Một số giải phỏp hạn chế rủi ro tớn dụng tại nhtm cổ phần phương nam

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thành Vĩnh – NHE-K8 Mục lục Lời mở đầu………………………………………………………………… Chương I: Những lý luận NHTM rủi ro tín dụng kinh tế thị trường………………………………… ………………………………4 1.1 Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường………….……… 1.1.1.Khái niệm ngân hàng thương mại………………………………… 1.1.2.Các chức ngân hàng thương mại……………………… 1.1.2.1.Chức trung gian tín dụng………………………………… 1.1.2.2.Chức trung gian tốn……………………………… 1.1.2.3.Chức tạo tiền…………………………………………….….6 1.2Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NHTM…………………… 1.2.1.Hoạt động tín dụng ngân hàng………………………………….6 1.2.1.1.Tín dụng ngân hàng…………………………………………… 1.2.1.2.Các hình thức tín dụng kinh tế thị trường………………7 1.2.2.Vai trị tín dụng………………………………………………….7 1.2.3.Rủi ro tín dụng NHTM .9 1.2.3.1.Khái niệm rủi ro tính dụng NHTM 1.2.3.2.Khả rủi ro tín dụng tồn khách quan 10 1.2.3.3.Hậu rủi ro tín dụng 10 1.2.3.4.Các loại rủi ro tín dụng 11 1.2.3.5.Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 12 1.2.4.Nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng 14 1.2.4.1.Nguyên nhân không cân xứng lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức 14 1.2.4.2.Sự điều khiển “Bàn tay vơ hình” chế thị trường .15 1.2.4.3.Nguyên nhân gây rủi ro túy ngân hàng 15 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thành Vĩnh – NHE-K8 1.2.4.4.Nguyên nhân từ phía Nhà nước 15 Chương II Thực trạng rủi ro tín dụng PNB chi nhánh Đống Đa 16 2.1 Quá trình hình thành phát triển cấu tổ chức 16 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển PNB Đống Đa 16 2.1.2.Cơ cấu tổ chức PNB Đống Đa 16 2.1.2.1.Phòng kinh doanh 17 2.1.2.2.Phịng kế tốn kho quỹ 17 2.1.2.3.Phòng tổng hợp kế hoạch 18 2.1.2.4.Văn phòng giám đốc .18 2.2.Thực trạng hoạt động tín dụng PNB Đống Đa 19 2.2.1.Tình hình huy động vốn 19 2.2.2.Tình hình cho vay 20 2.2.3.Thực trạng chất lượng tín dụng PNB Đống Đa 21 2.2.3.1.Thành tựu 21 2.2.3.2.Rủi ro tín dụng 22 2.2.3.3.Do hiệu lực quản lý quan nhà nước chưa cao 25 2.2.3.4.Một số nguyên nhân khác .26 2.2.4.Các biện pháp mà ngân hàng áp dụng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 27 2.2.4.1.Công tác tổ chức cán 28 2.2.4.2.Thông tin khách hàng .28 2.2.4.3.Chú trọng công tác đánh giá khách hàng .29 2.2.4.4.Ngăn ngừa khoản vay khó địi tổn thất tín dụng .29 2.2.4.5.Công tác thu hồi nợ hạn, xử lý khoản nợ khó địi 29 2.2.4.6.Khả đo lường loại rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng .30 Chương III: Những kiến nghị giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam Đống Đa 31 3.1.Những kiến nghị giải pháp PNB Đống Đa 31 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thành Vĩnh – NHE-K8 3.1.1.Hồn thiện cơng tác tổ chức quản lý điều hành 31 3.1.1.1.Công tác giáo dục đào tạo cán 31 3.1.1.2.Thực nghiêm túc quy chế tín dụng 32 3.2.Những giải pháp từ Ngân hàng Nhà nước 33 3.3.Giải pháp từ Chính phủ ban ngành 34 Kết luận 35 Tài liệu tham khảo .36 Lời mở đầu Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thành Vĩnh – NHE-K8 Tính cấp thiết đề tài Trong kinh doanh Ngân hàng hoạt động tín dụng ln hoạt động chiếm tỷ trọng lớn nhất, mang lại thu nhập ước tính 70% cho Ngân hàng, kênh dẫn vốn cho kinh tế, góp phần tăng trưởng kinh tế đất nước Tuy nhiên, việc cạnh tranh tổ chức tài phạm vi toàn cầu tạo thị trường tài ngày rủi ro hơn, đặc biệt mà Việt Nam thức gia nhập tổ chức thương mại giới WTO rủi ro kinh doanh Ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng ngày trầm trọng Thực trạng nợ q hạn, nợ khó địi, nợ có khả vốn… vấn đề nan giải vô nhức nhối NHTM TCTD Rủi ro bệnh bẩm sinh vốn có kinh tế thị trờng Gắn liền với khả thu lợi nhuận cao xuất tiềm tàng rủi ro Đáng chó ý lµ lÜnh vùc kinh doanh tiỊn tƯ khả rủi ro doanh nghiệp ngân hàng số cộng khả rủi ro doanh nghiệp ngành, lĩnh vực kinh tế quốc dân Bởi điều kiện chế thị trờng, nguồn vốn cho vay ngân hàng để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh - dịch vụ doanh nghiệp chiÕm tû träng lín tỉng ngn vèn s¶n xt kinh doanh cña hä Nh vËy bÊt kú rñi ro dù lớn hay nhỏ, xảy doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có quan hệ giao dịch tín dụng với ngân hàng gây rủi ro cho ngân hàng Điều cho thấy rủi ro vấn đề phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng vấn đề đợc quan tâm hàng đầu có liên quan tác động trực tiếp đến sống ngân hàng nớc ta vấn đề rủi ro tín dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng thơng mại đà đợc đề cập đến từ năm nhng chủ yếu phơng diện lý luận Cần có tổng kết rút kinh nghiệm hoạt động thực tiễn ngân hµng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thnh Vnh NHE-K8 Nhận thức đợc mối nguy hiểm hậu không lờng trớc rủi ro tín dụng ngân hàng gây ra, với kiến thức học thu đợc đợt thực tập Ngân hàng thơng mại cổ phần Phơng Nam, em xin chọn đề tài: Mt s gii phỏp hn chế rủi ro tín dụng NHTM cổ phần Phương Nam chi nhánh Đống Đa” Tuy nhiªn, víi thêi gian trình độ có hạn, kinh nghiệm thực tiễn cha nhiều nên thân không tránh khỏi thiếu sót Mong đợc đóng góp ý kiến thầy cô bạn đọc 2.Mc ớch nghiờn cu ca ti Nghiên cứu sở lý luận thực tiễn hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng NHPN chi nhánh Đống Đa để đề xuất giải pháp tăng cường quản lý RRTD có biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro khoản tín dụng thích ứng chi nhánh 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng: đề tài nghiên cứu chế, biện pháp quản lý rủi ro khoản cho vay Ngân hàng khách hàng Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng giới han khoản cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn NHCT chi nhánh Ba Đình 4.Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu tổng hợp, phân tích thống kê, điều tra chọn mẫu, so sánh 5.Kết cấu đề tài: gồm phần Chương I: Những lý luận NHTM rủi ro tín dụng kinh tế thị trường Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Phương Nam chi nhánh Đống Đa Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thành Vĩnh – NHE-K8 Chương III: Những kiến nghị giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tai NHTM Phương Nam Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thành Vĩnh – NHE-K8 Chương I: Những lý luận NHTM rủi ro tín dụng kinh tế thị trường 1.1 Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại (NHTM) phận tách rời khỏi đời sống xà hội, sản phẩm đặc biệt kinh tế thị trờng Sự đời NHTM đánh dấu bớc nhảy vọt trình phát triển lên nhân loại Ngân hàng thơng mại kết tất yếu trình phát triển kinh tế tiền tệ Hệ thống ngân hàng thơng mại có bớc lịch sử hình thành phát triển riêng biệt với ngành kinh doanh khác Hình thức sơ khai sở chuyên cất giữ vàng tiền hộ cho ngời gửi nhận đợc khoản lệ phí gọi hoa hồng Ban đầu, sở giữ lại toàn số tiền vàng khách hàng, song sau, qua thực tế hoạt động, họ nhận thấy việc giữ lại 100% tiền gửi khách hàng không cần thiết Vì trờng hợp tất khách hàng đến rút tiền vàng lúc hầu nh không xảy Do vậy, họ định không giữ lại toàn số tiền gửi khách hàng, số lại họ đầu t cho vay để thu lợi nhuận Trên sở tổng số tiền gửi khách hàng, sở sử dụng phần để đầu t cho vay thực số dịch vụ nh toán hộ, chuyển tiền hộ, v.v đến lúc này, ngân hàng đời Ngân hàng thơng mại giống nh tổ chức kinh doanh khác hoạt động mục đích thu lợi nhuận tổ chức kinh doanh đặc biệt đối tợng kinh doanh tiền tệ hoạt động tín dụng đặc trng chủ yếu đợc thực cách thu hút vèn tiỊn tƯ x· héi ®Ĩ cho vay 1.2 Các chức Ngân hàng thơng mại 1.2.1 Chức làm trung gian tín dụng Chuyờn thc tốt nghiệp Nguyễn Thành Vĩnh – NHE-K8 Trong qu¸ trình vận động vốn tiền tệ kinh tế, tất yếu xảy tình trạng có chủ thể (bao gồm doanh nghiệp, cá nhân quan Nhà nớc, tổ chức xà hội) có vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi cha sử dụng đến, đồng ghời trình lại có chủ thể có nhu cầu vốn bổ sung tạm thời, song chủ thể lúc trực tiếp thoả mÃn lẫn nhu cầu vốn Với vai trò làm trung gian tín dụng, NHTM đứng làm trung gian tập trung huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi chđ thĨ cã vèn cha sư dơng ®Õn ®Ĩ cho c¸c chđ thĨ thiÕu vèn vay Nh vËy, NHTM võa ngời nhận tín dụng (ngời vay) vừa ngời cấp tín dụng (ngời cho vay) Chức trung gian tÝn dơng cđa NHTM cã t¸c dơng rÊt lớn toàn kinh tế, làm cho nguồn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi đợc sử dụng triệt để, tăng nhanh tốc độ luân chuyển vốn toàn xà hội, trình tái sản xuất nhờ đợc tiến hành liên tục, khẩn trơng mở rộng 1.2.2 Chức làm trung gian toán Thực chức này, NHTM thay mặt cho khách hàng tiến hành nghiệp vụ có tính chất kỹ thuật liên quan đến vận động vốn tiền tệ khách hàng Nghiệp vụ bao gồm: Bảo quản tiền tệ, tiến hành toán theo uỷ nhiệm khách hàng, nhập tiền vào tài khoản, theo dõi sổ sách Nghĩa ngân hàng đứng làm trung gian toán khách hàng, giúp họ trực tiếp toán với Công việc ngân hàng ngày mở rộng quy mô phạm vi Ngày nay, NHTM thực đại phận khoản chi trả hàng hoá dịch vụ doanh nghiệp phận chi trả cá nhân Chức có mối quan hệ gắn bó hữu với chức trung gian tín dụng Việc mở tài khoản khách hàng, nhận tiền gửi toán hộ khách hàng đà tạo sở để ngân hàng có thêm nguồn vốn để mở rộng cho vay Chức tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp quan hệ toán với nhau, làm giảm đáng kể chi phí có liên quan đến lu thông tiền mặt ®èi víi tõng doanh nghiƯp cịng nh ®èi víi toµn xà hội 1.2.3 Chức "tạo tiền" Hai chức làm trung gian tín dụng trung gian toán tiền đề phát sinh chức "tạo tiền" NHTM Quá trình tạo tiền hệ thống NHTM trình mở rộng nhiều lần tiền gửi thông qua kỳ hạn Quá trình đợc thực thông qua hoạt động tín dụng tổ chức toán không dùng tiền mặt hệ thống ngân hàng Chuyờn đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thành Vĩnh – NHE-K8 Nếu xét tuý khả tạo ngoại tệ với khoản dự trữ đợc cung cấp thêm, toàn hệ thống NHTM tạo đợc lợng tiền gửi qua ngân hàng gấp nhiều lần dự trữ ban đầu mà họ nhận đợc Tuy nhiên, việc mở rộng tiền gửi nh khả mà Mức độ mở rộng tiền gửi NHTM lên lần phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nh: Tỷ lệ rút tiền mặt khách hàng, mức độ sử dụng số vốn khả dụng ngân hàng vay, chức đà tạo thêm nguồn vốn cho NHTM để mở rộng khả cho vay Các chức NHTM có mối quan hệ bổ sung hỗ trợ lẫn nhau, chức tín dụng chức tạo sở cho việc thực chức khác Đồng thời thực tốt chức trung gian toán "tạo tiền" góp phần mở rộng hoạt động chức trung gian toán 1.2 Hoạt động tín dụng rủi to tín dụng NHTM 1.2.1.Hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2,1.1 Tín dụng ngân hàng Mặc dù tín dụng ngân hàng đời từ lâu nhng đến nay, định nghĩa tín dụng cha đợc thống Khái niệm "Tín dụng" có nguồn gốc từ thuật ngữ La tinh "Creditium" cã nghÜa lµ sù tin tëng Cã thể hiểu tín dụng ứng trớc "giá trị tại" để đổi lấy "giá trị tơng lai" với mong muốn "giá trị tơng lai" lớn "giá trị tại" Theo K.Mark "Tín dụng - dới hình thức biểu tín nhiệm nhiều có đà khiến ngời giao cho ngời khác số t dới hình thái hàng hoá đợc đánh giá thành số tiền định Số tiền phải đợc trả lại thời gian đà đợc ấn định Nh vậy, tín dụng có đặc điểm là: - Ngời sở hữu có số vốn (biểu hàng hoá hay tiền) chuyển giao cho ngêi kh¸c sư dơng mét thêi gian nhÊt định - Hết thời hạn sử dụng, ngời sử dụng vốn phải hoàn trả vốn cho ngời chủ sở hữu với giá trị lớn Phần chênh lệch gäi lµ l·i st tÝn dơng Nh vËy, quan hƯ tÝn dơng, ngêi cho vay chØ trao ®ỉi qun sử dụng vốn không trao đổi quyền sở hữu vèn cho ngêi ®i vay Q trình vận động biểu diễn trên sơ đồ: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguyễn Thành Vĩnh – NHE-K8 Người sở hữu Người sử dụng Người cho vay Người i vay 1.2.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng nỊn kinh tÕ thÞ trêng Hoạt động tín dụng đa dạng phong phú có nhiều tiêu thức khác để phân loại tín dụng *Theo thời hạn: - Tín dụng ngắn hạn: Có thời hạn đến năm - Tín dụng trung hạn: Có thời hạn từ 1- năm - Tín dụng dài hạn: Có thời hạn năm *Theo đối tượng khách hàng: - Tín dụng với khách hàng cá nhân - Tín dụng với khách hàng doanh nghiệp *Theo quy mơ doanh nghiệp: - Tín dụng với doanh nghiệp vừa nhỏ - Tín dụng với doanh nghiệp lớn *Theo mức độ tín nhiệm khách hàng: - Tín dụng có bảo đảm: Có tài sản cầm cố, chấp hay bảo lãnh người thứ ba - Tín dụng khơng có bảo đảm: Khơng có tài sản cầm cố, chấp hay bảo lãnh người thứ ba 1.2.2 Vai trị tín dụng Khi kinh tế đất nước đà tăng trưởng mạnh việc Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại giới WTO hoạt động tín dụng thể rõ nét tầm quan trọng kinh tế