Tính cấp thiết của đề tài
Trong bối cảnh đất nước đang thực hiện công cuộc đổi mới và công nghiệp hóa, hiện đại hóa, nhu cầu huy động vốn từ các tổ chức tín dụng ngày càng gia tăng, phản ánh xu hướng phát triển của xã hội Tuy nhiên, sự gia tăng này cũng đi kèm với những rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, do sự cạnh tranh ngày càng gay gắt trong hoạt động kinh doanh.
Các tổ chức tín dụng thường có cơ cấu quản lý phức tạp, trong khi người gửi tiền chủ yếu là cá nhân và tổ chức với mục đích tiết kiệm và đầu tư Đối với cá nhân, số tiền gửi thường là khoản tiết kiệm quý giá, thể hiện niềm tin vào ngân hàng để đảm bảo an toàn tài chính Do đó, việc bảo vệ quyền và lợi ích của họ là rất cần thiết, đặc biệt khi ngân hàng gặp khó khăn trong kinh doanh hoặc không còn khả năng thanh toán Cần có cơ chế bảo vệ để đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền trong những tình huống bất ngờ.
Để tồn tại và phát triển, các Tổ chức tín dụng (TCTD) cần nỗ lực cạnh tranh hiệu quả nhằm thu hút nguồn vốn từ bên ngoài, tạo điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền với nhiều lựa chọn và chính sách ưu đãi Trong bối cảnh Việt Nam hội nhập kinh tế toàn cầu, bên cạnh những lợi ích, các TCTD trong nước phải đối mặt với thách thức lớn từ sự cạnh tranh của các ngân hàng nước ngoài với nguồn vốn dồi dào Điều này đặt ra khó khăn cho các ngân hàng nhỏ và những ngân hàng chưa có chiến lược cạnh tranh rõ ràng Hệ quả là các TCTD có năng lực cạnh tranh thấp có nguy cơ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán do không đủ sức phòng ngừa và xử lý rủi ro trong quá trình cạnh tranh.
Học viện khoa học xã hội đã gây ra thiệt hại cho hệ thống tổ chức tín dụng, ảnh hưởng đến quyền lợi của người gửi tiền Để phòng ngừa rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đang được áp dụng rộng rãi.
Bảo hiểm tiền gửi đóng vai trò quan trọng đối với sự phát triển của hệ thống tổ chức tín dụng và nền kinh tế quốc gia Tuy nhiên, khung pháp lý hiện tại về bảo hiểm tiền gửi còn nhiều bất cập, không phù hợp với thông lệ quốc tế và chưa bảo vệ đầy đủ quyền lợi của nhà đầu tư Việc nghiên cứu và đánh giá toàn diện pháp luật bảo hiểm tiền gửi, so sánh với thực tiễn nhằm chỉ ra ưu điểm và hạn chế của pháp luật Việt Nam hiện hành là cần thiết Điều này sẽ giúp bảo vệ quyền và lợi ích của người gửi tiền, từ đó đưa ra các kiến nghị hoàn thiện khung pháp lý về bảo hiểm tiền gửi tại Việt Nam Vì lý do này, tác giả đã chọn đề tài “Pháp luật về Bảo hiểm tiền gửi từ góc độ bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền tại các tổ chức tín dụng” cho luận văn tốt nghiệp cao học ngành luật của mình.
Tình hình nghiên cứu đề tài
Nhiều tác giả đã nghiên cứu về đảm bảo an toàn cho tiền gửi, như luận án tiến sĩ của Nguyễn Thị Kim Oanh về "Các giải pháp phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam" (2004) và luận văn thạc sĩ của Nguyễn Thị Thu Hiền về "Giải pháp nhằm hoàn thiện chính sách bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam" (2014) Tuy nhiên, các công trình này chủ yếu tập trung vào khía cạnh kinh tế, chưa đề cập đầy đủ đến các quy định pháp luật và vấn đề pháp lý hiện nay.
Một số nghiên cứu pháp luật về bảo hiểm tiền gửi tại Việt Nam, như luận án tiến sĩ "Pháp luật về hoạt động bảo hiểm tiền gửi tại Việt Nam" của tác giả Hoàng Thu Hằng, đã được bảo vệ tại trường Đại học Quốc gia Hà Nội.
Vào năm 2013, Học viện Khoa học Xã hội đã thực hiện nghiên cứu về "Bảo hiểm tiền gửi – quy định của pháp luật và áp dụng thực tiễn" Luận văn thạc sĩ của tác giả Nguyễn Thị Diệu Linh, bảo vệ tại trường Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh vào năm 2009, cũng chỉ tập trung vào các vấn đề pháp luật liên quan đến bảo hiểm tiền gửi Tuy nhiên, các nghiên cứu này chưa đi sâu vào việc phân tích các quyền lợi và lợi ích pháp lý khác liên quan đến người gửi tiền.
Việc hoàn thiện các quy định pháp luật về bảo hiểm tiền gửi là rất quan trọng để bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền tại các tổ chức tín dụng Trong bối cảnh Việt Nam đang nỗ lực hội nhập với nền kinh tế toàn cầu, nghiên cứu và cải tiến các quy định này trở nên cần thiết hơn bao giờ hết.
Mục đích, đối tượng nghiên cứu, giới hạn phạm vi nghiên cứu
Mục đích nghiên cứu
Tác giả nghiên cứu các vấn đề pháp lý còn bất cập trong bảo hiểm tiền gửi, ảnh hưởng đến quyền lợi của người gửi tiền tại các tổ chức tín dụng Bài viết tìm hiểu những khó khăn của người gửi tiền để làm rõ hạn chế của hệ thống pháp luật hiện nay Đồng thời, tác giả đề xuất giải pháp nhằm phát huy ưu điểm và khắc phục khuyết điểm, góp phần hoàn thiện hệ thống pháp luật về bảo hiểm tiền gửi Mục tiêu là tạo niềm tin cho người gửi tiền, giúp họ yên tâm trong sản xuất, lao động và kinh doanh, từ đó thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội của đất nước.
Giới hạn đối tượng, phạm vi nghiên cứu nghiên cứu
Luận văn sẽ nghiên cứu thực tiễn áp dụng pháp luật về bảo hiểm tiền gửi nhằm bảo vệ quyền và lợi ích của người gửi tiền tại các tổ chức tín dụng (TCTD) Nội dung sẽ bao gồm các chủ thể tham gia, loại tiền được bảo hiểm, phí bảo hiểm, hạn mức chi trả, thời điểm và thủ tục chi trả bảo hiểm khi sự kiện bảo hiểm xảy ra Qua đó, bài viết sẽ phân tích thực trạng pháp luật bảo hiểm tiền gửi tại Việt Nam, đồng thời đánh giá những thành tựu và hạn chế trong việc thực hiện quy định này.
Học viện Khoa học Xã hội sẽ nghiên cứu các vấn đề liên quan và đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật về bảo hiểm tiền gửi tại Việt Nam.
Các phương pháp tiến hành nghiên cứu
Trong nghiên cứu này, tác giả áp dụng biện pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử để giải quyết các vấn đề khoa học và thực tiễn một cách toàn diện Luận văn sẽ phân tích các vấn đề, tìm ra phương hướng giải quyết dựa trên nguyên tắc tổng hợp, đồng thời thống kê và so sánh nhiều thông tin khác nhau nhằm đảm bảo tính chính xác và thực tiễn của các vấn đề cũng như cách giải quyết trong khuôn khổ luận văn.
Ý nghĩa khoa học và giá trị ứng dụng của đề tài
Luận văn nghiên cứu các vấn đề khoa học và thực tiễn liên quan đến bảo hiểm tiền gửi, nhằm tìm ra các giải pháp cải thiện hệ thống pháp luật hiện hành Tác giả hy vọng đóng góp vào việc bảo vệ quyền và lợi ích của người gửi tiền tại các tổ chức tín dụng, từ đó tăng cường niềm tin của họ đối với các TCTD.
Sau khi hoàn thành nghiên cứu, luận văn trở thành tài liệu quý giá cho cá nhân và tổ chức quan tâm đến lĩnh vực này, phục vụ nhu cầu nghiên cứu, giảng dạy và học tập Đặc biệt, luận văn là hành trang quan trọng giúp tác giả tiếp tục nghiên cứu sâu hơn trong tương lai.
Kết cấu của luận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được chia thành 02 chương, bao gồm:
Lý luận chung về bảo hiểm tiền gửi
1.1.1 Khái niệm và đặc điểm của bảo hiểm tiền gửi 1.1.1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi
Mỹ là quốc gia tiên phong trong việc hình thành các khái niệm về bảo hiểm tiền gửi, với hệ thống bảo hiểm tiền gửi đầu tiên trên thế giới Tổng Công ty BHTG Liên bang Mỹ (FDIC) được thành lập vào ngày 16/6/1993 và hiện tại có 6,656 tổ chức tín dụng đang hoạt động và được FDIC bảo lãnh.
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) ra đời nhằm bảo vệ tiền gửi công khai, đảm bảo rằng người gửi sẽ nhận lại toàn bộ hoặc một phần tiền gửi cùng với lãi suất theo cam kết Chính sách này lần đầu tiên được áp dụng ở New York vào năm 1892 dưới tên gọi “Chương trình bảo hiểm trách nhiệm ngân hàng”.
Còn theo quy chế bảo hiểm của Công ty BHTG Canada, quy định:
Bảo hiểm tiền gửi đảm bảo an toàn cho các khoản tiền gửi tại các tổ chức thành viên trong hệ thống bảo hiểm tiền gửi khi có trường hợp phá sản Nếu một tổ chức thành viên gặp phải tình trạng phá sản, công ty bảo hiểm tiền gửi sẽ bồi thường cho những người gửi tiền tại tổ chức đó, giúp bảo vệ quyền lợi của họ.
Hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là một phần quan trọng trong hệ thống tài chính, giúp bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền Bài viết của Nguyễn Thị Thu Trang phân tích kinh nghiệm BHTG từ một số quốc gia trên thế giới, cung cấp cái nhìn sâu sắc về cách thức hoạt động và những lợi ích mà nó mang lại Việc nghiên cứu các mô hình BHTG quốc tế có thể giúp Việt Nam cải thiện và phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi của mình.
2 Nguyễn Thị Kim Oanh(2009), “Nghiên cứu bảo hiểm tiền gửi trên thế giới”, Bản tin Đại học quốc gia Hà Nội, (số 220), tr.21
3 Nguyễn Thị Kim Oanh (2009), tlđd số 220, tr.30
Học viện khoa học xã hội
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là dịch vụ bảo hiểm đảm bảo chi trả các khoản tiền gửi của người gửi tiền tại các tổ chức tham gia BHTG khi các tổ chức này gặp rủi ro mất khả năng thanh toán Các tổ chức huy động tiền gửi phải đóng góp một khoản phí định kỳ để duy trì hoạt động của tổ chức BHTG Khi tổ chức huy động tiền gửi phá sản, BHTG sẽ thanh toán một khoản tiền phù hợp với hạn mức chi trả tối đa theo quy định pháp luật cho người gửi tiền Tại Việt Nam, khái niệm BHTG chính thức được xác định trong Luật BHTG năm 2012, quy định rõ nghĩa vụ chi trả của tổ chức BHTG khi tổ chức tham gia lâm vào tình trạng mất khả năng chi trả hoặc phá sản.
1.1.1.2 Đặc điểm của bảo hiểm tiền gửi:
BHTG là một hình thức bảo hiểm đặc biệt xuất hiện trong nền kinh tế thị trường, với mục tiêu chia sẻ và giảm thiểu rủi ro Bên cạnh những đặc tính chung của bảo hiểm, BHTG có những nét khác biệt và đặc thù, giúp biến tổn thất cá nhân thành tổn thất cộng đồng, đồng thời có khả năng dự tính, ngăn ngừa và hạn chế rủi ro hiệu quả.
4 Khoản 1 Điều 4 Luật BHTG năm 2012
Học viện khoa học xã hội
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là một nghiệp vụ bảo hiểm phi thương mại, thường do các tổ chức do nhà nước thành lập và cấp vốn thực hiện, nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp của người gửi tiền và duy trì ổn định cho hệ thống ngân hàng BHTG không chỉ tạo ra môi trường cạnh tranh cho các ngân hàng nhỏ mà còn khuyến khích tiết kiệm và tăng trưởng kinh tế, đồng thời xác định mức độ can thiệp của Chính phủ khi có tổ chức tín dụng mất khả năng thanh toán Hoạt động này khác biệt với các loại hình bảo hiểm thương mại như bảo hiểm nhân thọ hay bảo hiểm tài sản, vì mục tiêu xã hội và lợi ích cộng đồng là chính Hiện nay, hơn 33 quốc gia áp dụng mô hình BHTG này, tuy nhiên, một số nước như Đức lại thực hiện BHTG theo nguyên tắc thương mại, nơi quỹ BHTG do hiệp hội ngân hàng thương mại tổ chức và ngân hàng thành viên có nghĩa vụ đóng góp phí bảo hiểm vào quỹ.
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là dịch vụ công quan trọng, nhằm bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền tại các tổ chức tín dụng (TCTD) và góp phần vào sự ổn định của hệ thống tài chính quốc gia Hoạt động BHTG không chỉ bảo vệ lợi ích cá nhân mà còn mang tính chất bảo vệ lợi ích chung của toàn xã hội.
Bùi Thị Kim Ngân (2010) đã nghiên cứu kinh nghiệm của tổ chức bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ trong việc xử lý các ngân hàng bị đổ vỡ, từ đó rút ra bài học quý giá cho Việt Nam Luận văn Thạc sỹ Kinh tế của bà tại Đại học Ngoại thương cung cấp những phân tích sâu sắc về quy trình và biện pháp hiệu quả trong việc bảo vệ hệ thống tài chính.
6 Đại học Luật Hà Nội (2010), Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam, Nxb Công an nhân dân, tr.14
Nghiên cứu của Nguyễn Thị Kim Oanh (2004) trong luận án tiến sĩ về các giải pháp phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam đã chỉ ra những yếu tố quan trọng cần cải thiện để nâng cao hiệu quả của hệ thống bảo hiểm này Luận án được bảo vệ tại Học viện Ngân hàng, nhấn mạnh vai trò thiết yếu của bảo hiểm tiền gửi trong việc bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và ổn định hệ thống tài chính quốc gia.
Học viện khoa học xã hội
Tổ chức BHTG có trách nhiệm chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tại các TCTD khi các TCTD này mất khả năng thanh toán, từ đó đảm bảo sự ổn định cho hệ thống tài chính Người gửi tiền được hưởng lợi từ dịch vụ BHTG, giúp họ sử dụng tiền vay một cách an toàn và có trách nhiệm hơn Do tính chất không loại trừ thụ hưởng tuyệt đối, dịch vụ BHTG được xem là hàng hóa không thuần túy Hoạt động của tổ chức BHTG không chịu sự điều chỉnh của Luật Bảo hiểm như các loại bảo hiểm tài sản khác, mà tuân theo các quy định của Luật chuyên ngành như Luật ngân hàng và Luật bảo hiểm tiền gửi.
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là hình thức bảo hiểm trách nhiệm dân sự, nơi tổ chức BHTG thay mặt các tổ chức tín dụng (TCTD) thực hiện nghĩa vụ chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền Trách nhiệm này phát sinh từ hợp đồng huy động tiền gửi giữa người gửi và TCTD Khi TCTD gặp khó khăn tài chính, trách nhiệm chi trả sẽ được chuyển giao cho tổ chức BHTG Người gửi tiền sẽ nhận lại số tiền vượt mức bảo hiểm trong quá trình thanh lý, với tổ chức BHTG được ưu tiên theo quy định pháp luật về giải thể hoặc phá sản.
Chủ thể tham gia Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) có những đặc thù riêng so với các loại hình bảo hiểm khác như bảo hiểm nhân thọ hay bảo hiểm tài sản Khi gửi tiền vào tổ chức nhận tiền gửi, người gửi không cần thực hiện thủ tục tham gia BHTG, mà trách nhiệm này thuộc về tổ chức nhận tiền gửi Người gửi tiền sẽ được BHTG bảo vệ quyền lợi hợp pháp trong trường hợp tổ chức nhận tiền gửi mất khả năng thanh toán hoặc phá sản, mặc dù không có hợp đồng bảo hiểm nào được ký kết giữa người gửi tiền và tổ chức BHTG.
Học viện khoa học xã hội
Người nộp phí BHTG luôn là tổ chức huy động tiền gửi, trong khi người gửi tiền luôn là người thụ hưởng bảo hiểm Điều này cho thấy sự tách biệt rõ ràng giữa hai bên trong hệ thống bảo hiểm tiền gửi.
Đối tượng được bảo hiểm trong bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là nghĩa vụ thanh toán các khoản tiền gửi tại các tổ chức huy động tiền gửi, khác với bảo hiểm thương mại khác chỉ bảo vệ tính mạng, sức khỏe và tài sản theo thỏa thuận giữa doanh nghiệp bảo hiểm và người tham gia Khi hợp đồng bảo hiểm được hình thành, BHTG tự động phát sinh nghĩa vụ thanh toán của tổ chức nhận tiền gửi đối với người gửi tiền.
Khái quát pháp luật về bảo hiểm tiền gửi
1.2.1 Khái niệm pháp luật về bảo hiểm tiền gửi:
Pháp luật đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý nền kinh tế và xã hội, trong đó có luật về bảo hiểm tiền gửi (BHTG) Luật BHTG được thiết lập nhằm hỗ trợ các chính sách và công cụ kinh tế - pháp lý, điều chỉnh hoạt động ngân hàng và góp phần vào sự ổn định của nền kinh tế - xã hội quốc gia.
Pháp luật và kinh tế có mối quan hệ tương tác mạnh mẽ, trong đó pháp luật giữ tính độc lập tương đối Pháp luật về bảo hiểm tiền gửi (BHTG) được thiết lập nhằm đảm bảo sự ổn định cho hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Nội dung pháp luật BHTG chịu ảnh hưởng từ ý chí của các nhà hoạch định chính sách và tình hình kinh tế cụ thể Khi pháp luật BHTG được thực thi hiệu quả, nó sẽ góp phần vào sự ổn định và phát triển của hệ thống ngân hàng.
16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), “Báo cáo tổng kết thi hành pháp luật về bảo hiểm tiền gửi giai đoạn 1999 – 2010” tr.16
17 Đại học Luật Hà Nội (2005), Giáo trình Lý luận Nhà nước và pháp luật, Nxb Tư pháp, Hà Nội, tr.66
Học viện khoa học xã hội
BHTG phản ánh ý chí của Nhà nước và là công cụ cần thiết để đáp ứng yêu cầu phát triển khách quan.
Pháp luật về bảo hiểm tiền gửi (BHTG) được định nghĩa là hệ thống các quy phạm pháp luật do Nhà nước ban hành và bảo đảm thực hiện, nhằm điều chỉnh các quan hệ xã hội trong lĩnh vực BHTG Nội dung của pháp luật này bao gồm quy định về quyền và nghĩa vụ của các chủ thể tham gia vào quan hệ BHTG, cũng như các quy định liên quan đến hoạt động, chính sách BHTG và quản lý nhà nước về BHTG.
1.2.2 Quan hệ pháp luật về bảo hiểm tiền gửi:
1.2.2.1 Chủ thể của quan hệ pháp luật về bảo hiểm tiền gửi:
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là một chính sách công quan trọng giúp nhà nước điều chỉnh hoạt động của hệ thống tài chính ngân hàng, do đó, quan hệ pháp luật về BHTG mang tính chất đặc biệt Các chủ thể tham gia vào quan hệ pháp luật BHTG bao gồm những bên trực tiếp liên quan, từ đó phát sinh các quyền và nghĩa vụ Quan hệ pháp luật BHTG có thể được chia thành hai loại chính, phản ánh sự đa dạng trong các mối quan hệ này.
Quan hệ pháp luật trong quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi (BHTG) bao gồm các chủ thể như nhà nước, tổ chức BHTG và các tổ chức có nghĩa vụ tham gia BHTG.
Nhà nước tham gia quản lý chính sách bảo hiểm tiền gửi (BHTG) thông qua một cơ quan chuyên trách có thẩm quyền, được giao nhiệm vụ giám sát, kiểm tra và xử lý các vấn đề liên quan Cơ quan này có quyền điều chỉnh hạn mức BHTG tối đa nhằm duy trì lòng tin của người tiêu dùng và xử lý các tổ chức tham gia BHTG không tuân thủ nghĩa vụ, bao gồm cả việc không đóng phí bảo hiểm đúng hạn.
Quan hệ pháp luật bảo hiểm tiền gửi (BHTG) phát sinh từ hoạt động chính của BHTG, nhằm bảo vệ quyền lợi cho những người gửi tiền trước những rủi ro tài chính Điều này đảm bảo sự an toàn và ổn định cho hệ thống tài chính, đồng thời tạo niềm tin cho người gửi tiền khi gửi tiền vào các tổ chức tín dụng.
Học viện khoa học xã hội bao gồm ba chủ thể: tổ chức BHTG, tổ chức tham gia BHTG và người hưởng quyền lợi BHTG Tổ chức BHTG do Chính phủ thành lập nhằm thực hiện chính sách bảo hiểm tiền gửi, bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và đảm bảo sự phát triển an toàn của hệ thống tài chính quốc gia Nhiệm vụ của tổ chức này bao gồm thực hiện các nghiệp vụ BHTG, cấp và thu hồi chứng nhận tham gia BHTG, tính và thu phí BHTG, cùng với việc quản lý và bảo toàn nguồn vốn BHTG Ngoài việc chi trả bảo hiểm khi tổ chức nhận tiền gửi gặp khó khăn tài chính, tổ chức BHTG còn có quyền hạn và nhiệm vụ khác nhằm đảm bảo an toàn hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG, bao gồm kiểm soát đặc biệt và quản lý tài sản của các tổ chức này.
Các tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là những đơn vị nhận tiền gửi từ công chúng, chủ yếu là ngân hàng và các tổ chức tài chính có hoạt động ngân hàng Những tổ chức này thu hút tiền gửi của người dân để phục vụ cho các hoạt động kinh doanh tiền tệ Hầu hết các quốc gia đều có quy định bắt buộc các tổ chức này tham gia BHTG nhằm bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền.
Chủ thể hưởng quyền lợi bảo hiểm là những người gửi tiền có tài khoản tại ngân hàng, họ không tham gia trực tiếp vào quan hệ pháp luật bảo hiểm tiền gửi (BHTG) mà chỉ tham gia khi ngân hàng gặp khó khăn tài chính hoặc phá sản Trong trường hợp này, tổ chức BHTG sẽ chi trả một khoản tiền nhất định để bù đắp một phần tổn thất cho những người gửi tiền.
1.2.2.2 Khách thể của quan hệ pháp luật BHTG
Khách thể là yếu tố quan trọng trong quan hệ pháp luật, bao gồm các lợi ích vật chất, tinh thần và xã hội, nhằm thỏa mãn nhu cầu của cá nhân hoặc tổ chức Trong bối cảnh quan hệ pháp luật về bảo hiểm tiền gửi (BHTG), khách thể đóng vai trò thiết yếu trong việc xác định các quyền lợi và nghĩa vụ của các bên tham gia.
18 Đại học Luật Hà Nội (2005), “Giáo trình lý luận Nhà nước và pháp luật” Nxb Đại học quốc gia” tr.457
Học viện khoa học xã hội nhấn mạnh rằng quyền lợi của người gửi tiền được bảo vệ thông qua chính sách của nhà nước Tổ chức BHTG đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện mục tiêu này, nhằm xây dựng niềm tin cho người gửi tiền thông qua các công cụ bảo vệ Những lợi ích mà người gửi tiền mong muốn cũng chính là mục tiêu hàng đầu trong quan hệ này.
1.2.3 Pháp luật bảo hiểm tiền gửi là công cụ quan trọng bảo vệ người gửi tiền
Vai trò bảo vệ người gửi tiền của tổ chức BHTG được thể hiện cụ thể:
Tổ chức BHTG cung cấp thông tin cần thiết về ngân hàng, giúp người gửi tiền hiểu rõ hơn về tình hình hoạt động của các ngân hàng Nhờ đó, họ có thể lựa chọn những nơi gửi tiền đáng tin cậy, tạo cảm giác yên tâm Thông tin từ tổ chức BHTG giúp người gửi tiền tự bảo vệ mình trước các rủi ro tài chính liên quan đến tiền gửi trong tương lai.
Người gửi tiền sẽ được bảo vệ bởi BHTG trong trường hợp tổ chức tham gia BHTG mất khả năng thanh toán BHTG sử dụng nguồn vốn từ ngân sách nhà nước và phí bảo hiểm để chi trả tiền gửi cho người gửi, bao gồm cả gốc và lãi, theo hạn mức quy định Ngoài ra, BHTG còn tham gia thanh lý tài sản của tổ chức phá sản để tiếp tục chi trả cho những người gửi tiền có số tiền bảo hiểm vượt hạn mức Do đó, BHTG không chỉ là công cụ tài chính mà còn là thước đo niềm tin và bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền.
Tổng quan về người gửi tiền tại các tổ chức tín dụng
1.3.1 Khái niệm người gửi tiền
Người gửi tiền bao gồm cá nhân và tổ chức thực hiện giao dịch gửi tiền tại các tổ chức tín dụng (TCTD) và mua các giấy tờ có giá do TCTD phát hành Mặc dù Luật hiện hành chưa định nghĩa cụ thể về người gửi tiền, nhưng có thể hiểu rằng họ là những tổ chức và cá nhân tham gia vào các giao dịch liên quan đến tiền gửi tại các TCTD.
1.3.2 Phân loại người gửi tiền
Người gửi tiền tại các tổ chức tín dụng (TCTD) có nhu cầu và thành phần đa dạng Vì vậy, chúng ta có thể phân loại các chủ thể gửi tiền dựa trên mục đích gửi tiền và đặc điểm của họ.
1.3.2.1 Căn cứ vào chủ thể gửi tiền:
Chủ thể gửi tiền cá nhân thường tích lũy nguồn tiền từ lao động và sản xuất, nhưng chưa có điều kiện để đầu tư hay kinh doanh Họ lựa chọn gửi tiền vào các tổ chức tín dụng (TCTD) để đảm bảo an toàn và hưởng lãi suất, nhằm gia tăng thu nhập Trong xã hội hiện nay, số lượng cá nhân gửi tiền khá lớn, do đó, chính sách bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền ngày càng được chú trọng hơn đối với nhóm đối tượng này.
Chủ thể gửi tiền chủ yếu là các tổ chức, đặc biệt là doanh nghiệp, với nhu cầu sử dụng dịch vụ thanh toán từ các tổ chức tín dụng Họ mở tài khoản và gửi tiền tại các tổ chức tín dụng để thuận tiện và nhanh chóng hơn trong hoạt động kinh doanh và đầu tư Bên cạnh đó, một số tổ chức cũng gửi tiền nhàn rỗi của mình tại các tổ chức tín dụng.
20 Nguyễn Lệ Thu (2008), tlđd, tr 7
Học viện khoa học xã hội các TCTD với mục đích tăng thêm lợi nhuận, thu nhập cho các thành viên trong tổ chức đó
1.3.2.2 Căn cứ vào mục đích gửi tiền:
Chủ thể gửi tiền thường là các cá nhân tại các tổ chức tín dụng (TCTD) với mục đích hưởng lãi suất Họ tìm kiếm sự an toàn cho khoản tiền gửi và mong muốn có lợi nhuận, do đó, hình thức gửi tiền tiết kiệm thường được ưa chuộng hơn so với các hình thức khác.
Chủ thể gửi tiền với mục đích thanh toán bao gồm cả cá nhân và tổ chức, có nhu cầu thực hiện giao dịch qua các tổ chức tín dụng (TCTD) Đối với nhóm này, lãi suất không phải là yếu tố quan trọng, vì mức lãi suất mà các TCTD trả cho việc gửi tiền nhằm thanh toán thường rất thấp.
1.3.3 Các quyền và lợi ích của người gửi tiền tại các TCTD 1.3.3.1 Quyền được tạo thuận lợi khi gửi tiền và rút tiền
Việc gửi tiền vào các tổ chức tín dụng (TCTD) không chỉ giúp họ huy động vốn để cho vay lại, mà còn mang lại quyền lợi chính đáng cho người gửi tiền Các TCTD cần tạo điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền khi thực hiện giao dịch gửi tiền, đồng thời có trách nhiệm hỗ trợ người gửi tiền khi có nhu cầu rút tiền, miễn là họ đáp ứng đầy đủ các điều kiện theo quy định của pháp luật.
1.3.3.2 Quyền được trả đầy đủ, đúng hạn gốc và lãi
Các tổ chức tín dụng (TCTD) thực chất là những chủ thể đi vay, sử dụng tiền từ người gửi để cho vay lại Do đó, việc trả đầy đủ và đúng hạn gốc lẫn lãi không chỉ là nghĩa vụ mà còn là trách nhiệm của TCTD đối với người gửi tiền Quyền lợi này được coi là cơ bản nhất và cần được bảo vệ, vì sự an toàn trong tiền gửi luôn là mối quan tâm hàng đầu của người gửi.
Học viện khoa học xã hội khả năng thanh toán có thể ảnh hưởng đến cả một quá trình dành dụm, tích góp của
01 cá nhân nào đó Do đó, gửi tiền cần có quyền được trả đầy đủ, đúng hạn gốc và lãi
1.3.3.3 Quyền được bảo mật thông tin tiền gửi và người gửi tiền Đây cũng là một hình thức đảm bảo an toàn cho tiền gửi của khách hàng, các thông tin về tiền gửi nếu không được bảo mật sẽ có nguy cơ bị các thành phần xấu lợi dụng, thực hiện các giao dịch nhằm chiếm đoạt tài sản, gây thiệt hại về tiền, uy tin cho chủ thể gửi tiền Nhất là trong thời đại khoa học công nghệ, ứng dụng thông tin đang phát triển mạnh mẽ như hiện nay thì quyền được bảo mật thông tin tiền gửi càng phải được chú trọng nhiều hơn, các thủ đoạn lừa đảo, chiếm đoạt tài sản hoạt động ngày càng tinh vi hơn bao giờ hết
Các tổ chức, cơ quan Nhà nước có thẩm quyền có thể yêu cầu các tổ chức tín dụng (TCTD) cung cấp thông tin về tiền gửi và người gửi tiền để phục vụ cho các nhiệm vụ theo quy định của pháp luật Do đó, các TCTD cần thực hiện việc cung cấp thông tin này theo đúng quy định hiện hành.
1.3.3.4 Quyền được yêu cầu Tổ chức tín dụng cung cấp thông tin tiền gửi
Các tổ chức tín dụng (TCTD) có trách nhiệm cung cấp thông tin về lãi suất, số dư tiền gửi và lịch sử giao dịch cho người gửi tiền khi có nhu cầu Thông tin này rất quan trọng vì tài khoản tiền gửi thường xuyên thay đổi, ảnh hưởng đến quyền lợi của người gửi Việc nắm bắt thông tin tài khoản giúp người gửi điều chỉnh lựa chọn hình thức gửi tiền, từ đó tối ưu hóa lãi suất và tận dụng các dịch vụ thanh toán tốt hơn.
1.3.3.5 Quyền được bảo hiểm chi trả khi các TCTD bị mất khả năng thanh toán
Trong kinh doanh, luôn tồn tại cả yếu tố thuận lợi lẫn rủi ro, đặc biệt là đối với mặt hàng tiền tệ Những rủi ro này có thể xảy ra bất cứ lúc nào, dẫn đến nguy cơ phá sản và mất khả năng thanh toán Để bảo đảm an toàn cho hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng (TCTD), việc quản lý rủi ro là rất quan trọng.
Học viện Khoa học Xã hội Quốc gia đã ban hành quy định pháp luật về an toàn kinh doanh cho các tổ chức tín dụng (TCTD) nhằm ngăn chặn sự đổ vỡ dây chuyền trong hệ thống TCTD Một trong những biện pháp cụ thể tại Việt Nam là Bảo hiểm tiền gửi, giúp bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và ổn định hệ thống tài chính.
Người gửi tiền sẽ nhận được bảo hiểm cho toàn bộ hoặc một phần tiền gửi cùng lãi suất, tùy thuộc vào mức độ bảo hiểm của tổ chức tín dụng (TCTD) khi xảy ra tình trạng phá sản hoặc mất khả năng thanh toán.
1.3.3.6 Quyền khiếu nại, khởi kiện của người gửi tiền
Khiếu nại và khởi kiện là giải pháp cuối cùng cho các tranh chấp trong hoạt động tín dụng, đặc biệt khi người gửi tiền và tổ chức nhận tiền gửi không thể tự thỏa thuận Nếu các tổ chức tín dụng (TCTD) vi phạm quyền lợi của người gửi tiền và không thể giải quyết vấn đề, người gửi tiền có quyền khiếu nại hoặc khởi kiện đến các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật.
Thực trạng các quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi dưới góc độ bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền
Hệ thống tài chính ngân hàng Việt Nam đã trải qua nhiều thách thức để phát triển, đặc biệt là sau sự sụp đổ của hệ thống QTDND vào những năm 90, gây giảm sút niềm tin của người dân vào tín dụng Để khôi phục niềm tin này, Nhà nước đã triển khai nhiều biện pháp, bao gồm quy định về vốn pháp định, dự trữ bắt buộc, trích lập dự phòng rủi ro, hạn mức đầu tư vốn huy động và tỷ lệ an toàn vốn, cùng với công cụ bảo hiểm tiền gửi (BHTG) gần đây.
Cơ sở pháp lý đầu tiên cho hoạt động Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) ở Việt Nam được quy định tại khoản 1 Điều 17 Luật các Tổ chức tín dụng năm 1997, nêu rõ trách nhiệm của tổ chức tín dụng trong việc tham gia bảo toàn hoặc bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Chính phủ Để thực hiện quy định này, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 về BHTG và Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 89/1999/NĐ-CP Ngoài các văn bản này, hệ thống BHTG tại Việt Nam còn được điều chỉnh bởi nhiều văn bản quy phạm pháp luật khác.
Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ, ban hành ngày 09/11/1999, đã quy định về việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) Tổ chức này chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01/7/2000, đánh dấu bước tiến quan trọng trong việc bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền tại các tổ chức tín dụng.
- Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ ngày 28/6/2000, về việc phê duyệt điều lệ và tổ chức hoạt động của BHTGVN quy định cụ thể về
Học viện Khoa học Xã hội có nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng trong việc tổ chức, quản trị và điều hành các hoạt động của BHTGVN Chế độ tài chính của BHTGVN cũng được quy định cụ thể, cùng với mối quan hệ giữa BHTGVN và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền cũng như các tổ chức liên quan.
Thông tư số 03/2006/TT-NNNH của Ngân hàng Nhà nước, ban hành ngày 25/4/2006, hướng dẫn thực hiện một số nội dung tại Nghị định số 89/1999/NĐ-CP về bảo hiểm tiền gửi, cũng như Nghị định số 109/2005/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định 89/1999.
Quyết định số 13/2008/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ, ban hành ngày 18/01/2008, quy định về quản lý tài chính đối với bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, đã tạo ra khung pháp lý quan trọng cho ngành này Để cải thiện và cập nhật các điều khoản, Quyết định số 132/2009/QĐ-TTg đã được ban hành nhằm sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định số 13/2008/QĐ-TTg, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý và bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền.
- Quyết định số 62/2008/QĐ-BTC ngày 01/8/2008 của Bộ Tài chính về hướng dẫn thực hiện Quy chế quản lý tài chính đối với bảo hiểm tiền gửi Việt Nam
Sau 12 năm hoạt động, tổ chức BHTG đã hình thành khung pháp lý cho hoạt động của mình Để đáp ứng yêu cầu thực tế, Luật BHTG được Quốc hội Việt Nam khóa XIII thông qua vào ngày 18 tháng 6 năm 2012, có hiệu lực từ 01/01/2013 Ngày 02/7/2012, Chủ tịch nước ban hành Lệnh số 04/2012/L-CTN công bố Luật BHTG, góp phần hoàn thiện quy định về nghiệp vụ BHTG, nâng cao giá trị pháp lý và đảm bảo sự thống nhất của hệ thống pháp luật.
2.1.1 Quy định về chủ thể tham gia quan hệ bảo hiểm tiền gửi 2.1.1.1 Quy định về tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam
Việc xác định mô hình tổ chức BHTG là cần thiết để làm rõ vị trí và vai trò của tổ chức này trong hệ thống các định chế tài chính của nền kinh tế thị trường Điều này không chỉ giúp tăng cường an toàn tài chính quốc gia mà còn minh bạch hóa chính sách pháp luật của nhà nước Hơn nữa, việc xác định mô hình tổ chức còn giúp cụ thể hóa cơ cấu tổ chức và chức năng của BHTG, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động của tổ chức này trong việc bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền.
Học viện khoa học xã hội năng, nhiệm vụ quyền hạn của tổ chức BHTG, trách nhiệm và nội dung quản lý Nhà nước đối với tổ chức BHTG
Tổ chức BHTGVN hoạt động theo Luật BHTG năm 2012, nhằm triển khai chính sách bảo hiểm tiền gửi hiệu quả và tăng cường niềm tin của công chúng Theo Luật Ngân Hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010, tổ chức này hoạt động độc lập với hệ thống ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong cấu trúc mạng an toàn tài chính tại Việt Nam Hoạt động ngân hàng dựa trên niềm tin, do đó, BHTGVN cần được thiết kế để đảm bảo người dân yên tâm về quyền lợi của họ Đồng thời, tổ chức này cũng phải tích cực tham gia vào quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng.
Hiện nay trên thế giới, tổ chức BHTG được thành lập dưới 3 mô hình tổ chức chủ yếu là:
Các định chế tài chính do Nhà nước thành lập có nhiệm vụ được quy định trong luật pháp ở các quốc gia phát triển như Canada, Nhật Bản và Mỹ Mô hình này yêu cầu nguồn vốn hoạt động lớn và có tính độc lập cao, nhằm đảm bảo hiệu quả trong việc thực hiện các chức năng tài chính.
Định chế tài chính phi lợi nhuận được thành lập và quản lý bởi các tổ chức tín dụng, với chức năng và nhiệm vụ thường được quy định trong luật pháp của nhiều quốc gia như Anh, Pháp, Argentina, Brazil và Đức Bên cạnh đó, ở một số quốc gia, tổ chức bảo hiểm tiền gửi còn được quản lý bởi các hiệp hội nghề nghiệp về mặt nghiệp vụ.
Mô hình bảo hiểm tiền gửi thuộc ngân hàng trung ương, Bộ Tài chính hoặc cơ quan giám sát có cấu trúc đơn giản nhưng phụ thuộc nhiều vào nguồn lực của cơ quan chủ quản Sự tập trung nhiều chức năng vào một cơ quan có thể gây khó khăn trong việc phân tách các nhiệm vụ quan trọng khác với chức năng bảo hiểm tiền gửi.
21 Phòng Giám sát II – DIV (2012), “DIV diện mạo mới sau Luật bảo hiểm tiền gửi”
22 Phòng Giám sát II – DIV (2012), tlđd, tr.22
Học viện khoa học xã hội
Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) tại Việt Nam được thành lập theo Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 và chính thức hoạt động từ ngày 07/7/2000 Nhiệm vụ của tổ chức BHTG phải được quy định rõ ràng trong Luật, với đầy đủ quyền hạn để thực thi nhiệm vụ và đảm bảo tính độc lập trong hoạt động BHTGVN hiện là cơ quan duy nhất thực hiện chính sách BHTG tại Việt Nam.
Luật BHTG năm 2012 quy định rằng tổ chức bảo hiểm tiền gửi là một tổ chức tài chính nhà nước do Thủ tướng Chính phủ thành lập, hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận và có trách nhiệm bảo đảm an toàn vốn Luật cũng xác định rõ trách nhiệm quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi, trong đó Chính phủ thống nhất quản lý và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chịu trách nhiệm thực hiện quản lý này Ngoài ra, luật bổ sung điều về trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước và yêu cầu các bộ, cơ quan ngang bộ phối hợp trong việc quản lý bảo hiểm tiền gửi, nhằm giúp các tổ chức tín dụng hạn chế khủng hoảng, bảo đảm sự ổn định và an toàn cho hệ thống tài chính.
Dưới góc độ của nhà nghiên cứu lập pháp, Tiến sỹ Đinh Xuân Thảo - Viện trưởng viện nghiên cứu lập pháp của Quốc hội nhận định rằng :
23 Phòng Giám sát II – DIV (2012), tlđd , tr.36
24 Xem Điều 29 Luật BHTG năm 2012
25 Xem Điều 8 Luật BHTG năm 2008
26 Xem Điều 8 và Điều 29 Luật BHTG năm 2012
Học viện khoa học xã hội
Theo quy định hiện hành, tổ chức BHTG không được coi là cơ quan quản lý nhà nước như các Bộ Do đó, theo Luật ban hành văn bản quy phạm pháp luật năm 2015, BHTGVN không có quyền trình hoặc ban hành chính sách, vì thẩm quyền này thuộc về các cơ quan quản lý hành chính nhà nước cấp Bộ hoặc tương đương.