các khoản tiền mặt trình thu Tiền gửi TCTD khác Các khoản cho vay Thương mại công nghiệp Bất động sản Người tiêu dùng Giữa ngân hàng Cho vay khác Các chứng khốn CK Chính phủ Của quyền địa phương Những tài sản khác Tài sản uỷ thác Hùn vốn Tài sản cố đinh Các khoản tiền gửi phát séc Các khoản tiền gửi phi giao dịch - Tiền gửi tiết kiệm - Tiền gửi kỳ hạn Các khoản vay Vốn chủ sở hữu Tổng nguồn vốn Tổng tài sản nội bảng Tổng tài sản ngoại bảng Hoạt động ngân hàng thương mại bao gồm hoạt động chính: Hoạt động nguồn vốn Hoạt động sử dụng vốn Các hoạt động trung gian tài 1.3.1 Hoạt động nguồn vốn Nguồn vốn NHTM gồm vốn chủ sở hữu nợ (các khoản tiền gửi, khoản vay) Huy động vốn hoạt động tạo nguồn vốn, đó, hoạt động tạo loại vốn cho ngân hàng gọi chung hoạt động nguồn vốn Hoạt động nguồn vốn gồm nội dung chính: Hoạt động vốn chủ sở hữu: Tăng vốn chủ sở hữu từ lợi nhuận không phân chia, phát hành thêm cổ phiếu, góp thêm, cấp thêm,… Hoạt động huy động tiền gửi: Ngân hàng nhận tiền gửi tổ chức cá nhân phải thực toán tài khoản cho hoạt động khách hàng, trả lãi cho khoản tiền gửi đó, hai Hoạt động vay: Ngân hàng vay NHTW, NHTM trường hợp thiếu hụt dự trữ phục vụ nhu cầu toán Nhưng nghiệp vụ vay chủ yếu ngân hàng phát hành giấy nợ kì phiếu, trái ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH Báo cáo chuyên đề thực tập Khúc Thu Thuỷ - Ngân hàng - CQ phiếu, chứng tiền gửi để vay vốn thị trường tài Các giấy nợ dài hạn phát hành phục vụ đắc lực cho việc huy động vốn trung dài hạn vốn khan ngân hàng Huy động khác: ngân hàng huy động từ nguồn khác nguồn uỷ thác chủ thể khác ngồi nước, nguồn tốn,… 1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn Sử dụng vốn hoạt động NHTM sử dụng vốn huy động để kinh doanh mang lại lợi nhuận ngân hàng Việc thực thơng qua việc hình thành loại tài sản khác Hoạt động sử dụng vốn bao gồm số hoạt động sau: Hoạt động ngân quỹ (Các khoản dự trữ) Hoạt động nhằm số mục đích: Là yêu cầu bắt buộc để NHTW thực CSTT Bắt buộc đảm bảo khả toán Đáp ứng nhu cầu tài trợ ngân hàng tương lai Do ứ đọng vốn tạm thời Gồm: Dự trữ bắt buộc: Tiền mặt (ngoại tệ, nội tệ, vàng bạc kim khí quý) giữ NHTW, khơng hưởng lãi Mục đích khoản bảo hiểm cho hoạt động ngân hàng, phục vụ quản lý NHTW với NHTM Dự trữ vượt quá: Đề phòng rủi ro khoản, ngân hàng dự trữ thêm khoản phần bắt buộc NHTW quy định Phần tính tốn kĩ lưỡng (tỉ lệ hợp lý) để vừa đảm bảo an toàn khoản vừa khơng đẩy chi phí lên cao Nó gồm tồn quỹ nghiệp vụ, tiền gửi dự phịng, tính tốn cho tiền mặt q trình thu Người ta phân chia dự trữ theo cách khác, gồm: Dự trữ sơ cấp: Tiền mặt, tiền gửi khơng kì hạn tổ chức tín dụng khác Dự trữ thứ cấp: Chứng khoán thời hạn ngắn, tiền gửi có kì hạn TCTD, cho vay đầu tư có khả chuyển đổi cao thị trường ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH Báo cáo chuyên đề thực tập Khúc Thu Thuỷ - Ngân hàng - CQ Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền thời gian định, với nguyên tắc có hồn trả vốn khoản lãi kết thúc thời gian cấp tín dụng Hoạt động tín dụng phân chi theo nhiều tiêu chí khác nhau: Theo thời hạn: Tín dụng ngắn hạn, trung hạn dài hạn Tín dụng ngắn hạn - thời hạn từ 12 tháng trở xuống, thường tài trợ cho tài sản lưu động; trung hạn - từ 12 tháng đến năm, thường tài trợ cho việc đổi sản phẩm hàng hoá, sửa chữa TSCĐ,…; dài hạn - năm, thường tài trợ cho việc đầu tư xây dựng bản, phát triển kinh doanh chiều rộng lẫn chiều sâu xây dựng phân xưởng mới, nâng cấp, đại hoá trang thiết bị Nó thường gắn với đặc điểm tuần hồn luân chuyển vốn doanh nghiệp Sự phân chia liên quan đến lãi suất cho kì hạn, khả luân chuyển vốn, khả sinh lời ngân hàng Tỷ trọng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thường lớn, tín dụng trung dài hạn tỷ trọng thấp rủi ro cao, nguồn vốn đắt khan hiếm, địi hỏi u cầu cao chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng Theo đảm bảo: Cho vay có tài sản đảm bảo (cầm cố, chấp) cho vay khơng có tài sản đảm bảo (tín chấp, bảo lãnh khơng tài sản) Cho vay chấp hình thức cho vay tài sản khai báo chấp khách hàng tự quản lý sử dụng, sinh lời tài sản đó, nhiên không nhượng bán hay cho thuê Với cho vay cầm cố, người vay mang tài sản đến giao cho ngân hàng tự thuê kho bãi để ngân hàng quản lý, kiểm soát tài sản Tài sản đảm bảo bên thứ (người bảo lãnh - người chịu trách nhiệm trả nợ thay khách hàng trường hợp khách hàng khơng có khả trả nợ) đưa ra, hình thức gọi bảo đảm tài sản bên thứ Tín chấp hình thức bảo đảm vào uy tín khách hàng Ngân hàng đánh giá uy tín khách hàng phương pháp chấm điểm, đánh giá hệ số tín nhiệm ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH Báo cáo chuyên đề thực tập Khúc Thu Thuỷ - Ngân hàng - CQ Bảo lãnh khơng tài sản hình thức bảo đảm vào uy tín bên thứ (bên bảo lãnh) Theo hình thức tài trợ: Tín dụng chia thành chiết khấu, cho vay, bảo lãnh, cho thuê Chiết khấu thương phiếu việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn (hoặc giấy nợ) Cho vay việc ngân hàng nhường quyền sử dụng vốn cho khách với cam kết có hồn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Bảo lãnh việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài hộ khách hàng Mặc dù khơng phải xuất tiền ngân hàng cho khách hàng sử dụng uy tín để thu lợi Cho thuê việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thoả thuận định Sau thời gian định khách hàng phải trả gốc lẫn lãi cho ngân hàng Phân loại theo rủi ro: Tín dụng chia thành tín dụng đủ tiêu chuẩn, tín dụng cần ý, tín dụng tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ q hạn có khả vốn Tín dụng đủ tiêu chuẩn khoản tín dụng có khả thu hồi cao Tín dụng cần ý khoản tín dụng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giản khả trả nợ Nợ tiêu chuẩn khoản nợ khơng có khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn Nợ nghi ngờ khoản nợ có khả tổn thất cao Nợ có khả vốn khoản nợ đánh giá khơng cịn khả thu hồi, vốn Ngồi cịn nhiều cách phân loại khác là: theo mục đích vay (cho vay để sản xuất kinh doanh, cho vay theo dự án, cho vay tiêu dùng),… Nếu huy động vốn có hoạt động huy động tiền gửi chủ yếu đặc trưng ngân hàng hoạt động sử dụng vốn, cho vay nghiệp vụ bản, xương sống mang lại lợi nhuận nhiều cho ngân hàng Do đó, ngân hàng từ trước không ngừng nỗ lực để cải thiện hoạt động này: quản trị rủi ro, lãi suất,… Đầu tư ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH