Thông tin tài liệu
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân
MỤC LỤC
Trang
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU
Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ
Dương
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
NHTM : Ngân hàng thương mại
NHCP : Ngân hàng cổ phần
NHNN : Ngân hàng Nhà nước
NHCT : Ngân hàng Công thương
NHCTVN : Ngân hàng Công thương Việt Nam
VNĐ : Việt Nam đồng
USD : Đô la Mỹ
WTO : Tổ chức Thương mại thế giới
TCKT : Tổ chức kinh tế
CBNV : Cán bộ nhân viên
KTKSNB : Kiểm tra kiểm soát nội bộ
HĐQT : Hội đồng Quản trị
TCCB : Tổ chức cán bộ
Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ
Dương
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 42 GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân
DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU
Sơ đồ 1.1: Tổng quan về nghiệp vụ hoạt động kinh doanh của NHTM 4
Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng 27
Bảng 2.1: Số liệu về tình hình huy động vốn 31
Bảng 2.2: Số liệu về hoạt động tín dụng 33
Bảng 2.3: Số liệu về công tác tài trợ thương mại 34
Bảng 2.4: Số liệu về kết quả hoạt động kinh doanh 35
Bảng 2.5: Tình hình thực hiện kế hoạch huy động tiền gửi và cho vay tại Chi
nhánh 39
Bảng 2.7: Cơ cấu tiền gửi huy động theo thành phần kinh tế 41
Bảng 2.8: Cơ cấu tiền gửi huy động theo kỳ hạn 43
Bảng 2.9: Cơ cấu tiền gửi huy động theo loại tiền 45
Bảng 2.10: Tình hình huy động vốn và cho vay ngắn hạn 47
Bảng 2.11: Tình hình huy động vốn và cho vay trung dài hạn 48
Bảng 2.12: Tình hình huy động vốn và cho vay bằng VNĐ 49
Bảng 2.13: Tình hình huy động vốn và cho vay bằng ngoại tệ quy đổi 50
Bảng 2.14: Cơ cấu chi phí huy động vốn và chi trả lãi cho tiền gửi 51
Bảng 2.15: Lãi suất bình quân của chi nhánh các năm 2005 – 2007 53
Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ
Dương
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 43 GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân
LỜI MỞ ĐẦU
Việt Nam trong bối cảnh hội nhập, kinh tế thị trường ngày càng phát
triển, các ngành kinh tế đều đặt ra mục tiêu tăng trưởng mở rộng nhất là sau 1
năm ra nhập WTO. Điều này đã khiến vai trò của hệ thống ngân hàng và các
tổ chức trung gian tài chính trở nên đặc biệt quan trọng. Ngân hàng là nơi tích
tụ, tập trung, khơi dậy và động viên các nguồn lực cho phát triển kinh tế, hỗ
trợ đắc lực về vốn cho đầu tư phát triển của nền kinh tế quốc dân, góp phần
quan trọng vào thành tựu tăng trưởng chung của đất nước. Nền kinh tế của
một quốc gia chỉ phát triển cao và ổn định khi có chính sách tài chính tiền tệ
đúng đắn và một hệ thống ngân hàng lớn mạnh, hoạt động tích cực và hiệu
quả. Do đó, nghiên cứu về ngân hàng và hoạt động quản trị ngân hàng cần
phải được thực hiện một cách cặn kẽ và khoa học.
Trong thời gian thực tập tại Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng, em nhận
thấy công tác quản lý vốn, đặc biệt là quản lý tiền gửi có vai trò rất quan trọng
đối với hoạt động ngân hàng. Làm sao để huy động được nguồn tiền gửi dồi
dào với chi phí thấp nhất, đảm bảo nhu cầu sử dụng cho các hoạt động kinh
doanh, đồng thời có kế hoạch phân bổ sử dụng lượng vốn này một cách hợp
lý đem lại lợi nhuận tối đa cho ngân hàng chính là vấn đề đặt ra trong việc
quản lý nguồn tiền gửi huy động. Sau quá trình nghiên cứu tìm hiểu, với
mong muốn góp một phần nhỏ vào việc hoàn thiện hơn công tác quản lý vốn
đặc biệt là quản lý tiền gửi tại Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng, em chọn đề
tài: “Quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi tại Chi nhánh Ngân hàng
Công thương Hai Bà Trưng” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình.
Mục đích nghiên cứu: Phân tích thực trạng về việc quản lý tiền gửi tại
chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng và đưa ra giải pháp đảm bảo cân đối đủ vốn
để cho vay và tối thiểu chi phí huy động vốn từ tiền gửi.
Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ
Dương
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 44 GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân
Đối tượng, phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động huy động vốn
từ các khoản tiền gửi và nhu cầu sử dụng các nguồn vốn đó. Tập trung vào
phân tích các chỉ tiêu về chất lượng cơ cấu nguồn vốn, chi phí huy động và
chênh lệch lãi suất, so sánh mức độ cân đối giữa lượng vốn huy động và nhu
cầu sử dụng; không phân tích hoạt động tín dụng.
Phương pháp nghiên cứu: Dựa trên cơ sở lý luận về hoạt động quản lý
nói chung, về vốn và hoạt động quản lý vốn tại các NHTM; tổng hợp, phân
tích số liệu thực tế để thu thập được tại đơn vị thực tập và kết quả của những
công trình nghiên cứu trước đây.
Kết cấu của chuyên đề: Gồm 3 phần
Chương I: Một số vấn đề lý luận về quản lý nguồn vốn huy động từ tiền
gửi trong ngân hàng thương mại.
Chương II: Thực trạng công tác quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi
tại Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng.
Chương III: Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý nguồn vốn
huy động từ tiền gửi tại Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng
Đây là lĩnh vực phức tạp và khá mới đối với em, bản thân em trong quá
trình nghiên cứu và tìm hiểu cả về lý luận và thực tiễn còn có những hạn chế
nhất định nên chuyên đề không thể tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong
được sự tham gia góp ý của cơ quan thực tập và các thầy cô giáo. Qua đây em
xin gửi lời cảm ơn chân thành đến các cô chú cán bộ phòng khách hàng cá
nhân – chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng đã tạo mọi điều kiện thuận lợi cho em
trong quá trình thực tập, cung cấp tài liệu để em hoàn thành chuyên đề tốt
nghiệp; đặc biệt là cảm ơn cô giáo – TS. Hồ Thị Bích Vân đã tận tình hướng
dẫn em trong quá trình hoàn thiện đề tài.
Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ
Dương
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 45 GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân
CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ
NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TỪ TIỀN GỬI TRONG NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Khái quát chung về ngân hàng thương mại (NHTM)
1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại
1
Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện
toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan. Trong đó:
Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy
định của luật pháp để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng
với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các
dịch vụ thanh toán.
Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân
hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để
cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán.
1.1.2. Hoạt động của NHTM.
2
Với ý nghĩa là một tổ chức “kinh doanh tài chính”, ba chức năng cơ bản
của NHTM gồm: Chức năng trung gian tài chính (trung gian thanh toán giữa
các doanh nghiệp trong nền kinh tế); Chức năng tạo tiền (sáng tạo ra bút tệ
góp phần gia tăng khối tiền tệ cho nền kinh tế); Chức năng sản xuất (huy động
và sử dụng các nguồn lực để tạo ra sản phẩm và dịch vụ Ngân hàng cung cấp
cho nền kinh tế). Ba chức năng trên được cụ thể hoá trong 3 nghiệp vụ chính
của NHTM trong nền kinh tế như sau: Nghiệp vụ huy động vốn, Nghiệp vụ sử
dụng vốn và các nghiệp vụ khác.(Xem sơ đồ trang bên)
Sơ đồ 1.1: Tổng quan về nghiệp vụ hoạt động kinh doanh của NHTM
1
Phần này tóm tắt từ “Nghiệp vụ NHTM – TS. Nguyễn Minh Kiều – NXB Thống Kê 2004”
2
Phần này tóm tắt từ “Ngân hàng thương mại – GSTS. Lê Văn Tư – NXB Tài Chính 2008”
Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ
Dương
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 46 GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân
1. N.vụ phát sinh 1. Cho vay 1. N.vụ trung gian
2. N.vụ quản lý và huy 2. Chiết khấu 2. DVKD vàng
động bạc ngoại tệ
3. N.vụ đi vay 3. Đầu tư liên doanh 3. DV nhận uỷ thác
Trả tiền gửi, tiền vay Thu lãi tiền vay Thu hoa hồng từ
Chi phí HĐKD Tiền đầu tư, liên doanh các HĐ trung gian
Tổng Chi phí (-) Tổng thu
Lợi nhuận gộp của NHTM (-) Thuế lợi tức
Lợi nhuận ròng
Các quỹ của Ngân hàng
Nguồn: Ngân hàng Thương mại – tr.531 – GS.TS. Lê Văn Tư – NXB Tài
Chính 2004
Nghiệp vụ huy động vốn:
Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ
Dương
CÁC NGHIỆP VỤ HĐKD
NGHIỆP VỤ NỢ
(HUY ĐỘNG VỐN)
NGHIỆP VỤ CÓ
(SỬ DỤNG VỐN)
NGHIỆP VỤ
TRUNG GIAN
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 47 GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân
Huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng
nhất của Ngân hàng thương mại, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của
ngân hàng. Đây là hoạt động tạo nguồn vốn để ngân hàng có thể thực hiện
những nghiệp vụ khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngân hàng
khác cho khách hàng. Huy động các nguồn vốn khác nhau trong xã hội để
hoạt động là lẽ sống quan trọng nhất của các ngân hàng thương mại. Sự ra đời
và phát triển mạnh mẽ của hệ thống ngân hàng và các tổ chức tín dụng trong
bối cảnh kinh tế đầy biến động đã khiến cho việc tìm kiếm vốn cho hoạt động
của ngân hàng thương mại trở nên sự cạnh tranh khốc liệt. Trước mắt các
ngân hàng đặc biệt là ở các nước phát triển luôn luôn xuất hiện vấn đề làm thế
nào để có đủ vốn đầu tư giữa môi trường cạnh tranh đầy kịch tính. Về cơ bản
các hình thức huy động vốn của ngân hàng gồm có:
Nhận tiền gửi từ các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới
các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi
khác.
Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy
động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước khi được thống đốc
Ngân hàng Nhà nước chấp nhận.
Đi vay, gồm có: Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại
Việt Nam và của các tổ chức tín dụng nước ngoài; vay vốn ngắn hạn của
Ngân hàng Nhà nước theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Nghiệp vụ sử dụng vốn:
Các nguồn vốn sau khi huy động sẽ được ngân hàng thương mại phân
bổ sử dụng vào các mục tiêu khác nhau với nguyên tắc dự trữ một phần dưới
dạng tiền, phần còn lại được sử dụng vào các nghiệp vụ sinh lời nhằm tạo ra
thu nhập để bù đắp chi phí hoạt động và có lãi. Như vậy, nghiệp vụ sử dụng
Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ
Dương
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 48 GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân
vốn là những nghiệp vụ thực hiện sử dụng những khoản vốn đã huy động
nhằm mục đích sinh lời bao gồm hai hoạt động chủ yếu là cho vay và đầu tư;
ngoài ra còn có hoạt động bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá, hoạt động cho
thuê tài chính, góp vốn liên doanh…
Cho vay là một chức năng nhiệm vụ cơ bản nhất của hệ thống ngân
hàng thương mại. Bản chất của cho vay là ngân hàng chuyển giao quyền sử
dụng đối với một lượng vốn nhất định trong khoảng thời gian xác định cho
một bên thứ hai để thu lãi. Đây là nghiệp vụ mang lại nguồn thu chủ yếu cho
ngân hàng. Nghiệp vụ cho vay được phân loại theo nhiều tiêu thức, chia theo
kỳ hạn bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn; chia theo đối tượng
khách hàng bao gồm cho vay doanh nghiệp, cho vay nông nghiệp và cho vay
tiêu dùng. Hiện nay các ngân hàng đang rất chú trọng phát triển nghiệp vụ cho
vay tiêu dùng.
Đầu tư là nghiệp vụ trong đó ngân hàng tiến hành mua lại các chứng
khoán với mục đích thu lợi từ việc sở hữu các chứng khoán này. Lợi tức bao
gồm lãi của chứng khoán do nhà phát hành đưa ra và lợi nhuận mà ngân hàng
thu được khi bán lại chứng khoán với giá cao hơn giá mua vào.
Các nghiệp vụ khác: Ngoài hai nghiệp kinh doanh chính là huy động
vốn và sử dụng vốn, ngân hàng thương mại còn thực hiện một số nghiệp vụ
sinh lời khác như tham gia mua bán các công cụ của thị trường tiền tệ; kinh
doanh vàng bạc, ngoại tệ; uỷ thác và nhận uỷ thác; cung ứng các dịch vụ
bảo hiểm, tư vấn tài chính, bảo quản vật quý giá,… Những nghiệp vụ này
có vai trò đa dạng hoá các loại hình sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung
cấp, đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, tạo ra sự năng động trong
hoạt động ngân hàng đồng thời đem lại nguồn thu đáng kể để ngân hàng
duy trì và phát triển quy mô.
Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ
Dương
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 49 GVHD: TS. Hồ Thị Bích Vân
1.2. Nguồn vốn của ngân hàng thương mại (NHTM).
3
Nguồn vốn của NHTM là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo
lập, huy động được để cho vay, đầu tư và thực thi các dịch vụ ngân hàng.
Nguồn vốn của NHTM bao gồm: vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn đi vay
và một số vốn khác.
1.2.1. Vốn chủ sở hữu
Vốn chủ sở hữu là số vốn thuộc quyền sở hữu của NHTM, đó là nguồn
tiền được đóng góp chủ yếu bởi những người chủ ngân hàng. Vốn chủ sở hữu
của ngân hàng bao gồm nhiều loại khác nhau và được phân thành vốn cấp 1
và vốn cấp 2. Trong đó: Vốn cấp 1 (vốn cơ bản) được xem là sức mạnh và
tiềm lực thực sự của ngân hàng; vốn cấp 2 (vốn bổ sung) được giới hạn tối đa
bằng 100% vốn cấp 1.
Vốn chủ sở hữu của một NHTM đóng vai trò sống còn trong việc duy
trì các hoạt động thường nhật và đảm bảo cho ngân hàng phát triển lâu dài.
Thứ nhất, vốn đóng vai trò là một tấm đệm giúp chống lại rủi ro phá
sản vì vốn giúp trang trải những thua lỗ về tài chính và nghiệp vụ cho tới khi
ban quản lý có thể tập trung giải quyết các vấn đề và đưa ngân hàng trở lại
trạng thái hoạt động sinh lời.
Thứ hai, vốn là điều kiện bắt buộc để ngân hàng có được giấy phép
tổ chức hoạt động trước khi nó có thể huy động được những khoản tiền gửi
đầu tiên.
Thứ ba, vốn tạo niềm tin cho công chúng và là sự đảm bảo đối với chủ
nợ (gồm cả người gửi tiền) về sức mạnh tài chính của ngân hàng. Ngân hàng
cần phải đủ mạnh để có thể đảm bảo với những người đi vay rằng ngân hàng
3
Phần này tóm tắt từ “Quản trị NHTM – Peter Rose”
Lớp Quản lý kinh tế 46B Phan Thuỳ
Dương
[...]... lượng phục vụ của ngân hàng NHTM huy động vốn dưới hình thức bằng tiền (nội tệ và ngoại tệ) và bằng vàng được hình thành từ hai bộ phận: vốn huy động từ tiền gửi và vốn huy động thông qua phát hành giấy tờ có giá Vốn huy động từ tiền gửi ngày nay cũng rất đa dạng để phục vụ cho lựa chọn của khách hàng với kỳ hạn và phương thức gửi tiền khác nhau Mỗi công cụ huy động tiền gửi mà các ngân hàng đưa ra đều... phát triển trong ngân hàng Tiền gửi chi m tỷ trọng lớn trong nguồn vốn huy động của ngân hàng thương mại và có vai trò vô cùng quan trọng đối với việc duy trì hoạt động lành mạnh và phát triển mở rộng các dịch vụ ngân hàng Từ đó việc quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi trở nên hết sức cần thiết đối với bất kỳ một ngân hàng nào Quản lý tiền gửi của NHTM cũng như quản lý nguồn vốn nói chung, là một khái... hút khách hàng gửi tiền, ngân hàng vẫn thực hiện thanh toán trước hạn khi khách hàng có nhu cầu nhưng khách hàng phải chịu phạt hưởng mức lãi suất bằng với lãi suất không kỳ hạn 1.3.2.2 Sự cần thiết và quy trình quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi6 Sự cần thiết quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi Tiền gửi là nền tảng cho sự thịnh vượng và phát triển của ngân hàng Năng lực thu hút tiền gửi giao... đa nguồn tiền gửi mà vẫn đảm bảo kinh doanh có lãi trong môi trường cạnh tranh đầy biến động Lớp Quản lý kinh tế 46B Dương Phan Thuỳ Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 67 GVHD: TS Hồ Thị Bích Vân CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TỪ TIỀN GỬI TẠI CHI NHÁNH NHCT HAI BÀ TRƯNG 2.1 Giới thiệu chung về chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển chi nhánh NHCT Hai. .. nhánh NHCT Hai Bà Trưng7 Ngân hàng công thương Hai Bà Trưng là một trong số chi nhánh của NHCT Việt Nam đặt tại quận Hai Bà Trưng, Hà Nội Sau khi thực hiện nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng về tổ chức bộ máy NHNN Việt Nam chuyển sang cơ chế ngân hàng hai cấp, từ một chi nhánh NHNN cấp Quận và một chi nhánh ngân hàng kinh tế cấp Quận thuộc địa bàn quận Hai Bà Trưng, trực thuộc... đạo ngân hàng đến trưởng phòng, trưởng bộ phận nguồn vốn; đối tượng của quản lý tiền gửi là số dư trên các tài khoản tiền gửi của khách hàng Những vấn đề nêu trên làm nổi bật hai vấn đề mang tính quyết định cần phải giải quyết trong công tác quản lý tiền gửi: (1) Ngân hàng có thể huy động vốn ở đâu với chi phí thấp nhất? (2) Nhà quản lý cần làm gì để đảm bảo rằng ngân hàng luôn luôn có đủ tiền gửi. .. tồn tại quản lý khi có một hệ quản lý bao gồm hai phân hệ: chủ thể quản lý và đối tượng quản lý Chủ thể quản lý là tác nhân tạo ra các tác động quản lý nhằm dẫn dắt đối tượng quản lý đi đến mục tiêu Đối tượng quản lý tiếp nhận các tác động của chủ thể quản lý để thực hiện những mục tiêu đó Thứ hai, phải có một hoặc một tập hợp mục đích thống nhất cho cả chủ thể và đối tượng quản lý Lý do tồn tại của quản. .. 1.402.144 - Tiền gửi dân cư 1.439.478 1.485.318 1.438.005 1.466.787 - Tiền gửi bằng VNĐ 1.863.166 1.983.642 1.967.063 2.420.015 427.144 433.297 505.789 448.916 Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn huy động Cơ cấu nguồn vốn huy động - Tiền gửi tổ chức kinh tế - Tiền gửi bằng ngoại tệ (quy VNĐ) Nguồn: Báo cáo Kết quả kinh doanh – Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng Trong giai đoạn này, tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh nhìn... nguồn vốn huy động từ tiền gửi gồm bốn giai đoạn : lập kế hoạch, tổ chức, lãnh đạo và kiểm tra Bước 1: Xây dựng kế hoạch về tiền gửi (nằm trong kế hoạch nguồn vốn) * Căn cứ xây dựng kế hoạch: Chính sách nguồn vốn và chi n lược huy động vốn trong ngắn hạn của ngân hàng Chính sách và chi n lược là cần thiết đối với hoạt động quản lý của bất kỳ một tổ chức nào Với ngân hàng thương mại, chính sách nguồn vốn. .. động để đảm bảo việc thực hiện theo các kế hoạch Đây cũng chính là những chức năng cơ bản chung nhất đối với mọi nhà quản lý không phân biệt cấp bậc, ngành nghề, quy mô lớn nhỏ của tổ chức và môi trường xã hội Chúng ta áp dụng quy trình này vào công tác quản lý nguồn vốn tại ngân hàng thương mại 1.3.2 Quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi 1.3.2.1 Tiền gửi của NHTM5 Huy động vốn qua các tài khoản tiền
Ngày đăng: 25/01/2014, 14:56
Xem thêm: Quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi tại chi nhánh ngân hàng công thương hai bà trưng , Quản lý nguồn vốn huy động từ tiền gửi tại chi nhánh ngân hàng công thương hai bà trưng