Quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi tại chi nhánh ngân hàng công thương nam thăng long

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: GS.TS Cao Cự Bội MỤC LỤC Trang DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TỪ TIỀN GỬI TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1 Khái quát chung ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động NHTM 1.2 Nguồn vốn ngân hàng thương mại (NHTM) 1.2.1 Vốn chủ sở hữu .7 1.2.2 Vốn huy động 1.2.3 Vốn vay 1.2.4 Các nguồn vốn khác .10 1.3 Quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi NHTM 11 1.3.1 Khái niệm quản lý 11 1.3.2 Quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi 12 1.3.2.1 Tiền gửi NHTM .12 1.3.2.2 Sự cần thiết quy trình quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi .16 1.3.2.3 Cơ sở đánh giá hoạt động quản lý tiền gửi NHTM 20 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi NHTM 22 1.4.1 Các nhân tố khách quan 22 1.4.2 Các nhân tố chủ quan phía ngân hàng .23 Lớp Ngân hàng 47B Vân Nguyễn Thị Thu Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: GS.TS Cao Cự Bội CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TỪ TIỀN GỬI TẠI CHI NHÁNH NHCT NAM THĂNG LONG 25 2.1 Giới thiệu chung chi nhánh NHCT Nam Thăng Long 25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh NHCT Nam Thăng Long 25 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 25 2.1.3 Các hoạt động chi nhánh .27 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh .28 2.1.3.1 Tình hình kinh tế xã hội ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh chi nhánh 28 2.1.3.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng công thương chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2004 – 2007 30 2.2 Thực trạng công tác quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi chi nhánh NHCT Nam Thăng Long 36 2.2.1 Phân tích tình hình thực kế hoạch huy động tiền gửi cho vay chi nhánh NHCT Nam Thăng Long 36 2.2.2 Phân tích cấu tiền gửi huy động 37 2.2.2.1 Phân tích cấu tiền gửi huy động theo mục đích huy động .37 2.2.2.2 Phân tích cấu tiền gửi huy động theo thành phần kinh tế .41 2.2.2.3 Phân tích cấu tiền gửi huy động theo kỳ hạn 42 2.2.2.4 Phân tích cấu tiền gửi huy động theo loại tiền 44 2.2.3 Sự phù hợp cấu tiền gửi huy động cho vay 45 2.2.3.1 Phân tích mối quan hệ cấu tiền gửi huy động cho vay theo kỳ hạn 46 2.2.3.2 Phân tích mối quan hệ huy động vốn cho vay theo loại tiền .48 2.2.4 Phân tích chi phí huy động chênh lệch lãi suất loại tiền gửi 50 Lớp Ngân hàng 47B Nguyễn Thị Thu Vân Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: GS.TS Cao Cự Bội 2.3 Đánh giá kết hoạt động quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi chi nhánh NHCT Nam Thăng Long 53 2.3.1 Kết đạt 53 2.3.2 Tồn 54 2.3.3 Nguyên nhân .55 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TỪ TIỀN GỬI TẠI CHI NHÁNH NHCT NAM THĂNG LONG 57 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh NHCT Nam Thăng Long .57 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi chi nhánh NHCT Nam Thăng Long .58 3.2.1 Xây dựng thực tốt kế hoạch nguồn vốn 58 3.2.2 Nhóm giải pháp thị trường nhằm tăng cường huy động tiền gửi khách hàng .60 3.2.3 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 64 3.2.4 Nhóm giải pháp sách lãi suất tối thiểu chi phí huy động 65 3.2.5 Tăng cường hệ thống kiểm tra kiểm soát nội 67 3.3 Kiến nghị .69 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước 69 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 70 3.2.3 Kiến nghị với Ngân hàng Công thương Việt Nam .71 KẾT LUẬN 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO Lớp Ngân hàng 47B Nguyễn Thị Thu Vân Chuyên đề thực tập GVHD: GS.TS Cao Cự Bội DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHCP : Ngân hàng cổ phần NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHCT : Ngân hàng Công thương NHCTVN : Ngân hàng Công thương Việt Nam VNĐ : Việt Nam đồng USD : Đô la Mỹ WTO : Tổ chức Thương mại giới TCKT : Tổ chức kinh tế CBNV : Cán nhân viên KTKSNB : Kiểm tra kiểm soát nội HĐQT : Hội đồng Quản trị TCCB : Tổ chức cán Lớp Ngân hàng 47B Vân Nguyễn Thị Thu DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1: Tổng quan nghiệp vụ hoạt động kinh doanh NHTM Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHCT Nam Thăng Long .27 Bảng 2.1: Số liệu tình hình huy động vốn 31 Bảng 2.2: Số liệu hoạt động tín dụng 33 Bảng 2.3: Số liệu công tác tài trợ thương mại .34 Bảng 2.4: Số liệu kết hoạt động kinh doanh 35 Bảng 2.5: Tình hình thực kế hoạch huy động tiền gửi cho vay Chi nhánh 39 Bảng 2.7: Cơ cấu tiền gửi huy động theo thành phần kinh tế 41 Bảng 2.8: Cơ cấu tiền gửi huy động theo kỳ hạn 43 Bảng 2.9: Cơ cấu tiền gửi huy động theo loại tiền 45 Bảng 2.10: Tình hình huy động vốn cho vay ngắn hạn 47 Bảng 2.11: Tình hình huy động vốn cho vay trung dài hạn 48 Bảng 2.12: Tình hình huy động vốn cho vay VNĐ 49 Bảng 2.13: Tình hình huy động vốn cho vay ngoại tệ quy đổi 50 Bảng 2.14: Cơ cấu chi phí huy động vốn chi trả lãi cho tiền gửi 51 Bảng 2.15: Lãi suất bình quân chi nhánh năm 2005 – 2007 .53 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: GS.TS.Cao Cự Bội LỜI MỞ ĐẦU Việt Nam bối cảnh hội nhập, kinh tế thị trường ngày phát triển, ngành kinh tế đặt mục tiêu tăng trưởng mở rộng sau gia nhập WTO Điều khiến vai trò hệ thống ngân hàng tổ chức trung gian tài trở nên đặc biệt quan trọng Ngân hàng nơi tích tụ, tập trung, khơi dậy động viên nguồn lực cho phát triển kinh tế, hỗ trợ đắc lực vốn cho đầu tư phát triển kinh tế quốc dân, góp phần quan trọng vào thành tựu tăng trưởng chung đất nước Nền kinh tế quốc gia phát triển cao ổn định có sách tài tiền tệ đắn hệ thống ngân hàng lớn mạnh, hoạt động tích cực hiệu Do đó, nghiên cứu ngân hàng hoạt động quản trị ngân hàng cần phải thực cách cặn kẽ khoa học Trong thời gian thực tập Chi nhánh NHCT Nam Thăng Long, em nhận thấy công tác quản lý vốn, đặc biệt quản lý tiền gửi có vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng Làm để huy động nguồn tiền gửi dồi với chi phí thấp nhất, đảm bảo nhu cầu sử dụng cho hoạt động kinh doanh, đồng thời có kế hoạch phân bổ sử dụng lượng vốn cách hợp lý đem lại lợi nhuận tối đa cho ngân hàng vấn đề đặt việc quản lý nguồn tiền gửi huy động Sau q trình nghiên cứu tìm hiểu, với mong muốn góp phần nhỏ vào việc hồn thiện cơng tác quản lý vốn đặc biệt quản lý tiền gửi Chi nhánh NHCT Nam Thăng Long, em chọn đề tài: “Quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi Chi nhánh Ngân hàng Công thương Nam Thăng Long” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu: Phân tích thực trạng việc quản lý tiền gửi chi nhánh NHCT Nam Thăng Long đưa giải pháp đảm bảo cân đối đủ vốn vay tối thiểu chi phí huy động vốn từ tiền gửi Lớp Ngân hàng 47B Nguyễn Thị Thu Vân Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: GS.TS.Cao Cự Bội Đối tượng, phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động huy động vốn từ khoản tiền gửi nhu cầu sử dụng nguồn vốn Tập trung vào phân tích tiêu chất lượng cấu nguồn vốn, chi phí huy động chênh lệch lãi suất, so sánh mức độ cân đối lượng vốn huy động nhu cầu sử dụng; không phân tích hoạt động tín dụng Phương pháp nghiên cứu: Dựa sở lý luận hoạt động quản lý nói chung, vốn hoạt động quản lý vốn NHTM; tổng hợp, phân tích số liệu thực tế thu thập đơn vị thực tập kết cơng trình nghiên cứu trước Kết cấu chuyên đề: Gồm phần Chương I: Một số vấn đề lý luận quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng công tác quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi Chi nhánh NHCT Nam Thăng Long Chương III: Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi Chi nhánh NHCT Nam Thăng Long Đây lĩnh vực phức tạp em, thân em trình nghiên cứu tìm hiểu lý luận thực tiễn cịn có hạn chế định nên chun đề khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong tham gia góp ý quan thực tập thầy cô giáo Qua em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô cán phòng khách hàng cá nhân – chi nhánh NHCT Nam Thăng Long tạo điều kiện thuận lợi cho em trình thực tập, cung cấp tài liệu để em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp; đặc biệt cảm ơn thầy giáo – GS.TS.Cao Cự Bội tận tình hướng dẫn em trình hoàn thiện đề tài Lớp Ngân hàng 47B Nguyễn Thị Thu Vân Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: GS.TS.Cao Cự Bội CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TỪ TIỀN GỬI TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại1 Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan Trong đó: Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo quy định luật pháp để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán 1.1.2 Hoạt động NHTM.2 Với ý nghĩa tổ chức “kinh doanh tài chính”, ba chức NHTM gồm: Chức trung gian tài (trung gian tốn doanh nghiệp kinh tế); Chức tạo tiền (sáng tạo bút tệ góp phần gia tăng khối tiền tệ cho kinh tế); Chức sản xuất (huy động sử dụng nguồn lực để tạo sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cung cấp cho kinh tế) Ba chức cụ thể hố nghiệp vụ NHTM kinh tế sau: Nghiệp vụ huy động vốn, Nghiệp vụ sử dụng vốn nghiệp vụ khác.(Xem sơ đồ trang bên) Sơ đồ 1.1: Tổng quan nghiệp vụ hoạt động kinh doanh NHTM Phần tóm tắt từ “Nghiệp vụ NHTM – TS Nguyễn Minh Kiều – NXB Thống Kê 2004” HÀNG Phần tóm tắt từ “NgânNGÂN hàng thương mạiTHƯƠNG – GSTS Lê MẠI Văn Tư – NXB Tài Chính 2008” Lớp Ngân hàng 47B Nguyễn Thị Thu Vân Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: GS.TS.Cao Cự Bội CÁC NGHIỆP VỤ HĐKD NGHIỆP VỤ NỢ (HUY ĐỘNG VỐN) NGHIỆP VỤ CÓ (SỬ DỤNG VỐN) NGHIỆP VỤ TRUNG GIAN N.vụ phát sinh N.vụ quản lý huy động N.vụ vay Cho vay Chiết khấu Đầu tư liên doanh N.vụ trung gian DVKD vàng bạc ngoại tệ DV nhận uỷ thác Trả tiền gửi, tiền vay Thu lãi tiền vay Thu hoa hồng từ Chi phí HĐKD Tiền đầu tư, liên doanh HĐ trung gian Tổng Chi phí Lợi nhuận gộp NHTM (-) Tổng thu (-) Thuế lợi tức Lợi nhuận ròng Các quỹ Ngân hàng Nguồn: Ngân hàng Thương mại – tr.531 – GS.TS Lê Văn Tư – NXB Tài Chính 2004  Nghiệp vụ huy động vốn: Lớp Ngân hàng 47B Nguyễn Thị Thu Vân Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: GS.TS.Cao Cự Bội Huy động vốn hoạt động chủ yếu quan trọng Ngân hàng thương mại, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động ngân hàng Đây hoạt động tạo nguồn vốn để ngân hàng thực nghiệp vụ khác cấp tín dụng cung cấp dịch vụ ngân hàng khác cho khách hàng Huy động nguồn vốn khác xã hội để hoạt động lẽ sống quan trọng ngân hàng thương mại Sự đời phát triển mạnh mẽ hệ thống ngân hàng tổ chức tín dụng bối cảnh kinh tế đầy biến động khiến cho việc tìm kiếm vốn cho hoạt động ngân hàng thương mại trở nên cạnh tranh khốc liệt Trước mắt ngân hàng đặc biệt nước phát triển luôn xuất vấn đề làm để có đủ vốn đầu tư mơi trường cạnh tranh đầy kịch tính Về hình thức huy động vốn ngân hàng gồm có: Nhận tiền gửi từ tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước nước thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp nhận Đi vay, gồm có: Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tổ chức tín dụng nước ngoài; vay vốn ngắn hạn Ngân hàng Nhà nước theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam  Nghiệp vụ sử dụng vốn: Các nguồn vốn sau huy động ngân hàng thương mại phân bổ sử dụng vào mục tiêu khác với nguyên tắc dự trữ phần dạng tiền, phần lại sử dụng vào nghiệp vụ sinh lời nhằm tạo thu nhập để bù đắp chi phí hoạt động có lãi Như vậy, nghiệp vụ sử dụng Lớp Ngân hàng 47B Nguyễn Thị Thu Vân