Những lý luận chung về tín dụng và chất lượng
Tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng
1.1.1 Khái niệm và đặc trưng của tín dụng
Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ latinh là credo – sự tin tưởng tín nhiệm lẫn nhau.Nói cách khác, TD là quan hệ vay mượn vốn lẫn nhau dựa trên sự tin tưởng số vốn đó sẽ được hoàn lại vào một ngày xác định trong tương lai.Có thế định nghĩa TD một cách đầy đủ như sau: TD là quan hệ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị( dưới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian nhất định thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu Như vậy một quan hệ TD phải thỏa mãn những đặc trưng sau:
Thứ nhất, là quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời Đối tượng của sự chuyển nhượng có thế là tiền tệ hoặc là hàng hóa dưới hình thức kéo dài thời gian thanh toán trong quan hệ mua bán hàng hóa Tính chất tạm thời của sự chuyển nhượng đề cập tới thời gian sử dụng lượng giá trị đó Thực chất trong quan hệ TD chỉ có sự chuyển nhượng quyền sở hữu lượng giá trị tạm thời nhàn rỗi trong khoảng thời gian nhất định mà không có sự thay đổi quyền sở hữu đối với lượng giá trị đó Nó là kết quả của sự thỏa thuận giữa các đối tác tham gia quá trình chuyển nhượng để đảm bảo sự phù hợp giữa thời gian nhàn rỗi và thời gian cần sử dụng lượng giá trị đó
Thứ hai, tính hoàn trả Lượng vốn được chuyển nhượng phải được hoàn trả đúng hạn cả về thời gian và về giá trị bao gồm hai bộ phận: gốc và lãi Phần lãi đảm bảo cho lượng giá trị hoàn trả lớn hơn lượng giá trị ban đầu Sự chênh lệch này là giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Nói cách khác, nó là giá trả cho sự hi sinh quyền sử dụng vốn hiện tại của người sở hữu vì thế nó phải đủ hấp dẫn để người sở hữu có thể sẵn sàng hy sinh quyền sử dụng đó.
Thứ ba, quan hệ TD dựa trên cơ sở sự tin tưởng giữa người đi vay và người cho vay Người cho vay tin tưởng rằng vốn sẽ được hoàn trả khi đến hạn, người đi vay cũng tin tưởng vào khả năng phát huy hiệu quả của vốn vay Sự gặp gỡ giữa người đi vay và người cho vay về điểm này sẽ là điệu kiện hình thành nên quan hệ tín dụng Cơ sở của sự tin tưởng này có thể do uy tín của người đi vay, do giá trị tài sản thế chấp và do bảo lãnh của người thứ ba.
Cơ sở khách quan của sự ra đời và phát triển quan hệ tín dụng là mâu thuẫn vốn có của quá trình tuần hoàn vốn tiền tệ trong xã hội, đó là cùng một lúc có chủ thể kinh tế tạm thời dư thừa một khoản vốn tiền tệ trong khi các chủ thể kinh tế khác lại có nhu cầu cần bổ sung vốn Nếu tình trạng này không được giải quyết thì quá trình sản xuất có thể bị ngưng trệ ở chủ thể này trong khi vốn đang nằm im ở các chủ thể khác Kết quả là nguồn lực của xã hội không được sử dụng một cách có hiệu quả nhằm đảm bảo cho quá trình tái sản xuất được tiến hành liên tục Trình trạng thừa thiếu vốn so với nhu cầu xảy ra thường xuyên trong quá trình hoạt động của các chủ thể kinh tế trong xã hội xuất phát từ sự không ăn khớp giữa thu nhập và chi tiêu về thời gian cũng như khối lượng Đó là, sự không trùng khớp giữa thu nhập và chi tiêu của hộ gia đình, giữa thu nhập và chi tiêu của trong quá trình sản xuất kinh doanh của các chủ thể sản xuất kinh doanh và giữa thu và chi của ngân sách nhà nước.
Chức năng của tín dụng là phân phối lại vốn tiền tệ trong phạm vi toàn xã hội, nghĩa là tín dụng thực hiện việc di chuyển các khoản vốn tạm thời nhàn rỗi đến những nơi phát sinh nhu cầu về vốn Đặc điểm tuần hoàn vốn luôn dẫn đến tình trạng thừa thiếu vốn tạm thời giữa các chủ thể kinh tế đòi hỏi phải có phương thức điều chỉnh thích hợp nhằm sử dụng vốn của xã hội có hiệu quả.Hoạt động thu chi của Ngân sách nhà nước cũng được coi là một phương thức phân phối lại tuy nhiên nó hoàn toàn không thích hợp cho việc phân phối lại các khoản vốn tạm thời nhàn rỗi cho những nhu cầu về vốn tạm thời Các đặc trưng riêng có của quan hệ tín dụng cho phép nó trở thành một phương thức có hiệu quả nhấ trong việc phân phối lại các khoản vốn nhàn rỗi trong xã hội Bởi lẽ, việc phân phối vốn trong quan hệ tín dụng luôn gắn với các điều kiện đảm bảo tính hoàn trả và có lãi, Các khoản vốn nhàn rỗi sẽ được phân bổ cho các đối tượng có khả năng thỏa mãn những điều kiện tín dụng một cách tốt nhất Và như vậy vốn được giao cho người sử dụng có hiệu quả nhất Bằng cách đó, tín dụng góp phần vào việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và hiệu quả kinh doanh của xã hội
Phân loại TD là việc sắp xếp các khoản cho vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định Sau đây là một số tiêu thức cơ bản:
- TD ngắn hạn: Là loại TD có thời hạn hoàn trả dưới 1 năm và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân
- TD trung hạn: Là loại TD có thời hạn hoàn trả từ một năm đến dưới 5 năm được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào các đối tượng như máy cày, máy bơm nước, xây dựng các vườn cây công nghiệp Bên cạnh đó thì tín dụng trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp.
- TD dài hạn: Là loại TD có thời hạn hoàn trả trên 5 năm được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng( đường xá, bến cảng, sân bay ), cải tiến mở rộng với quy mô lớn.
1.1.2.2.Theo hình thức tài trợ, tín dụng được chia thành:
Cho vay: Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định.Các hình thức cho vay mà NH có thể thực hiện để cấp tín dụng cho khách hàng gồm: thấu chi, cho vay trực tiếp từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp, cho vay gián tiếp.
Chiết khấu thương phiếu: là việc NH ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ đi phần thu nhập của NH để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn hoặc một giấy nợ
Cho thuê tài sản:Hoạt động chủ yếu của NHTM là cho vay để khách hàng mua tài sản Tuy nhiên trong nhiều trường hợp khách hàng không đủ điều kiện vay để mở rộng tín dụng NHTM đã mua tài sản theo yêu cầu của khách hàng để cho khách hàng thuê Cho thuê có hai hình thức là cho thuê hoạt động và cho thuê tài chính
Bão lãnh NH: Là cam kết bằng văn bản của ngân hàng với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh NH phải nhận nợ và hoàn trả cho khách hàng số tiền đã được trả thay. Nếu phân theo mục tiêu bão lãnh gồm các loại sau :bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo đảm hoàn trả tiền ứng trước, bảo lãnh hoàn trả vốn vay, bảo lãnh đảm bảo thanh toán
1.1.2.3 Theo mức độ tín nhiệm
+ Tín dụng có đảm bảo: Là hình thức cấp TD có đảm bảo hoặc người hoặc người bảo lãnh đứng ra bảo đảm cho khoản tiền vay.
+ Tín dụng không có tài sản đảm bảo: Là hình thức TD không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng.
1.1.2.4 Theo xuất xứ tín dụng
Khái quát về chất lượng tín dụng
1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng
CLTD được hiểu là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng (người vay tiền), phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại phát triển của
NH Như vậy, CLTD là một khái niệm vừa cụ thể (thể hiện qua chỉ tiêu lợi nhuận, nợ quá hạn,RRTD ….), vừa mang tính trừu tượng (thể hiện trong việc thu hút khách hàng, khả năng cạnh tranh….) Do đó hiểu đúng được bản chất của CLTD ngân hàng sẽ giành được thắng lợi trong hoạt động kinh doanh và đứng vững trong nền kinh tế thị trường Chất lượng tín dụng thể hiện trên nhiều khía cạnh:
- Đối với bản thân ngân hàng: CLTD được hiểu ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực của bản thân NH và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong quá trình hoạt động, mang lại lợi nhuận và đảm bảo thanh khoản cho ngân hàng Bởi hoạt động tín dụng là hoạt động truyền thống là chức năng cơ bản của NHTM Thu nhập từ hoạt động tín dụng là thu nhập chính của ngân hàng chiếm khoảng 60% tổng thu nhập Tuy nhiên rủi ro trong lĩnh vực này cũng rất cao Vì vậy hoạt động tín dụng lành mạnh có chất lượng và hiệu quả cao đảm bảo duy trì hoạt động của NH góp phần lành mạnh hệ thống ngân hàng.
- Đối với khách hàng: CLTD thể hiện ở chỗ tín dụng phát ra phải có một mức lãi suất hợp lý để khách hàng không phải chịu giá cao và kỳ hạn hợp lý để khách hàng không phải chịu giá cao và kỳ hạn tiện cho kế hoạch sử dụng vốn vay và trả nợ cho ngân hàng , thủ tục đơn giản và thuận tiện cho khách hàng, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo được nguyên tắc TD
- Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: CLTD là sự phục vụ đáp ứng nhu cầu sản xuất và lưu thông hàng hóa, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng của nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết mối quan hệ giữa tăng trưởng kinh tế và tăng trưởng TD.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá
Cạnh tranh là quy luật tự nhiên, là động lực thúc đẩy kinh tế phát triển. Cạnh tranh chỉ xuất hiện trong nền kinh tế thì trường Để tồn tại và phát triển các doanh nghiệp phải chấp nhận cạnh tranh như là sự lựa chọn tất yếu Trong cùng một môi trường như nhau, các doanh nghiệp phải tận dụng được những ưu thế của mình đẻ vượt lên trên đối thủ cạnh tranh, khẳng định vị trí của mình trong nền kinh tế Các NH trong nền kinh tế thị trường dưới góc độ kinh tế cũng là các doanh nghiệp kinh doanh với mục tiêu cuối cùng là lợi nhuận Do đó, để tồn tại và phát triển các NH cũng phải cạnh tranh với nhau Hà Nội là trung tâm tiền tệ lớn nhất khu vực phía bắc có vai trò quan trọng trong cả nước Ngày 1/8/2008, Hà Nội được mở rộng địa giới hành chính bao gồm Hà Nội cũ, Hà Tây, huyện Mê Linh( Vĩnh Phúc) và 4 xã của tỉnh Hòa Bình Số lượng các tổ chức tín dụng tăng đáng kể từ 212 vào cuối năm 2007 lên 357 vào cuối năm
2008 Do vậy để tồn tại và phát triển các ngân hàng phải cạnh tranh với nhau hết sức gay gắt Một ngân hàng không những duy trì được khàng hàng cũ mà còn thu hút được nhiều khách hàng mới đến vay vốn thì phần nào cho thấy CLTD của ngân hàng được cải thiện.
Các yếu tố khác như việc thực hiện theo cơ chế, chính sách pháp luật của nhà nước, việc góp phần vào sự phát triền của môi trường xung quanh … cũng là thước đo định tính chất lượng tín dụng.
Tổng dư nợ là chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm Tổng dư nợ bao gồm DN cho vay ngắn hạn, DN trung hạn và DN dài hạn Tổng dư nợ là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá CLTD của ngân hàng vì tổng dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng yếu kém, không có khả năng mở rộng khách hàng, khả năng tiếp thị của NH chưa tốt, trình độ cán bộ tín dụng thấp…Mặc dù vậy chỉ tiêu này cao thì chưa hẳn chất lượng khoản vay tốt bởi nếu ngân hàng cho vay bữa bãi thì làm quy mô tín dụng tăng lên nhưng chất lượng không đảm bảo rất dễ dẫn đến rủi ro mất vốn từ đó ảnh hưởng tới kết quả kinh doanh Song nếu tổng dư nợ tăng liên tục qua các năm thì lại cho thấy chiều hướng tăng lên của CLTD.
Theo quyết định 18/2007/QĐ – NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý RRTD trong hoạt động ngân hàng của TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 của Thống đốc NHNN Việt Nam thì TCTD thực hiện phân loại nợ theo năm (05) nhóm như sau: nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn), nhóm 2 (Nợ cần chú ý), nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) và nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) a) Tỷ lệ nợ quá hạn
Theo quyết định 18/2007/QĐ/NHNN - “Nợ quá hạn” là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn, như vậy nợ quá hạn của ngân hàng bao gồm từ nhóm 2 đến nhóm 5 Nợ quá hạn xuất hiện do nhiều nguyên nhân, có thể là do ngân hàng không xem xét kỹ khoản vay, đánh giá không chính xác thời gian sử dụng vốn cần thiết của khách hàng, có thể do khách hàng gặp khó khăn tạm thời trong việc kinh doanh vì môi trường kinh doanh không thuận lợi, khách hàng cố tình không trả nợ cho ngân hàng … Tỷ lệ nợ quá hạn thường được xác định vào một thời điểm nhất định trong năm.
Tỷ lệ nợ quá hạn Tổng dư nợ
Tỷ lệ này cho ta biết trong một đồng DN có bao nhiêu đồng là nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn thể khả năng DN ngân hàng đến đâu, tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì NH càng gặp nhiều khó khăn hơn, mặc dù NH không gặp rủi ro mất vốn nhưng khả năng cung ứng vốn cho khách hàng khác bị hạn chế Không những thế nó còn ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản và ảnh hưởng đến kế hoạch kinh doanh của NH từ đó làm cho chi phí cơ hội của ngân hàng tăng lên. b) Tỷ lệ nợ xấu
Theo quyết định 18/2007/QĐ/NHNN - “Nợ xấu” là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ để đánh giá CLTD của TCTD
Tỷ lệ nợ xấu Tổng dư nợ
Tỷ lệ này cho ta biết trong một đồng DN có bao nhiêu đồng là nợ xấu Nợ xấu có độ rủi ro rất cao, khả năng thu hồi vốn là tương đối khó, khoản vay của ngân hàng lúc này không còn là rủi ro nữa mà đã gây thiệt hại cho NH Một ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao chứng tỏ CLTD của ngân hàng là rất thấp và lúc này phải xem xét lại toàn bộ hoạt động tín dụng của mình nếu không sẽ không lường trước được hậu quả có thể xảy ra. c) Tỷ lệ nợ không có khả năng thu hồi
Theo quyết định 18/2007/QĐ/NHNN – nợ không có khả năng thu hồi chính là nợ nhóm 5
Tỷ lệ nợ không có khả năng thu hồi Tổng dư nợ
Tỷ lệ này cho biết trong một đồng tổng dư nợ TD của ngân hàng có bao nhiêu đồng là nợ có khả năng mất vốn Một ngân hàng luôn đặt ra mục tiêu không có nợ có khả năng mất vốn, tuy nhiên điều này rất khó thực hiện trong thực tế do hoạt động này luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro rất lớn mà khó có thể lường trước được.
Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng
Như chúng ta đã biết, hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chính của NHTM Phần lớn lợi nhuận của ngân hàng của ngân hàng cũng được tạo ra từ chính nghiệp vụ này Tuy nhiên, trong hoạt động tín dụng yêu tố rủi ro luôn thương trực do đó việc kiểm soát cũng như các biện pháp chống đỡ, hạn chế RRTD được đặc biệt chú ý Mặt khác, trong nền kinh tế thị trường, NH luôn là một tổ chức kinh tế hạch toán độc lập và tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của mình Vì vậy, để đảm bảo sự tồn tại và phát triển của mình, các NH phải không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Trong xã hội, sản xuất của cải vật chất là cơ sở tồn tại của xã hội loài người, nhu cầu tín dụng được đáp ứng tạo ra sự luân chuyển sản phẩm ngày càng tăng, tạo ra sự phát triển đi lên của nền kinh tế Vì vậy hoạt động tín dụng kinh doanh của NH cũng gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế và các cá nhân Do đó việc nâng cao CLTD là đòi hỏi tất yếu của nền kinh tế, khách hàng và cũng là nhu cầu thiết thực của chính ngân hàng
Xét riêng về phía NH việc nâng cao CLTD sẽ đem lại những lợi ích sau:
Thứ nhất, làm tăng khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng và các hoạt động khác bởi khi khách hàng và ngân hàng có mối quan hệ tốt, thường xuyên, tin cậy trong hoạt động tín dụng sẽ thu hút khách hàng sử dụng các sản phẩm dịch vụ khác của NH khi có nhu cầu.
Thứ hai, đảm bảo an toàn trong kinh doanh ngân hàng Hoạt động tín dụng đem lại lợi nhuận chính nhưng đồng nghĩa với nó là rủi ro cũng cao bởi rủi ro và lợi nhuận luôn có quan hệ thuận chiều với nhau lợi nhuận càng cao thì rủi ro càng lớn Vì vậy nâng cao CLTD sẽ giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh NH, đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng trong tương lai.
Thứ ba, tạo uy tín cho bản thân ngân hàng bởi lẽ hoạt động tín dụng có chất lượng tốt, lợi nhuận của ngân hàng tăng, khả năng tài chính của ngân hàng tăng… khi đó sẽ nâng cao được vị thế của ngân hàng trên thì trường trong và ngoài nước.
Còn đối với nền kinh tế thì nâng cao CLTD góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất xã hội phát triển từ đó thúc đẩy lưu thông hàng hóa nhằm đáp ứng các nhu cầu ngày càng tăng của xã hội chất lượng tín dụng góp phần thực hiện tốt chính sách tiền tệ quốc gia, các chủ trương được lối của đảng, nhà nước.
Cuối cùng đối với khách hàng nâng cao CLTD góp phần tăng chất lượng sản xuất kinh doanh bởi lẽ chất lượng tín dụng được đảm bảo có nghĩa là ngân hàng đang trên đà phát triển tốt, nhờ vậy mà có điều kiện cung cấp tín dụng kịp thời, đáp ứng nhu cầu vay vốn cho khách hàng Điều này khiến cho khách hàng có thế tiếp xúc với nguồn vốn ngân hàng nhanh hơn để tận dụng được cơ hội đầu tư kịp thời hạ thấp chi phí cơ hội xuống mức thấp nhất.
Thực trạng chất lượng tín dụng tại NHNNo và PTNT chi nhánh Nam Hà Nội
Khái quát về NHNNo & PTNT chi nhánh Nam HN
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh
NHNNo&PTNT chi nhánh Nam Hà Nội là một chi nhánh trực thuộc ngân hàng NHNNo&PTNT Việt Nam được thành lập theo quyết định 48/QĐ-HĐQT ngày 12/03/2001 của chủ tịch hội đồng quản trị Chi nhánh chính thức khai trương đi vào hoạt động ngày 08/05/2001 với đội ngũ cán bộ công nhân viên ban đầu là 36 người Chi nhánh có trụ sở tại tòa nhà C3-Phường Phương Liệt-Thanh Xuân-Hà Nội và có mạng lưới giao dịch được bố trí trên các địa bàn nhưThanh Xuân, Chùa bộc….Hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế thị trường với thực trạng nhiều doanh nghiệp nhà nước chưa đứng vững trong cạnh tranh,tốc độ cổ phần hóa chậm, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh gặp nhiều khó khăn về vốn tự có… Đã ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Hơn nữa, các doanh nghiệp đã có quan hệ truyền thống với một hoặc nhiều ngân hàng khác nên đối với chi nhánh mới thành lập là rất khó khăn Tuy nhiên chi nhánh Nam Hà Nội đã khai thác được thế mạnh về cơ sở vật chất, các mối quan hệ, phong cách phục vụ, tuyên truyền tiếp thị, đổi mới công nghệ, linh hoạt về lãi suất, đồng thời luôn điều chỉnh về các hoạt động cho phù hợp, thay đổi kịp thời các chính sách kinh doanh, tích cực tìm hiểu nhu cầu thì trường nên đã thu được những kết quả kinh doanh khả quan, đứng vững trong nền kinh tế thì trường đầy biến động và hiện đang được đánh giá là chi nhánh hoạt động hiệu quả có quy mô lớn.
Ban lãnh đạo của chi nhánh NHNNo&PTNT Nam Hà Nội gồm có một giám đốc và 3 phó giám đốc phụ trách các mảng công việc khác nhau Bộ máy tổ chức điều hành của chi nhánh được bố trí thành 7 phòng ban và 11 phòng giao dịch
Phòng Kinh doanh ngoạI hối
Phòng Kiểm toán nội bộ
Các phòng nghiệp vụ trên có những nhiệm vụ chính như sau:
2.1.2.1.Phòng kế hoạch tổng hợp
Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi… và quản lý các hệ số an toàn theo quy định Tham mưu cho giám đốc chi nhánh diều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đê suất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn tại địa phương và giải pháp phát triển nguồn vốn
Đầu mối, tham mưi co giám đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung hạn, dài hạn theo định hướng kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp
Đầu mối quản lý thông tin( thu thập, tổng hợp, quản lý lưu trữ, cung cấp) về kế hoạch phát triển, tình hình thực hiện kế hoạch, thông tin kinh tế, thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng, thông tin về nguồn vốn và huy động vốn, thông tin khách hàng theo quy định
Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối vốn và kinh doanh tiền tệ theo quy chế, quy trình quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ
Đầu mối tham mưu đề suất với giám đốc chi nhánh xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu và gắn tín dụng sản xuất, lưu thông và tiêu dùng
Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng để lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao
Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền
Tiếp nhận và thực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nước, nước ngoài Trực tiếp làm dịch vụ ủy thác nguồn vốn thuộc chính phủ, bộ, ngành khác và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước.
Xây dựng và thực hiện mô hình tín dụng thí điểm, thử nghiệm tring địa bàn, đồng thời theo dõi, đánh giá, sơ kết, tổng kết, đề xuất tổng giám đốc cho phép nhân rộng.
Thương xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục.
2.1.2.3.Phòng kế toán – ngân quỹ.
Thực hiện hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của ngân hàng nhà nước, NHNNo&PTNT Việt Nam
Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính quỹ tiền lương; tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định
Thực hiện các khoản nộp ngân sách nhà nước theo quy định và các nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước theo quy định.
2.1.2.4.Phòng hành chính nhân sự
Xây dựng trương trình công tác hàng tháng, hàng quỹ và có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được giám đố phê duyệt. Làm công tác tham mưu cho giám đốc trong việc tuyển dụng, đào tạo nguồn lực, đề bạt lương thưởng cho cán bộ công nhân viên, đề xuất cử cán bộ, nhân viên đi công tác, học tập
2.1.2.5.Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ
Chức năng chủ yếu của phòng là kiểm tra giám sát việc chấp hành quy định nghiệp vụ kinh doanh theo quy định của pháp luật và của NHNN, giám sát việc chấp hành các quy định của NHNo về đảm bảo an toàn trong hoạt động tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng.Tổ chức kiểm tra, xác minh, tham mưu cho giám đố giải quyết đơn thư thuộc thẩm quyền Làm nhiệm vụ thường trực ban chống tham nhũng, tham mưu cho ban lãnh đạo trong hoạt động chống tham nhũng, tham ô, lãng phí và thực hành tiết kiệm tại đơn vị mình.
2.1.2.6.Phòng kinh doanh ngoại hối
Các nhiệm vụ kinh doanh ngoại tệ( mua, bán, chuyển đối), thanh toán quốc tế theo quy định, thực hiện công tác thanh toán quốc tế thông qua mạng SWIFT Ngân hàng Nông nghiệp, các nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh ngoại tệ có liên quan đến thanh toán quốc tế, các dịch vụ kiều hối và chuyển tiền, mở tài khoản khách hàng nước ngoài.
2.1.2.7.Phòng dịch vụ và Marketing: là phòng mới được thành lập tại chi nhánh năm 2008 với những chức năng chính sau:
Phát hiện và tìm hiểu cặn kẽ nhu cầu và ước muốn của khách hàng để thiết kế những sản phẩm dịch vụ phục vụ tốt nhất nhu cầu và ước muốn đó.
Gợi mở khách hàng, phát hiện và giải thích rõ nguyên nhân của những thay đổi tăng hoặc giảm mức cầu
Phát hiện cơ hội và thách thức do môi trường đem lại
Chủ động đề ra các chiến lược và biện pháp marketing như tuyên truyền, quảng cáo…để quảng bá hình ảnh của ngân hàng, thúc đẩy quá trình tiêu thụ sản phẩm dịch vụ của ngân hàng.
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh Nam Hà Nội Để thực hiện được vai trò trung gian tín dụng các NH phải tìm mọi cách để huy động nguồn vốn nhàn rỗi để đáp ứng nhu cầu vay của nền kinh tế Muốn huy động được vốn ngân hàng phải chi ra những khoản chi phí trả cho khách hàng Mà muốn có được thu nhập không những để chi trả khoản chi phí thì ngân hàng phải sử dụng chúng vào các hoạt động của mình Tín dụng là hoạt động tạo ra thu nhập chính cho ngân hàng nhưng bên cạnh đó thì còn có các hoạt động khác như kinh doanh ngoại hối và thanh toán quốc tế, thu nhập từ các sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng…
Chất lượng tín dụng tại NHNNo & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội
2.2.1.Các yếu tố định tính
Về khả năng thu hút khách hàng:Mặc dù mới chỉ đi vào hoạt động từ năm
2001 nhưng chi nhánh đã không ngừng mở rộng và phát triển phòng giao dịch thì rải rác khắp nơi từ Thanh Xuân, Chùa Bộc đến Triệu Quốc Đạt, luôn đổi mới không ngừng Đây chính là tiền đề để ngân hàng mở rộng thị phần, phân tán rủi ro góp phần vào quy trình cải thiện chất lượng tín dụng Tuy nhiên chi nhánh vẫn chưa chủ động gây dựng các chương trình kế hoạch đầu tư trên cơ sở điều tra nhu cầu tín dụng trên diện rộng nên đến với chi nhánh đa số là những khách hàng truyền thống lâu đời do đó mà việc thu hút khách hàng mới của chi nhánh là chưa tốt Khả năng cạnh tranh của chi nhánh cũng được tăng lên nhanh chóng thể hiện tổng tài sản của ngân hàng năm sau tăng nhanh hơn năm trước nhưng lại giảm trong năm 2008 đó là do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu như bảng sau:
Bảng 2.6.Bảng tổng tài sản của NHNo&PTNT Nam
Hà Nội 2006 -2008 Đơn vị: Tỷ VND
Biểu 2.4 Tổng tài sản tại chi nhánh qua các năm
Các yếu tố khác: Hiện nay trình độ các cán bộ tín dụng tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội đều ở trình độ cao, chi nhánh không ngừng gia tăng số lượng cán bộ cùng với sự tăng trưởng không ngừng của mình Tín đến nay tổng số cán bộ trong phòng tín dụng là 17 người trong đó có 85% là có trình độ đại học Chi nhánh cũng đã thực hiện theo đúng luật pháp của nhà nước thông qua luật các tổ chức tín dụng, luật NHNN, hơn nữa thái độ của cán bộ đối với khách hàng tương đối là hòa nhã, lịch sự điều này nâng cao khả năng thu hút khách hàng của chi nhánh Sự tiến bộ về công tác nhân sự như trên là một biểu hiện tốt thể hiện sự cố gắng vượt mức Minh chứng tốt nhất là kết quả đạt được trong những năm qua về mọi mặt đặc biệt là chất lượng tín dụng là khá ấn tượng thể hiện trong phần các yếu tố định lượng mà chúng ta sẽ nghiên cứu dưới đây.
2.2.2.Các yếu tố định lượng
Năm 2008, Việt Nam đối mặt với khó khăn do kinh tế thế giới rơi vào khủng hoảng Tổng sản phẩm quốc nội trong năm đạt tốc độ tăng trưởng hơn8% đến năm 2008 chỉ đạt 6,23% Lạm phát đã vượt lên mức 2 con số, đỉnh điểm lên đến 23%, cao nhất trong vòng 20 năm trở lại đây Thị trường chứng khoán ảm đạm, chỉ số giá chứng khoán giảm đã đẩy nhiều nhà đầu tư vào thua lỗ và hàng loạt công ty chứng khoán đứng trước nguy cơ phá sản Đây cũng là năm khó khăn với các ngân hàng Chính sách tiền tệ từ định hướng thắt chặt và linh hoạt đầu năm 2008 chuyển dần sang nới lỏng một cách thận trọng trong năm những tháng cuối năm Đi cùng với quá trình này là tần suất điều chỉnh các công cụ điều hành của NHNN, tập trung ở các lãi suất chủ chốt, tỷ lệ dự trữ bắt buộc và biên độ tỷ giá Do đó mà chi nhánh Nam Hà Nội cũng có những ảnh hưởng đáng kể.
Dư nợ năm 2006 tại chi nhánh tương đối cao là do chi nhánh Nam Hà Nội được xếp loại A nên giám đốc chi nhánh được tăng quyền phán quyết lên 100 tỷ đồng theo quyết định 100/QĐ-HĐQT-KHTH ngày 20/4/2005 của chủ tịch HĐQT Giám đốc chi nhánh được tự chủ hơn trong quyết định cho vay, các khoản vay giá trị nhỏ hơn 100 tỷ giám đốc chi nhánh có quyền tự quyết định không phải trình lên tổng giám đốc Sang năm 2007, công tác tín dụng của chi nhánh có sự tăng trưởng nhanh, dư nợ tăng 344 tỷ và vượt 21.49% so với năm
2006 Một phần nguyên nhân của sự tăng lên này là do sự kiện Việt Nam đã gia nhập WTO vào tháng 11/2006 Cùng với sự kiện này, môi trường đầu tư cũng được cải thiện, đầu tư trong nước tăng kéo theo nhu cầu vay vốn ngân hàng tăng vì ngân hàng là kênh cung ứng vốn chủ yếu cho nền kinh tế Mặt khác năm
2007 tỷ lệ lạm phát của Việt Nam lên tới 12.63% cao nhất trong 10 năm trở lại đây, mà khi lạm phát tăng cao thì chi phí thực tế khi vay vốn giảm do đó có nhiều khách hàng muốn vay vốn của ngân hàng Mặt khác năm 2007 ngân hàng phải đẩy mạnh cho vay để qua đó giảm tỷ lệ dư nợ cho vay chứng khoán xuống đúng theo quyết định 03 của thủ tướng chính phủ Nhưng đến năm 2008 thì tổng dư nợ giảm 105 tỷ đồng hay giảm 5.4% so với năm 2007 Chính sách thắt chặt tiền tệ đầu năm của Ngân hàng Nhà nước gắn liền với sự căng thẳng về thanh khoản của các ngân hàng thương mại do vậy mà hoạt động cho vay của ngân hàng cầm chừng, doanh nghiệp vay vốn khó khăn cả về lãi suất cao lẫn khả năng tiếp cận vốn, tín dụng tiêu dùng gần như bị cắt bỏ bởi cơ chế cho vay theo lãi suất trần là một trở ngại, bởi cho vay loại này thường có lãi suất cao hơn Bên cạnh đó, sự sụt giảm nhanh và mạnh của thị trường chứng khoán, bất động sản dẫn đến nguy cơ rủi ro tín dụng, các ngân hàng thận trọng; lãi suất cho vay quá cao cũng là một rào cản đối với các nhu cầu Tháng 9/2008, cuộc khủng hoảng tài chính bắt đầu bùng phát tại Mỹ và loang rộng trên thế giới với một loạt định chế tài chính lớn sụp đổ Một ảnh hưởng gián tiếp là cuộc khủng hoảng tài chính, và nối tiếp là suy thoái kinh tế toàn cầu, đẩy nhiều doanh nghiệp sản xuất, xuất khẩu trong nước vào khó khăn, dẫn đến quan hệ tín dụng của chi nhánh cũng bị ảnh hưởng nhất định Bên cạnh đó thì quyết định số 09/2008/NHNN ngày 10/04/2008 của thống đốc NHNN về việc cho vay bằng ngoại tệ của TCTD đối vơi sk.h vay là người cư trú đã gây khó khăn cho ngân hàng trong việc mở rộng đối tượng vay vốn bằng ngoại tệ từ đó mà ảnh hưởng tới tổng dư nợ trong năm Vì vậy mà khi nói năm 2008 tổng dư nợ giảm xuống là do chất lượng tín dụng tại chi nhánh suy giảm là không đúng.
Bảng 2.7.Cơ cấu tổng dư nợ phân theo thời gian tại chi nhánh giai đoạn 2006- 2008 Đơn vị: Tỷ đồng
So sánh 08/07 Tuyệt đôi % Tuyệt đối %
Tổng dư nợ 1601 1945 344 21.49 1840 (105) (5.4) Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT Nam
Hà Nội các năm 2006, 2007, 2008 Ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính, cùng với tình hình lạm phát trong nước, và sự suy sụt của thị trường chứng khoán thị trường bất động sản khiến cho tổng dư nợ cho vay liên tục biến động qua các năm So với năm 2006 thì năm 2007 dư nợ ngắn hạn giảm 9.35% tương đương với giảm 89 tỷ đồng trong khi đó thì dư nợ dài hạn tăng rất mạnh đạt mức tăng trưởng là 73,44% còn dư nợ trung hạn thì tăng 20 tỷ đồng tương đương với 22,73% Sang đến năm
2008 thì tình hình có chiều hướng ngược lại so với năm 2007, dư nợ ngắn hạn đang giảm chuyển sang tăng đột biến đạt mức 27,93% hay 241 tỷ đồng và dư nợ trung dài hạn cũng giảm mạnh mẽ Thể hiện dư nợ trung hạn giảm 49 tỷ (tức 45,4%), dư nợ dài hạn giảm 296 tỷ (tức 30,4%) so với năm 2007 Có hiện tượng trên là do năm 2007 ngân hàng đã thực hiện giải ngân cho dự án mua tàu chở dầu cua công ty vận tải biển đông (200 tỷ đồng), dự án ENZO Việt (77 tỷ), dự án trường đại học Thăng Long (49 tỷ) Năm 2007, các NHTM cổ phần đồng loạt tăng vốn và mở rộng tín dụng Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt về thị phần, cho vay lĩnh vực BĐS đã mở ra hướng kinh doanh mới mang lại nguồn thu góp phần vào lợi nhuận cho các NH Vốn đầu tư vào các khu công nghiệp, khu đô thị và cho vay tiêu dùng trong lĩnh vực BĐS tăng lên, điều kiện cho vay cũng dễ dàng hơn Với vốn của các NH đổ vào, thị trường BĐS trở lên sôi động Đến đầu tháng 2/2008, khi NHNN thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt, hút tiền từ lưu thông về để kiềm chế lạm phát, tình trạng các NHTM khan hiếm tiền đồng Dấu hiệu thị trường BĐS “xì hơi” sau khi giá đã bị đẩy lên quá cao. NHNN khuyến cáo và đưa ra tín hiệu sẽ kiểm soát chặt chẽ dư nợ cho vay BĐS… đã làm cho nguồn vốn cho vay BĐS của các NH giảm hẳn Từ tháng 6/2008 đến nay, NH đã ngừng cho vay lĩnh vực BĐS, đặc biệt với các nhu cầu kinh doanh và đầu tư Họ đang cố gắng giảm dần dư nợ cho vay BĐS bằng các biện pháp đôn đốc thu hồi nợ Đến cuối tháng 6/2008, so cuối quý I/2008, dư nợ cho vay BĐS giảm rõ rệt Bên cạnh đó do lãi suất cao nên nhu cầu vay nhà ở, đất ở cũng sẽ không tăng mạnh được.
Bảng 2.7.Tỷ trọng dư nợ phân theo thời gian tại Nam Hà Nội giai đoạn 2006 - 2008 Đơn vị Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT Nam
Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn, trung hạn, dài hạn trong tổng dư nợ qua các năm có sự thay đổi đáng kể Nhìn chung cả ba năm 2006, 2007, 2008 dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất tiếp đến là dư nợ dài hạn và dư nợ trung hạn chiếm tỷ trọng nhỏ nhất trong tổng dư nợ Riêng năm 2007 dư nợ dài hạn nhiều hơn dư nợ ngắn hạn với lý do như đã trình bày ở trên.Trong khi đó thì guồn vốn huy động của NH ngày càng có xu hướng không ổn định Phần lớn là tiền gửi không kỳ hạn và các kỳ hạn ngắn như ở bảng sau
Bảng 2.8.Cơ cấu tiền gửi theo thời gian của chi nhánh giai đoạn 2006 - 2008 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Giá trị % Giá trị % Giá trị %
Tiền gửi ko kỳ hạn 877 4,1 913 14,88 1153 24,09
Tiền gửi kỳ hạn tháng
Tổng nguồn vốn tiền gửi 5864 100 6134 100 4787 100
Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội các năm 2006, 2007, 2008
Nguyên nhân chủ yếu là do người gửi tiền chưa tin vào sự ổn định của đồng nội tệ và NH đã có một tỉ lệ vốn khá lớn (từ trên 30% đến trên 50%/tổng dư nợ) cho vay trung, dài hạn (chủ yếu cho vay lĩnh vực bất động sản, đầu tư xây dựng nhà máy ) cộng với tình hình tiền gửi khó khăn, NH đang cố gắng giảm tỉ lệ dư nợ cho vay trung hạn xuống, tập trung cho vay ngắn hạn để tránh rủi ro về kỳ hạn giữa tiền gửi và tiền cho vay
Biểu 2.5 Tỷ trọng dư nợ ngắn, trung, dài trong tổng dư nợ tại chi nhánh qua các năm
Bảng 2.9.Cơ cấu dư nợ theo loại tiền của NHNo&PTNT Nam
Hà Nội 2006 - 2008 Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT Nam
Theo loại tiền, dư nợ nội tệ tăng dần qua các năm và ngược lại đối với dư nợ ngoại tệ tức là giảm dần qua các năm thể hiện ở tỷ trọng của tùng loại trong tổng dư nợ, Tỷ trọng dư nợ nội tệ trong tổng dư nợ năm 2006 là 47,66%, năm
2007 lên 52,49%, năm 2008 lên đến 77,27% và dư nợ ngoại tệ thì năm 2006 ở mức 52,34%, năm 2007 xuống 47,51%, năm 2008 xuống còn 22,73% Tuy nhiên tỷ trọng trong hai năm 2006 và 2007 có sự thay đổi không đáng kể. Nhưng đến năm 2008 tỷ tỷ trọng dư nợ ngoại tệ giảm xuống mức rất thấp chỉ còn 22,73% Nguyên nhân là do ngân hàng chịu ảnh hưởng của quyết định 09/2008/NHNN ngày 10/04/2008 của Thống đốc NHNN về việc cho vay băng ngoại tệ của TCTD đối với khách hàng vay là người cư trú thay thế Quyết định số 966/2003/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 8 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Theo đó TCTD được phép hoạt động ngoại hối xem xét quyết định cho khách hàng là người cư trú vay vốn bằng ngoại tệ đối với các nhu cầu vốn sau đây:
1 Để thanh toán cho nước ngoài tiền nhập khẩu hàng hoá, dịch vụ phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh.
2 Để trả nợ nước ngoài trước hạn, nếu khoản vay đó đảm bảo các điều kiện: Chấp hành đúng các quy định về vay, trả nợ nước ngoài theo quy định của pháp luật về ngoại hối; khách hàng vay có khả năng trả nợ gốc và lãi vốn vay bằng ngoại tệ, tiết kiệm được chi phí vốn vay so với việc vay vốn nước ngoài.
3 Để đầu tư trực tiếp ra nước ngoài theo quy định của pháp luật về đầu tư và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.
Trong khi đó, theo quyết định 966 ngân hàng được xem xét cho vay vốn bằng ngoại tệ đối với nhu cầu vốn để trả nợ nước ngoài trước hạn, nếu khoản vay có đủ các điều kiện sau: Dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh sử dụng khoản vay nước ngoài đó có hiệu quả, doanh nghiệp có khả năng trả nợ gốc và lãi vốn vay bằng ngoại tệ, tiết kiệm được chi phí vay vốn so với việc vay vốn nước ngoài Bên cạnh đó, Quyết định 966/2003/QĐ-NHNN còn cho vay ngoại tệ đối với các nhu cầu vay vốn ngắn hạn để sản xuất, kinh doanh mà khách hàng vay không có nguồn thu ngoại tệ, nếu được tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối cam kết bằng văn bản bán ngoại tệ hoặc có hợp đồng mua ngoại tệ kỳ hạn để trả nợ vay Do đó mà đã gây khó khăn cho ngân hàng trong việc mở rộng đối tượng vay vốn bằng ngoại tệ Bên cạnh dó thì do tổng nhu cầu vay vốn nội tệ tăng như nhu cầu vay vốn thu mua nông sản xuất khẩu của công ty thực phẩm Miền Bắc Điều này cũng thể hiện ở việc ngày 24/12/2008 Giám đốc NHNo&PTNT Nam Hà Nội đã gửi bản tờ trình lên tổng giám đốc để điều chỉnh tăng dư nợ cho vay nội tệ so với kế hoạch được giao.
Theo Quyết định 636/QĐ – HĐQT - XLRR ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro tín dụng trong hệ thống NHNNo & PTNT Việt Nam thì NHNNo&PTNT nơi cho vay thực hiện phân loại nợ theo 5 nhóm cũng giống như quyết đinh 18/2007/QĐ/NHNN a)Tình hình quá hạn
Bảng 2.10.Tình hình nợ quá hạn tại chi nhánh 2006 - 2008 Đơn vị: Tỷ đồng
So 2007 Tuyệt đôi % Tuyệt đối %
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT Nam
Đánh giá chất lượng tín dụng tại NHNNo & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội
Đánh giá chất lượng tín dụng có vai trò quan trọng giúp ngân hàng biết được những kết quả đạt được và hạn chế còn tồn tại, thấy được nguyên nhân để từ đó đưa ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và đề ra kế hoạch, phương hướng hoạt động trong những năm tiếp theo của toàn chi nhánh.
2.3.1 Những kết quả đạt được
Chất lượng tín dụng dần được nâng cao lên, hoàn thành vượt chỉ tiêu so với kế hoạch đạt ra về tỷ lệ nợ xấu, tổng dư nợ tín dụng
So với các chi nhánh khác thì hiệu suất sử dụng vốn tại chi nhánh tương đối cao cho thấy hoạt động tín dụng tại chi nhánh luôn được chú trọng
Thu nhập từ hoạt động tín dụng năm sau luôn cao hơn so với năm trước điều này cho thấy hiệu quả hoạt động tại chi nhánh.
Hoạt động trích lập dự phòng và xử lý rủi ro hoàn thành vượt mức kế hoạch giao
Hòa mình vào diễn biến phức tạp của thị trường tiền tệ, lãi suất cho vay tại chi nhánh cũng rất là linh hoạt đáp ứng được yêu cầu của NHNN
2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân
2.3.2.1.Những tồn tại: Bên cạnh những kết quả đạt được, chất lượng tín dụng tại chi nhánh còn tồn tại một số hạn chế sau:
Tỷ trọng tiền gửi dân cư còn thấp
Trình độ cán bộ vẫn chưa đáp ứng kịp thời tình hình kinh doanh trong cơ chế thị trường
Vòng quay vốn tín dụng tại chi nhánh là chưa được cao lắm, chưa tương xứng với hoạt động huy động vốn
Công nghệ thông tin vẫn chưa đáp ứng được những yêu cầu, chưa hỗ trợ phát triển thêm chức năng, tiện ích của sản phẩm Hệ thống thông tin báo cao chưa phục vụ kịp thời cho hoạt động kinh doanh, các sản phẩm dịch vụ còn nghèo nàn chủ yếu là các sản phẩm truyền thống
Mặc dù ngân hàng đã tổ chức một bộ máy quản lý tách bạch giữa các bộ phận, các phòng ban nhưng vẫn chưa có một bộ phận quản lý rủi ro chuyên biệt về tín dụng để quản trị rủi ro, phân loại các khoản vay theo mức độ rủi ro, xây dựng giới hạn tín dụng đối với từng khách hàng, nhóm khách hàng, ngành kinh tế, khu vực.
Chưa có hệ thống thông tin để kiểm soát danh mục tín dụng khách hàng phục vụ kiểm soát tăng trưởng tín dụng, chuyển dịch cơ cấu, cũng như thực hiện đánh giá khách hàng để quyết định tín dụng Hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp thiếu thông tin từ các báo cáo tài chính được kiểm toán một cách chính xác kịp thời, nhiều doanh nghiệp chưa tiến hành kiểm toán, một sô doanh nghiệp tiến hành kiểm toán nhưng chậm so với thời gian mà ngân hàng cần có thông tin để có cho quá trình phân tích Đối với khách hàng cá nhân, thông tin về thu nhập cơ bản, thu nhập khác kê khai không đầy đủ làm cho việc xác định dòng tiền thực của người vay không chính xác.
Hệ thống chấm điểm tín dụng chi nhánh đang áp dụng còn đơn giản chưa đánh giá được tất cả các mặt của khách hàng, chỉ phân khách hàng ra làm 3 loại: khách hàng loại A, loại B, loại C điều này đôi khi làm cho ngân hàng đánh giá chưa đầy đủ về khách hàng và đưa ra quyết định cho vay không phù hợp Hiện tại việc phân tích, đánh giá khách hàng vẫn chủ yếu dựa trên phương pháp truyền thống là phương pháp tài chính, ngân hàng chưa thực sự quan tâm đến việc xác định vòng đời của dự án trên cơ sở nghiên cứu tình hình biến động của thị trường, khả năng thu hồi vốn, tiến độ khoa học kỹ thuật công nghệ điều đó dẫn đến việc xác định thời hạn vay vốn cũng như thời gian thu hồi vốn vay không phù hợp.
Chưa có hệ thống chấm điểm cho tài sản đảm bảo: Không chỉ ở hẹ thống NHNo&PTNT mà thực trạng chung của các ngân hàng thương mại hiện nay là hầu hết các món cho vay đều dựa trên tài sản đảm bảo nhưng lại chưa có hệ thống chấm điểm chuẩn mực cho những tài sản đó Vì vậy thời gian định giá tài sản bảo đảm kéo dài và tốn kém chi phí cho việc định giá Hiện nay NHNN Việt Nam cho phép các NHTM tự thỏa thuận và tự chịu trách nhiệm xác định giá trị tài sản thế chấp, cầm cố của khách hàng, do đó việc thẩm định giá trị các tài sản theo giá trị thị trường là một vấn đề khó khăn Bên cạnh đó ngân hàng chỉ tiến hành định giá lại tài sản khi phát hiện các khoản vay có vấn đề để tiến hành thủ tục thanh lý tài sản mà chưa quan tâm đên việc định giá lại tài sản thế chấp, cầm cố theo định kì nên xuất hiện tình trạng giá trị thanh lý thấp hơn so với giá trị thẩm định ban đầu khiến cho ngân hàng không thu hồi đủ nợ và lãi vay từ khách hàng.
Còn tồn tại một bộ phận nhân viên chưa thực sự chuyên tâm với công việc của mình Trong năm ngân hàng đã tổ chức các lớp tập huấn cho cán bộ tín dụng nói chung và cán bộ thẩm định nói riêng nhưng mức độ không thường xuyên chủ yếu là sau khi NHNo&PTNT mở lớp tập huấn cho cán bộ ngân hàng toàn hệ thống theo từng chuyên đề cụ thể thì những người được cử đi học các lớp tập huấn này về truyền đạt lại nội dung cho cán bộ của chi nhánh mình.
2.3.2.2.Nguyên nhân của những tồn tại trên.
Năm 2008, Việt Nam đối mặt với khó khăn do kinh tế thế giới rơi vào khủng hoảng Lạm phát đã vượt lên mức hai con số, đỉnh điểm lên đến 23%, cao nhất trong vòng 20 năm trở lại đây Thị trường chứng khoán ảm đạm, chỉ số giá chứng khoán giảm đã đẩy nhiều nhà đầu tư vào thua lỗ và hàng loạt công ty chứng khoán đứng trước nguy cơ phá sản Mức lạm phát trong nước tăng cao khiến đời sống người lao động làm công ăn lương rơi vào khó khăn ảnh hưởng tới việc huy động nguồn tiền gửi dân cư của ngân hàng từ đó mà ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng Tình hình trên đã ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và chi nhánh Nam Hà Nội nói riêng.
Lãi suất biến động không ngừng Trước những diễn biến nhanh, phức tạp của tình hình kinh tế trong và ngoài nước năm 2008, Lần đầu tiên kể từ 1/12/2005,lãi suất cơ bản được điều chỉnh tăng, từ 8,25% lên 8,75% vào 1/2/2008 Không dừng lại ở đó, NHNN đã điều chỉnh lãi suất cơ bản tới 7 lần, trong đó có 3 lần điều chỉnh tăng từ mức 8,25%/năm lên 8,75% (ngày 30/1), 12% (ngày 17/5) và14%/năm (ngày 11/6); 4 lần điều chỉnh giảm từ 14%/năm xuống 13% (ngày21/10), 12%( ngày 5/11), 11% ( ngày 20/11) và 8,5%/năm (ngày 22/12) Cùng với Quyết định số 16/2008/QĐ-NHNN ngày 17/5, các tổ chức tín dụng ấn định lãi suất kinh doanh (lãi suất huy động và lãi suất cho vay) bằng đồng Việt Nam không vượt quá 150% của lãi suất cơ bản; quyết định số 546/2002/QĐ-NHNN ngày 30 tháng 5 năm 2002 về việc thực hiện cơ chế lãi suất thoả thuận trong hoạt động tín dụng thương mại bằng đồng Việt Nam của tổ chức tín dụng đối với khách hàng hết hiệu lực thi hành Lãi suất cơ bản được trả lại đúng chức năng của nó, trở thành một cơ sở để xác định hành lang pháp lý cho lãi suất cho vay của các ngân hàng thương mại, thay vì xơ cứng và mờ nhạt trước đó
Cuộc chạy đua lãi suất, cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng: Do sự điều chỉnh liên tục của NHNN nên các ngân hàng cũng phải thay đổi lãi suất kinh doanh đến chóng mặt.
Phòng dịch vụ Marketing mới được thành lập năm 2008 tại chi nhánh nên công tác Marketing chưa mang tính chuyên nghiệp cao, các sản phẩm dịch vụ triển khai còn hạn chế, chưa có định hướng theo nhu cầu thị trường để thu hút khách hàng.
Diễn biến về tỷ giá thay đổi phức tạp như đã nói trên Hơn nữa, trong năm
2008, Ngân hàng Nhà nước đã 3 lần nới rộng biên độ ấn định tỷ giá mua – bán đồng Đôla Mỹ của các tổ chức tín dụng từ mức ±0,75% lên ±1%, ±2% và ±3% so với tỷ giá bình quân liên ngân hàng Đây là tần suất nới rộng chưa từng có từ trước tới nay Tỷ giá bình quân liên ngân hàng 2 lần được điều chỉnh tăng với mức độ lớn đó là ngày 10/6/2008, NHNN đã điều chỉnh tăng 2% tỷ giá bình quân liên ngân hàng (từ 16.139VND/USD lên 16.461VND/USD) và ngày 25/12/2008, NHNN đã điều chỉnh tăng tỷ giá bình quân liên ngân hàng thêm 3% (lên mức 16.989VND/USD) nhằm tạo ra mặt bằng tỷ giá mới cho năm
2009 Những điều này đã ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng cũng như chi nhánh.
Tình hình suy giảm hoạt động của các doanh nghiệp, sản phẩm cho vay còn đơn điệu chủ yếu là các sản phẩm truyền thống.
Giải pháp và kiến nghị nâng cao CLTD
Định hướng hoạt động của NH
Căn cứ vào các chỉ tiêu của NHNo&PTNT cùng với kết quả đạt được năm
2008, tình hình thực tiễn, những xu hướng, triển vọng trong năm tới chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội đã đề ra một số mục tiêu phấn đấu cho năm 2009 như sau:
Nguồn vốn huy động tại địa phương tăng 15% so với năm 2008.
Tỷ trọng tiền gửi dân cư đạt 30% tổng nguồn vốn huy động tại địa phương.
DN địa phương đạt 2020 tỷ đồng, tăng 10% so với năm trước.
Tỷ trọng DN trung dài hạn chiếm 50% tổng DN địa phương.
Tỷ lệ nợ xấu: 2% trên tổng DN địa phương.
Quỹ thu nhập: 135 tỷ đồng.
Thu dịch vụ: lớn hơn 10% thu nhập ròng.
Phân loại và trích lập dự phòng RRTD theo quy định.
Bảng 3.1.Kế hoạch tăng trưởng DN cho vay doanh nghiệp năm 2009 Đơn vị: Triệu đồng
Dự kiến tăng trưởng năm
I Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp
- Doanh nghiệp nhỏ và vừa 1042964 1251557
II Cơ cấu đầu tư vốn td
Cho vay nông nghiệp nông thôn
Cho vay ngành công nghiệp 28280 33936
Thương mại, dịch vụ, ngành khác 921213 1105456
2 Cho vay trung dài hạn 293526 550000
Giải pháp nâng cao CLTD tại chi nhánh
Mặc dù chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT Nam Hà Nội được đánh giá cao hơn so với nhiều ngân hàng khác trên địa bàn nhưng không có gì bảo đảm rằng với chất lượng TD như hiện nay thì rủi ro tín dụng sẽ không tăng trong tương lai Vì vậy, ngân hàng cần thực hiện ngay một số biện pháp để nâng cao CLTD trong tương lai.
3.2.1 Nâng cao hiệu quả từng bước trong quy trình tín dụng
Sự mở rộng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn tiềm ẩn những rủi ro làm cho chất lượng tín dụng giảm xuống, vì vậy cần phải có các biện pháp hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng có như vậy ngân hàng mới tồn tại lâu dài và bền vững Một trong những biện phap đó là nâng cao hiệu quả từng bước trong quy trình tín dụng nhằm đạt được hiệu quả cao nhất.
3.2.1.1.Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá khách hàng.
NH cần quan tam hơn nữa các nội dung của thẩm định, cần xác định việc thẩm định các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh là một khâu quan trọng nhất trước khi cho vay Cán bộ thẩm định cần kiểm tra tư cách pháp nhân của người vay, mức độ tín nhiệm trong quá trình giao dịch với ngân hàng, nếu khách hàng là hộ nông dân thì cần được sự bảo lãnh của các tổ chức chính trị - xã hội, xem xét cơ sở khoa học của việc lập dự án đầu tư, thời gian lập đến khi xin vay vốn, đối chiếu với các quy dịnh của nhà nước, dự kiến năng lực sản xuất, kinh doanh, mặt hàng, dịch vụ, giá thành, thị trường cung ứng vật tư hang hóa, tiêu thụ sản phẩm, dự kiến thu nhập, lãi với thời gian hoàn vốn của dự án… Đối với các báo cáo tài chính, một căn cứ quan trong để xem tình hình hoạt động, kinh doanh, năng lực tài chính của khách hàng vay vốn là phải có xác nhận của kiểm toán nhà nước hoặc các công ty kiểm toán độc lập Vì thực trạng hiện nay, các báo cáo tài chính của nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp tư nhân gửi cho ngân hàng thường mang tính chất đối phó hơn là theo chuẩn mực kế toán của Bộ tài chính, thiếu nhiều thông tin quan trọng phục vụ cho việc thẩm định hoặc các chỉ tiêu còn thiếu tính tin cây… Đặc biệt là các dự án lớn cần một lượng vốn lớn do đó mà phải thẩm định đánh giá kỹ càng.
3.2.1.2.Đẩy mạnh và nâng cao chất lượng quản lý trong quá trình cho vay, theo dõi đôn đốc trong quá trình thu nợ và thu lãi.
Nếu thẩm định dự án là khâu đầu tiên là khâu quyết định để cho vay đối với một khách hàng thì quá trình đưa vốn ra theo dõi đôn đốc thu nợ cũng là khâu không kém phần quan trọng Khi một khách hàng được cho vay theo đúng mục đích, đúng lúc, đúng thời điểm số vốn ghi trong hợp đồng tín dụng thì công việc quản lý vốn vay ở đây là theo dõi kiểm tra khách hàng có sử dụng đúng mục đích hay không Những trường hợp nào sử dụng vốn sai mục đích thì phải sử lý ngay theo chế độ tín dụng Ngoài ra, phải theo dõi bám sát mọi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp để đánh giá chính xác những diễn biến trong mối quan hệ giữa doanh nghiệp với khách hàng, phát hiện kịp thời khả năng có thể phát sinh nợ quá hạn, nợ khó đòi, từ đó có biện pháp sử lý ngay.Việc đôn đốc thu nợ thu lãi đúng kỳ hạn và đủ là nghiã vụ và trách nhiệm, là kỷ luật đối với cán bộ tín dụng Lịch trả nợ và lãi vay đã cam kết trong hợp đồng TD phải theo dõi hàng ngày
3.2.1.3.Nâng cao kỹ năng thu thập thông tin Đối với những khách hàng cá nhân thì chất lượng thông tin khách hàng cung cấp không cao và có nhiều nhân tố tác động, còn khách hàng doanh nghiệp thì cũng muốn làm đẹp các báo cáo tài chính bằng cách làm cho các con số thật đẹp Để tiếp cận được khoản TD tại chi nhánh thì có rất nhiều khách hàng đã không từ bất cứ thủ đoạn nào trong khi đó nguồn thông tin lại rất nhiều chiều, CBTD tại chi nhánh phải luôn cẩn thận trước một khoản vay nên họ thường xuyên kiểm tra rất cẩn thận những thông tin khách hàng cung cấp trên cả văn bản và thực tế
Việc phỏng vấn khách hàng là một việc làm quan trọng và đã được cán bộ
TD làm khá tốt và khá thường xuyên tại chi nhánh Việc phỏng vấn trực tiếp khách hàng sẽ cho cán bộ khá nhiều thông tin quan trọng liên quan đến khoản vay mà không có trong hồ sơ vay vốn Trong thời gian sắp tới chi nhánh cần làm việc này thường xuyên hơn vì nó rất hiệu quả mà thông qua sự cảm nhận nhạy bén của mình, thái độ của khách hàng khi tham gia phỏng vấn sẽ biết được đôi điều về tính trung thực của những thông tin mà họ cung cấp trong hồ sơ
TD Để tăng cường lượng thông tin này cán bộ tín dụng phải có sự nghi ngờ tương đối và kỹ năng đặt câu hỏi khá tốt làm sao có thể khai thác thông tin hiệu quả mà vẫn duy trì được mối quan hệ tốt đẹp. Để cho thông tin được hoàn toàn chính xác độ tin cậy cao thì chi nhánh không chỉ đơn thuần thu thập thông tin từ một phía khách hàng mà cần phải thu thập thông tin từ nguồn bên ngoài như trung tâm thông tin TD, cơ quan hữu quan như thuế, trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm, công chứng nhà nước, hải quan, quản lý thị trường, nhà đất, địa chính; tổ chức, người thường xuyên có quan hệ với khách hàng như nhà cung cấp, chủ nợ, người tiêu thụ; phương tiện thông tin đại chúng; thông tin lưu trữ tại chính NH Bên cạnh những thông tin về bản thân khách hàng, ngân hàng cần thu thập thông tin về ngành nghề kinh doanh của khách hàng để dự đoán được khuynh hướng phát triển, áp lực cạnh tranh từ các đối thủ của khách hàng, trên cơ sở đó đánh giá vị thế, khả năng kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng Tăng cường trao thông tin giữa các NHTM trên địa bàn để tìm hiểu khách hàng trước khi cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro.
Muốn vậy chi nhánh phải thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc đối với chủ đầu tư có thể là kiểm tra bất ngờ cũng có thể là báo trước, xây dựng trang Web cung cấp thông tin tín dụng trực tuyến cho toàn hệ thống, kết nối với hệ thống thông tin khác của NHNN, bộ công thương…
3.2.2.Tổ chức bộ phận quản trị rủi ro chuyên biệt
Hiện nay NHNo Nam Hà Nội không có bộ phận chuyên biệt kiểm tra giám sát TD độc lập chi nhánh mà chỉ có bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ tại chi nhánh Cán bộ trong phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ không có kỹ năng quản trị rủi ro chuyên sâu mà chủ yếu chịu trách nhiệm kiểm tra, giám sát Vì vậy, ngân hàng cần thành lập bộ phận quản trị rủi ro chuyên biệt về TD để quản trị rủi ro, phân loại các khoản vay theo mức độ rủi ro, xây dựng giới hạn tín dụng đối với từng khách hàng, ngành kinh tế và khu vực Bộ phận quản lý rủi ro thực hiện phân loại nợ theo phương pháp định lượng hàng quý để xác định đúng CLTD và làm cơ sở trích lập dự phòng nhằm hạn chế RRTD Sau đó kết hợp áp dụng phương pháp định tính nhằm đánh giá CLTD chính xác hơn Bộ phận quản trị rủi ro tư vấn cho CBTD khi thực hiện tái thẩm định những khoản vay lơn, phức tạp đồng thời còn có nhiệm vụ quản trị rủi ro đối với những khoản vay của từng CBTD Trực tiếp đề xuất sử dụng dự phòng để xử lý RRTD các khoản nợ thuộc nhóm 5 và các trường hợp doanh nghiệp bị giải thể, phá sản theo quy định của pháp luật hoặc cá nhân bị chết, mất tích
3.2.3.Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay
Bảo đảm tiền vay được coi là nguồn trả nợ thứ 2 của khách hàng, vì vậy để nâng cao CLTD chi nhánh cần thiết phải thực hiện các biện pháp bảo đảm nghĩa vụ trả nợ của khách hàng đi vay Trong thực tế, trong thời gian qua đã thực hiện theo đúng Quyết định 1300/QĐ_HĐQT_TDHo ngày 3/12/2007 ban hành quy định việc thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay do đó mà CLTD phần nào được nâng cao
Mặc dù bảo đảm có ý nghã lớn trong hạn chế RRTD, nhưng tại chi nhánh một số nhân tín dụng đặt vai trò của bảo đảm không đúng chỗ, coi bảo đảm là cơ sở để quyết định cho vay, còn các yếu tố khác không chú trọng đúng mức, đây chính là nguyên nhân làm giảm CLTD bởi bảo đảm tín dụng chỉ là biện pháp phòng vệ khi gặp các sự cố trong thực hiện hợp đồng TD chứ không phải là cơ sở để quyết định cho vay Hiện nay chi nhánh thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay theo quyết định 1300/QĐ_HĐQT_TDHo ngày 3/12/2007 Nhưng để cho bảo đảm tiền vay phát huy đúng nghĩa của nó thì ngân hàng phải:
3.2.3.1.Thường xuyên đánh giá lại giá trị của tài sản bảo đảm :
Với tốc độ phát triển triển khoa học công nghệ như hiện nay, tài sản dễ hao mòn vô hình nhanh chóng Bên cạnh đó phần lớn tài sản bảo đảm tại chi nhánh là các máy móc thiết bị xây dựng thường xuyên ở ngoài trời, cường độ sử dụng cao do đó tốc độ hao mòn rất nhanh Đối với tài sản đảm bảo là máy móc, thiết bị, nhà xưởng cán bộ TD phải thường xuyên kiểm tra trên hồ sơ đảm bảo tiền vay và kiểm tra tài sản tại hiện trường để kịp thời xử lý các vấn đề phát sinh như: mất mát, hư hỏng, giảm giá trị, có sự chuyển nhượng người sở hữu, những biến động về giá trị thị trường của tài sản … Do đó việc đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm cần được tiến hành thường xuyên qua đó để có biện pháp thực hạn chế rủi ro Từ việc xem xét thực trạng tài sản và tham khảo thông tin trên thị trường như giá cả, xu hướng phát triển, các mặt hàng thay thế Đặc biệt là các tài sản bảo đảm là các chứng khoán, giấy tờ có giá trên thị trường có sự biến động lớn, vì vậy phải thường xuyên theo dõi, cập nhật và định giá.
3.2.3.2.Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho tài sản bảo đảm. Đối với những tài sản bảo đảm mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm, chi nhánh nên yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm, việc thẩm định tài sản bảo đảm lại càng phải được thực hiện chặt chẽ kỹ lưỡng Kết quả thẩm định là cơ sở để khách hàng mua bảo hiểm với mức phù hợp Việc quản lỹ tài sản bảo đảm dù có tốt đến đâu cũng khó tránh khỏi những rủi ro bất ngờ xảy ra như lũ lụt, lốc, bão và những nguyên nhân bất khả kháng khác Khi đó công ty bảo hiểm sẽ đứng ra thanh toán những tổn thất xảy ra đối với tài sản bảo đảm Việc mua bảo hiểm cho tài sản bảo đảm cũng là biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng để đảm bảo thu nợ thì khi mua bảo hiểm chi nhánh cần phải thỏa thuận với khách hàng vay, bên được nhận bảo hiểm trong hợp đồng bảo hiểm là chi nhánh mình.
3.2.3.3.Tổ chức bộ phận chuyên trách định giá tài sản bảo đảm.
NH cần thành lập bộ phận chuyên trách thực hiện nghiệp vụ định giá, đăng ký giao dịch bảo đảm và phát mại tài sản bảo đảm Cán bộ thẩm địnhgiá phải được đào tạo chuyên ngành thẩm định giá Bên cạnh đó muốn có được sự chuyên nghiệp, chính xác trong quá trình định giá ngân hàng có thể ký hợp đồng với các doanh nghiệp thực hiện thẩm định giá thay cho ngân hàng và gánh chịu toàn bộ trác nhiệm khi thẩm định giá thiếu chính xác.
3.2.4.Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát đối với những khoản TD Để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng thì chi nhánh thường xuyên tổ chức các cuộc kiểm tra tại hội sở chi nhánh, các phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh để kịp thời khắc phục và ngăn ngừa những sai sót phát sinh, tránh những sai sót được lặp đi lặp lại nhiều lần Trong công tác kiểm tra, lĩnh vực sản xuất, kinh doanh thương mại được đặc biệt quan tâm do đặc thù lĩnh vực này có nhiều biến động, đòi hỏi ngân hàng sau khi cho vay phảo theo sát, nắm vững tình hình trên cơ sở đó đưa ra những biện pháp quản lý phù hợp Đối tượng thường được quan tâm trong các cuộc kiểm tra không chỉ dừng lại ở mặt hồ sơ mà còn kiểm tra thực tế tình hình kinh doanh của khách hàng, tình hình thực hiện phương án kinh doanh, thực trạng tài sản bảo đảm… Việc làm này có ý nghĩa quan trọng trong công tác quản lý tín dụng.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với nhà nước
Tiếp tục hoàn thiện môi trường phấp lý:
Nói chung hệ thống pháp luật của nước ta còn nhiều bất cập, không nói đến thì thôi chứ đã nói đến là có vấn đề như luật dân sự, luật đất đai, luật môi trường, luật đầu tư, luật daonh nghiệp… Do vậy muốn đưa đất nước đi lên hội nhập, sánh vai với thế giới thì nhà nước cũng cần phải sửa đổi bổ sung nhằm hoàn thiện hành lang pháp lý
Nhà nước nên có ngay các biện pháp kinh tế, hành chính tăng cường bắt buộc các doanh nghiệp phải chấp hành đúng pháp lệnh kế toán thống kê, thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm đối với tất cả các doanh nghiệp.
Thực trạng ban hành và thực thi luật hiện nay ở nước ta còn nhiều bất cập. Nhiều luật ban hành ra song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng thì lại hết sức chậm chạp và còn phải gặp nhiều vướng mắc Vì vậy chính phủ cần có những chỉ đạo cụ thể xuống các cơ quan pháp luật cấp địa phương hướng dẫn thực hiện thi hành luật đã ban hành đồng thời có công văn hướng dẫn các ngành có liên qua xây dựng những cơ chế, quy định cụ thể tạo điều kiện thực thi pháp luật được dễ dàng.
Đại hội X của Đảng cũng đã đưa ra mục tiêu và phương hướng phát triển đất nước 5 năm 2006 – 2010 là “ Đẩy mạnh việc sắp xếp, đổi mới và nâng cao hiệu quả doanh nghiệp nhà nước, trọng tâm là cổ phần hóa” Kết quả của việc thực hiện chủ trương này là đã tạo ra động lực và cơ chế quản lý năng động sáng tạo,thúc đẩy doanh nghiệp phát triển và hoạt động có hiệu quả Só doanh nghiệp nhà nước được cổ phần hóa đã tăng lên khá nhanh cả về số doanh nghiệp lẫn năng lực Đồng thời số lượng doanh nghiệp nhà nước chưa được cổ phần đã nâng cao được năng lực và hiệu quả sản xuất kinh doanh cùng với các doanh nghiệp đã được cổ phần hóa Chính phủ nên thúc đẩy mạnh mẽ hơn nữa tiến trình cổ phần hóa các doanh nghiệp lớn của Nhà nước để lượng cung hàng hóa đưa ra thị trường trong thời gian tới là những sản phẩm tốt, có chất lượng, thu hút sự quan tâm của các nhà đầu tư Đây cũng là mong đợi của nhiều nhà đầu tư và cơ quan quản lý, nhằm đẩy mạnh phát triển một thị trường chứng khoán bền vững Muốn vậy cần phải Có những biện pháp tác động hơn nữa để khôi phục thì trường chứng khoán đang trong thời gian ảm đạm như hiện nay để tạo điều kiện cho các ngân hàng và doanh nghiệp dễ dàng trong việc thu hút vốn nhất là trong một tăng vốn điều lệ của các NHTM Việt Nam hiện nay và đặc biệt là việc tiến hành cổ phần hóa NHNo&PTNT Việt Nam trong thời gian tới được diến ra nhanh chóng và hiệu quả đáp ứng nhu cầu kinh doanh và cạnh tranh với các ngân hàng trong và ngoài nước
Cải tiến công tác tòa án, thi hành án sớm chỉnh sửa pháp lệnh thi hành để nâng cao hiệu lực thi hành, rút ngắn thời gian tố tụng, thời gian thi hành án Tạo cho các NH thuận lợi trong việc thu hồi vốn không bị đọng vốn làm mất cơ hội kinh doanh.
Dự thảo sửa đổi luật các TCTD: Luật các TCTD được ban hành năm 1997, có hiệu lực từ tháng 10/1998 và được bổ sung, sửa đổi năm 2004 cùng với các văn bản pháp luật khác, luật các TCTD đã tạo ra khung pháp lý cơ bản, là nền tảng hình thành nên hệ thống pháp luật được điều chỉnh hoạt động của các TCTD Tuy nhiên do sự thay đổi nhanh chóng của điều kiện kinh tế - xã hội đặc biệt trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng Việt Nam phát triển và hội nhập quốc tế mạnh mẽ khi Việt Nam đã trở thành thành viên chính thức của WTO luật các TCTD đã bộc lộ một số bất cập và cần phải được bổ sung, hoàn thiện để tiếp cận với các chuẩn mực quốc tế và những thay đổi của nền kinh tế đất nước Do đó, ban hành luật các TCTD là một yêu cầu cấp thiết để khắc phục một cách có hiệu quả và triệt để những hạn chế và bất cập của luật các TCTD hiện hanhg, kế thừa và phát huy những ưu điểm, những quyết định vẫn còn phù hợp với yêu càu thực tiễn, đồng thời bổ sung một số quyết định mới nhằm đảm bảo cho luật các TCTD thực sự là công cụ quản lý hữu hiệu của nhà nước và là cơ sở phap lý thuận lợi cho sự phát triển của hệ thống TCTD.
Tạo một môi trường kinh doanh thuận lợi:
Nhà nước nên có những biện pháp nhằm đảm bảo môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động của doanh nghiệp trong đó có các ngân hàng thương mại và các TCTD nên có những bước đệm hoặc những giải pháp thiết thực tháo gỡ những khó khăn gây ra khi có sự chuyển đổi, điều chỉnh cơ chế, chính sách liên quan đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế Mặt khác, nhà nước cần có những chính sách, biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp trong nứơc, cần điều chỉnh và tăng cường hiệu lực pháp lý của các chính sách thuế, chính sách bảo hộ đối với hàng hoá sản xuất trong nước, chính sách ngăn chặn hàng nhập lậu … đảm bảo tác dụng của các chính sách này.
Lạm phát trong những năm vừa qua mà chúng ta đã đề cập là vấn đề cần phải giải quyết và khắc phục trong năm tới muốn vậy, chính phủ sớm triển khai các biện pháp kích thích tiêu dùng, hỗ trợ thị trường nội địa, xem lại chính sách thuế, nếu vì lý do nào đó chưa thể hoán, giảm, miễn giảm như doanh nghiệp đề nghị thì chí ít cũng không nên làm gì để tăng thêm chi phí, như: tăng thuế nhập khẩu, tăng thuế suất thuế tiêu thụ đặc biệt , phí và lệ phí đánh vào người sử dụng phương tiện giao thông v.v
Xóa bỏ hạn mức dư nợ tín dụng 30%, tiến tới cơ cấu lại ngành NH theo hướng thị trường, chống lạm phát đề phòng giảm phát, phát triển các loại thị trường và khuyến khích các thành phần kinh tế phát triển hài hòa, ổn định vả kinh tế vĩ mô và vi mô, ngăn chặn các hành vi lạm dụng vị thế để thống trị độc quyền.
Nhằm đảm bảo an toàn hoạt động của hệ thống các tổ chức tín dụng, bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền, phục vụ hiệu quả việc thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, nâng cao hiệu lực, hiệu quả của hoạt động quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng, NHNN cần nhanh chóng ban hành nghị định về tổ chức và hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng, Nghị định cần qui định rõ về nhiệm vụ và quyền hạn của thanh tra, giám sát ngân hàng
Trước những diễn biến phức tạp của thị trường tiền tệ, tín dụng, ngoại hối trong thời gian qua, từ ngày 1/7/2008, NHNN đã thiết lập đường dây nóng tại 4 đơn vị thuộc NHNN trên địa bàn Thành phố Hà Nội và Hồ Chí Minh để nắm bắt, xử lý kịp thời phản ánh, kiến nghị liên quan đến hoạt động ngân hàng của doanh nghiệp, người dân Biện pháp này đã góp phần quan trọng duy trì ổn định thị trường tiền tệ, ngân hàng, củng cố lòng tin của doanh nghiệp, người dân đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam và được dư luận trong nước, các nhà đầu tư nước ngoài đánh giá cao Kênh thông tin này không chỉ có ích cho NHNN trong công tác quản lý, chỉ đạo, điều hành mà còn giúp người dân hiểu rõ hơn, đầy đủ hơn chủ trương, chính sách và các quy định về tiền tệ và hoạt động ngân hàng. Trong thời gian tới NHNN không những chỉ chú trọng ở các thành phố lớn mà cần mở rộng việc thiết lập các đường dây nóng tại các địa phương.
Trong năm 2008 lãi suất cơ bản được trả lại đúng chức năng của nó, trở thành một cơ sở để xác định hành lang pháp lý cho lãi suất cho vay của cácNHTM, thay vì xơ cứng và mờ nhạt trước đó, NHNN chính thức áp cơ chế lãi suất trần trong hoạt động cho vay của các TCTD (không quá 150% lãi suất cơ bản theo quy định của Bộ luật Dân sự).Tuy nhiên, lãi suất thỏa thuận cũng giúp NH không bỏ lỡ những khoản vay hiệu quả mà người vay sẵn sàng trả lãi suất cao Do đó mà NHNN cũng nên cho phép các ngân hàng thực hiện lãi suất thỏa thuận đối với một số loại hình tín dụng như cho vay tiêu dùng, bên cạnh đó thì việc thay đổi lãi suất phải có lộ trình phù hợp Để áp dụng được các chuẩn mực quốc tế về đánh giá nợ của các TCTD,cần phải có sự phối hợp đánh giá với các bên liên quan trong đó có thông tin tín dụng từ CIC Thông tin đánh giá nợ giúp các tổ chức, đơn vị có cơ sở đánh giá chính xác hơn về nợ cũng như rủi ro của các khoản nợ của một khách hàng tại các TCTD khác nhau CIC cần phải trở thành một địa chỉ tin câyh cung cấp các thông tin phục vụ cho mục đích này Chất lượng thông tin tín dụng ở Việt Nam phụ thuộc rất lướn vào chất lượng hoạt động của CIC Vì vậy NHNN cần tăng cường hơn nữa vai trò của CIC trong điều kiện hiện nay.
Nghiệp vụ tín dụng là một nghiệp vụ vô cùng phức tạp và đa dạng, kéo theo đó là nghiệp vụ trích lập dự phòng RRTD cũng phải linh hoạt để phù hợp với từng ngành nghề kinh doanh của khách hàng vay NHNN nên nới lỏng dần tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cho từng nhóm nợ được quy định tại quyết định 18/2007/NHNN như sau:
3.3.3.Kiến nghị với Thành phố Hà Nội
Chi nhánh Nam Hà Nội có trụ sở chính và các phòng giao dịch nằm trên địa bàn Hà Nội do đó cũng có một số kiến nghị đối với Ủy Ban Thành Phố Hà Nội.
Thành Phố cần tạo ra môi trường kinh doanh tốt trên địa bàn, tiếp tục triển khai tốt chính sách của nhà nước, đảm bảo một môi trường pháp lý tốt như an ninh trật tự, xã hội lành mạnh để chi nhánh có thể hoạt động bình thường Khi đất nước càng phát triển thì những tệ nạn xã hội càng nhiều đặc biệt là ở những Thành phố lớn như Hà Nội
3.3.4.Kiến nghị với NHNNo&PTNT Việt Nam